Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật về lãi suất trong hợp đồng tín dụng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI NGUYỄN THỊ ANH TRÂN THỰC TIỄN ÁP DỤNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG CHUYÊN NGÀNH LUẬT THƢƠNG MẠI TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT THỰC TIỄN ÁP DỤNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ ANH TRÂN Khóa: 36 MSSV: 1155010567 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN: THS LÊ THỊ NGÂN HÀ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan: Khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứu riêng tôi, đƣợc thực dƣới hƣớng dẫn khoa học Thạc sĩ Lê Thị Ngân Hà, đảm bảo tính trung thực tuân thủ quy định trích dẫn, thích tài liệu tham khảo Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan Tác giả Nguyễn Thị Anh Trân DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG ĐƢỢC VIẾT TẮT BLDS Bộ luật dân HĐTD Hợp đồng tín dụng LSCB Lãi suất NHNN Ngân hàng nhà nƣớc TAND Tịa án nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG KHÁI QUÁT QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Lý luận chung lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1.2 Đặc trƣng lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1.3 Phân loại lãi suất hợp đồng tín dụng 10 1.2 Quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 12 1.2.1 Cơ chế điều hành lãi suất hợp đồng tín dụng 12 1.2.2 Nguyên tắc điều hành lãi suất hợp đồng tín dụng 14 1.2.3 Các quy định pháp luật cụ thể lãi suất hợp đồng tín dụng 16 1.3 Sự cần thiết phải điều chỉnh pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN 26 2.1 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 26 2.1.1 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất cho vay hạn 26 2.1.2 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất nợ hạn 27 2.1.3 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất cho vay ƣu đãi 31 2.1.4 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật chế tài áp dụng hành vi vi phạm lãi suất hợp đồng tín dụng 34 2.2 Đề xuất hƣớng hoàn thiện quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng……………………………………………………………………………… ….41 2.2.1 Về lãi suất cho vay hạn 41 2.2.2 Về lãi suất nợ hạn 42 2.2.3 Về lãi suất cho vay ƣu đãi 43 2.2.4 Về chế tài áp dụng hành vi vi phạm quy định lãi suất hợp đồng tín dụng 44 KẾT LUẬN CHƢƠNG 45 KẾT LUẬN 46 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO CÁC PHỤ LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Lĩnh vực ngân hàng – nơi nắm giữ nguồn vốn phân phối vốn cho kinh tế, đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc gia thời đại Vì thế, lĩnh vực ngân hàng đƣợc xem lĩnh vực “nhạy cảm” khía cạnh kinh tế lẫn pháp luật, có sức tác động lớn tới hệ thống tài nói riêng sức khỏe kinh tế nói chung Trong lĩnh vực này, lãi suất hợp đồng tín dụng (HĐTD) ln vấn đề “nóng”, nhận đƣợc quan tâm xã hội Lãi suất HĐTD không ảnh hƣởng đến khả tiếp cận vốn vay chủ thể cần vốn, từ có tác động mạnh mẽ đến kinh tế góc độ vĩ mơ mà cịn nhân tố quan trọng định tiến trình phát triển hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD) Theo đó, chủ thể vay, lãi suất có tác động khơng nhỏ tới lợi ích họ, mục đích vay vốn tiếp cận nguồn vốn với mức giá hợp lý, đủ để phát triển sản xuất kinh doanh Về phía TCTD, mức lãi suất đƣa phải thu hút đƣợc khách hàng vay vốn nhƣng phải đảm bảo yếu tố lợi nhuận Không dừng lại chức kinh doanh tiền tệ, TCTD phải thực sách tiền tệ quốc gia, nên TCTD phải tuân thủ quy định pháp luật, kịp thời cập nhật sách quản lý Nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ để từ đƣa quy chế hợp pháp hợp lý riêng hoạt động cho vay Xuất phát từ tầm quan trọng yếu tố lãi suất HĐTD bên quan hệ cho vay tầm quan trọng kinh tế, Nhà nƣớc ban hành hệ thống văn pháp luật sở pháp lý để bên tuân thủ giao kết HĐTD thỏa thuận điều khoản lãi suất, từ văn luật đến văn dƣới luật Lãi suất HĐTD đƣợc điều chỉnh Bộ luật dân 2005 (BLDS), Luật Ngân hàng nhà nƣớc (NHNN) 2010 (Luật NHNN), Luật tổ chức tín dụng 2010 (Luật TCTD), Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN (Quy chế cho vay), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN (Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN)…Hệ thống pháp luật đƣợc xem đầy đủ việc điều chỉnh hoạt động cho vay TCTD khách hàng Thế nhƣng thực tế áp dụng pháp luật, hàng loạt vấn đề nảy sinh, có mâu thuẫn việc áp dụng luật chung, luật chuyên ngành hay việc thiếu sở điều chỉnh hành vi HĐTD Từ điểm hạn chế thực tiễn, tác giả lựa chọn đề tài “Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng” để nghiên cứu Thơng qua khóa luận mình, tác giả mong muốn vấn đề thực tế mà tác giả đề cập, phân tích làm rõ tranh thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng giai đoạn nay, đồng thời đƣa đề xuất hoàn thiện quy định pháp luật hành Tình hình nghiên cứu đề tài Trong trình thu thập tài liệu phục vụ cho q trình thực khóa luận, tác giả nhận thấy lãi suất HĐTD nội dung nghiên cứu nhƣng lại chƣa có nghiên cứu cụ thể, tồn diện, trực tiếp đến vấn đề thực tiễn áp dụng quy định lãi suất hợp đồng tín dụng Các nghiên cứu khoa học trƣớc tập trung chủ yếu vào quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng khía cạnh lý luận hay tranh chấp hợp đồng tín dụng lãi suất chƣa sâu, sát vào thực tiễn áp dụng lãi suất Cụ thể, trƣờng Đại học Luật TP Hồ Chí Minh có khóa luận tốt nghiệp cử nhân nghiên cứu lãi suất hợp đồng tín dụng Hai khóa luận nghiên cứu lý thuyết, bao gồm: Đặng Thị Nga (2011), Chế độ pháp lý lãi suất hợp đồng tín dụng Phạm Thị Lệ Hà (2010), Quy định lãi suất hợp đồng tín dụng Cả hai khóa luận tập trung nghiên cứu cách đầy đủ, toàn diện mặt lý thuyết quy định pháp luật lãi suất HĐTD nhƣng nghiên cứu thực trạng phần nhỏ Đồng thời, thực trạng khóa luận Quy định lãi suất hợp đồng tín dụng khơng tập trung vào lãi suất cho vay, mà dàn trải tất loại lãi suất Năm 2010, có khóa luận cử nhân tác giả Phạm Lê Ninh, Tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng – Thực trạng Giải pháp, Đại học Luật TP Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Bích Hằng, Thực trạng giải tranh chấp hợp đồng tín dụng lãi suất Tịa án, Đại học Luật TP Hồ Chí Minh Cũng giống nhƣ tên đề tài, hai đề tài tập trung nghiên cứu vào tranh chấp hợp đồng tín dụng lãi suất, tranh chấp đƣợc Tòa án giải Do đó, hai đề tài chƣa phản ánh hết thực tiễn áp dụng quy định lãi suất hợp đồng tín dụng Bên cạnh đó, trƣớc năm 2010, Luận văn thạc sĩ tác giả La Hồng (2006) Giải tranh chấp lãi suất cho vay hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng Tịa án, Đại học Luật TP Hồ Chí Minh luận văn bật nghiên cứu lãi suất hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, giống nhƣ luận văn sau này, luận văn chƣa nghiên cứu cách toàn diện tranh thực tiễn quy định lãi suất hợp đồng tín dụng mà phạm vi nghiên cứu hẹp lại, nằm tranh chấp đƣợc đƣa Tòa án giải Đề tài giải tranh chấp lãi suất HĐTD đƣợc nhiều tác giả tập trung nghiên cứu, nhƣ luận văn thạc sĩ luật học Lƣơng Thị Hồi Phƣơng (2009), Vai trị pháp luật việc giải nợ hạn Ngân hàng thương mại Việt Nam,… Nhƣng luận văn tập trung vào việc giải nợ hạn không bao trùm lên tất loại lãi suất HĐTD Những năm gần đây, có khóa luận nghiên cứu hoạt động cho vay, tập trung vào số lĩnh vực nhƣ cho vay tiêu dùng, cho vay đầu tƣ kinh doanh bất động sản,… Nhƣ nội dung đề tài, khóa luận tập trung nghiên cứu vào mảng định, đồng thời khóa luận khảo sát “tình hình” cho vay không tập trung sâu vào lãi suất cho vay Ngoài luận văn kể trên, vấn đề lãi suất HĐTD đƣợc đề cập nhiều viết khác Có thể kể đến Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Tài chính, Tạp chí thị trƣờng Tài – Tiền tệ,… nhiều viết chuyên gia kinh tế thực trạng thị trƣờng cho vay nay, mơ hình đo lƣờng rủi ro lãi suất nhƣ bàn xu hƣớng lãi suất Tuy nhiên, viết chuyên gia kinh tế thực hiện, nhìn nhận vấn đề dƣới góc độ kinh tế nên thiếu khía cạnh pháp luật Nội dung mà pháp luật quy định chƣa đƣợc phản ánh sâu viết tác giả Đề cập rõ quy định pháp luật, viết đăng Tạp chí Luật học, Tạp chí Khoa học Pháp lý, Tạp chí Kiểm sát,… đƣợc chuyên gia pháp luật sâu vào phân tích quy định nhƣ thực tiễn áp dụng pháp luật thực tế Nhƣng điểm hạn chế viết viết phản ánh đƣợc mặt, khía cạnh vấn đề mà không bao quát đƣợc tổng thể vấn đề mà thực tiễn đặt ra, chƣa cơng trình nghiên cứu tồn diện Nhìn chung, thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất HĐTD nội dung đƣợc đề cập nhiều cơng trình nghiên cứu, viết nhƣng theo nhận định chủ quan tác giả viết, nghiên cứu tiếp cận phƣơng diện thực tiễn mà khơng khái qt lên cách đầy đủ, tồn diện Do đó, với khóa luận mình, tác giả mong cơng trình nghiên cứu phản ánh đƣợc tổng thể vấn đề thực tiễn bất cập, đƣợc tác giả tiếp cận dƣới góc độ pháp luật Mục đích nghiên cứu đề tài Việc nghiên cứu đề tài nhằm phân tích, làm rõ thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hành lãi suất HĐTD Với khóa luận này, tác giả mong muốn cơng trình nghiên cứu tƣơng đối toàn diện, cụ thể thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất HĐTD Đồng thời, đề xuất hoàn thiện mà tác giả đƣa hy vọng hữu ích cho việc sửa đổi, bổ sung quy định pháp luật hành, lần sửa đổi BLDS tới Nội dung khóa luận bao gồm phân tích bình luận mà tác giả nêu sở lý luận thực tiễn cần thiết việc hoàn thiện quy định pháp luật hành liên quan đến vấn đề lãi suất HĐTD Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tƣợng nghiên cứu: Đối tƣợng mà khóa luận tập trung nghiên cứu thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất HĐTD Trƣớc vào nội dung khóa luận, tác giả nghiên cứu pháp luật lãi suất HĐTD, sau đối chiếu, khảo sát thực tế áp dụng quy định pháp luật lĩnh vực Nhƣ vậy, phạm vi nghiên cứu dừng lại khảo sát khía cạnh pháp lý nhƣ thực tiễn áp dụng quy định pháp luật, vấn đề khác nhƣ tính kinh tế, nghiệp vụ liên quan đến lãi suất không nằm phạm vi nghiên cứu khóa luận Trong phạm vi khóa luận cử nhân, tác giả tập trung nghiên cứu vấn đề trọng tâm – vấn đề đƣợc cho chƣa “rõ ràng” quy định pháp luật, phát phân tích điểm chƣa hợp lý hệ thống pháp luật hành Trên sở đó, tác giả đƣa số kiến nghị riêng để góp phần hoàn thiện sở pháp lý hành Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi đề tài “Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng”, tác giả tập trung nghiên cứu hai mảng chính: Thứ nhất, khái quát quy định pháp luật lãi suất HĐTD, bao gồm vấn đề nhƣ lý luận chung lãi suất HĐTD, quy định pháp luật hành lãi suất HĐTD nhƣ cần thiết phải điều chỉnh pháp luật lãi suất HĐTD Tác giả sâu nghiên cứu, đồng thời phân tích để nêu điểm bất cập quy định pháp luật hành, lấy sở để vào mảng thứ hai khóa luận Thứ hai, phân tích thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất HĐTD đề xuất kiến nghị Đây đƣợc xem nội dung khóa luận, làm nên tên đề tài khóa luận Trong mảng này, tác giả tập trung phân tích điểm cịn chƣa thống nhất, chƣa rõ ràng thực tế qua việc áp dụng quy định pháp luật TCTD Phƣơng pháp tiến hành nghiên cứu ... quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Chƣơng Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng đề xuất hoàn thiện CHƢƠNG KHÁI QUÁT QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP... 26 2.1.1 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất cho vay hạn 26 2.1.2 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất nợ hạn 27 2.1.3 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất cho... SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN 2.1 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 2.1.1 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật lãi suất cho vay hạn Lãi suất