Pháp luật về lãi suất trong hợp đồng tín dụng (tt)

ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TRẦN ÁNH PHƢƠNG PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG Chuyên ngành: Luật kinh tế Mã số: 838 01 07 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Thừa Thiên Huế, năm 2018 Cơng trình hồn thành tại: Trƣờng Đại học Luật, Đại học Huế Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Trần Công Dũng Phản biện 1: TS Đào Thị Mộng Điệp Phản biện 2: PGS-TS Trần Thị Huệ Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn thạc sĩ họp tại: Trường Đại học Luật Vào lúc ngày tháng năm 2018 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài 2.Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu Những đóng góp luận văn Cơ cấu luận văn Chƣơng MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Hợp đồng tín dụng lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hợp đồng tín dụng 1.1.2 Khái niệm lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1.3 Vai trò lãi suất 1.1.3.1 Vai trò vĩ mơ 1.1.3.2 Vai trò vi mơ 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất 1.1.4.1 Mức cung cầu tiền tệ (vốn) thị trường 1.1.4.2 Lạm phát 1.1.4.3 Chính sách tiền tệ phủ 1.1.4.4 Rủi ro kì hạn tín dụng 1.1.4.5 Một số nhân tố khác 1.2 Khung pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 1.2.1 Các quy định nội dung loại lãi suất hợp đồng tín dụng 1.2.1.1 Các loại lãi suất vào nghiệp vụ ngân hàng 1.2.1.2 Các loại lãi suất vào giá trị tiền lãi 1.2.1.3 Các loại lãi suất vào tính linh hoạt lãi suất 1.2.1.4 Các loại lãi suất vào thời hạn tín dụng 1.2.1.5 Các loại lãi suất vào nguồn tín dụng nước hay quốc tế 1.2.2 Các quy định giải tranh chấp lãi suất 1.2.3 Pháp luật quy định xử lý vi phạm lãi suất cho vay 1.2.3.1 Phạt vi phạm 1.2.3.2 Xử lý hình 10 1.3 Các tiêu chí đánh giá pháp luật lãi suất 10 1.3.1 Tính phù hợp 10 1.3.2 Tính khả thi 10 Tiểu kết chương 10 Chƣơng THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỂN ÁP DỤNG PHÁPLUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 10 2.1 Thực trạng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 10 2.1.1 Lãi suất cho vay hợp đồng tín dụng 10 2.1.2 Về lãi suất nợ hạn 11 2.1.3 Thỏa thuận phạt lãi suất chậm trả lãi 12 2.1.4 Đánh giá quy định lãi suất hợp đồng tín dụng 12 2.2 Thực tiễn áp dụng quy định lãi suất hợp đồng tín dụng 12 2.2.1 Lãi suất hạn cách tính lãi suất hạn 12 2.2.2 Lãi suất hạn 16 2.2.3 Về phạt lãi suất chậm trả lãi 16 2.2.4 Những vướng mắc, bất cập áp dụng pháp luật lãi suất 16 2.3 Đánh giá quy định pháp luật giải tranh chấp xử lý vi phạm pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 17 2.3.1 Quy định pháp luật tranh chấp giải tranh chấp lãi suất17 2.3.2 Quy định pháp luật xử lý vi phạm lãi suất 17 Tiểu kết chương 18 Chƣơng YÊU CẦU VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT, NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 19 3.1 Yêu cầu hoàn thiện pháp luật lãi suất Hợp đồng tín dụng Việt Nam 19 3.1.1 Đảm bảo vai trò cơng cụ lãi suất kinh tế thị trường 19 3.1.2 Tạo hành lang pháp lý hoạt động tín dụng, giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an tồn cho tổ chức tín dụng hệ thống tín dụng 19 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật 20 3.2.1 Hoàn thiện pháp luật hình vi phạm lãi suất theo quy định Điều 201 Bộ luật hình 20 3.2.2 Hoàn thiện quy định thống tính lãi suất chậm trả BLDS luật chuyên ngành liên quan 20 3.2.3 Hoàn thiện quy định xử lý vi phạm lãi suất 22 3.2.4 Hoàn thiện pháp luật giải tranh chấp lãi suất 22 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật 22 Tiểu kết chương 23 PHẦN KẾT LUẬN 24 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Lãi suất HĐTD ảnh hưởng đến lợi ích tham gia bên quan hệ tín dụng nói riêng xã hội nói chung Giải lãi suất quy định pháp luật đảm bảo quyền lợi bên việc cần thiết Trên thực tế, nhiều bất cập trình giải quan có thẩm quyền Một nguyên nhân không thống đầy đủ quy định pháp luật Hạn chế phát sinh lãi suất hợp đồng tín dụng việc làm cần thiết có ý nghĩa nhằm đảm bảo quyền lợi cho bên tham gia quan hệ tín dụng, góp phần đẩy mạnh phát triển kinh tế Trong trình tiến hành cơng đổi kinh tế, Đảng Nhà nước ta ln ln nổ lực tìm kiếm giải pháp nhằm đưa kinh tế nước ta phát triển cách tồn diện hội nhập có hiệu với kinh tế giới Những giải pháp đưa thực thực tế thu kết khả quan lĩnh vực kinh tế với chủ trương xây dựng kinh tế nhiều thành phần định hướng xã hội chủ nghĩa Trong phát triển đó, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đóng vai trò quan trọng việc định hướng kinh tế, điều tiết mối quan hệ kinh tế, chống lạm phát nhân tố phát sinh kinh tế thị trường Một công cụ NHNN sử dụng nhiều để thực chức cơng cụ lãi suất Đây cơng cụ sách tiền tệ nhiều nhà nghiên cứu kinh tế quan tâm nhiều quốc gia sử dụng công cụ hữu hiệu để điều tiết kinh tế Đồng thời, coi công cụ nhạy cảm vấn đề nóng bỏng thu hút nhiều quan tâm thành phần dân cư xã hội Nó tác động đến định tiết kiệm hay chi tiêu dùng người dân, đầu tư công nghệ hay giảm thiểu chi phí doanh nghiệp Là cơng cụ có vai trò quan trọng nên lãi suất biến số theo dõi cách chặt chẽ Vấn đề cấp thiết đặt việc nghiên cứu tương đối đầy đủ tranh chấp HĐTD mà nội dung lãi suất cho vay, từ để hướng giải thích hợp; thực trạng pháp luật lãi suất HĐTD việc áp dụng pháp luật lãi suất HĐTD thực tế Từ đó, đề giải pháp nhằm áp dụng pháp luật lãi suất HĐTD thống Là cán làm hệ thống Tòa án thường xuyên giải vụ án trên, thân nhận thấy bất cập thực tiễn Vì vậy, tơi chọn đề tài:“Pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ 2.Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Qua trình khảo sát tình hình nghiên cứu tài liệu để phục vụ cho đề tài nghiên cứu mình, tác giải nhận thấy pháp luật lãi suất đồng tín dụng khơng phải vấn đề mẻ hoạt động nghiên cứu chuyên môn Từ năm 2002 Trường đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh có khóa luận tốt nghiệp với đề tài “ Pháp luật giải tranh chấp phát sinh từ HĐTD ngân hàng” tác giả Nguyễn Cao Cường “Xác định thời hạn chậm thực nghĩa vụ hợp đồng vay tài sản” Nguyễn Hải An tạp chí Ngân hàng, tác phẩm “Lý thuyết tài chính-tiền tệ” PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, NXB Đại học quốc gia Tp Hồ Chí Minh, xuất 2005 hay “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”,năm 2007 NXB Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều;“Tiền hoạt động ngân hàng”, NXB tài TS Lê Vinh Danh “Vướng mắc việc giải yêu cầu trả tiền lãi số tiền chậm toán hợp đồng dân thương mại Việt Nam” Khoa luật- Đại học Huế, tạp chí Tòa án số 21, tháng 11/2013 Th.s Nguyễn Thanh Tùng Đại học luật- Đại học Huế [38, tr 18-20] Nhìn chung viết xem xét lãi suất gốc độ kinh tế vai trò lãi suất kinh tế thị trường đánh giá gốc độ lập pháp hành pháp chế điều hành lãi suất NHNN Chưa có viết tạp chí chuyên ngành, sách báo sâu nghiên cứu vấn đề pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Đã có số viết lãi suất tạp chí tài chính, tạp chí ngân hàng, tạp chí Tòa án nhân dân Mỗi viết lãi suất đưa bất cập, hạn chế quy định lãi suất Trong tạp chí Tòa án “Vận dụng quy định pháp luật lãi suất, giải tranh chấp tin dụng ngân hàng Tòa án”, Tạp chí Tòa án nhân dân số 23, tháng 10/2013 số 24 tháng 12/ 2013 Ths.LS Lương Khải Ân - Đoàn luật sư Thành phố Hồ Chí Minh, nguyên giảng viên Học viện Ngân hàng phân viện Phú Yên nghiên cứu Theo đó, LS Lương Khải Ân nghiên cứu kĩ vấn đế lãi suất trước sau ban hành BLDS 2005, thực tiễn áp dụng pháp luật lãi suất giải tranh chấp phát sinh lĩnh vực tín dụng ngân hàng Tòa án rõ Đó vấn đề lãi suất dư nợ hạn hay vận dụng thay đổi lãi suất chế điều chỉnh lãi suất giải tranh chấp, hợp đồng khơng có lãi, thỏa thuận vi phạm chậm trả xác định tiền gốc để tính lãi suất hạn Bài viết PGS.TS Đoàn Đức Lương, Hiệu trưởng Đại học Luật- Đại học Huế “Vướng mắc áp dụng pháp luật lãi suất HĐTD hợp đồng vay tài sản”, Tạp chí Tòa án nhân dân số 20 tháng 10/2013 Bài viết quy định lãi suất Bộ luật dân 2005, Luật Ngân hàng, Luật TCTD văn luật không thống nhất, dẫn đến cách hiểu áp dụng khác Từ viết giúp tác giả hiểu thêm vướng mắc quy định pháp luật lãi suất góp phần định hướng nghiên cứu đề tài, bổ sung hoàn thiện luận văn Bài viết Luật sư Lương Khải Ân đưa kiến nghị PGS TS Đoàn Đức Lương: Cần phải sửa đổi luật mà cụ thể chế điều chỉnh lãi suất nhằm đảm bảo cho việc giải tranh chấp thống nhất, thỏa đáng, tạo niềm tin tính nghiêm minh đắn pháp luật Hoạt động tìm hiểu tài liệu phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài tác giả ghi nhận thêm số đề tài nghiên cứu khoa học cử nhân có liên quan số tác giả khác như: “Giải tranh chấp HĐTD Tòa án - Những vấn đề lí luận thực tiễn” khóa luận Nguyễn Thị Thu Hằng Đại học Luật Hà Nội năm 2008 luận văn Nguyễn Thị Kim Thoa “Tranh chấp HĐTD ngân hàng - Nguyên nhân giải pháp qua thực tiễn giải Tòa án” năm 2008 trường đại học Luật Tp Hồ Chí Minh Luận văn tác giả nghiên cứu rộng giải tranh chấp HĐTD Đó tranh chấp nghĩa vụ hồn trả lãi vốn, mục đích sử dụng vốn, tài sản bảo đảm hợp đồng, gia hạn nợ chuyển nợ hạn, tranh chấp lãi suất cho vay Chính nghiên cứu rộng nên tác giả Nguyễn Thị Kim Thoa chưa sâu nghiên cứu khía cạnh lãi suất HĐTD đồng thời tác giả tập trung nghiên cứu tranh chấp xảy thực tế chưa tìm hiểu sâu rộng, tồn diện quy định pháp luật lãi suất vấn đề áp dụng quy định vào HĐTD cụ thể Ngồi đề tài nghiên cứu có cơng trình nghiên cứu Huỳnh Trung Hiếu Đại học Cần Thơ “Một số giải pháp nhằm hạn chế tranh chấp HĐTD”năm 2008 Theo đó, đề tài tập trung đưa thực trạng tranh chấp HĐTD thực tế trọng giải pháp khắc phục nói chung khơng nghiên cứu chun sâu mảng lãi suất áp dụng quy định pháp luật lãi suất HĐTD Gần nhất, đáng ý nửa cơng trình nghiên cứu cử nhân Phạm Lê Ninh Trường Đại học luật Thành phố Hồ Chí Minh năm 2010 có nghiên cứu đề tài lãi suất “Tranh chấp lãi suất HĐTD - Thực trạng giải pháp” Đề tài tương đối gần gủi với đề tài tác giả chọn làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ Tuy nhiên, qua nghiên cứu tác giả nhận thấy cơng trình nghiên cứu Phạm Lê Ninh nghiên cứu mức độ khóa luận cử nhân nên hạn chế mức chuyên sâu Bên cạnh đó, luận văn cử nhân nghiêng tranh chấp lãi suất hợp đồng vay Qua trình nghiên cứu tài liệu tác giả thấy tác giả Phạm Lê Ninh có đề cập đến quy định pháp luật lãi suất HĐTD cụ thể qua giai đoạn song tác giả lại bỏ sót quy định trước sau có BLDS 2005 đặc biệt luận văn Phạm Lê Ninh không đề cập đến vấn đề áp dụng quy định pháp luật lãi suất thực tế mà trọng tranh chấp lãi suất thực tế Qua việc tìm hiểu luận văn cử nhân tác giả nhận thấy cơng trình dừng lại mức độ nghiên cứu giải tranh chấp phát sinh từ HĐTD nói chung Về luận văn thạc sỹ nghiên cứu vấn đề liên quan, trình tìm hiểu tác giả nhận thấy chưa có cơng trình khoa học nghiên cứu “Pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng” Có có số cơng trình liên quan như: “Tự hóa lãi suất biện pháp hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại” năm 2003 cơng trình nghiên cứu thạc sỹ Thạnh Hoàng Đăng Khoa Luận văn tập trung nghiên cứu lãi suất hoạt động ngân hàng mà cụ thể ngân hàng thương mại, đề tài tập trung nghiên cứu rủi ro lãi suất số ngân hàng thương mại phạm vi nghiên cứu số ngân hàng thương mại cổ phần, luận văn trọng giải vấn đề gốc độ kinh tế gốc độ pháp luật “Giải tranh chấp lãi suất cho vay hợp đồng tín dụng TCTD Tòa án”năm 2007 tác giả La Hồng, ĐH Luật Thành phố Hồ Chí Minh Tuy nhiên,trong luận văn tác giả tập trung nghiên cứu quy định pháp luật lãi suất HĐTD quan hệ kinh doanh thương mại, so sánh với lãi suất vay hợp đồng vay dân qua thời kỳ, từ nêu rõ mâu thuẩn quy định pháp luật lãi suất cho vay áp dụng không thống cơng tác xét xử tòa án đưa nhận định việc giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng Như vậy, qua trình nghiên cứu tìm hiểu tác giả chưa thấy cơng trình nghiên cứu vào vấn đề quy định pháp luật lãi suất HĐTD Các đề tài nghiên cứu theo hướng tập trung vào tranh chấp HĐTD nói chung, giải tranh chấp vấn đề lãi suất gốc độ kinh tế chủ yếu Từ thấy đề tài“Pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng” mà tác giả chọn làm đề tài nghiên cứu cơng trình tiếp cận vấn đề lãi suất cách toàn diện đầy đủ quan hệ pháp luật Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn làm rõ số vấn đề lý luận pháp luật lãi suất HĐTD, thực trạng pháp luật lãi suất HĐTD yêu cầu giải pháp hoàn thiện pháp luật lãi suất HĐTD 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu trên, đề tài phải thực nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau đây: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng quy định pháp luật lãi suất HĐTD việc áp dụng quy định pháp luật lãi suất HĐTD thực tế - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật lãi suất HĐTD, thống áp dụng pháp luật góp phần hồn thiện quy định pháp luật lãi suất HĐTD nhằm hạn chế dẫn đến tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu pháp luật lãi suất HĐTD theo pháp luật Việt Nam việc áp dụng quy định thực tế 4.2 Phạm vi nghiên cứu Trong phạm vi đề tài “Pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng” tác giả nghiên cứu khía cạnh sau: Một lý luận pháp luật lãi suất HĐTD: bao gồm vấn đề khái niệm, đặc điểm lãi suất HĐTD, vai trò lãi suất, khái niệm HĐTD Hai quy định pháp luật lãi suất HĐTD TCTD thực trạng áp dụng quy định thực tiễn Từ việc nghiên cứu quy định này, tác giả phân tích thực trạng áp dụng quy định pháp luật lãi suất đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục bất cập xảy thực tế Phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu 5.1 Phƣơng pháp luận nghiên cứu Để đạt mục tiêu Luận văn thực sở phương pháp luận biện chứng Mác-Lênin, vận dụng lý luận từ phương pháp luận để giải tình hình thực tế, phù hợp chủ trương, sách Đảng pháp luật Nhà nước 5.2 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu luận văn phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Ngoài tác giả sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kế, quy nạp để xác định bất cập, khơng đảm bảo tính qn pháp luật điều chỉnh quan hệ tín dụng dẫn đến việc áp dụng không thống Trên sở đó, đưa kiến nghị cụ thể, góp phần hồn thiện pháp luật, thực bình đẳng thành phần kinh tế quan hệ pháp luật Những đóng góp luận văn Kết nghiên cứu luận văn góp phần làm sở lý luận vào việc sửa đổi quy định pháp luật lãi suất HĐTD nhằm để hạn chế tranh chấp Đồng thời luận văn tài liệu tham khảo phục vụ công việc nghiên cứu giảng dạy học tập cán bộ, giảng viên sinh viên Luận văn đề giải pháp hồn thiện pháp luật lãi suất HĐTD Góp phần thống quan điểm áp dụng quy định pháp luật lãi suất HĐTD Cơ cấu luận văn Ngoài mục lục, danh mục từ viết tắt, lời nói đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo luận văn kết cấu chương sau: Chương 1: Một số vấn đề lý luận pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Chương 2: Thực trạng pháp luật thực tiển áp dụng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Chương 3: u cầu giải pháp hồn thiện pháp luật, nâng cao hiệu áp dụng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Chƣơng MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Hợp đồng tín dụng lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hợp đồng tín dụng + Khái niệm hợp đồng tín dụng Tín dụng: dụng pháp luật lãi suất hạn HĐTD không thống nhất, dẫn chứng qua số vụ việc sau: Vụ án thứ nhất: Ngày 10/12/2014, Ngân hàng Đ - Chi nhánh Hà Nam ký Hợp đồng tin dung số K2241/1 với ng Phạm Văn X vợ bà Phạm Thị T, theo nội dung Hợp đồng vay, bên có thỏa thuận sau: Số tiền vay (vốn gốc): 900.000.000 đồng (Chín trăm triệu đồng chẵn) Lãi suất: 10,5%/năm (lãi suất có điều chỉnh theo quy định).Thời hạn vay: 09 tháng (từ 10/12/2014 đến 10/9/2015) Trong trình vay từ ngày 10/12/2014 đến ngày 10/09/2015, ng Phạm Văn X bà Phạm Thị T trả Ngân hàng Đ - Chi nhánh Hà Nam tổng số tiền lãi hạn 63.612.250đ Như tính đến ngày 23/3/2018, ng Phạm Văn X bà Phạm Thị T nợ Ngân hàng Đ - Chi nhánh Hà Nam tổng số tiền: 1.269.731.250 đ (Một tỷ hai trăm sáu mươi chín triệu bẩy trăm ba mươi mốt nghìn hai trăm năm mươi đồng) gồm khoản Tiền gốc: 900.000.000đ, tiền lãi hạn 5.512.500đ, tiền lãi hạn 364.218.750đ Lãi suất nợ hạn: Khi đến kỳ hạn trả nợ kết thúc thời hạn cho vay, ông X bà T khơng có khả trả nợ hạn gốc, lãi Ngân hàng chuyển tồn số dư nợ gốc thực tế sang nợ hạn 150% lãi suất cho vay theo thỏa thuận thời điểm tính lãi số tiền chậm trả Ngày 10/12/2014, ng Phạm Văn X bà Phạm Thị T ký hợp đồng tín dụng số K2241/1/NT hợp đồng vay vốn số K2241/1 với số tiền vay 900.000.000 đồng, với thời hạn vay 09 tháng, lãi suất 10,5%/năm, mục đích vay Bổ sung vốn kinh doanh Cùng ngày Ông Phạm Văn X bà Phạm Thị T ký giấy nhận nợ số tiền 300.000.000 đồng; Ngày 26/12/2014 ng Phạm Văn X bà Phạm Thị T ký giấy nhận nợ số tiền 600.000.000 đồng Nay Ngân hàng Đ - Chi nhánh Hà Nam buộc ng Phạm Văn X bà Phạm Thị T phải có trách nhiệm tốn cho Ngân hàng Đ - Chi nhánh Hà Nam số tiền gốc 900.000.000đ, lãi hạn 5.512.500đ, lãi hạn tính đến ngày xét xử 23/3/2018 364.218.750đ; tổng số tiền 1.269.731.250đ Tại án số: 01/2018/KDTM-ST ngày 23/8/2018 Tòa án nhân dân tỉnh Hà Nam vào Điều 463, 466, 468 Điều 470 điểm b khoản Điều 688 Bộ luật Dân năm 2015 Áp dụng Điều 30, điểm a khoản Điều 37; điểm a, g khoản Điều 40, Điều 144, 147, 271, 273 Bộ luật tố tụng Dân Điều 4, Điều Nghị số 13 04/2017/NQHĐTP ngày 05/5/2017 Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn số quy định khoản khoản Điều 192 Bộ luật tố tụng dân năm 2015 Nghị số 326/2016/UBTVQH14 ngày 30/12/2016 Ủy ban thường vụ Quốc hội quy định mức thu, miễn, giảm, thu, nộp, quản lý sử dụng án phí lệ phí Tòa án Án lệ số 08/AL ngày 17/10/2016 Tòa án nhân dân tối cao Buộc ông Phạm Văn X bà Phạm Thị T có trách nhiệm trả cho Ngân hàng Đ - Chi nhánh Hà Nam số tiền nợ gồm: - Tiền gốc: 900.000.000đ (Chín trăm triệu đồng) - Tiền lãi hạn: 5.512.500đ (Năm triệu năm trăm mười hai nghìn năm trăm đồng) - Tiền lãi hạn: 364.218.750đ (Ba trăm sáu mươi tư triệu hai trăm mười tám nghìn bẩy trăm năm mươi đồng) Tổng cộng: 1.269.731.250 đ (Một tỷ hai trăm sáu mươi chín triệu bẩy trăm ba mươi mốt nghìn hai trăm năm mươi đồng Lãi suất hạn từ ngày 10/12/2014 đến ngày 10/9/2015 cụ thể tính sau: Tiền gốc x lãi suất thỏa thuận x thời hạn vay tức 900.000.000 đồng x 0.875% x tháng = 70.875.000 đồng Trong tòa án nhân dân tỉnh Hà Nam tính lãi suất hạn cho Ngân hàng 69.124.750 đồng gây thiệt hại cho Ngân hàng 1.750.250 đồng Lãi suất hạn từ ngày 11/10/2015 đến ngày 23/8/2018 theo quy định khoản Điều 466 BLDS 2015 tính sau: 900.000.000 đồng x 1.5% x 36 tháng = 468.000.000 đồng Trong tòa án tính lãi suất qua hạn cho ngân hàng 364.218.750đ thiếu Ngân hàng 103.781.250 đồng Vụ thứ hai: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Tr bà Trần Thị Minh Th - chủ doanh nghiệp xăng dầu Th ký kết HĐTD sau: Hợp đồng tín dụng số: 3909-LAV-2010/HĐTD ngày 14 tháng năm 2010 với nội dung: Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Tr cho bà Trần Minh Th vay số tiền 300.000.000 đồng với mục đích nâng cấp trạm xăng dầu A lãi suất cho vay 14,4 %/năm, lãi phạt chậm trả lãi 0,05%, hạn cuối trả nợ là: 14 tháng năm 2013 Sau thực hợp đồng, bà Trần Thị Minh Th - chủ doanh nghiệp xăng dầu Th trả nợ số tiền gốc 100.000.000 đồng số tiền lãi tính đến ngày 15 tháng năm 2011 47.580.832 đồng Ngân hàng nông 14 nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Tr yêu cầu bà Trần Thị Minh Th chủ doanh nghiệp tư nhân xăng dầu Th nợ số tiền gốc 200.000.000 đồng Tại Bản án số: 01/2015/KDTM- PT ngày 14/01/2015 Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Trị áp dụng Điều 471; khoản Điều 474, Điều 476 BLDS Quyết định số: 2868/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN mức lãi suất 9%/năm, nên tính lại lãi suất hạn sau: Về lãi suất hạn: Quá trình thực hợp đồng đến ngày 15/4/2011 bị đơn trả nợ số tiền lãi 47.580.832 đồng số nợ gốc 300.000.000 đồng, thời gian tính lãi từ ngày 14/4/2010 đến ngày 14/4/2011 với mức lãi suất 14,4%/năm; 14,5%/năm; 15,5 %/năm; 16,2%/năm; 17%/năm; 19%/năm Vì vậy, cần phải tính lại số tiền lãi hạn sau: (300.000.000 đồng x 13,5%/năm x 366 ngày): 360 ngày = 41.175.000 đồng Tuy nhiên số tiền lãi Ngân hàng thu là: 47.580.832 đồng, vượt quy định là: 6.405.832 đồng (47.580.832 đồng - 41.175.000 đồng) nên số tiền lãi vượt trừ vào gốc Ngày 15/4/2011 bị đơn trả nợ số tiền gốc 100.000.000 đồng số tiền lãi trừ vào gốc là: 6.405.832 đồng, số tiền gốc nợ là: 300.000.000 đồng - 6.405.832 đồng - 100.000.000 đồng =193.594.168 đồng Bị đơn phải toán số tiền lãi hạn tiếp từ ngày 15/4/2011 đến ngày 14/4/2013, cụ thể: (193.594.168 đồng x 13,5% x 731 ngày): 360 ngày = 53.069.001đồng số tiền lãi hạn từ ngày 15/4/2013 đến ngày 05/10/2013 là: 8.372.947 đồng Số tiền lãi trừ vào gốc 8.372.947 đồng Về lãi phạt chậm trả lãi 0,05% pháp luật khơng có quy định nên Hội đồng xét xử khơng chấp nhận Cùng quy định lãi suất Tòa án xét xử có hướng giải khác dẫn đến hậu số tiền lãi thu vượt quy định không thống Vụ án thứ số tiền lãi thu vượt quy định pháp luật trừ vào gốc thời điểm xét xử, vụ án thứ số tiền lãi vượt trừ vào gốc thời điểm trả lãi Hiện pháp luật chưa có quy định hậu phần lãi suất thu vượt quy định giải Vấn đề đặt giải hậu phần lãi suất vượt quy định cách giải hợp lý Đối với cách giải vụ án thứ 15 số tiền lãi suất thu vượt trừ vào số tiền gốc vào thời điểm xét xử Với cách giải khơng giảm trừ số tiền gốc để tính lãi suất hạn hạn Vì vậy, số tiền lãi suất hạn hạn lớn số tiền gốc để tính lãi suất hạn hạn lớn Còn với cách giải vụ án thứ hai số tiền gốc trừ vào số tiền gốc thời điểm trả lãi, với cách giải số tiền lãi hạn hạn nhỏ tiền gốc tính lãi nhỏ Theo tác giả số tiền lãi thu vượt quy định pháp luật trừ vào gốc vào thời điểm trả lãi, với quy định khuyến khích chủ thể thực quy định pháp luật lãi suất hạn chế việc cho vay với lãi suất vượt quy định pháp luật 2.2.2 Lãi suất hạn Lãi suất nợ (gốc) hạn nội dung thường xảy tranh chấp nhiều hoạt động tín dụng 2.2.3 Về phạt lãi suất chậm trả lãi Theo quan điểm tác giả quy định việc phạt lãi suất chậm trả lãi chưa quy định pháp luật ngân hàng, nhiên việc TCTD khách hàng thỏa thuận điều khoản phù hợp với quy định khoản 1, Điều 418 BLDS 2015 Điều 300 Điều 301 Luật thương mại thỏa thuận có ý nghĩa chế tài nhằm đảm bảo cho bên vay thực hợp đồng ký kết việc trả lãi suất 2.2.4 Những vướng mắc, bất cập áp dụng pháp luật lãi suất Thực tiễn thi hành quy định pháp luật lãi suất, phạt vi phạm hợp đồng tín dụng thời gian qua có số hạn chế, vướng mắc sau: Hợp đồng tín dụng thực theo nguyên tắc bên thỏa thuận Theo nguyên tắc lãi suất, lãi suất nợ hạn bên thỏa thuận; phạt vi phạm bên thỏa thuận Lãi suất, lãi suất nợ hạn phạt vi phạm quy định luật, luật văn quy phạm pháp luật luật Về lãi suất, phạt vi phạm hợp đồng Về thời điểm cách tính lãi để bảo đảm quyền lợi người thi hành án 16 2.3 Đánh giá quy định pháp luật giải tranh chấp xử lý vi phạm pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 2.3.1 Quy định pháp luật tranh chấp giải tranh chấp lãi suất Nhìn chung, dạng tranh chấp lãi suất xảy q trình thực hợp đồng là: TCTD người vay yêu cầu điều chỉnh lãi suất HĐTD quy định lãi suất cố định thời hạn vay Tranh chấp mức lãi suất hợp đồng cách tính lãi suất hạn Tranh chấp lãi suất nợ hạn cách tính lãi khoản nợ hạn - Có nhiều phương pháp để giải tranh chấp lãi suất sau: Thứ nhất, giải thương lượng Đây hình thức giải tranh chấp thông qua việc bên tranh chấp tự thỏa thuận, trao đổi để giải bất đồng mà khơng cần có tham gia bên thứ ba Thứ hai, giải hòa giải Đây hình thức giải tranh chấp có tham gia bên thứ ba với vai trò trung gian hòa giải sở thỏa thuận bên có tranh chấp Cách thức giải bên thứ ba đưa khơng mang tính bắt buộc mà mang tính tham khảo bên có tranh chấp Thứ ba, ngồi thương lượng hòa giải giải tranh chấp thơng qua trọng tài thương mại Thứ tư, giải tranh chấp thông qua tòa kinh tế tòa dân Đây hướng giải bên quan hệ tranh chấp thường lựa chọn để giải vụ án ngày tăng 2.3.2 Quy định pháp luật xử lý vi phạm lãi suất Khi có vi phạm lãi suất cho vay HĐTD quan tài phán mà tòa án tiến hành giải vụ án phát có vi phạm lãi suất phạt vi phạm lãi suất chậm trả Phạt vi phạm loại chế tài bên tự lựa chọn, có ý nghĩa biện pháp trừng phạt, răn đe, phòng ngừa vi phạm hợp đồng, nhằm nâng cao ý thức tôn trọng hợp đồng bên Trong HĐTD TCTD thường đưa vào thỏa thuận người vay phải trả tiền phạt chậm trả lãi theo kỳ hạn (tức lãi lãi) Lâu TCTD áp dụng hình thức phạt lần theo tỷ lệ % số tiền lãi 17 chậm trả (không cần biết thời gian chậm trả bao lâu) phạt lãi lãi theo mức lãi suất riêng thời gian chậm trả Hiện vấn đề tiền phạt lãi suất chậm trả lãi chưa quy định pháp luật Ngân hàng, điều khoản phạt chậm trả lãi HĐTD quy định số điều BLDS 2015 Luật thương mại 2005 2.3.3 Nguyên nhân nội dung thường xảy tranh chấp lãi suất Thứ nhất, khách hàng vay vốn làm đơn yêu cầu giảm miễn lãi TCTD đồng ý kèm theo điều kiện trả nợ thời hạn định, sau bên vay khơng thực trả nợ hạn dẫn đến tranh chấp Thứ hai, phía cho vay yêu cầu nâng lãi suất so với thỏa thuận ban đầu HĐTD vốn thỏa thuận lãi suất cố định bên vay không đồng ý Thứ ba, tranh chấp mức lãi suất hạn cách tính lãi suất hạn Thứ tư, tranh chấp lãi suất hạn cách tính lãi suất lãi khoản nợ hạn Tiểu kết chƣơng Dựa sở lí luận chương 1, chương tập trung trình bày thực trạng pháp luật thực tiển áp dụng pháp luật lãi suất HĐTD, từ đề kiến nghị nhằm giải vấn đề Thực trạng pháp luật thực tiển áp dụng pháp luật lãi suất HĐTD trình bày khía cạnh sau: Thứ nhất, lãi suất hạn cách tính lãi suất hạn; lãi suất hạn; phạt lãi suất chậm trả; đánh giá quy định pháp luật giải tranh chấp xử lý vi phạm pháp luật lãi suất HĐTD Thứ hai, có bất đồng quan điểm việc xác định mức lãi suất hạn cách tính lãi suất hạn bên giao kết HĐTD quan chức xét xử Thứ ba, tranh chấp việc xác định lãi suất nợ hạn cách tính lãi khoản nợ hạn Để minh họa cho tranh chấp, tác giả trình bày phân tích số vụ việc cụ thể 18 Chƣơng YÊU CẦU VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT, NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 3.1 Yêu cầu hoàn thiện pháp luật lãi suất Hợp đồng tín dụng Việt Nam 3.1.1 Đảm bảo vai trò cơng cụ lãi suất kinh tế thị trường Trong kinh tế, lãi suất nhân tố giữ vai trò quan trọng Sự biến đổi lãi suất kéo theo biến động kinh tế, tới đời sống xã hội Ta thấy lãi suất hoàn toàn tự do, khơng chịu điều tiết pháp luật ảnh hưởng đến kinh tế, đời sống xã hội lớn Khi đó, TCTD chịu tác động trước hết, TCTD đơn vị kinh doanh, lợi nhuận mục tiêu hàng đầu Trong lợi nhuận TCTD tích hợp từ yếu tố lãi suất TCTD tận dụng triệt để khả tự hồn tồn lãi suất, TCTD tìm cách nâng lãi suất cho vay, giảm lãi suất huy động vốn để có lợi nhuận cao Từ đó, cá nhân, tổ chức có nhu cầu vốn khó tiếp cận nguồn vốn, làm ảnh hưởng đến khả sản xuất Nên lãi suất hồn tồn tự khơng phát huy hiệu kinh tế Vậy ta khẳng định ưu điểm lãi suất phát huy có chế pháp lý điều chỉnh 3.1.2 Tạo hành lang pháp lý hoạt động tín dụng, giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho tổ chức tín dụng hệ thống tín dụng Pháp luật hệ thống quy tắc xử Nhà nước ban hành để điều chỉnh quan hệ xã hội, công cụ hữu hiệu thể ý chí quyền lực Nhà nước Pháp luật thuộc kiến thức thượng tầng tác động đến quan hệ kinh tế lãi suất tín dụng Pháp luật xây dựng quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia vào hoạt động tín dụng quy định lãi suất cụ thể chủ thể thiết lập quan hệ sở bảo vệ lợi ích chịu buộc Pháp luật tạo chế pháp lý để giải tranh chấp phát sinh HĐTD có tranh chấp lãi suất Các tranh chấp lãi suất HĐTD thường xảy điều chỉnh pháp luật cho phép chủ thể tự bảo vệ bị xâm hại thông qua chế giải trọng tài, Tòa án Các chế tạo điều kiện cho chủ thể bảo vệ quyền lợi ích mình, chống lại tượng xâm phạm lợi ích chủ thể xuất phát từ lợi ích kinh tế lãi suất 19 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật 3.2.1 Hoàn thiện pháp luật hình vi phạm lãi suất theo quy định Điều 201 Bộ luật hình Thực đường lối đổi Đảng, kinh tế nước ta chuyển sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng Xã hội chủ nghĩa Trên sở đó, với đời loại hình doanh nghiệp ngân hàng, TCTD thành lập với nhiều thành phần kinh tế khác (Nhà nước, tư nhân, liên doanh) làm thay đổi quan hệ kinh tế, xã hội môi trường phát triển chế quản lý Tội phạm hình nói chung tội phạm hoạt động ngân hàng nói riêng hành vi nguy hiểm, xâm hại nghiêm trọng đến quan hệ xã hội, sách kinh tế tài Đảng, Nhà nước ta 3.2.2 Hoàn thiện quy định thống tính lãi suất chậm trả BLDS luật chuyên ngành liên quan Lãi nợ gốc hạn chưa trả thì lãi suất chậm tốn=150% lãi suất vay theo hợp đồng tương ứng với thời gian chậm trả, trừ trường hợp có thỏa thuận khác Như vậy, riêng BLDS 2015 có phân biệt cách tính lãi suất chậm trả, hoạt động vay tài sản Trên thực tế, BLDS điều chỉnh lãi suất mà có luật chuyên ngành điều chỉnh Tuy nhiên, quy định luật chuyên ngành lại mẫu thuẫn với BLDS Ngày 16/6/2010, Quốc hội khóa XII thơng qua Luật tổ chức tín dụng (luật số 47/2010/QH12) Tại Khoản điều 91 Luật qui định trực tiếp lãi suất thỏa thuận, không điều chỉnh thông qua văn luật trước Tuy nhiên, luật tổ chức tín dụng 2010 lại khơng đề cập đến lãi suất khoản nợ hạn, bên quan hệ tín dụng quan giải tranh chấp áp dụng khoản Điều 466 BLDS 2015 khoản điều 13 Thông tư 39/2016/TTNHNN Trở lại với hai áp dụng lãi suất nợ hạn khoản nợ gốc hạn này, lại đặt mối quan hệ luật chung luật chuyên ngành giá trị pháp lý văn pháp luật Tại văn hướng dẫn này, nên quy định rõ lãi suất khoản nợ hạn không vượt 150% lãi suất hạn hợp đồng tín dụng, trừ trường hợp bên có thuận khác Với hướng dẫn cụ thể luật chuyên ngành vậy, TCTD không bị thiệt thòi có tranh 20 chấp, Tòa án có sở để khơng áp dụng lãi suất tính lãi suất nợ hạn S dĩ cần làm quan hệ dân đặc thù, có luật chuyên ngành điều chỉnh sâu sát với thực tế so với BLDS Mặt khác, thực tế, TCTD áp dụng Thơng tư 39/2016/TT-NHNN để tính lãi suất q hạn, có hợp đồng bị tranh chấp phát sinh lãi suất nợ hạn, hợp đồng khác với khách hàng áp dụng cách tính lãi suất nợ hạn 150% lại suất cho vay hạn Nghĩa quy định BLDS điều chỉnh phận số lượng lớn hợp đồng tín dụng TCTD khách hàng vay vốn, chưa thực có sức ảnh hưởng nhiều hiệu lĩnh vực tài – ngân hàng BLDS 2015 Luật thương mại 2005 đưa hai sở để làm tính tiền phạt chậm trả khác Khoản Điều 357 BLDS quy định: “Lãi suất phát sinh chậm trả tiền xác định theo thỏa thuận bên không vượt mức lãi suất quy định khoản Điều 468 Bộ luật này; thỏa thuận thực theo quy định khoản Điều 468 Bộ luật này.” Trong Điều 306 LTM 2005 lại qui định:“Trường hợp bên vi phạm hợp đồng chậm toán tiền hàng hay chậm tốn thù lao dịch vụ chi phí hợp lý khác bên vi phạm hợp đồng có quyền yêu cầu trả tiền lãi số tiền chậm trả, trừ trường hợp có thỏa thuận pháp luật có qui định khác.” Theo qui định BLDS, LTM có hai cách tính tiền phạt chậm trả, theo bên tự thỏa thuận không vượt trần 20%/năm, lẽ vào lãi suất nợ hạn trung bình thị trường qui định Luật thương mại năm 2005 bên lại phải trả qua giai đoạn xác định lãi suất nợ hạn trung bình, tốn thời gian, quan tài phán gặp khó khăn giải vụ việc có tranh chấp xảy Tuy nhiên, có nhiều ý kiến trái chiều, nhiều ý kiến cho ý nghĩa việc phạt trả chậm nhằm hạn chế chủ thể có nghĩa vụ Chậm tốn theo nghĩa vụ mình; mặt khác, hình thức chế tài buộc người vi phạm nghĩa vụ phải chịu trách nhiệm hành vi vi phạm pháp luật Việc qui định có cách thức tính tiền phạt hạn chế quyền bên bị vi phạm so với dựa sở lãi 21 suất nợ hạn trung bình tên thị trường (vì lãi suất nợ hạn cao lãi suất bản) Vì thế, với quan điểm này, tác giả đưa kiến thứ hai pháp luật qui định nhiều cách thức phạt trả chậm, áp dụng bên lựa chọn cách thức phạt khoản nợ chậm trả để đảm bảo lợi ích bên vi phạm nghĩa vụ 3.2.3 Hoàn thiện quy định xử lý vi phạm lãi suất Cần có quy định lãi suất hạn hợp lý nhằm khuyến khích bên vay trả nợ hạn thể tư cách chế tài nhằm hạn chế việc vi phạm thời hạn trả nợ Để làm vậy, thiết nghĩ việc quy định lãi suất hạn phải cao lãi suất hạn 3.2.4 Hoàn thiện pháp luật giải tranh chấp lãi suất Cần tổ chức hội thảo, tập huấn nghiệp vụ cho Thẩm phán, hội thẩm nhân dân, thư ký Tòa án quy định pháp luật lãi suất luật dân pháp luật ngân hàng Cần ban hành án lệ cách tính lãi suất HĐTD để việc áp dụng pháp luật lãi suất HĐTD thống nhằm bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp đương Cần bổ sung quy định pháp luật tiêu chuẩn nguồn bổ nhiệm Thẩm phán Nguồn bổ nhiệm Thẩm phán không từ người công tác ngành mà người luật sư có đầy đủ điều kiện theo quy định pháp luật Việc tiến hành công tác bổ nhiệm Thẩm phán phải minh bạch, đảm bảo chọn Thẩm phán có lực chun mơn đạo đức Cần trao đổi với quan liên quan để có văn hướng dẫn kịp thời Cần có tổng kết, rút kinh nghiệm công tác xét xử loại vụ việc này, từ tìm khắc phục vướng mắc, khó khăn hoạt động Tòa án 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật Các biện pháp nâng cao hiệu hoạt động áp dụng pháp luật Tăng cường giáo dục pháp luật, bồi dư ng kĩ nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ, cơng chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng pháp luật Hoạt động áp dụng pháp luật lĩnh vực hoạt động đặc thù quan nhà nước hay nhà chức trách có thẩm quyền thực Dù quan nhà nước hay nhà chức trách có thẩm quyền phải thông qua cá nhân người cụ thể - đội ngũ cán bộ, cơng chức nhà nước có chức năng, thẩm quyền áp dụng pháp luật Chất lượng, hiệu hoạt động áp dụng pháp luật đội ngũ phụ thuộc phần lớn vào trình độ tri thức, hiểu biết pháp luật kĩ nghiệp vụ họ 22 Trong số nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế , khiếm khuyết hoạt động áp dụng pháp luật nước ta thiếu tri thức pháp luật yếu kĩ nghiệp vụ đội ngũ cán bộ, công chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng pháp luật nguyên nhân chủ yếu Đảng ta nhận định “ lực pháp luật thể chế, quản lí, điều hành, tổ chức thực thi pháp luật yếu Chất lượng đội ngũ cán công chức đưa đạt yêu cầu nhiệm vụ tình hình đất nước Cải cách hành chưa đạt yêu cầu đề ; thủ tục hành gây phiền hà cho tổ chức công dân Cải cách tư pháp chậm, chưa đồng Cơng tác điều tra giam giữ, truy tố, xét xử số trường hợp chưa xác, án tồn động, án bị hủy, bị cải sửa nhiều Tiểu kết chƣơng Dựa sở lý luận chương 1, thực trạng pháp luật thực tiển áp dụng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng chương Chương tập trung giải yêu cầu hoàn thiện pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Việt Nam Từ đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật lãi suất trường hợp cụ thể để tạo nên hoàn thiện pháp luật lãi suất để hạn chế tranh chấp lãi suất 23 PHẦN KẾT LUẬN Việc nghiên cứu để có sách pháp luật lãi suất cho phù hơp vô cần thiết để xây dựng kinh tế Trên thực tế sách pháp luật lãi suất suốt thời gian qua không ngừng thay đổi Để thực mục tiêu nêu trên, cần thực nội dung cụ thể sau đây: Một là: Theo Hiến pháp năm 2013 BLDS năm 2015 quyền dân bị hạn chế luật Do vậy, theo quan điểm tác giả, cần sửa đổi khoản Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010TCTD để có cách hiểu thống xây dựng pháp luật áp dụng pháp luật Cụ thể, khoản Điều 91 Luật này, sau sửa đổi viết lại sau “Tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất, phí cấp tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, trừ trường hợp Ngân hàng Nhà nước áp dụng lãi suất theo quy định khoản Điều này” Hai là: Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể quy định: “Trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác” quy định khoản Điều 468 BLDS năm 2015 Ba là, cần có tổng kết, rút kinh nghiệm công tác xét xử vụ ánliên quan đến lãi suất HĐTD, từ tìm khắc phục vướng mắc, khó khăn hoạt động tố tụng Tòa án Bốn là: Khoản Điều 30 Bộ luật Tố tụng dân năm 2015 quy định: Những tranh chấp hợp đồng tín dụng mà khách hàng cá nhân, tổ chức khơng có đăng ký kinh doanh, khơng có mục đích lợi nhuận áp dụng quy định pháp luật liên quan lĩnh vực theo quy định Điều 468 BLDS năm 2015 Năm là: Nếu có dấu hiệu cấu thành tội phạm hình sự, cần xử lý theo quy định Điều 201 BLHS năm 2015 tội “Tội cho vay lãi nặng giao dịch dân sự” 24 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn pháp luật Bộ Luật dân 1995 Bộ luật dân 2005 Bộ luật dân 2015 Bộ luật hình 2015 sửa đổi bổ sung 2017 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 Luật thương mại năm 2015 10 Luật ban hành văn quy phạm pháp luật năm 2015 11 Thông tư số: 07/2010/TT-NHNN ngày 26-02-2010 ngân hàng Nhà nước 12 Thông tư số: 12/2010/TT-NHNN ngày 14-4-2010 ngân hàng Nhà nước 13 Thông tư số: 33/2011/TT-NHNN ngày 08/10/2011của ngân hàng Nhà nước Việt Nam 14 Quyết định số: 652/2001/QĐ-NHNN ngày 17/5/2001, Quy định phương pháp tính hoạch tốn thu, trả lãi NHNN Việt Nam TCTD, Thống đốc ngân hàng Nhà nước ban hành 15 Quyết định số: 16/2008/QĐ-NHNN ngày 16/5/2008, Thống đốc ngân hàng Nhà nước 16 Quyết định số: 241/2000/QĐ- NNNN ngày 02/8/2000 Thống đốc ngân hàng Nhà nước 17 Quyết định số: 546/2002/QĐ- NHNN Thống đốc ngân hàng Nhà nước 18 Quyết định số: 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc ngân hàng Nhà nước 19 Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc ngân hàng Nhà nước 20 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Thống đốc ngân hàng Nhà nước 21 Quyết định số: 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002 Thống đốc ngân hàng Nhà nước II CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Mai Thế Anh,“Lãi suất dân - Thực trạng giải pháp”, Luận văn cử nhân, Đại học luật thành phố Hồ Chí Minh Th.s LS Lương Khải Ân, “Vận dụng quy định pháp luật lãi suất, giải tranh chấp tín dụng ngân hàng, Tòa án”, Tạp chí Tòa án nhân dân số 23, tháng 10/2013 số 24 tháng 12/ 2013 Bản án số: 01/2018/KDTM-ST ngày 23//2018, Tòa án nhân dân tỉnh Hà Nam Bản án số: 01/2015/KDTM- PT ngày 14/01/2015 Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Trị Bộ Tư pháp, Viện khoa học pháp lý (2006), Từ điển Luật học, NXB từ điển bách khoa Nxb Tư pháp, Hà Nội TS Lê Vinh Danh “Tiền hoạt động ngân hàng”, NXB tài PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn “Lý thuyết tài chính-tiền tệ”, NXB Đại học quốc gia Tp Hồ Chí Minh, xuất 2005 TS Đỗ Văn Đại- Lãi suất trần cho vay: Kinh nghiệm nước hướng sửa đổi Bộ luật Dân Ngơ Xn Hào,“Lãi suất tiến trình tự hóa tài tình Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 10 La Hồng “Tự hóa lãi suất biện pháp hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại”, Luận văn thạc sỹ, Đại học luật thành phố Hồ chí Minh 11 Nguyễn Thị Thu Hằng, “Giải tranh chấp hợp đồng tín dụng Tòa án ” - khóa luận Đại học Luật Hà Nội năm 2008 12 PGS TS Nguyễn Ngọc Hùng (1998), Lý thuyết tài chính- tiền tệ, Nxb Thống kê 13 TS Nguyễn Minh Kiều, “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”,, NXB Thống kê 14 Nguyễn Thị Loan (2003), “Giải pháp hoàn thiện quản trị lãi suất NHTM Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 15 PGS.TS Đoàn Đức Lương, “Vướng mắc áp dụng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng hợp đồng tín dụng”, Tạp chí Tòa án nhân dân số 20 tháng 10/2013 16 Phạm Lê Ninh “Tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng- Thực trạng giải pháp”, Luận văn cử nhân, Đại học luật thành phố Hồ Chí Minh 17 Th.s Nguyễn Thanh Tùng “Vướng mắc việc giải yêu cầu trả tiền lãi số tiền chậm toán hợp đồng dân thương mại Việt Nam”, Khoa luật- Đại học Huế, tạp chí Tòa án số 21, tháng 11/2013 18 PGS TS Lê Văn Tư (2004) Tiền tệ, Ngân hàng, thị trường tài chính, NXB tài chính, Hà Nội 19 PGS.TS Lê Văn Tể- TS Lê Đinh Viên (2008), Tiền tệ ngân hàng, nxb Lao động- xã hội 20 Tác phẩm tư bản, tập thứ 3, phần Các Mác 21 Tòa án nhân dân tối cao, tham luận Tòa kinh tế năm 2014 22 Trường Đại học Luật Hà Nội (2011), Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 23 Cổng thơng tin điện tử Tòa an Tối cao (congbobanan.toaan.gov.vn) ... pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Chƣơng MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Hợp đồng tín dụng lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hợp đồng. .. giá pháp luật lãi suất Chƣơng THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỂN ÁP DỤNG PHÁPLUẬT VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 2.1 Thực trạng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng 2.1.1 Lãi suất cho vay hợp. .. niệm lãi suất hợp đồng tín dụng, vai trò lãi suất, nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất Khung pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng, quy định giải tranh chấp lãi suất, pháp luật xử lý vi phạm lãi suất cho