BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2012CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH

Báo cáo thường niên năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH THÁNG 4/2012 Báo cáo thường niên năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2012 Tên Cơng ty đại chúng: CƠNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH Năm báo cáo 2012 I Thông tin chung Thông tin khái quát - Tên giao dịch: CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH – ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 3601033213 (số cũ: 4703000567) Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Đồng Nai cấp ngày 23/07/2008, cập nhật thay đổi lần ngày 28/12/2011 - Vốn điều lệ: 187.000.000.000 đồng - Vốn đầu tư chủ sở hữu: 187.000.000.000 đồng - Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, khu phố 7, Phường Long Bình, TP Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai - Số điện thoại: 061.6255.999 - Số fax: 061.6501.826 - Website: www.icdlongbinh.com.vn Quá trình hình thành phát triển - Năm 2008: thành lập Cơng ty cổ phần ICD Tân Cảng Long Bình thực dự án đầu tư cảng ICD Tân Cảng Long Bình thuộc khu kinh tế quốc phịng Tân Cảng Long Bình, hoạt động lĩnh vực kho, bãi, dịch vụ cảng ICD, dịch vụ giá trị gia tăng khác lĩnh vực giao nhận nhằm cung ứng chuỗi logistics cho khách hàng có nhu cầu xuất nhập hàng hóa thơng qua cảng ICD Tân Cảng Long Bình - 2009: Triển khai xây dựng sở hạ tầng kho, bãi khu tồn nhà văn phịng, điểm kiểm hóa tập trung - 2010: 10/03/2010: Khai trưởng điểm kiểm hóa tập trung ICD Tân Cảng Long Bình theo Quyết định số 206/QĐ – TCHQ Tổng cục Hải quan Khai trương kho 1,2,3,8 với diện tích kho 18.000 m2, đạt tiêu chuẩn quốc tế đưa vào khai thác hoạt động, đáp ứng nhu cầu khách hàng khu vực phía nam khu cơng nghiệp Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai - 2011: Đưa kho số kho số vào hoạt động với kho số (liên kết với Công ty cổ phần Tiếp Vận Thành Long) đáp ứng nhu cầu thuê kho vận chuyển hàng xuất nhập ngày tăng khu vực Đồng Nai khu vực phía Nam Tăng vốn điều lệ từ 150 tỷ đồng lên 187 tỷ đồng - 2012: Báo cáo thường niên năm 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH Kho số vào hoạt động vào tháng 2/2012 Công ty tiếp nhận dịch vụ depot rỗng với diện tích khai thác 17,38ha từ Tổng công ty Tân Cảng Sài Gòn, thực dịch vụ cấp/hạ cont rỗng, dịch vụ M & R cont cho hãng tàu, kết nối với dịch vụ kho bãi ICD, rút ngắn thời gian chi phí làm hàng cho khách hàng cho nhu cầu sử dụng dịch vụ ICD Kho số 10 (do Công ty cổ phần Tiếp Vận Thành Long) khai trương hoạt động vào tháng 9/2012 Tính đến hết năm 2012, tổng số kho ICD kho (6 kho thuộc Công ty kho thuộc Công ty cổ phần Tiếp Vận Thành Long) Ngành nghề địa bàn kinh doanh - Ngành nghề kinh doanh: + Dịch vụ kho bãi, lưu giữ hàng hóa + Dịch vụ logistics + Dịch vụ xếp dỡ hàng hóa, container + Dịch vụ cho thuê sở hạ tầng - Địa bàn kinh doanh: trụ sở Công ty cổ phần ICD Tân Cảng Long Bình, G243 Bùi Văn Hịa, Phường Long Bình, TP Biên Hịa, Đồng Nai Thơng tin mơ hình quản trị, tổ chức kinh doanh máy quản lý - Mơ hình quản trị: Thực theo Thông tư 121/2012/TT – BTC, ICD Tân Cảng Long Bình thực mơ hình quản trị tách bạch với quản lý điều hành (Chủ tịch Hội đồng quản trị không kiêm kiệm Giám đốc công ty), bảo đảm có 1/3 số thành viên quản trị độc lập, đồng thời thực chế độ chuyên trách thành viên Hội đồng quản trị Hiện ICD Long Bình bao gồm thành viên Hội đồng quản trị, có thành viên Hội đồng quản trị độc lập Hội đồng quản trị bổ nhiệm Thư ký công ty (gồm nhân sự) để bảo đảm hoạt động Hội đồng quản trị theo quy định pháp luật, kênh thông tin trao đổi cổ đông Hội đồng quản trị - Cơ cấu máy quản lý Công ty cổ phần ICD Tân Cảng Long Bình điều hành Ban Giám đốc gồm có Giám đốc phó Giám đốc Giám đốc người điều hành hoạt động hàng ngày ICD chịu trách nhiệm trước HĐQT việc thực quyền nhiệm vụ giao Phó Giám đốc người giúp việc cho Giám đốc chịu trách nhiệm trước Giám đốc phần việc phân công, chủ động giải công việc Giám đốc ủy quyền phân công theo chế độ, sách Nhà nuớc điều lệ Công ty Bao gồm: Phạm Văn Long – Giám đốc Nguyễn Thành Sơn – Phó giám đốc Báo cáo thường niên năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH Trần Triệu Phú – Phó giám đốc Trần Hồng Lân – Phó giám đốc Hiện Cơng ty chia thành Phòng chức năng: Phòng Tổ chức hành chính: Phịng Kế tốn Phịng Kế hoạch kinh doanh Trung tâm điều hành sản xuất - Các công ty con, công ty liên kết: a Công ty con: Công ty cổ phần Tiếp Vận Thành Long Ngành nghề kinh doanh chính: kinh doanh dịch vụ kho bãi dịch vụ giá trị gia tăng kết nối với dịch vụ kho, bãi Vốn điều lệ: 40.000.000.000 đồng Tỷ lệ góp vốn ICD: 51%/vốn điều lệ b Công ty liên kết: Công ty cổ phần Tiếp Vận Long Bình Ngành nghề kinh doanh chính: kinh doanh dịch vụ logistics Vốn điều lệ: 6.000.000.000 đồng Tỷ lệ góp vốn ICD: 300.000.000 đồng tương ứng 5%/vốn điều lệ Định hướng phát triển - Các mục tiêu chủ yếu Cơng ty Vì Khách hàng: với phương trâm kinh doanh “ Niềm tin tất  Chất lượng hàng đầu, lợi nhuận đôi”, ICD Tân Cảng Long Bình ln cung cấp dịch vụ hồn hảo gia tăng giá trị gia tăng cho khách hàng (VAS), đồng hành khách hàng, hợp tác củng phát triển, nâng cao chuỗi cung ứng nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng ngày đa dạng phong phú Vì Nhân viên: môi trường làm việc thân thiện, công đời  sống ngày nâng cao Vì Cổ đơng: tốt đa hóa lợi nhuận cổ đơng nâng cao giá trị  doanh nghiệp - Chiến lược phát triển trung dài hạn  Trở thành Trung tâm logistics kiểu mẫu, đại lớn Việt Nam đầy đủ dịch vụ kho hàng, bãi container, depot rỗng dịch vụ giá trị gia tăng với cung ứng chuỗi dịch vụ hồn thiện, có tính kết nối  Dịch vụ khách hàng: cung cấp dịch vụ đa dạng phù hợp với nhu cầu ngày nâng cao khách hàng; phát triển mạnh công ty bước chuyên sâu vào dịch vụ chuỗi cung ứng logistics sở kết nối hệ thống kho – bãi – depot – hệ thống cảng Báo cáo thường niên năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH Chất lượng dịch vụ: an tồn, trung thực, minh bạch, liên tục cải  tiến công nghệ hạ tầng phục vụ KH phần mềm CNTT: WMS (quản lý kho), CMS (quản lý bãi khai thác container) TOPIX (hệ thống container cảng) Chất lượng nhân viên: liên tục đào tạo nâng cao nghiệp vụ  tâm huyết với phát triển công ty - Các mục tiêu môi trường, xã hội cộng đồng Công ty Ý thức hoạt động kinh doanh để mang lại lợi ích kinh  tế phải đôi với ý thức cao trách nhiệm cộng đồng, năm 2011, ICD tiếp tục tham gia hoạt động xã hội phong trào Tổng cơng ty Tân Cảng Sài Gịn Bộ Quốc Phịng tổ chức Thực quy góp ngày lương doanh nghiệp cho Quỹ đền ơn  đáp nghĩa Tổng cơng ty Tân Cảng Sài Gịn Tham gia ủng hộ cho tổ chức đoàn thể địa phương  “Chung lòng”, “ Trái tim nhân đạo” Các rủi ro: (Nêu rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh việc thực mục tiêu của Công ty) - Rủi ro kinh tế vĩ mô: tăng trưởng/suy giảm kinh tế nói chung hoạt động xuất nhập nói riêng tác động - Rủi ro sách: sách điều hành Chính phủ, Bộ/ngành liên quan Bộ Công Thương, Bộ giao thông vận tải, Tổng cục Hải quan… hoạt động xuất nhập ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh công ty - Rủi ro pháp lý: thay đổi quy định liên quan đến thủ tục hải quan ảnh hưởng đến dịch vụ ICD cung cấp cho khách hàng, đặc biệt kho ngoại quan, đại lý thủ tục hải quan II Tình hình hoạt động năm Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Chỉ tiêu doanh thu sản lượng chính: TT Doanh thu dịch vụ ĐVT Kế hoạch 2012 Thực 2012 So sánh (%) Doanh thu cho thuê kho m2 1,269,120 1,276,160 100.55% Doanh thu bốc xếp kho 1,546,258 1,145,301 74.07% Doanh thu V/C hàng xuất- nhập teu 15,360 10,780 70.18% Doanh thu logistic - 8,560 Cont Báo cáo thường niên năm 2012 TT CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH Doanh thu dịch vụ ĐVT Kế hoạch 2012 Thực 2012 So sánh (%) Doanh thu bãi kiểm hóa teu 14,400 11,290 78.40% Doanh thu trung chuyển teu 158,640 234,280 147.68% Doanh thu nâng hạ cont teu 68,800 110,500 160.61% Doanh thu kinh doanh hạ tầng m2 213,180 190,680 89.45% Doanh thu kinh doanh Depot rỗng cont 38,600 28,560 73.99% KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM 2012 STT Chỉ tiêu Đơn vị Thực năm 2011 Kế hoạch năm 2012 Kết năm 2012 So sánh kết 2012 so với thực 2011 Tuyệt đối Tương đối So sánh kết 2012 với kế hoạch 2012 Tuyệt đối Tương đối Tổng thu doanh Triệu đồng 151.420 166.398 175.933 24.513 116,19% 9.535 105,73% Lợi nhuận trước thuế Triệu đồng 27.962 36.023 36.861 8.899 131,83% 838 102,33% Thuế TNDN Triệu đồng 6.473 8.328 9.396 2.923 145,16% 1.068 112,82% Tổng lợi nhuận sau thuế Triệu đồng 21.489 27.695 27.465 5.976 127,81% (230) 99,17% Tỷ suất sinh lợi sau thuế % 13,72 14,81% 14,69% (*) Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn 2012 ICD Tân Cảng Long Bình Kết kinh doanh đạt doanh thu không đạt tiêu lợi nhuận số nguyên nhân sau: - Kho số đưa vào hoạt động từ T2/2012 tới T5/2012 sau khách hàng Pacorini trả kho có sản lượng nhập xuất Kho số khách hàng Apectrans thuê 9.000 m2 từ tháng 11/2011 đến T9/2012 có sản lượng hàng nhập xuất qua kho - Do sách Bộ Công thương thay đổi quy định cấp mẫu from D nên khách hàng giảm diện tích Kho ngoại quan tăng diện tích kho nội địa làm Báo cáo thường niên năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH giảm cấu khoản doanh thu sản lượng sau: vận chuyển, nhập xuất, kiểm đếm, phí thủ tục hải quan, phí hỗ trợ thông qua Tổng công ty - Do khủng hoảng kinh tế giới tác động mạnh đến kinh tế Việt Nam, sức tiêu thụ hàng hóa giảm dẫn đến thời gian hàng hóa lưu kho tăng, vịng ln chuyển chậm làm cho sản lượng bốc xếp hàng hóa thấp - Do số sách Hải Quan quy định việc kiểm hóa thay đổi nên sản lượng hàng hóa kiểm hóa ICD Tân Cảng – Long Bình khơng đáng kể làm giảm doanh thu so với kế hoạch - Mặc dù Ban giám đốc tồn thể cán cơng nhân viên nỗ lực mở rộng thêm dịch vụ (như mở rộng kho Hưng Yên, dịch vụ vận chuyển đa phương thức, dịch vụ phân phối, dịch vụ vận chuyển vịng ngồi….) tất mảng dịch vụ th ngồi nên phần doanh thu tăng thêm phần chi phí tăng lên tương ứng - Do Depot rỗng bàn giao ICD LB từ tháng 3/2012 làm giảm lợi nhuận xuống hoạt động kinh doanh rỗng thực chưa mang lại hiệu mong muốn Tổ chức nhân - Danh sách Ban điều hành: STT Họ tên Phạm Văn Long Chức vụ Thành viên HĐQT kiêm Giám đốc Số lượng cổ phần 75.666 Trần Triệu Phú Phó giám đốc 113.000 Nguyễn Thành Sơn Phó Giám Đốc 103.000 Trần Hồng Lân Phó giám đốc Nguyễn Đức Khiêm Kế toán trưởng 5.000 - Những thay đổi ban điều hành: bổ nhiệm thêm Phó giám đốc Ơng Trần Hồng Lân - Số lượng cán bộ, nhân viên: Tính đến tháng 12/2012: 151 cán bộ, nhân viên Chính sách người lao động Cơng ty thực theo quy định pháp luật hành, phúc lợi chế độ đãi ngộ tốt, thực theo sách lương thưởng - Tình hình đầu tư, tình hình thực dự án Hồn thành cơng tác đầu tư xây dựng kho đưa vào hoạt động khai thác đầu năm 2012, gia tăng diện tích thuê kho, từ nguồn vốn phát hành cổ phiếu riêng lẻ nguồn vốn vay ngân hàng Báo cáo thường niên năm 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH - Xây dựng 01 kho IMO 1.600 m2 vốn khách hàng ứng trước vốn tự có hồn thành vào tháng 11 năm 2012 - Kho số dự kiến xây dựng chưa tìm nguồn vốn đầu tư thích hợp nên khơng triển khai - Triển khai phần mềm quản lý kho đưa vào sử dụng khác thác Kết đầu tư cụ thể: ĐVT: đồng STT Tên hạng mục đầu tư Kế hoạch năm 2012 Thực 2012 I Đầu tư xây dựng 51.035.000.000 5.507.240.000 Xây dựng kho số 48.635.000.000 - Xe ô tô chỗ 1.000.000.000 1.143.300.000 Phần mềm quản lý kho (50.000 USD) 1.050.000.000 850.000.000 Văn phòng TBSX Điều độ 350.000.000 306.770.000 Kho hàng nguy hiểm II Đầu tư tài 300.000.000 - Góp vốn vào Cơng ty cổ phần Tiếp Vận Long Bình (đợt 2) 300.000.000 - 51.335.000.000 5.507.240.000 3.207.170.000 Tổng Tình hình tài a) Tình hình tài Chỉ tiêu Năm 2012 % tăng giảm Năm 2011 Tổng giá trị tài sản 121.227.814.254 119.146.336.734 1,75% Doanh thu 170.507.787.920 146.481.668.026 16,40% 37.443.627.441 27.865.224.999 34,37% (583.098.876) 97.092.072 (700,56%) Lợi nhuận trước thuế 36.860.528.565 27.962.317.071 31,82% Lợi nhuận sau thuế 27.464.584.910 21.489.480.833 27,80% 12% 12% 0,00% Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận khác Tỷ lệ lợi nhuận trả cổ tức (*) Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn 2012 ICD Tân Cảng Long Bình Báo cáo thường niên năm 2012 b) CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH Các tiêu tài chủ yếu Loại tỷ số 2011 2012 I Cơ cấu tài sản Tài sản ngắn hạn/ Tổng số tài sản 22,98% 22,14% Tài sản Dài hạn/ Tổng số tài sản 77,02% 77,86% Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn 59,80% 60,75% Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng số nguồn vốn 40,20% 39,25% Khả toán hành 1,67 1,65 Khả toán nợ ngắn hạn 1,42 1,17 4,14% 5,02% 13,72% 14,69% II Cơ cấu nguồn vốn III Khả tóan IV Tỷ suất sinh lời Tỷ suất LN/ TS (ROA) = LN ròng/TS bq Tỷ suất LN / Vốn chủ (ROE) = LN ròng /Vốn chủ bq (*) Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn 2012 ICD Tân Cảng Long Bình Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu a) Cổ phần: - Tổng số cổ phiếu theo loại + Cổ phiếu thường: 18.700.000 CP (mệnh giá 10.000 đ/ CP) + Cổ phiếu ưu đãi: khơng có - Tổng số trái phiếu lưu hành theo loại: + Trái phiếu chuyển đổi: khơng có + Trái phiếu khơng thể chuyển đổi: khơng có - Số lượng cổ phiếu lưu hành theo loại: b) + Cổ phiếu thường: 18.700.000 CP (mệnh giá 10.000 đ/ CP) + Cổ phiếu ưu đãi: Cơ cấu cổ đơng: tính đến ngày 31/12/2012 STT Danh mục Số lượng cổ phần Tỷ lệ (%) Số cổ đông (người) Tổng số lượng cổ phần phổ thông: 18.700.000 100% 1.009 Cổ đông sáng lập: 12.250.000 65,51% 3 Cổ đông lớn: 12.250.000 65,51% Báo cáo thường niên năm 2012 STT Danh mục Cổ đơng nắm giữ 1% cổ phần có quyền biểu quyết: Phân loại 5.1 Trong nước CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG LONG BÌNH Số lượng cổ phần Tỷ lệ (%) 3.625.000 19,39% 1000 18.700.000 100% 1.009 Cá nhân 3.870.000 20.70% 1.000 Tổ chức 14.830.000 79.30% 0 5.2 Nước ngồi c) Tình hình thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu: không phát sinh d) Giao dịch cổ phiếu quỹ: không phát sinh e) Các chứng khốn khác: khơng phát sinh III Số cổ đông (người) Báo cáo đánh giá Ban Giám đốc Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh 1.1 Thuận lợi: - Nhu cầu hệ thống kho với dịch vụ logistics khu vực Đồng Nai ngày gia tăng - Sự đoàn kết trí HĐQT, Ban Giám đốc tập thể cán công nhân viên Công ty tạo thống xuyên suốt trình lãnh đạo, đạo tổ chức thực nhiệm vụ - Sự hỗ trợ tích cực phịng ban chức đơn vị trực thuộc Tổng công ty Tân Cảng Sài Gịn Cơng ty, hỗ trợ nhiệt tình quan quyền địa phương (Hải quan, quan cơng an, quyền địa phương) khu vực Đồng Nai tạo điều kiện cho ICD Tân Cảng Long Bình ngày gia tăng chất lượng dịch vụ, đáp ứng nhu cầu đa dạng ngày khách hàng - Đầu tư công nghệ quản lý (phần mền Kho ngoại quan) làm tăng hiệu quản quản lý nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng 1.2 Khó khăn: - Nền kinh tế chưa có chuyển biến tích cực sau khủng hồng tài chính, ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập dịch vụ chuỗi cung ứng logistics nói riêng (như lưu kho, lưu bãi, vận tải, thủ tục hải quan…) đặc biệt số khách hàng th kho khơng có sản lượng nhập xuất kho với tổng diện tích có lúc lên tới 28.000m2/tháng khơng có sản lượng nhập xuất trì với 9.000m2 đến T9.2012 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Cổ tức Cổ tức chi trả sau: Trả cổ tức năm trước Năm 18.740.000.000 Năm trước 17.626.994.927 Cộng 18.740.000.000 17.626.994.927 Số cuối năm Số đầu năm 18.700.000 18.700.000 18.700.000 18.700.000 - - Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - - - Cổ phiếu ưu đãi - - 18.700.000 18.700.000 - - Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 24 Lợi ích cổ đơng thiểu số Số cuối năm 19.659.261.101 Số đầu năm 19.600.000.000 - - Quỹ khen thưởng phúc lợi (146.072.114) - Lợi nhuận chưa phân phối 1.460.721.144 59.261.101 20.973.910.131 19.659.261.101 Lợi ích cổ đơng thiểu số đầu năm Các quỹ Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài hợp 39 CƠNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Doanh thu Năm Năm trước 190.093.400.378 152.875.915.418 - 2.836.071.545 190.093.400.378 150.039.843.873 - - 190.093.400.378 152.875.915.418 Năm Năm trước - 2.938.638.649 Giá vốn dịch vụ cung cấp 98.288.910.345 76.215.677.144 Cộng 98.288.910.345 79.154.315.793 Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp Năm 6.348.454.223 Năm trước 4.390.439.116 Chi nhân công trực tiếp 8.621.768.982 6.543.696.893 Chi phí sản xuất chung 83.318.687.140 68.220.179.784 Tổng chi phí sản xuất 98.288.910.345 79.154.315.793 - - 98.288.910.345 79.154.315.793 Năm Năm trước 4.253.914.198 3.881.391.572 Lãi tiền gửi không kỳ hạn 654.362.596 134.854.628 Cổ tức, lợi nhuận chia 508.800.000 564.852.127 Tổng doanh thu Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hóa cung cấp Giá vốn dịch vụ cung cấp sau: Chênh lệch chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Giá vốn dịch vụ cung cấp Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi có kỳ hạn tháng CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Năm Năm trước 285.520 283.848.050 5.417.362.314 4.864.946.377 Năm Năm trước 32.721.392.552 28.427.839.561 Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực 13.303.815 180.345.462 Lỗ chênh lệch tỷ giá thực 78.076.605 - (529.245.700) 1.966.326.993 32.283.527.272 30.574.512.016 Năm Năm trước 13.250.662.117 10.434.177.224 Chi phí nguyên liệu, vật liệu 362.852.022 321.446.702 Chi phí đồ dung văn phịng 322.017.761 608.668.766 1.988.419.663 1.953.461.505 Thuế, phí lệ phí 9.452.000 3.000.000 Chi phí dự phịng 36.927.948 - Chi phí dịch vụ mua ngồi 2.999.916.553 1.747.242.393 Chi phí tiền khác 4.075.062.564 4.607.700.804 23.045.310.628 19.675.697.394 Năm Năm trước - 70.942.587 10.500.000 14.000.000 Lãi chênh lệch tỷ giá thực Cộng Chi phí tài Chi phí lãi vay Dự phịng giảm giá khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn Cộng Chi phí bán hàng Là khoản chi phí tiền khác Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí cho nhân viên Chi phí khấu hao tài sản cố định Cộng Thu nhập khác Nhận bồi thường Bán hồ sơ thầu CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Năm Năm trước - 33.973.900 Thu tiền hỗ trợ đào tạo 33.000.000 - Thu khác 16.573.901 - Cộng 60.073.901 118.916.487 Năm Năm trước - 7.500.000 Thuế GTGT đầu vào không khấu trừ 11.742.593 - Ủng hộ quỹ "Vì người nghèo" 50.000.000 - Tiền lãi chậm nộp thuế GTGT 368.721.848 - Thuế bị phạt, bị truy thu 211.577.547 - - 10.324.415 1.130.789 - 643.172.777 17.824.415 Năm Năm trước Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 28.984.927.326 21.551.160.755 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông: - - Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 28.984.927.326 21.551.160.755 18.700.000 15.537.260 1.550 1.387 Tiền phạt vi phạm hợp đồng Chi phí khác Phạt vị phạm hành Phạt bồi thường Chi khác Cộng Lãi cổ phiếu Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn năm Lãi cổ phiếu Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn năm tính sau: Cổ phiếu phổ thơng lưu hành đầu năm Năm Năm trước 18.700.000 15.000.000 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Năm Năm trước Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông mua lại - - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông phát hành ngày 08 tháng 11 năm 2011 - 537.260 18.700.000 15.537.260 Chi phí nguyên liệu, vật liệu Năm 14.661.488.661 Năm trước 10.184.252.959 Chi phí nhân cơng 30.715.062.858 23.581.196.465 Chi phí khấu hao tài sản cố định 23.121.773.999 18.663.034.294 Chi phí dịch vụ mua ngồi 52.158.116.181 37.141.956.443 Chi phí khác 98.600.437.696 83.113.827.963 219.256.879.395 172.684.268.124 Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn năm 10 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Cộng VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Giao dịch với bên liên quan Thu nhập thành viên quản lý chủ chốt công ty mẹ sau: Tiền lương Tiền thưởng Cộng Năm Năm trước 2.482.629.428 1.658.392.883 377.971.000 90.000.000 2.860.600.428 1.748.392.883 Giao dịch với bên liên quan khác Các bên liên quan khác gồm: Bên liên quan Công ty TNHH MTV Tổng Công ty Tân Cảng Sài Gịn Mối quan hệ Cơng ty mẹ Ngân hàng TMCP Quân Đội Thành viên góp vốn Công ty Cổ phần Kho vận giao nhận Ngoại thương Mộc An Thành viên góp vốn CƠNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Bên liên quan Châu Mối quan hệ Công ty Cổ phần Tiếp vận Cát Lái Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Đại lý giao nhận vận tải xếp dỡ Tân Cảng Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Dịch vụ Đại lý Tân Cảng Số Một Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Dịch vụ kỹ thuật Tân Cảng Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Kho vận Tân cảng Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư Tư vấn thiết kế số Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Giải pháp Công nghệ Thông tin Tân Cảng Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Tân Cảng Cái Mép Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Đại lý Giao nhận Vận tải xếp dỡ Tân Cảng Cùng Tổng Công ty Công ty Cổ phần Vận tải Tân Cảng Số Hai Cùng Tổng Công ty Các nghiệp vụ phát sinh chủ yếu năm với bên liên quan khác sau: Năm Năm trước 25.979.570.965 28.331.246.341 Phải trả tiền nhiên liệu chi phí khác 5.004.449.001 1.973.413.501 Phải trả phí quản lý 1.647.279.615 1.371.420.000 46.904.796.381 48.555.222.625 561.720.364 529.940.908 7.760.000.000 28.331.246.341 Vay dài hạn phát sinh năm 9.354.103.371 29.583.524.796 Phải trả cổ tức năm trước 1.800.000.000 1.785.178.413 1.440.000.000 1.428.142.731 Công ty TNHH MTV Tổng Cơng ty Tân Cảng Sài Gịn Phải thu phí vận chuyển, xếp dỡ Phải trả tiền thuê đất thuế đất Phải trả phí nâng hạ container Phải trả cổ tức năm trước Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội Công ty Cổ phần Kho vận giao nhận Ngoại thương Mộc An Châu Phải trả cổ tức năm trước CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Năm Năm trước Phải thu dịch vụ cung cấp năm 30.181.818 62.800.000 Phải trả phí dịch vụ hải quan chi phí khác 73.954.545 67.908.455 Phải trả chi phí sửa chữa đầu kéo 2.831.573.484 1.478.755.300 Phải trả chi phí nhiên liệu 1.413.414.223 1.009.114.099 Phải trả chi phí mua xăng xe phục vụ quản lý 1.388.120 - Phải thu phí sử dụng điện, nước 61.584.529 200.059.963 6.043.810.500 9.350.088.000 13.431.819 16.022.727 - 62.454.545 19.292.000 - 46.550.000 - Công ty Cổ phần Đại lý giao nhận vận tải xếp dỡ Tân Cảng Công ty Cổ phần Dịch vụ kỹ thuật Tân Cảng Công ty Cổ phần Kho vận Tân cảng Phải thu phí trung chuyển container Phải trả phí nâng hạ container Cơng ty Cổ phần Vận tải Tân Cảng Số Hai Phải trả phí dịch vụ Cơng ty Cổ phần Giải pháp Cơng nghệ Thơng tin Tân Cảng Phải trả phí dịch vụ Công ty Cổ phần Tiếp vận Cát Lái Phải trả phí dịch vụ Tại ngày kết thúc năm tài chính, công nợ với bên liên quan khác sau: Số cuối năm Số đầu năm Phải thu dịch vụ cung cấp năm Công ty Cổ phần Kho vận Tân Cảng 803.420.750 1.525.260.000 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Số cuối năm Công ty TNHH MTV Tổng Công ty Tân Cảng Sài Gòn Số đầu năm 4.863.197.500 2.912.111.000 10.001.314 4.877.334 Công ty Cổ phần Giao nhận Vận tải Xếp dỡ Tân Cảng - 62.800.000 Phải thu khác Công ty TNHH MTV Tổng Cơng ty Tân Cảng Sài Gịn 197.388.000 - 5.874.007.564 4.505.048.334 5.915.000 - 1.191.914.792 421.023.324 46.328.135.643 18.223.939.300 - 68.700.000 4.895.000 - Công ty Cổ phần Đại lý Giao nhận Vận tải Xếp dỡ Tân Cảng 81.350.000 - Phải trả, phải nộp khác Công ty TNHH MTV Tổng Cơng ty Tân Cảng Sài Gịn 3.433.056.000 - 51.045.266.435 18.713.662.624 Công ty Cổ phần Dịch vụ Kỹ thuật Tân Cảng Cộng nợ phải thu Phải trả dịch vụ sử dụng năm Công ty Cổ phần Kho vận Tân Cảng Công ty Cổ phần Dịch vụ Kỹ thuật Tân Cảng Công ty TNHH MTV Tổng Công ty Tân Cảng Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Vận tải Tân Cảng Số Hai Công ty Cổ phần Tiếp vận Cát Lái Cộng nợ phải trả Thông tin phận Thơng tin phận trình bày theo lĩnh vực kinh doanh khu vực địa lý Báo cáo phận yếu theo lĩnh vực kinh doanh rủi ro tỷ suất sinh lời công ty mẹ công ty bị tác động chủ yếu khác biệt sản phẩm dịch vụ công ty mẹ công ty cung cấp Lĩnh vực kinh doanh Cơng ty có lĩnh vực kinh doanh sau: - Lĩnh vực kinh doanh bán hàng hóa Lĩnh vực kinh doanh cho thuê lại sở hạ tầng Lĩnh vực kinh doanh cho thuê kho dịch vụ kèm CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Thông tin kết kinh doanh, tài sản cố định tài sản dài hạn khác giá trị khoản chi phí lớn khơng tiền phận theo lĩnh vực kinh doanh công ty mẹ công ty sau: Cho thuê kho dịch vụ kèm Cho thuê sở hạ tầng Lĩnh vực khác Cộng Năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ bên Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ phận Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Kết kinh doanh theo phận Các chi phí khơng phân bổ theo phận 183.939.3 36.489 6.15 4.063.889 - 190.093.40 0.378 - - 183.939.336 489 6.154 063.889 88.832.421.061 2.972.068.972 190.093.400 378 - - 91.804.490.033 (23.740.841.737) Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 68.063.648.296 Doanh thu hoạt động tài 5.417.362.314 Chi phí tài Thu nhập khác Chi phí khác Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (32.283.527.272) 60.073.901 (643.172.777) (10.168.735.992) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 30.445.648.470 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Cho thuê kho dịch vụ kèm Cho thuê sở hạ tầng Lĩnh vực khác Cộng Tổng chi phí phát sinh để mua tài sản cố định 92.324.972.351 Tổng chi phí khấu hao phân bổ chi phí trả trước dài hạn 27.402.737.844 Tài sản nợ phải trả phận theo lĩnh vực kinh doanh công ty mẹ công ty sau: Cho thuê kho dịch vụ kèm Cho thuê sở hạ tầng Tài sản trực tiếp phận 334.352.918.599 6.595.600.430 Tài sản phân bổ cho phận 1.159.410.585 Lĩnh vực khác Cộng Số cuối năm 34.653.721.119 - 340.948.519.029 35.813.131.704 Các tài sản không phân bổ theo phận 232.454.654.837 Tổng tài sản 609.216.305.570 Nợ phải trả trực tiếp phận Nợ phải trả phân bổ cho phận 19.198.910.500 20.705.009.278 251.701.440.673 8.421.182.638 Nợ phải trả không phân bổ theo phận 39.903.919.778 260.122.623.311 71.865.946.595 Tổng nợ phải trả 371.892.489.684 Số đầu năm Tài sản trực tiếp phận 358.657.113.794 Tài sản phân bổ cho phận Các tài sản không phân bổ theo phận 84.511.642.428 358.657.113.794 9.637.935.616 94.149.578.044 106.671.512.713 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Cho thuê kho dịch vụ kèm Cho thuê sở hạ tầng Lĩnh vực khác Tổng tài sản Nợ phải trả trực tiếp phận Nợ phải trả phân bổ cho phận Cộng 559.478.204.551 251.481.559.902 44.700.788.265 19.401.476.737 2.237.248.563 Nợ phải trả không phân bổ theo phận Tổng nợ phải trả 296.182.348.167 21.638.725.300 13.464.096.977 331.285.170.444 Khu vực địa lý Toàn hoạt động Công ty diễn lãnh thổ Việt Nam Quản lý rủi ro tài Tổng quan Hoạt động Công ty phát sinh rủi ro tài sau: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản rủi ro thị trường Ban Giám đốc chịu trách nhiệm việc thiết lập sách kiểm soát nhằm giảm thiểu rủi ro tài giám sát việc thực sách kiểm sốt thiết lập Việc quản lý rủi ro thực chủ yếu Phịng Kế tốn – Tài theo sách thủ tục Ban Giám đốc phê duyệt Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu từ khoản phải thu khách hàng, tiền gửi ngân hàng Phải thu khách hàng Công ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt, u cầu mở thư tín dụng có tài sản đảm bảo đơn vị giao dịch lần đầu hay chưa có thơng tin khả tài Ngồi ra, nhân viên kế tốn cơng nợ thường xuyên theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Khoản phải thu khách hàng Công ty liên quan đến nhiều đơn vị cá nhân nên rủi ro tín dụng tập trung khoản phải thu khách hàng thấp Tiền gửi ngân hàng Các khoản tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn khơng có kỳ hạn Cơng ty gửi ngân hàng có uy tín rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Mức độ rủi ro tín dụng tối đa tài sản tài giá trị ghi sổ tài sản tài (xem thuyết minh số VII.4 giá trị ghi sổ tài sản tài chính) Bảng phân tích thời gian hạn giảm giá tài sản tài sau: CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Chưa hạn hay Đã hạn và/hoặc chưa bị giảm giá bị giảm giá Cộng Số cuối năm Tiền khoản tương đương tiền 73.147.442.246 - 73.147.442.246 Phải thu khách hàng 38.254.849.215 52.754.212 38.307.603.427 845.001.759 - 845.001.759 5.538.210.000 5.538.210.000 112.247.293.220 5.590.964.212 117.838.257.432 Tiền khoản tương đương tiền 72.798.039.801 - 72.798.039.801 Phải thu khách hàng 39.922.098.920 - 39.922.098.920 949.709.225 - 949.709.225 - 5.538.210.000 5.538.210.000 113.669.847.946 5.538.210.000 119.208.057.946 Các khoản phải thu khác Tài sản tài sẵn sàng để bán Cộng Số đầu năm Các khoản phải thu khác Tài sản tài sẵn sàng để bán Cộng Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Công ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu tiền Rủi ro khoản Cơng ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Công ty quản lý rủi ro khoản thông qua biện pháp: thường xuyên theo dõi yêu cầu toán dự kiến tương lai để trì lượng tiền khoản vay mức phù hợp, giám sát luồng tiền phát sinh thực tế với dự kiến nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Thời hạn toán khoản nợ phải trả tài phi phái sinh (bao gồm lãi phải trả) dựa thời hạn toán theo hợp đồng chưa chiết khấu sau: Từ năm trở xuống Trên năm đến năm Số cuối năm Vay nợ 43.434.000.000 208.018.985.260 - 251.452.985.260 Phải trả người bán 55.510.495.120 - - 55.510.495.120 Các khoản phải trả khác 13.333.438.194 19.198.910.500 - 32.532.348.694 Trên năm Cộng CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Cộng Từ năm trở Trên năm đến xuống năm 112.277.933.314 227.217.895.760 Trên năm - Cộng 339.495.829.074 Số đầu năm Vay nợ 30.000.000.000 150.672.436.689 56.464.486.975 237.136.923.664 Phải trả người bán 22.031.421.181 - - 22.031.421.181 Các khoản phải trả khác 24.405.323.331 12.603.688.820 - 37.009.012.151 Cộng 76.436.744.512 163.276.125.509 56.464.486.975 296.177.356.996 Ban Giám đốc cho mức độ rủi ro việc trả nợ thấp Công ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường liên quan đến hoạt động Công ty gồm: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất, rủi ro giá chứng khốn Các phân tích độ nhạy, đánh giá liên quan đến tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2011 ngày 31 tháng 12 năm 2012 sở giá trị nợ Mức thay đổi tỷ giá, lãi suất, giá chứng khoán sử dụng để phân tích độ nhạy dựa việc đánh giá khả xảy vịng năm tới với điều kiện quan sát thị trường thời điểm Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đoái Ban Giám đốc đánh giá mức độ ảnh hưởng biến động tỷ giá hối đoái đến lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu Công ty không đáng kể nợ ngoại tệ có giá trị nhỏ Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến khoản tiền gửi có kỳ hạn, khoản cho vay khoản vay có lãi suất thả Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để đưa định hợp lý việc chọn thời điểm vay kỳ hạn vay thích hợp nhằm có lãi suất có lợi trì cấu vay với lãi suất thả cố định phù hợp Các cơng cụ tài có lãi suất thả Công ty sau: Số cuối năm Tiền khoản tương đương tiền 68.700.000.000 Số đầu năm 53.100.000.000 Vay nợ (251.452.985.260) (237.136.923.664) Tài sản/(Nợ phải trả) (182.752.985.260) (184.036.923.664) CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012, với giả định biến số khác không thay đổi, lãi suất khoản vay VND có lãi suất thả tăng/giảm 2% lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu năm Công ty giảm/tăng 3.655.059.705 VND (năm trước giảm/tăng 3.680.738.473 VND) Mức độ nhạy cảm thay đổi lãi suất năm giảm so với năm trước giảm xuống khoản vay có lãi suất thả đơn vị trình chi trả gốc vay dài hạn Rủi ro giá chứng khoán Các chứng khoán Cơng ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro giá trị tương lai chứng khốn đầu tư Cơng ty quản lý rủi ro giá chứng khoán cách thiết lập hạn mức đầu tư đa dạng hóa danh mục đầu tư Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012, với giả định biến số khác không thay đổi, giá chứng khốn Cơng ty đầu tư tăng/giảm 10% lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu năm Công ty tăng/giảm 389.151.250 VND (năm trước tăng/giảm 336.266.680 VND) giảm/tăng dự phòng Mức độ nhạy cảm biến động giá chứng khoán năm không thay đổi nhiều so với năm trước Tài sản đảm bảo Tài sản chấp cho đơn vị khác Công ty không chấp tài sản tài cho đơn vị khác ngày 31 tháng 12 năm 2012 ngày 31 tháng 12 năm 2011 Tài sản nhận chấp đơn vị khác Công ty không nhận tài sản đảm bảo đơn vị khác ngày 31 tháng 12 năm 2012 ngày 31 tháng 12 năm 2011 Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài Tài sản tài Giá trị ghi sổ Số cuối năm Giá gốc Dự phòng Số đầu năm Giá gốc Dự phòng Giá trị hợp lý Số cuối năm Số đầu năm Tiền khoản tương đương tiền 73.147.442.246 - 72.798.039.801 - 73.147.442.246 72.798.039.801 Phải thu khách hàng 38.307.603.427 (36.927.948) 39.922.098.920 - 38.270.675.479 39.922.098.920 - 949.709.225 - 845.001.759 949.709.225 112.300.047.432 (36.927.948) 113.669.847.946 - 112.263.119.484 113.669.847.946 Các khoản phải thu khác Cộng 845.001.759 Nợ phải trả tài Giá trị ghi sổ Số cuối năm Số đầu năm Giá trị hợp lý Số cuối năm Số đầu năm Phải trả người bán 251.452.985.260 237.136.923.664 251.452.985.260 237.136.923.66 Vay nợ 55.510.495.120 22.031.421.181 55.510.495.120 22.031.421.181 Các khoản phải trả khác 32.532.348.694 37.009.012.151 32.532.348.694 37.009.012.151 339.495.829.074 296.177.356.996 Cộng 339.495.829.074 296.177.356.996 CÔNG TY CỔ PHẦN ICD TÂN CẢNG - LONG BÌNH Địa chỉ: G243 Bùi Văn Hịa, KP7, phường Long Bình, thành phố Biên Hịa, tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp (tiếp theo) Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị chuyển đổi giao dịch bên có đầy đủ hiểu biết mong muốn giao dịch Công ty sử dụng phương pháp giả định sau để ước tính giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài chính:  Giá trị hợp lý tiền khoản tương đương tiền, phải thu khách hàng, cho vay, khoản phải thu khác, vay, phải trả người bán khoản phải trả khác ngắn hạn tương đương giá trị sổ sách (đã trừ dự phòng cho phần ước tính có khả khơng thu hồi được) khoản mục có kỳ hạn ngắn  Giá trị hợp lý khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn tài sản tài sẵn sàng để bán niêm yết thị trường chứng khốn giá giao dịch cơng bố ngày kết thúc năm tài Đối với khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn tài sản tài sẵn sàng để bán chưa niêm yết có giá giao dịch cơng ty chứng khốn cơng bố ngày kết thúc năm tài giá trị hợp lý khoản đầu tư giá trung bình sở giá giao dịch cơng ty chứng khốn cơng bố  Giá trị hợp lý khoản cho vay, phải thu khách hàng, khoản phải thu khác, vay, phải trả người bán khoản phải trả khác dài hạn, khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn chưa niêm yết thị trường chứng khoán khơng có giá giao dịch cơng ty chứng khốn cơng bố ước tính cách chiết khấu dòng tiền với lãi suất áp dụng cho khoản nợ có đặc điểm thời gian đáo hạn cịn lại tương tự Công ty chưa thực đánh giá thức tài sản tài sẵn sàng để bán chưa niêm yết khơng có giá giao dịch cơng ty chứng khốn cơng bố Tuy nhiên, Ban Giám đốc đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài khơng có khác biệt trọng yếu so với giá trị ghi sổ Thông tin so sánh Số liệu so sánh lấy theo Báo cáo tài hợp năm 2011 kiểm tốn Chi nhánh Cơng ty TNHH Kiểm toán Tư vấn Hà Nội ... lý - - Ngoại tệ loại: 5.463,54 204.889,77 Euro (EUR) - - Dollar Singapore (SGD) - - Yên Nhật (¥) - - Dollar Úc (AUD) - - Bảng Anh (£) - - Dollar Canada (CAD) - - Dự toán chi nghiệp, dự án - -. .. hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 - - Phải thu dài hạn khác 218 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 219 - - II Tài... phần 412 - - Vốn khác chủ sở hữu 413 - - Cổ phiếu quỹ 414 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 - (17.387.749) Quỹ đầu tư phát triển 417 V.24 76.017.121 - Quỹ