MỤC LỤC” LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU” Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan nợ xấu quản lý nợ xấu cho vay thƣơng mại ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.1.1 Các quan điểm nợ xấu Error! Bookmark not defined 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu Error! Bookmark not defined 1.1.3 Tác động nợ xấu Error! Bookmark not defined 1.2 Nợ xấu cho vay thƣơng mại tiêu phản ánh nợ xấu cho vay thƣơng mại ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 Nợ xấu cho vay thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.2 Hệ thống tiêu chí đánh giá quản lý nợ xấu cho vay thương mại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3 Nội dung quản lý nợ xấu cho vay thƣơng mại ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.3.2 Nội dung quản lý nợ xấu cho vay thương mại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu cho vay thương mại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.4 Kinh nghiệm nƣớc quản lý nợ xấu học cho ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An Error! Bookmark not defined 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt NamError! Bookmark not defined 1.4.3 Các học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng nợ xấu nợ xấu cho vay thƣơng mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.2.1 Tình hình nợ xấu chung Vietcombank Hà Tĩnh:Error! Bookmark not defined 2.2.2 Tình hình nợ xấu cho vay thương mại Vietcombank Hà TĩnhError! Bookmark not defined 2.3 Phân tích thực trạng quản lý nợ xấu cho vay thƣơng mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.3.1 Các tiêu phản ảnh thực trạng quản lý nợ xấu cho vay thương mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.3.2 Công tác nhận biết phân loại nợ xấu cho vay thương mại Error! Bookmark not defined 2.3.3 Công tác đo lường nợ xấu Error! Bookmark not defined 2.3.4 Công tác phòng ngừa nợ xấu phát sinh Error! Bookmark not defined 2.3.5 Công tác xử lý nợ xấu Error! Bookmark not defined 2.4 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu cho vay thƣơng mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.4.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 3.1 Mục tiêu, phƣơng hƣớng phát triển Vietcombank Hà Tĩnh đến năm 2020 yêu cầu đặt hoạt động quản lý nợ xấu Error! Bookmark not defined 3.1.1 Mục tiêu, phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.1.2 Yêu cầu đặt hoạt động quản lý nợ xấu Vietcombank Hà TĩnhError! Bookmark not defined 3.2 Mục tiêu định hƣớng hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu cho vay thƣơng mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.2.1 Mục tiêu hoàn thiện quản lý nợ xấu cho vay thương mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.2.2 Định hướng tăng cường công tác quản lý nợ xấu cho vay thương mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.3 Các giải pháp tăng cƣờng quản lý nợ xấu cho vay thƣơng mại Vietcombank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.3.1 Giải pháp chung góp phần tăng cường quản lý nợ xấuError! Bookmark not defined 3.2.3 Giải pháp cụ thể nhằm tăng cường quản lý nợ xấu cho vay thương mại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà TĩnhError! Bookmark not defined 3.4 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 3.4.1 Kiến nghị với phủ Error! Bookmark not defined 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined.7 TÓM TẮT LUẬN VĂN Phần mở đầu đề tài, tác giả trình bày lý chọn đề tài, mục đích nghiên cứu, đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài, phương pháp nghiên cứu Bên cạnh đó, tác giả trình bày điểm luận văn cơng trình nghiên cứu có liên quan nước quốc tế Trên sở kế thừa nghiên cứu riêng biệt từ trước đến vấn đề quản lý nợ xấu Ngân hàng, tác giả tiếp cận đề tài với kết hợp toàn diện vấn đề nhận biết phân loại nợ xấu, đo lường nợ xấu, hạn chế phát sinh khoản nợ xấu việc xử lý khoản nợ xấu cho vay thương mại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh mà đề tài trước chưa thực Từ luận văn chia thành chương sau: CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Chương trình bày sở lý thuyết tổng quan nợ xấu quản lý nợ xấu cho vay thương mại ngân hàng thương mại Nguyên nhân phát sinh nợ xấu, tác động nợ xấu đến Ngân hàng thương mại, đến chủ thể khách hàng đến kinh tế nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Vấn đề nợ xấu cho vay thương mại tiêu phản ánh nợ xấu cho vay thương mại ngân hàng thương mại Nội dung hoạt động quản lý nợ xấu cho vay thương mại ngân hàng thương mại Hoạt động quản lý nợ xấu cho vay thương mại tiến hành theo trình tự định, bao gồm vấn đề sau: Nhận biết phân loại nợ xấu Đo lường nợ xấu Phòng ngừa nợ xấu phát sinh Xử lý nợ xấu CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chương giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh (Vietcombank Hà Tĩnh), gần gần 99 chi nhánh hoạt động mạng lưới Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Trước tháng 6/1994, NHTMCP Ngoại thương Hà Tĩnh phòng giao dịch thuộc Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Vinh Sau này, phịng giao dịch có định chuyển thành Chi nhánh thứ 17 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ngân hàng thương mại thứ có mặt Hà Tĩnh Trải qua 20 năm hoạt động, Vietcombank Hà Tĩnh biết đến ngân hàng đầu tồn tỉnh nguồn vốn, tín dụng có uy tín lĩnh vực toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh ngân hàng dịch vụ điện tử, dịch vụ thẻ Tính đến cuối năm 2015, Vietcombank Hà Tĩnh có 07 điểm giao dịch, 26 máy ATM 145 điểm chấp nhận tốn thẻ địa bàn tồn tỉnh đội ngũ 135 cán công nhân viên động sáng tạo Ngoài ra, Vietcombank Hà Tĩnh Chi nhánh đầu việc chấp hành chủ trương, sách Đảng, Nhà nước Với lợi vốn, công nghệ sản phẩm dịch vụ tiện ích ngày nâng cấp phát triển, Chi nhánh có thị phần tương đối ổn định, bước thực hoàn thiện chiến lược phát triển phù hợp với tình hình kinh tế- trị- xã hội đất nước nói chung tỉnh nhà nói riêng.” “Chương trình bày thực trạng nợ xấu, nợ xấu cho vay thương mại hoạt động quản lý nợ xấu cho vay thương mại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Tĩnh, qua đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân như”: + Hạn chế việc nhận biết phân loại nợ xấu cho vay thương mại” + “Hạn chế việc đo lường nợ xấu cho vay thương mại” + "Hạn chế cơng tác phịng ngừa nợ xấu cho vay thương mại phát sinh" + "Hạn chế công tác xử lý nợ xấu cho vay thương mại" + "Luận văn làm rõ nguyên nhân hạn chế theo khách quan chủ quan" CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH “Trình bày định hướng hoạt động tín dụng nói chung hoạt động quản lý nợ xấu nói riêng NHTMCP Ngoại thương Hà Tĩnh đề xuất số giải pháp tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu cho vay thương mại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh cụ thể sau:” “Giải pháp chung góp phần tăng cường quản lý nợ xấu” - “Bám sát nghiêm túc tuân thủ đạo Vietcombank hoạt động tín dụng thời kỳ Tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả tăng trưởng huy động vốn, ưu tiên tăng trưởng tín dụng ngắn hạn." - "Kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng tuân thủ tỷ lệ an tồn hoạt động tín dụng, khơng để nợ xấu phát sinh nguyên nhân chủ quan, hạn chế tối đa việc gia hạn nợ Gắn công tác tín dụng với cơng tác huy động vốn, phát triển dịch vụ Tuân thủ nghiêm túc giới hạn tín dụng giao." - "Tập trung phục vụ khách hàng truyền thống, hoạt động kinh doanh hiệu quả, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa, khách hàng sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu, khách hàng tư nhân cá thể." - "Thực phân loại nợ, gia hạn nợ, trích lập dự phịng rủi ro, đánh giá xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp theo quy định Định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo nợ vay, quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo nợ vay theo qui định." -"Theo dõi, quản lý chặt chẽ tình hình hoạt động SXKD khách hàng Kiểm tra, giám sát chặt chẽ trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay, nguồn trả nợ, diễn biến dòng tiền để kịp thời thu hồi nợ gốc, nợ lãi." - "Đánh giá thực trạng nợ xấu, ngăn chặn xử lý nợ xấu tăng cao, kiểm sốt chặt chẽ nợ nhóm 2" - "Đổi phương thức quản lý điều hành hoạt động tín dụng, gắn trách nhiệm cá nhân để phát sinh nợ xấu, cương xử lý trường hợp vi phạm." "Giải pháp cụ thể nhằm tăng cường quản lý nợ xấu cho vay thương mại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh" a." Về công tác nhận biết phân loại nợ xấu cho vay thương mại" "Cần tăng cường việc tổ chức nhận biết, phân loại nợ xấu theo định kỳ." "Giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu thường xuyên " "Việc nhận biết, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên cấp phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn trình thực lên Ban lãnh đạo Vietcombank Hà Tĩnh Ban Lãnh đạo Vietcombank (thơng qua phịng Pháp chế phịng Cơng nợ) để lấy ý kiến đạo kịp thời." "Phát triển công nghệ Ngân hàng kịp thời theo quy mô tốc độ phát triển để hỗ trợ kịp thời cho mục đích quản lý việc nhận biết phân loại nợ xấu" "Để nâng cao hệ thống cơng nghệ hỗ trợ đắc lực cho việc áp dụng mơ hình quản lý RRTD, cụ thể Vietcombank Hà Tĩnh cần phải:" -" Nâng cấp sở hạ tầng công nghệ thông tin" - "Nâng cấp hệ thống phần mềm liệu tập trung" - "Thiết lập hệ thống liệu nợ xấu, hồn thiện hệ thống thu thập thơng tin khách hàng" b "Về công tác đo lường nợ xấu cho vay thương mại:" - "Tăng cường hoàn thiện chiến lược mơ hình quản lý tín dụng" "Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đề chiến lược quản lý RRTD sở phân tích tình hình kinh doanh, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay, khả chịu đựng rủi ro Mục tiêu giảm thiểu nợ xấu mức độ phải phản ánh rõ ràng chiến lược quản lý rủi ro chiến lược cần phải ban giám đốc xem xét hàng năm, phải thể xu hướng tổng thể kế hoạch kinh doanh tín dụng." "Ngân hàng cần thiết phải tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro theo hướng chuyên trách quản lý, tách bạch phận quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh; tiến tới quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang Nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro mới." "Tiến hành rà soát lại quy chế, quy trình cho vay thương mại để kiến nghị sửa đổi, bổ sung cho phù hợp; hoàn thiện quy trình theo hướng đơn giản, dễ hiểu, dễ nhớ dễ thực hiện; loại bỏ số thủ tục không cần thiết, hướng dẫn cụ thể phận nghiệp vụ tồn q trình, từ thẩm định, duyệt vay, giám sát tín dụng thu hồi nợ vay xử lý nợ." - "Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng" "Xuất phát từ yếu kém, tồn cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng như: Việc đánh giá khách quan không quán, phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan cá nhân; việc lưu giữ kết đánh giá khách hàng mang tính chất cục bộ, đồng thời tính dự báo rủi ro khách hàng cịn hạn chế Bên cạnh đó, Ngân hàng cần có quy định cụ thể chế tài xử phạt trường hợp cố tình đưa thông tin sai lệch vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Tăng cường giám sát chất lượng chấm điểm xếp hạng tín dụng cán khách hàng việc thực chấm điểm xếp hạng tín dụng đồng thời và/hoặc đột xuất kiểm tra trực tiếp mức độ xác thực thông tin thông qua tiếp xúc, trao đổi với khách hàng quan độc lập thực hiện." c "Về cơng tác phịng ngừa nợ xấu phát sinh cho vay thương mại" - "Tăng cường cơng tác quản lý tín dụng nói chung quản lý tín dụng cho vay thương mại để kịp thời phòng ngừa nợ xấu phát sinh Chấp hành quy trình cho vay." - "Quy trình nghiệp vụ ngân hàng cần thường xuyên sửa đổi bổ sung cho chặt chẽ, đồng đáp ứng yêu cầu quản lý đặt ra." - "Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng phẩm chất đạo đức cán làm cơng tác tín dụng" - "Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ" - "Tăng cường số lượng chất lượng nguồn nhân lực " d "Về công tác xử lý nợ xấu cho vay thương mại" - "Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp, thực phương án xử lý dứt điểm khoản nợ xấu" - "Chủ động khai thác xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu." - Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ có tính khả thi." - "Tăng cường sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu." - "Tăng cường bán nợ sử dụng biện pháp pháp lý" ... TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại. .. loại nợ xấu Đo lường nợ xấu Phòng ngừa nợ xấu phát sinh Xử lý nợ xấu CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH... MẠI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Chương trình bày sở lý thuyết tổng quan nợ xấu quản lý nợ xấu cho vay thương mại ngân hàng thương mại Nguyên nhân phát sinh nợ xấu, tác động nợ xấu đến Ngân hàng