BÁO CÁO THƯỜNG NIÊNTên công ty đại chúng : CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH TÂN ĐỊNH FIDITOURIST Năm báo cáo : 2008

MẪU CBTT-02 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN Tên công ty đại chúng : CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH TÂN ĐỊNH FIDITOURIST Năm báo cáo : 2008 I Lịch sử hoạt động Công ty Những kiện quan trọng: Tiền thân Công ty cổ phần Du lịch Tân Định Fiditourist Trung tâm Dịch vụ Tân Định, Quận 1, Tp.HCM, thành lập vào năm 1989, hoạt động chủ yếu lĩnh vực thương mại, khách sạn, nhà hàng với số vốn ban đầu 5.000.000 đồng Năm 1994, Trung tâm Dịch vụ Tân Định nâng lên thành Công ty Thương mại Dịch vụ Du lịch Tân Định sở sáp nhập thêm Chi nhánh Dịch vụ Du lịch Fiditourist trực thuộc Liên hiệp Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập Quận (Sunimex), tiền thân Tổng Công ty Bến Thành sau Kể từ ngày 14/07/2000, theo Quyết định số 4583/QĐ.UB.CNV ngày 14/07/2000 Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh, Cơng ty Thương mại Dịch vụ Du lịch Tân Định thành viên hạch toán độc lập trực thuộc Tổng Công ty Du lịch Sài Gịn Khi hình thành, Cơng ty Thương mại Dịch vụ Du lịch Tân Định hoạt động lĩnh vực: kinh doanh thương mại, kinh doanh dịch vụ du lịch vận chuyển Sau 10 năm tồn phát triển, Công ty Thương mại Dịch vụ Du lịch Tân Định bổ sung thêm nhiều chức nhằm phù hợp với quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh du lịch nội địa quốc tế Kể từ tháng 1/2005, Công ty Thương mại Dịch vụ Du lịch Tân Định Fiditourist cổ phần hóa chuyển thành Cơng ty cổ phần Du lịch Tân Định Fiditourist, chuyên kinh doanh dịch vụ lữ hành, lưu trú, văn phòng cho thuê lĩnh vực khác Liên tục nhiều năm liền kể từ năm 2001 nay, Fiditour doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ lữ hành hàng đầu nằm Topten Việt Nam lĩnh vực du lịch nước nước với tổng doanh thu hàng năm đạt mức 12 triệu đô la Mỹ phục vụ khoảng 70 ngàn khách quốc tế nội địa năm Fiditour thành viên thức Hiệp hội Du lịch quốc tế (PATA, ASTA, JATA), Hiệp hội Du lịch Việt Nam (VTA) Hiệp hội Du lịch Tp.HCM (HTA) Công ty có nhiều đầu mối kinh doanh du lịch nước, đối tác 60 hãng lữ hành nước nhiều nước khác Quá trình phát triển + Ngành nghề kinh doanh Theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103003065 Sở Kế hoạch Đầu tư Tp.HCM cấp ngày 24/01/2005 đăng ký thay đổi lần thứ vào ngày 05/10/2006, Công ty kinh doanh ngành nghề sau: “Dịch vụ du lịch lữ hành nội địa quốc tế; Môi giới vận tải; Kinh doanh vận chuyển khách theo hợp đồng ôtô; Đại lý đổi ngoại tệ; Kinh doanh lưu trú du lịch: khách sạn; Kinh doanh nhà hàng, karaoke; Mua bán rượu, thuốc điếu sản xuất nước; Đại lý bán vé máy bay, tàu hỏa, tàu thủy; Cho thuê văn phòng, nhà ở, nhà làm việc; Dịch vụ quảng cáo; Dịch vụ môi giới bất động sản; Kinh doanh vũ trường massage (không kinh doanh trụ sở); Thiết kế tạo mẫu; Kinh doanh nhà ở; Quản lý dự án cơng trình cơng nghiệp, dân dụng; Dịch vụ tư vấn bất động sản (trừ dịch vụ mang tính pháp lý); Tư vấn du học; Đào tạo dạy nghề Đại lý bảo hiểm Đại lý vận chuyển hàng hóa Mua bán mỹ phẩm Dịch vụ chăm sóc da (trừ hoạt động dịch vụ gây chảy máu, xơng hơi, xoa bóp)” + Tình hình hoạt động: Do đầu tư mức vào chứng khoán bất động sản nên lạm phát nước từ cuối năm 2007 bắt đầu tăng nhanh cộng với khủng hoảng tài tồn cầu tác động mạnh đến kinh tế nước ta, giá hàng hóa tăng đến 22%, thu nhập thật tầng lớp dân cư giảm ảnh hưởng đến sức mua sụt giảm theo, sản xuất đình đốn, tâm lý người lao động bất an Sức cạnh tranh gia tăng cung cấp dịch vụ du lịch chủ yếu hạ giá bán, đồng thời cạnh tranh thu hút nguồn nhân lực có kinh nghiệm Những tác động làm cho doanh nghiệp, có Fiditour gặp nhiều khó khăn việc thực kế hoạch kinh doanh năm 2008 Đối mặt với khó khăn kinh tế Việt Nam nói chung thị trường du lịch nói riêng, Fiditour với hậu thuẫn cổ đông, Hội đồng quản trị nỗ lực toàn thể cán công nhân viên đạt số tiêu cụ thể hoạt động kinh doanh sau: - Doanh thu : 415.691.965.107 đồng, tăng 70% (so với kỳ 2007) - Lợi nhuận trước thuế đạt 41.833.153.829 đồng, tăng 44% so với kỳ - Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp đạt 29.709.124.753 đồng (năm 2007 6.996.307.168 đồng) - Công ty tạm chi cổ tức 30 % cho tài khóa 2008, lãi cổ phiếu 97.263 đồng (năm 2007 25.191 đồng) Nhìn chung năm 2008, tổng doanh thu lợi nhuận công ty đạt tốc độ tăng trưởng cao, nhiên điểm bật kết kinh doanh năm 2008 lợi nhuận thu từ hoạt động kinh doanh bất động sản chiếm tỷ trọng lớn lợi nhuận chung, đem lại mức lãi cổ phiếu đạt 97.263 đồng Lĩnh vực kinh doanh truyền thống (lữ hành lưu trú) tăng trưởng thấp chi phí cho tiền lương nhân công công tác quảng bá, tiếp thị tăng cao Phân tích số liệu cụ thể cho thấy phịng Vé máy bay có bước tăng trưởng đột biến ứng dụng quy trình kinh doanh hợp lý giảm chi hoa hồng Phòng Inbound lượng khách tăng so với kỳ lợi nhuận giảm chi phí khách sạn, ăn uống, vận chuyển tăng cao Lĩnh vực du lịch nước ngồi có tăng nhẹ Tuy nhiên phát triển chưa đồng đều, số lĩnh vực có dấu hiệu giảm, Du lịch nước phát triển chậm lại, khơng có đột phá so với kỳ 2007 Chi nhánh Hà Nội phát triển phần chủ động kinh doanh khai thác thị trường phía bắc nên lượng khách tăng trưởng ngồi nước Tuy nhiên chi phí cho nhân kinh doanh tăng theo nên hiệu chưa tăng tương ứng Du học Trung tâm vận chuyển có chuyển biến tốt cho thấy có khả cân thu chi năm 2009 Hai khách sạn văn phòng cho thuê giảm nhẹ so với kỳ Mặc dù vậy, để tăng cường độ phủ thương hiệu thị trường Fiditour tiếp tục gia tăng chi phí quan hệ đối ngoại, truyền thông, xây dựng thương hiệu, chăm sóc khách hàng loạt giải pháp liên hoàn Kết rõ nét qua tổng hợp Media Banc (đơn vị cung cấp dịch vụ thông tin cạnh tranh) Fiditour vươn lên hàng thứ Đặc biệt, phát huy lợi đơn vị có dịch vụ chăm sóc khách hàng tốt năm 2007 theo bình chọn khách hàng (chương trình Báo Sài Gịn giải phóng tổ chức), năm 2008, Cơng ty tiếp tục đầu tư sâu cho lĩnh vực : kinh phí tăng 30%, nhân tăng 40% (5/2) so với kỳ Song song với việc đầu tư nguồn lực để đáp ứng nhu cầu cạnh tranh, Công ty tiếp tục trọng nâng cao chất lượng sản phẩm, sử dụng thống tour mẫu chuẩn, kiểm tra chất lượng tour trước khởi hành, làm việc với tất đối tác cung cấp dịch vụ việc phải đảm bảo chất lượng cung cấp, đẩy mạnh cơng tác chăm sóc khách hàng diện rộng, giải nhanh hợp lý yêu cầu khách hàng Do vậy, chất lượng sản phẩm đạt kết tích cực: Số lượng tour có chất lượng tốt tốt tăng cao, đặc biệt vai trò HDV ngày khách hàng khen ngợi số tour cịn có ý kiến phê bình giảm 3% + Tình hình tổ chức máy đơn vị : Trong năm 2008, Công ty tiếp tục cải tiến họat động nghiệp vụ, bổ sung nhân lực cho phòng chức năng, thành lập phòng sở tách phận chun mơn, tạo điều kiện để phịng chun sâu, tập trung cải tiến tăng cường chất lượng hoạt động, giải thể sáp nhập số phận Cụ thể sau : _ Ban Tổng giám đốc : gồm Tổng giám đốc 02 Phó tổng giám đốc _ Các phòng ban, đơn vị trực thuộc : + 07 Phịng Nghiệp vụ : • Phịng Kế tốn – Tài – Kế hoạch • Phịng Hành - Nhân • Phịng Giao dịch • Phịng Dịch vụ khách hàng quản lý chất lượng • Phịng Cơng nghệ thơng tin • Phịng Quan hệ truyền thơng • Phịng Tiếp thị tổ chức kiện + 08 Phịng Kinh doanh : • Phịng Thị trường quốc tế • Phịng Du lịch nước • Phịng Du lịch nước ngồi • Đại lý Vé máy bay • Văn phòng cho thuê • Trung tâm du học • Trung tâm vận chuyển • Hệ thống phân phối – Đại lý + 02 Phòng Nghiệp vụ Lữ hành : • Phịng Điều hành – Hướng dẫn • Phịng Kế toán lữ hành + 03 đơn vị khối lưu trú : • Khách sạn Hồng Gia • Cụm Khách sạn Đặng Dung – Tân Định • Văn phịng cho thuê + 03 Chi nhánh lữ hành 34 Phan Chu Trinh, Hà Nội; 271 Xô Viết Nghệ Tĩnh, quận Bình Thạnh, Hồ Chí Minh; 385 Hồng Bàng, quận 5, Hồ Chí Minh + 01 Văn phòng giao dịch thành phố Đà Nẵng _ Tổ chức Đảng, Đoàn thể : + Chi : gồm 18 Đảng viên + Đoàn niên : gồm 85 đồn viên _ Tổng số CBCNV thức 389 người Tình hình tài sở vật chất : • Vốn điều lệ : 30.545.000.000đ _ Cơ sở vật chất kỹ thuật : Công ty quản lý khai thác kinh doanh sở sau: + Văn phòng cho thuê : 127-129 Nguyễn Huệ, quận + 03 Khách sạn, với tổng số 78 phòng ( gồm khách sạn Hoàng Gia : 12 D Cách mạng tháng Tám, Khách sạn Đặng Dung : 54 Đặng Dung, Quận 1, Khách sạn Tân Định : 50A Đặng Dung, Quận 1) 02 nhà hàng nằm khách sạn Hoàng Gia, Đặng Dung với sức chứa 310 chỗ ngồi + Nhà hàng Hoàng Lan : 130 Trần Quang Khải, Quận ( 117 chỗ ngồi ) + Chi nhánh 385 Hồng Bàng, Quận + Chi nhánh 271 Xơ Viết Nghệ Tĩnh, quận Bình Thạnh + Chi nhánh Fiditour số 34 Phan Chu Trinh, thành phố Hà Nội + Văn phòng giao dịch số thành phố Đà Nẵng Định hướng phát triển - + Các mục tiêu chủ yếu Công ty : Tăng doanh thu, tăng khả nhận biết thương hiệu khách hàng, tối đa hóa khả tiếp cận khách hàng Cải thiện mơi trường làm việc, xây dựng văn hóa doanh nghiệp với môi trường làm việc chuyên nghiệp + Chiến lược phát triển trung dài hạn : - Tiếp tục nằm danh sách ba doanh nghiệp lữ hành hàng đầu Việt Nam - Chất lượng đạt chuẩn quốc tế - Hệ thống chi nhánh đại lý đạt chuẩn - Chuyên nghiệp hóa họat động kinh doanh, quản lý tốt : Cải tiến môi trường phong cách làm việc, cải tiến hệ thống quản lý nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng II Báo cáo Hội đồng quản trị Những nét bật kết hoạt động năm Năm 2008, Fiditour đặt mục tiêu tập trung vào thị phần khách du lịch có thu nhập trung bình khá, đồng thời bước xây dựng thâm nhập thị trường khách cao cấp Cụ thể Công ty trọng đầu tư vào lĩnh vực : 1- Chất lượng - Áp dụng chuẩn chất lượng đồng thời với thực tốt quản lý chất lượng từ đầu vào - Thực chuẩn hoá phong cách phục vụ nhân viên, đồng thời tăng cường công tác giám sát thực - Tiếp tục cải tiến cơng tác chăm sóc khách hàng nhiều hình thức lạ, sinh động, hiệu - Triển khai sách chăm sóc đối tác - Triển khai sách quan hệ chăm sóc nội 2- Tiếp thị - Đẩy mạnh tiếp thị chào hàng chuyên sâu theo ngành, phù hợp tâm lý, nhu cầu khách hàng - Mạnh dạn hướng khách theo chuẩn cao dần Fiditour - Áp dụng cách chào hàng chuyên nghiệp vi tính hóa, chào qua mạng, chào hàng trực diện… - Tăng cường lực lượng tiếp thị lên từ 20% đến 30% - Tiếp tục tìm cách xây dựng hệ thống phân phối có hiệu 3- Quảng bá - Tập trung có trọng tâm, trọng điểm - Áp dụng nhiều hình thức thơng tin (bài viết, quảng cáo…),qua nhiều dạng phương tiện (báo chí, truyền hình, tổ chức kiện …) - Chun nghiệp hóa cơng tác marketing, quan hệ công chúng, nghiên cứu thị trường, quản lý thương hiệu…phục vụ thiết thực cho kinh doanh - Nâng cao chất lượng nội dung tốc độ truy cập trang web, cải tiến chất lượng hình thức trang trí, thiết kế ấn phẩm - Nghiên cứu ứng dụng phần mềm họat động Cơng ty 4- Đa dạng hóa sản phẩm - Trong lĩnh vực (Du lịch nước : tour xa - gần; Du lịch nước: tour định kỳ - lẻ - đoàn; Thị trường quốc tế : tour đoàn - đặc thù - dịch vụ , thị trường Nga, Mỹ, TQ; Vé máy bay: đồn - lẻ - cơng ty; Trung tâm du học : thêm nhiều nước đến, nhiều dạng học; Trung tâm vận chuyển: kinh doanh lẫn ngồi cơng ty, du lịch lẫn dịch vụ riêng lẻ; Chi nhánh Hà Nội: mở tour định kỳ , tour gần – xa cho nước ngoài, tour vào Nam cho nước, tour Inbound cho thị trường quốc tế…) - Xây dựng tour lạ (Du lịch nước ngoài: Tây Tạng, Bắc hàn, Nam Phi, Brazil; Du lịch nước:: Cà Mau , Điện Biên ) - Phát triển MICE, Hi -class, kinh doanh tour lưu trú mạng - Kinh doanh trang web, kinh doanh thiết kế – quảng cáo, trung tâm đào tạo, kinh doanh chứng khoán, địa ốc 5- Hợp tác - Củng cố toàn diện chi nhánh Hà Nội - Nâng cao hiệu hoạt động VPĐD Fiditour Đà Nẵng - Tìm phương hướng vận hành quan hệ hợp tác Fiditour với hệ thống đại lý doanh nghiệp du lịch khác - Tìm kiếm liên doanh với nước ngồi 6- Nhân - Áp dụng qui trình chuẩn tuyển dụng, đào tạo, phát đề bạt cán - Tinh lọc đôi với bổ sung - Bổ sung cán quản lý cho đơn vị thiếu dự phòng - Thực cách quản lý đánh giá nhân viên thường xuyên ,sâu sát - Đào tạo thường xuyên nhiều hình thức cho cán quản lý nhân viên - Đào tạo lực lượng dự trữ chủ chốt 7- Quản lý - Cải tiến Qui chế lương thưởng linh hoạt, hiệu - Áp dụng chế phối hợp nội theo tiêu chí trực tiếp, thường xuyên, đa dạng, nhân nhượng lẫn - Cụ thể hóa qui trình quản lý tiết kiệm tài - Thực tóan qua mạng Những thay đổi chủ yếu năm Năm 2008, bên cạnh lĩnh vực kinh doanh du lịch, Công ty tập trung đầu tư nguồn lực cho kinh doanh vận chuyển, du học, bước đầu tư tài Triển vọng kế hoạch tương lai - Tiếp tục đầu tư cho lĩnh vực du lịch (sản phẩm, nhân lực ), phấn đấu trở thành ba hãng lữ hành hàng đầu Việt Nam - Mở rộng hệ thống phân phối thông qua kênh đại lý - Tập trung mở rộng lĩnh vực kinh doanh, đầu tư sâu lĩnh vực vận chuyển, du học, tiếp tục tìm kiếm nguồn mua, bán bất động sản III Báo cáo Ban giám đốc Báo cáo tình hình tài 1.1 Phân tích số số tài Năm 2008, suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE) bình qn là: 98,2% Đóng góp phần lớn vào lợi nhuận năm 2008 lợi nhuận từ việc kinh doanh bất động sản Các số tốn đạt mức an tồn Chỉ tiêu khả sinh lời khả toán: Năm 2007 Năm 2008 LN trước thuế/ vốn CSH bình quân (ROE) 25,4 % 98,2% LN trước thuế/ tổng tài sản bình quân (ROA) 8,02% 34,7% Khả toán nhanh 0,3 lần 1,5 lần Khả toán hành 1,1 lần 1,8 lần 1.2 Những thay đổi vốn cổ đơng: Tính đến thời điểm 31/12/2008, FIDITOUR có tổng cộng 305.450 cổ phần lưu hành (100% cổ phiếu phổ thông) Tổng vốn điều lệ 30.545.000.000đ 1.3 Cổ tức: Tỷ lệ cổ tức chia cho cổ đông năm 2008 30%, tăng 87,5% so với năm 2007 Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh Hầu hết tiêu hoạt động năm 2008 vượt mức kế hoạch Theo đó, FIDITOUR trì vị mười cơng ty lữ hành hàng đầu Kế hoạch 03 năm 2006-2008 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2006 Vốn điều lệ Tr Đồng 25.000 Tổng doanh thu Tr Đồng 140.146 LN trước thuế Tr Đồng 5.200 Cổ tức hàng năm % 11.4 Năm 2007 25.000 150.840 6.100 12 Năm 2007/2006 2008/2007 2008 30.545 0% + 22% 292.872 + 8% + 94% 10.707 + 17% + 75,5 % 18 + 5% + 50 % Kết thực 03 năm 2006-2008 : Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm 2006 2007 Vốn điều lệ Tr Đồng 25.000 30.545 Tổng doanh thu Tr Đồng 185.018 243.702 LN trước thuế Tr Đồng 7.925 8.139 Cổ tức hàng năm % 13 16 Năm 2007/2006 2008/2007 2008 30.545 + 22% 415.692 + 32% + 70,5% 41.833 + 3% + 414% 30 + 23% + 87,5 % IV Báo cáo tài BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đvt : Đồng việt nam TÀI SẢN Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 110 111 Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 112 120 Thuyết minh (5.1) (5.2) Số cuối năm Số đầu năm 74,757,761,82 16,927,520,61 16,927,520,611 123,566,496,37 19,070,301,94 19,070,301,949 24,043,992,00 189,691,46 24,210,624,86 132 13,705,800,26 11,784,623,04 1,494,343,29 189,691,46 (166,632,862 ) 10,915,015,12 9,023,379,06 1,443,493,59 3 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXD 134 Các khoản phải thu khác 135 426,833,93 448,142,46 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 10,546,857,49 10,546,857,49 86,670,764,37 86,670,764,37 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 9,533,591,44 951,414,17 6,720,723,46 964,964,96 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 152 - Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 242,276,89 8,339,900,38 21,566,876,05 53,400,00 5,755,758,49 21,110,546,16 73,850,00 Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 53,400,00 73,850,00 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 17,236,653,14 17,044,653,59 39,266,145,79 15,738,122,58 15,583,373,65 34,832,987,48 1 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu 130 (5.3) Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán (5.4) 154 (5.5) (22,221,492,205 ) (19,249,613,83 0) - 230 103,167,91 205,607,54 (102,439,625 ) 88,831,63 65,917,30 139,146,17 (73,228,87 7) 88,831,63 III Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 1,958,100,00 1,958,100,00 Đầu tư vào công ty 251 - - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 258 1,958,100,00 1,958,100,00 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 2,318,722,90 1,891,548,50 3,340,473,57 3,067,473,57 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 427,174,40 96,324,637,87 43,111,63 4,613 41,921,10 2,485 545,00 0,000 4,091,35 0,844 23,703,77 4,511 676,37 2,282 3,804,51 0,843 245,63 1,970 273,000,00 144,677,042,54 111,217,9 80,707 109,703,7 20,461 63,045,0 00,000 2,249,6 22,905 30,625,5 44,445 602,4 77,764 3,198,9 50,867 324,9 35,928 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 Tài sản cố định thuê tài - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế 224 225 226 Tài sản cố định vơ hình 227 - Ngun giá 228 - Giá trị hao mịn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang TỔNG CỘNG TÀI SẢN (5.6) (5.7) 259 270 A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 311 (5.8) Phải trả người bán 312 (5.9) Người mua trả tiền trước 313 (5.9) Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 (5.10) Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐXD 318 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 Dự phịng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 Quỹ dự phịng tài 418 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 431 Nguồn kinh phí 432 (5.11) (5.12) - - 8,854,46 2,035 9,657,1 88,552 1,190,53 2,128 1,514,2 60,246 - - 1,190,53 2,128 1,500,6 71,608 - - - 13,5 88,638 53,213,00 3,264 52,314,16 8,095 30,545,00 0,000 33,459,0 61,837 32,919,0 17,008 30,545,0 00,000 - - - - - - - - 4,041,30 2,530 1,005,70 8,093 1,943,5 45,748 430,4 71,260 16,722,15 7,472 - 898,83 5,169 898,83 5,169 540,0 44,829 540,0 44,829 - - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 144,677,0 42,544 96,324,63 7,877 440 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Thuyết minh Chỉ tiêu Số cuối năm Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ + USD + EUR Dự toán chi nghiệp, dự án Số đầu năm - - BÁO CÁO KẾT QUẢ HỌAT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2008 Ngày 31/12/2008 Đvt: Việt nam đồng CHỈ TIÊU Mã số Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 03) 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 Chi phí tài 22 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 Chi phí bán hàng 24 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh [30=20+(21-22)-(24+25)] 30 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế (50=30+40) 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 Thuyết minh Năm Năm trước (6.1) (6.1) 415,691,965,107 526,514,350 243,702,774,817 469,611,192 (6.1) (6.2) 415,165,450,757 359,735,840,969 243,233,163,625 226,991,710,626 16,241,452,999 489,284,491 70,784,780 50,957,500 (6.5) 55,429,609,788 5,567,914,882 1,243,788,597 998,043,334 2,784,411,110 16,741,836,483 50 (6.6) 40,227,488,480 1,647,914,481 42,249,132 1,605,665,349 41,833,153,829 12,124,029,076 6,426,892,551 1,771,512,165 58,551,800 1,712,960,365 8,139,852,916 1,143,545,748 (6.3) (6.4) 10,233,060,159 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 18 Lãi cổ phiếu 52 60 70 29,709,124,753 97,263 6,996,307,168 25,191 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (THEO PHƯƠNG PHÁP GIÁN TIẾP) CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2008 Đvt : Việt nam đồng CHỈ TIÊU I Mã số Năm Năm trước LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản 01 41,833,153,829 Khấu hao tài sản cố định Các khoản dự phòng Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực 02 03 04 3,192,501,536 166,632,862 - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (40,627,923,163) Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 06 988,043,334 08 5,552,408,398 Tăng, giảm khoản phải thu 09 (5,596,753,922) Tăng, giảm hàng tồn kho 10 672,631,881 Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế TNDN phải nộp) 11 (5,291,948,383) Tăng giảm chi phí trả trước 12 1,189,475,866 Tiền lãi vay trả 13 (988,043,334) Tiền thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 14 (12,128,287,307) Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 446,330,818 Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 16 (1,702,328,024) 20 (17,846,514,007) 8,139,852,91 2,886,429,76 (478,105,001 ) 50,957,50 10,599,135,17 (2,845,327,993 ) (81,500,123,326 ) 20,775,980,36 (375,701,705 ) (2,166,984,167 ) (891,000,000 ) 616,114,33 (1,011,941,015 ) (56,799,848,335 ) II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác (4,709,868,434) (329,840,386 ) 110,533,052,954 9,281,81 (24,020,933,400) 21 22 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 25 26 - 27 5,564,981,549 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 87,367,232,669 (462,286,562 ) 272,595,10 (750,800,000 ) 468,823,18 (792,226,847 ) 31 - - 32 - 67,500,000,00 (5,000,000,000 ) (3,249,970,000 ) 59,250,030,00 1,657,954,81 17,412,347,13 LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG III TÀI CHÍNH Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 23 24 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 - Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài 34 35 (62,500,000,000) - Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 36 (9,163,500,000) 40 (71,663,500,000) 50 (2,142,781,338) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 19,070,301,949 61 - Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70=50+60+61) 70 16,927,520,611 19,070,301,94 THUÝÊT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC VÀO NGÀY 31/12/2008 (Đơn vi tính việt nam đồng trừ trường hợp ghi khác_) Bảng thuyết minh phận tách rời đọc với báo cáo tài đính kèm Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1.1 Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Du Lịch Tân Định Fiditourist (dưới gọi tắt Công ty) ) thành lập theo Quyết định số 4966/QĐ-UB ngày 07 tháng 10 năm 2004 Chủ tịch Ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103003065 ngày 24 tháng 01 năm 2005, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần ngày 05 tháng 10 năm 2006 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh Vốn điều lệ đăng ký đến thời điểm 31/12/2008: 30.545.000.000 đồng Trụ sở Cơng ty đặt 127-129-12A Nguyễn Huệ, Phường Bến Nghé, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh 1.2 Ngành nghề kinh doanh Dịch vụ du lịch lữ hành nội địa quốc tế Môi giới vận tải Kinh doanh vận chuyển khách theo hợp đồng ô tô Đại lý đổi ngoại tệ Kinh doanh lưu trú du lịch: khách sạn Kinh doanh nhà hàng Karaoke Mua bán ruợu, thuốc điếu sản xuất nước Đại lý bán vé máy bay, tàu hỏa, tàu thủy Cho thuê văn phòng, nhà ở, nhà làm việc Dịch vụ quảng cáo Dịch vụ môi giới bất động sản Kinh doanh vũ trường massage Thiết kế tạo mẫu Kinh doanh nhà Quản lý dự án cơng trình công nghiệp, dân dụng Dịch vụ tư vấn bất động sản (trừ dịch vụ mang tính pháp lý) Tư vấn du học Đào tạo dạy nghề Đại lý bảo hiểm Đại lý vận chuyển hàng hóa Mua bán mỹ phẩm Dịch vụ chăm sóc da (trừ hoạt động dịch vụ gây chảy máu, xơng hơi, xoa bóp) 2.1 Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Niên độ kế toán Niên độ kế tốn Cơng ty từ ngày 01/01 đến ngày 31/12 hàng năm 2.2 Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán Đồng Việt Nam Chuẩn mực chế độ kế toán áp dụng 3.1 Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chuẩn mực Chế độ kế tốn Việt Nam 3.2 Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế toán Nhật ký chung 3.3 Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn Cơng ty tn thủ Chuẩn mực Chế độ kế tốn Việt Nam để soạn thảo trình bày báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2008 Các sách kế tốn áp dụng 4.1 Ngun tắc ghi nhận tiền khoản tương đương tiền  Nguyên tắc xác định khoản tương đương tiền Tiền bao gồm tiền quỹ, tiền chuyển khoản ký gởi không kỳ hạn Tương đương tiền khoản đầu tư ngắn hạn không tháng, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền  Nguyên tắc chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ hạch toán theo tỷ giá hối đoái vào ngày phát sinh nghiệp vụ Các khoản mục tiền công nợ có gốc ngoại tệ chuyển đổi sang đồng tiền hạch toán theo tỷ giá hối đoái vào ngày lập bảng cân đối kế toán Tất khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh q trình tốn chuyển đổi vào cuối niên độ ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh kỳ 4.2 Chính sách kế tốn hàng tồn kho  Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho Hàng tồn kho hạch toán theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc hạch tốn theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm: Chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Chi phí mua hàng tồn kho bao gồm giá mua, loại thuế khơng hồn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản q trình mua hàng chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho Các khoản chiết khấu thương mại giảm giá hàng mua hàng mua không quy cách, phẩm chất trừ (-) khỏi chi phí mua  Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ Giá trị hàng tồn kho xác định theo phương pháp bình qn gia quyền  Phương pháp hạch tốn hàng tồn kho Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên 4.3 Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu thương mại phải thu khác  Nguyên tắc ghi nhận Các khoản phải thu thương mại phải thu khác thể giá trị thực theo dự kiến  Nguyên tắc dự phịng phải thu khó địi Dự phịng phải thu khó địi lập cho khoản nợ phải thu q hạn tốn khoản nợ có chứng chắn không thu 4.4 Nguyên tắc ghi nhận khấu hao tài sản cố định  Nguyên tắc ghi nhận nguyên giá tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định hữu hình xác định giá trị ban đầu theo nguyên giá Nguyên giá tồn chi phí mà doanh nghiệp bỏ để có tài sản cố định hữu hình tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sử dụng  Nguyên tắc ghi nhận nguyên giá tài sản cố định vơ hình Tài sản cố định vơ hình xác định giá trị ban đầu theo ngun giá Ngun giá tồn chi phí mà doanh nghiệp bỏ để có tài sản cố định vơ hình tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sử dụng theo dự tính  Phương pháp khấu hao Nguyên giá tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng suốt thời gian hữu dụng dự tính tài sản Thời gian khấu hao ước tính cho số nhóm tài sản sau: + Nhà cửa, vật kiến trúc 5-25 năm + Máy móc thiết bị 4-12 năm + Phương tiện vận tải 5-12 năm + Thiết bị dụng cụ quản lý 4-12 năm + Phần mềm máy tính 4.5 2-4 năm Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài  Các khoản đầu tư vào cơng ty công ty liên kết ghi nhận theo giá gốc  Các khoản góp vốn vào sở kinh doanh đồng kiểm sốt Giá trị vốn góp vào sở kinh doanh đồng kiểm soát giá trị vốn góp bên tham gia liên doanh thống đánh giá chấp thuận biên góp vốn  Các khoản đầu tư chứng khốn ngắn hạn, dài hạn ghi nhận theo giá gốc  Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác ghi nhận theo giá gốc  Phương pháp lập dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn hạn, dài hạn Cuối kỳ kế toán năm, giá trị thực chứng khốn đầu tư nhỏ giá gốc phải lập dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn Số dự phịng giảm giá đầu tư chứng khoán lập số chênh lệch giá gốc chứng khoán đầu tư lớn giá trị thực chúng 4.6 Ghi nhận chi phí phải trả dự phịng phải trả Chi phí phải trả ghi nhận vào thơng tin có vào thời điểm cuối năm ước tính dựa vào thống kê kinh nghiệm 4.7 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng xác định theo giá trị hợp lý khoản thu thu Trong hầu hết trường hợp doanh thu ghi nhận chuyển giao cho người mua phần lớn rủi ro lợi ích kinh tế gắn liền với quyền sở hữu hàng hóa Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp giao dịch cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần cơng việc hồn thành vào ngày lập bảng cân đối kế toán kỳ 4.8 Thuế  Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) hành, chi phí thuế TNDN hỗn lại: Chi phí thuế TNDN hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN năm hành; chi phí thuế TNDN hỗn lại xác định sở số chênh lệch tạm thời khấu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuế suất thuế TNDN dự tính áp dụng cho năm tài sản thu hồi hay nợ phải trả toán, dựa mức thuế suất (và luật thuế) có hiệu lực ngày kết thúc năm tài  Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103003065 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 24 tháng 01 năm 2005 Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 28% thu nhập chịu thuế Công ty miễn thuế thu nhập doanh nghiệp năm kể từ năm bắt đầu kinh doanh có lãi (năm 2005 đến năm 2006) giảm 50% năm (năm 2007 đến năm 2008)  Các báo cáo thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nghiệp vụ khác hiểu theo nhiều cách khác nhau, vậy, số liệu thuế thể báo cáo tài bị thay đổi theo định cuối quan thuế 4.9 Các bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định tài hoạt động Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày bảng cân đối kế tốn 5.1 Tiền khoản tương đương tiền Số cuối năm Số đầu năm 3.384.967.844 5.641.351.921 Tiền gửi ngân hàng 13.542.552.767 13.428.950.028 Tổng cộng 16.927.520.611 19.070.301.949 Tiền mặt 5.2 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Số cuối năm Chứng khoán đầu tư ngắn hạn 210.624.862 189.691.462 24.000.000.000 - (166.632.862) - 24.043.992.000 189.691.462 Số cuối năm Số đầu năm Phải thu khách hàng 11.784.623.040 9.023.379.066 Trả trước người bán 1.494.343.293 1.443.493.593 426.833.936 448.142.465 13.705.800.269 10.915.015.124 Số cuối năm Số đầu năm Khách hàng mua vé máy bay 5.780.900.051 2.299.768.147 Khách hàng mua vé tour 4.862.309.764 5.593.837.938 Các khách hàng khác 1.141.413.225 1.129.772.981 11.784.623.040 9.023.379.066 Tiền gởi có kỳ hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Tổng cộng 5.3 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khác Giá trị khoản phải thu Phải thu khách hàng bao gồm: Cộng 5.4 Số đầu năm Hàng tồn kho Số cuối năm Số đầu năm Nguyên liệu, vật liệu 48.784.325 38.030.285 Công cụ, dụng cụ 83.982.450 2.400.450 10.310.107.746 11.584.048.876 Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Hàng hố Giá trị thực 103.982.977 75.046.284.768 10.546.857.498 86.670.764.379 Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang chủ yếu chi phí tour thực năm 2008 chưa toán 10.307.024.292 đồng 5.5 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Đơn vị tính: ngàn đồng Phương tiện vận tải truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Tổng cộng 23.657.746 5.505.470 3.747.435 1.922.336 34.832.987 204.776 420.122 3.173.822 844.687 4.643.407 Khoản mục Máy móc thiết bị Nguyên giá Số dư đầu năm Mua kỳ Thanh lý Giảm khác - 98.113 - - 98.113 112.135 - - - 112.135 Số dư cuối năm 23.750.386 5.827.479 6.921.257 2.767.023 39.266.146 Số dư đầu năm 12.713.414 3.559.045 1.760.851 1.216.304 19.249.614 Khấu hao tăng năm 1.745.445 398.014 751.816 268.014 3.163.290 - 98.113 - - 98.113 93.299 - - - 93.299 14.365.56 3.858.946 2.512.667 1.484.318 22.221.492 Tại ngày đầu năm 10.944.332 1.946.425 1.986.584 706.032 15.583.373 Tại ngày cuối năm 9.384.826 1.282.705 17.044.654 Thanh lý Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị lại 1.968.533 4.408.59  Nguyên giá tài sản khấu hao hết sử dụng 1.651.501 ngàn VND 5.6 Tài sản cố định vơ hình Số dư đầu năm 139.146 Tăng năm 66.462 Giảm năm - Số dư cuối năm 205.608 Khấu hao lũy kế 73.229 29.211 - 102.440 Giá trị lại 65.917 - - 103.168 Khoản mục Nguyên giá 5.7 Đơn vị tính: ngàn đồng Đầu tư dài hạn khác Cuối năm Đầu năm 1.358.100.000 1.358.100.000 Đầu tư cổ phiếu đơn vị sau: Công ty Cổ phần du lịch Bình Châu Cơng ty Cổ phần Sài Gịn Sơng Cầu Cơng ty Cổ phần du lịch thương mại DIC Cộng 5.8 200.000.000 200.000.000 400.000.000 400.000.000 1.958.100.000 1.958.100.000 Các khoản vay nợ ngắn hạn Số cuối năm Vay Viện kiểm soát Nhân dân Quận Số đầu năm 545.000.000 545.000.000 62.500.000.00 Vay Tổng công ty Du lịch Sài Gòn 63.045.000.00 Tổng cộng 545.000.000 Vay ngắn hạn Viện kiểm sát Nhân dân Quận với lãi suất cho vay 0.85%/tháng để bổ sung vốn kinh doanh, khoản vay khơng có tài sản đảm bảo có thời hạn hồn trả vào 31/12/2008 5.9 Phải trả người bán Số cuối năm Số đầu năm 4.091.350.844 2.249.622.905 23.703.774.511 30.625.544.445 27.795.125.35 32.875.167.350 Số cuối năm Số đầu năm Khách hàng ứng trước tiền tour du lịch năm 16.928.403.329 13.793.809.814 Khách hàng ứng trước tiền tour du lịch năm sau 5.980.962.933 3.523.144.867 - 12.723.403.000 Khác 794.408.249 585.186.764 Cộng 23.703.774.511 Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Cộng Người mua trả tiền trước bao gồm: Nhận tiền đặt cọc mua nhà 16 Trương Định 30.625.544.44 Khách hàng ứng trước tiền tour du lịch năm doanh thu tour du lịch năm hồn thành chưa xuất hóa đơn cho khách hàng để ghi nhận doanh thu chưa tập hợp đủ chi phí để ghi nhận giá vốn 5.10 Thuế khoản phải nộp nhà nước Thuế GTGT Thuế tiêu thụ đặc biệt Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Tổng cộng 5.11 Phải trả phải nộp khác Số cuối năm Số đầu năm 418.402.997 333.961.836 9.681.767 13.925.612 248.287.518 252.545.748 - 2.044.568 676.372.282 602.477.764 KPCĐ, BHXH, BHYT Doanh thu tour du lịch chưa toán Cuối năm Đầu năm 326.495.367 262.304.856 6.665.260.163 5.199.368.987 167.634.494 214.199.095 30.000 3.243.630.000 Thù lao HĐQT BKS 732.900.000 - Phải trả khác 962.142.011 737.685.614 Doanh thu nhận trước khác Cổ tức, lợi nhuận phải trả 9.657.188.55 Doanh thu tour du lịch chưa toán doanh thu tour du lịch hoàn thành xuất hóa đơn cho khách hàng chưa tập hợp đủ chi phí để ghi nhận giá vốn, chưa ghi nhận doanh thu kỳ Cộng 5.12 8.854.462.035 Vốn chủ sở hữu 5.12.1 Biến động Vốn chủ sở hữu đồng ĐVT: Vốn đầu tư chủ sở hữu Quỹ Quỹ dự Quỹ đầu tư phòng khen phát tài thưởng, triển phúc lợi triệu Lợi nhuận chưa phân phối Tổng cộng Số dư đầu năm trước 25.000 5.467 600 553 - 31.619 Tăng vốn năm trước 5.545 - - - - 5.545 Lợi nhuận năm trước - - - - - Tăng quỹ năm trước 1.944 - 608 - 2.552 (5.467) (78) - - (5.545) - - (91) (622) - (713) 30.545 1.944 431 539 - 33.459 Tăng vốn năm - - - - - - Lợi nhuận năm - - - - 16.722 16.722 Trích quỹ năm - 2.097 575 1.150 - 3.822 - - - (790) - (790) 30.545 4.041 1.006 899 16.722 53.213 Kết chuyển quỹ vào vốn Giảm khác Số dư đầu năm Giảm khác Số dư cuối năm 5.12.2 Chi tiết vốn góp cổ đơng Vốn đầu tư Nhà nước Cuối năm Đầu năm 6.000.000.000 6.000.000.000 Vốn góp cổ đông khác Cộng 24.545.000.00 30.545.000.000 24.545.000.00 30.545.000.000 5.12.3 Lợi nhuận chưa phân phối Cuối năm Đầu năm - - 29.709.124.753 6.996.307.168 - - 2.097.756.783 1.943.545.748 575.236.833 - Trích lập Quỹ khen thưởng 1.150.473.665 609.161.420 Chia cổ tức 9.163.500.000 4.443.600.000 16.722.157.472 - Tại thời điểm đầu năm Lợi nhuận sau thuế năm Bổ sung vốn điều lệ Trích lập Quỹ đầu tư phát triển Trích lập Quỹ dự phịng tài Tại thời điểm cuối năm 5.12.4 Cổ tức Cổ tức công bố sau ngày kết thúc niên độ kế tốn: Cổ tức cơng bố cổ phiếu phổ thông Cuối năm Đầu năm 9.163.500.000 4.443.600.000 Cổ tức công bố sau ngày kết thúc niên độ kế toán năm 30% cổ phần Công ty 5.12.5 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu thường đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu thường lưu hành Cuối năm Đầu năm 305.450 305.450 305.450 305.450 Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 100.000 đồng/cổ phiếu Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày báo cáo kết kinh doanh 6.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm Doanh thu cung cấp dịch vụ khách sạn Doanh thu cung cấp dịch vụ ăn uống Doanh thu cung cấp dịch vụ hướng dẫn du lịch Doanh thu cung cấp dịch vụ vận chuyển Doanh thu cung cấp dịch vụ khác Năm trước 9.532.625.329 8.485.286.952 11.554.883.752 11.681.857.198 203.409.599.781 166.030.085.823 2.461.192.934 851.325.450 188.733.663.311 55.616.087.446 - 1.038.131.948 Hàng bán bị trả lại (242.464.425) (149.452.117) Thuế tiêu thụ đặc biệt (284.049.925) (320.159.075) 415.165.450.75 243.233.163.625 Năm Năm trước Doanh thu phí phục vụ Doanh thu 6.2 Giá vốn hàng bán Giá vốn dịch vụ khách sạn 2.902.537.400 2.602.958.327 Giá vốn dịch vụ ăn uống 8.179.985.121 7.933.077.953 193.569.148.097 157.798.017.038 1.890.772.615 632.640.803 145.289.244.390 50.254.605.980 7.770.410.525 Giá vốn dịch vụ hướng dẫn du lịch Giá vốn dịch vụ vận chuyển Giá vốn dịch vụ khác Giá vốn kinh doanh chi phí chung 359.735.840.96 226.991.710.626 Năm Năm trước 5.461.960.372 421.133.007 54.795.366 30.219.000 - 18.604.900 51.159.144 19.327.584 5.567.914.882 489.284.491 Năm Năm trước 988.043.334 50.957.500 86.179.068 18.693.555 2.933.333 1.133.725 166.632.862 - 1.243.788.597 70.784.780 Năm Năm trước 8.396.892.043 6.763.092.077 Chi phí đồ dùng văn phịng 305.880.485 234.367.178 Chi phí khấu hao 207.702.795 192.556.575 72.628.836 61.693.240 Chi phí khác 7.758.732.324 2.981.351.089 Tổng cộng 16.741.836.48 10.233.060.159 Cộng 6.3 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi Cổ tức Lãi kinh doanh chứng khoán Lãi bán ngoại tệ Tổng cộng 6.4 Chi phí tài Chi phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Chi phí đầu tư tài Chi phí dự phịng tài Tổng cộng 6.5 7.904.153.346 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân cơng Chi phí dịch vụ mua ngồi 6.6 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Năm Năm trước Chi phí thuế thu nhập hành tính thu nhập chịu thuế hành 11.713.283.072 2.279.158.816 Thuế luỹ tiến từ bán nhà 16 Trương Định Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp do: 1.355.833.332 - 17.538.492 16.394.000 (15.342.703) (8.461.320) (947.283.117) (1.143.545.748) 12.124.029.076 1.143.545.748 - Chi phí khơng khấu trừ thuế - Doanh thu khơng tính thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp giảm 50% bổ sung quỹ đầu tư phát triển Tổng cộng Những thông tin khác 7.1 Lương Ban Giám đốc thù lao Hội đồng Quản trị Năm Lương Ban Giám đốc 687.408.100 Thù lao Hội đồng Quản trị 589.000.000 Tổng cộng 7.2 1.276.408.100 Các kiện sau ngày kết thúc niên độ Khơng có kiện quan trọng xảy sau ngày kết thúc niên độ đến ngày phát hành báo cáo tài 7.3 Những thơng tin khác Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2008 Tổng Giám đốc phê duyệt phát hành vào ngày 19 tháng 02 năm 2009 V Bản giải trình báo cáo tài báo cáo kiểm toán Kiểm toán độc lập - Đơn vị kiểm tốn độc lập: CƠNG TY KIỂM TỐN DTL - Ý kiến kiểm toán độc lập Số: 09.191/BCKT BÁO CÁO KIỂM TỐN Kính gởi: Các thành viên Hội đồng Quản trị Các thành viên Ban Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH TÂN ĐỊNH FIDITOURIST Chúng kiểm toán bảng cân đối kế toán vào ngày 31 tháng 12 năm 2008, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ thuyết minh báo cáo tài cho niên độ kết thúc vào ngày nêu Công ty Cổ phần Du Lịch Tân Định Fiditourist (dưới gọi tắt Công ty) Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập trình bày báo cáo tài Trách nhiệm đưa ý kiến nhận xét tính trung thực hợp lý báo cáo kết kiểm tốn chúng tơi Cơ sở ý kiến Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam Những chuẩn mực địi hỏi phải hoạch định thực kiểm tốn để có sở kết luận báo cáo tài có tránh khỏi sai sót trọng yếu hay không Trên sở thử nghiệm, khảo sát số chứng làm cho số liệu chi tiết báo cáo tài Cuộc kiểm toán bao gồm việc xem xét ngun tắc kế tốn, khoản ước tính kế tốn quan trọng Công ty thực hiện, đánh giá tổng quát việc trình bày báo cáo tài Chúng tơi tin kiểm tốn cung cấp hợp lý cho ý kiến nhận xét chúng tơi Ý kiến kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài đính kèm phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Công ty Cổ phần Du Lịch Tân Định Fiditourist vào ngày 31 tháng 12 năm 2008 kết kinh doanh lưu chuyển tiền tệ cho niên độ kết thúc vào ngày nêu phù hợp với Chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam TP Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng 02 năm 2009 TỔNG GIÁM ĐỐC KIỂM TOÁN VIÊN ĐẶNG XUÂN CẢNH ĐẶNG THỊ HỒNG LOAN Chứng KTV số Đ.0067/KTV Chứng KTV số 0425/KTV VI Các cơng ty có liên quan - Cơng ty nắm giữ 50% vốn cổ phần/vốn góp tổ chức, cơng ty : Khơng có - Cơng ty có 50% vốn cổ phần/vốn góp tổ chức, cơng ty nắm giữ : Khơng có VIII Thơng tin cổ đơng/thành viên góp vốn Quản trị cơng ty Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên/Chủ tịch Ban kiểm soát/Kiểm soát viên: - Thành viên cấu HĐQT : Hội đồng quản trị có 07 thành viên, có 04 thành viên độc lập khơng điều hành Ơng Lê Văn An, Bà Thái Diệu Hà, ông Bùi Tấn Tài ông Huỳnh Bá Lân 1 Ông Nguyễn Việt Hùng, chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng giám đốc Ông Lê Văn An, phó chủ tịch hội đồng quản trị Ông Đoàn Thiện Tánh, ủy viên hội đồng quản trị kiêm Phó tổng giám đốc Ơng Đặng Trung Nghĩa, ủy viên hội đồng quản trị, kiêm Phó tổng giám đốc Bà Thái Diệu Hà , ủy viên hội đồng quản trị Ông Bùi Tấn Tài , ủy viên hội đồng quản trị Ông Huỳnh Bá Lân, ủy viên hội đồng quản trị - Thành viên cấu Ban kiểm sốt : Ơng Vũ Văn Nhã, Trưởng ban kiểm sốt Ơng Đinh Lê Chiến, thành viên Ông Lâm Hải Đào, thành viên Ông Nguyễn Thanh Hải, thành viên Ông Phạm Xuân Đông, thành viên - Kế hoạch để tăng cường hiệu hoạt động quản trị công ty : Tiếp tục bổ sung nguồn lực quản lý, thu hút cán sách đãi ngộ hợp lý, áp dụng công cụ quản trị tiên tiến - Số lượng thành viên HĐQT/Hội đồng thành viên, Ban Kiểm sốt/Kiểm sốt viên, Ban Giám đốc có chứng đào tạo quản trị công ty : 04 - Tỷ lệ sở hữu cổ phần/vốn góp thay đổi tỷ lệ nắm giữ cổ phần/vốn góp thành viên HĐQT : Ơng Đồn Thiện Tánh : 9.471 cổ phiếu Ông Đặng Trung Nghĩa : 6.815 cổ phiếu Bà Thái Diệu Hà : 6.632 cổ phiếu Ông Bùi Tấn Tài : 6.051 cổ phiếu Ông Huỳnh Bá Lân : 6.300 cổ phiếu - Thông tin giao dịch cổ phiếu/chuyển nhượng phần vốn góp cơng ty thành viên Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên, Ban Giám đốc điều hành, Ban kiểm sốt/Kiểm sốt viên, cổ đơng lớn giao dịch khác thành viên Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên, Ban giám đốc điều hành, Ban kiểm soát/Kiểm soát viên người liên quan tới đối tượng nói : Khơng Các liệu thống kê cổ đơng/thành viên góp vốn 2.1 Cổ đơng/thành viên góp vốn nước - Thơng tin chi tiết cấu cổ đơng/thành viên góp vốn nước - Vốn điều lệ hữu : 30.545.000.000.000 đồng - Cổ phần hữu : 305.450 cổ phần - Cổ đông hữu : 231 * Cổ đông pháp nhân : 05, gồm 102.864 cổ phần chiếm 33.7 %/ tổng vốn điều lệ * Cổ đông thể nhân : 226, gồm 202.586 cổ phần chiếm 66.3 %/ tổng vốn điều lệ - Thông tin chi tiết cổ đơng lớn/thành viên góp vốn + Tổng cơng ty du lịch Sài Gịn, địa : 23 Lê Lợi, quận Một, Hồ Chí Minh – Điện thoại : 3822 5887 – 3822 5874 Số cổ phần sở hữu : 60.000 cố phần, chiếm 19.6 %/ tổng vốn Điều lệ + Công ty cổ phần Kiến Á, địa : 216 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, quận Ba Số cổ phần sở hữu : 24.828 cố phần, chiếm 8.13 %/ tổng vốn Điều lệ + Ông Nguyễn Việt Hùng, sinh năm 1958 Địa : 2/11 Cao Thắng, quận Ba Số cổ phần sở hữu : 17.856 cố phần, chiếm 5.85 %/ tổng vốn Điều lệ 2.1 Cổ đơng/thành viên góp vốn nước ngồi : Khơng có TỔNG GIÁM ĐỐC NGUYỄN VIỆT HÙNG ... cho tài khóa 2008, lãi cổ phiếu 97.263 đồng (năm 2007 25.191 đồng) Nhìn chung năm 2008, tổng doanh thu lợi nhuận công ty đạt tốc độ tăng trưởng cao, nhiên điểm bật kết kinh doanh năm 2008 lợi nhuận... Năm 2007/2006 2008/ 2007 2008 30.545 + 22% 415.692 + 32% + 70,5% 41.833 + 3% + 414% 30 + 23% + 87,5 % IV Báo cáo tài BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đvt : Đồng việt nam TÀI SẢN Mã... 2007 25.000 150.840 6.100 12 Năm 2007/2006 2008/ 2007 2008 30.545 0% + 22% 292.872 + 8% + 94% 10.707 + 17% + 75,5 % 18 + 5% + 50 % Kết thực 03 năm 2006 -2008 : Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm 2006 2007 Vốn