Luận văn tốt nghiệp phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB cần thơ

Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH œË• LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG VIB-CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ LƯƠNG NGUYỄN MINH BẢO VY Mã số SV: 4053882 Lớp: Tài ngân hàng khóa 31 Cần Thơ - 2009 GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU I Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Lý chọn đề tài II Mục tiêu nghiên cứu -2 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể III Phạm vi nghiên cứu 3.1 Không gian 3.2 Thời gian - 3.3 Rủi ro tín dụng DNVVN -3 CHƯƠNG : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng - 2.1.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 2.2 Phương pháp nghiên cứu 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu -10 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB CHI NHÁNH CẦN THƠ - 20 3.1 Giới thiệu Ngân hàng VIB Việt Nam 20 3.2 Giới thiệu Ngân hàng VIB Cần Thơ - 22 3.3 Cơ cấu tổ chức 22 3.4 Chức năng, nhiệm vụ phịng tín dụng doanh nghiệp -23 3.5 Quy trình tín dụng thẩm định tín dụng 23 GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ 3.6 Khái quát kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm -23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM (2004-2006) 27 4.1 Khái quát cấu nguồn vốn tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm 28 4.1.1 Khái quát cấu nguồn vốn -28 4.1.2 Khái quát tình hình huy động vốn 31 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng đánh giá hiệu hoạt động tín dụng DNVVN ngân hàng -37 4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng 37 4.2.2 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng -46 4.3 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng DNVVN ngân hàng - 50 4.3.1 Tình hình nợ hạn 51 4.3.2 Rủi ro nợ hạn theo phân loại nợ 53 4.3.3 Rủi ro nợ hạn phân theo ngành kinh tế 58 4.3.4 Rủi ro nợ hạn phân theo thành phần kinh tế 64 4.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng -69 4.4.1 Rủi ro chế sách nhà nước 69 4.4.2 Rủi ro khách hàng -69 4.4.3 Do nguyên nhân khách quan bất khả kháng -72 4.4.4 Rủi ro việc xử lý tài sản đảm bảo 72 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG - 73 5.1 Xây dựng sách tín dụng hiệu 73 5.2 Chủ động phân tán rủi ro - 75 5.3 Phân tích kỹ khách hàng trước cho vay 76 5.4 Thực bảo hiểm tín dụng -77 5.5 Linh hoạt công tác thu nợ -78 GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ 5.6 Thay đổi cấu tín dụng - 78 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ -79 6.1 Kết luận -79 6.2 Kiến nghị 80 GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Trang Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh -24 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn 28 Bảng 3: Tình hình huy động vốn 29 Bảng 4: Tình hình hoạt động tín dụng DNVVN -36 Bảng 5: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng DNVVN -47 Bảng 6: Nợ hạn chung ngân hàng -51 Bảng 7: Nợ hạn DNVVN ngân hàng 52 Bảng 8: Nợ hạn theo phân loại nợ -54 Bảng 9: Tình hình nợ xấu ngân hàng 56 Bảng 10: Nợ hạn DNVVN theo ngành kinh tế 59 Bảng 11: Nợ hạn DNVVN theo thành phần kinh tế -65 Hình 1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 10 Hình 2: Bộ máy tổ chức điều hành Ngân hàng -21 Biểu đồ 1: Kết hoạt động kinh doanh -25 Biểu đồ 2: Cơ cấu vốn huy động 33 Biểu đồ 3: Tình hình cho vay -39 Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ -42 Biểu đồ 5: Tình hình dư nợ 45 Biểu đồ 6: Tình hình nợ hạn -52 GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Ngày…….tháng…….năm…… Giáo viên hướng dẫn GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Ngày…….tháng…….năm…… Giáo viên phản biện GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CIC Credit Information Center DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGTK Tiền gửi tiết kiệm TNV Tổng nguồn vốn VHĐ Vốn huy động VCSH Vốn chủ sở hữu VIB Vietnam International Bank WTO World Trade Organization GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ LỜI CẢM TẠ Qua bốn năm học Trường Đại học Cần Thơ, em bảo giảng dạy nhiệt tình Q Thầy Cơ, đặc biệt Q Thầy Cô Khoa KTQTKD truyền đạt cho em lý thuyết thực tế suốt thời gian học tập trường Cùng với nỗ lực thân, em hồn thành chương trình học Qua thời gian thực tập Ngân hàng Quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ, học hỏi thực tế hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình Ban Lãnh Đạo Các Cô Chú, Anh Chị Ngân hàng với dạy Quý Thầy Cơ Khoa KT- QTKD giúp em hồn thành đề tài tốt nghiệp Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD truyền đạt cho em kiến thức bổ ích thời gian qua, đặc biệt Nguyễn Thị Lương tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh Đạo, Cô Chú, Anh Chị Ngân hàng Quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ, đặc biệt anh chị phịng Thẩm Định Quản lý Tín dụng doanh nghiệp tận tình giúp đỡ hướng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ thời gian thực tập Do kiến thức cịn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu, chắn luận văn em khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp Q Thầy Cơ Ban Lãnh Đạo Ngân hàng giúp em khắc phục thiếu sót khuyết điểm Em xin kính chúc Q Thầy Cơ, Ban Giám Đốc tồn thể Q Cơ Chú, Anh Chị Ngân hàng lời chúc sức khoẻ thành đạt Cần Thơ, ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Minh Bảo Vy GVHD : Nguyễn Thị Lương SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, Ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Minh Bảo Vy GVHD : Nguyễn Thị Lương 10 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ b)Do tính chất ngành hoạt động khách hàng Do ngân hàng phục vụ lĩnh vực đầu tư phát triển nên phần lớn khách hàng ngân hàng hoạt động lĩnh vực công nghiệp chế biến, xây lắp, xây dựng công trình Các khách hàng chủ thầu trúng thầu ngân hàng cho vay vốn để thực cơng trình thường chậm trả nợ cho ngân hàng Nguyên nhân chủ đầu tư cơng trình nhà nước cấp vốn chậm cho chủ thầu, từ làm cho chủ thầu trả chậm cho ngân hàng đẫn đến nợ hạn Tuy nhiên, khách hàng nhận vốn nhanh chóng đến ngân hàng để trả nợ nên khoản nợ thu hồi Mặc dù vậy, việc trả nợ chậm làm cho nợ hạn ngân hàng tăng cao, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng trình hoạt động c)Một số nguyên nhân khách từ phía khách hàng Ngồi ra, thời gian qua khách hàng gây nợ hạn cho ngân hàng số nguyên nhân sau đây: -Thiếu trung thực vay vốn, khai báo báo cáo tài khơng xác, đưa lợi nhuận sai với thực tế (lợi nhuận thực tế lỗ báo cáo tài khai thành lời) -Đối với khách hàng hoạt động thương mại dịch vụ +Các khách hàng kinh doanh bất động sản: thị trường bất động sản bị đóng băng thời gian qua nên bất động sản khơng bán được, năm phải đóng thuế cho nhà nước nên làm tăng chi phí cho khách hàng Từ khách hàng khơng trả nợ cho ngân hàng +Khách hàng kinh doanh dịch vụ vui chơi giải trí (như hồ bơi, patin ): dịch vụ cũ kĩ khơng có đầu tư nên khơng thu hút người dân, dịch vụ người dân lỗi thời nên cảm thấy nhàm chán, đồng thời chịu cạnh tranh dịch vụ loại công viên nước nên dẫn đến hoạt động kinh doanh bị thua lỗ trả nợ cho ngân hàng -Đối với số khách hàng hoạt động cơng nghiệp nhẹ sản xuất bao bì, lương thực thực phẩm: GVHD : Nguyễn Thị Lương 80 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ +Công nghệ sản xuất lạc hậu, chất lượng sản phẩm thấp mà thành lại cao sản phẩm loại nên khó tiêu thụ +Chịu cạnh tranh gay gắt khách hàng khác +Sử dụng nhiều vốn vay ngắn hạn ngân hàng để đầu tư trung daì hạn +Tình hình kinh tế có nhiều biến động, lạm phát tăng cao dẫn đến giá nguyên vật liệu đầu vào tăng cao làm tăng chi phí cho khách hàng 4.4.3 Do nguyên nhân khách quan bất khả kháng Trên địa bàn thành phố Cần Thơ, hàng năm phải hứng chịu nhiều đợt thiên tai giơng bão, lốc xốy, mưa lớn kéo dài… nên ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng ngân hàng, chủ yếu khách hàng thuộc ngành xây dựng, làm cho khách hàng phải kéo dài thời gian thi công, tăng chi phí cho hoạt động trường hợp cơng trình bị hư hại phải thi công lại Hơn số trường hợp rủi ro tai nạn bất ngờ, thay đổi chủ trương sách phủ ảnh hưởng đến hoạt động kinh khách hàng ngân hàng Đây rủi ro bất khả kháng, khó lường trước mức độ rủi ro Bên cạnh năm qua tình hình kinh tế có nhiều thay đổi làm cho giá xăng dầu, vật liệu xây dựng tăng cao ảnh hưởng trực tiếp đến khách hàng hoạt động lĩnh vực xây lắp, xây dựng cơng trình, hay giá ngun liệu đầu vào ngành thủy sản tăng gây khó khăn cho doanh nghiệp – đối tượng khách hàng chủ yếu ngân hàng Vì xem nguyên nhân khách quan gây rủi ro tín dụng ngân hàng 4.4.4 Rủi ro việc xử lý tài sản đảm bảo Một khách hàng khả trả nợ cho ngân hàng dẫn đến nợ hạn số trường hợp theo quy định, ngân hàng phát tài sản đảm bảo để xử lý nợ Tuy nhiên, việc phát tài sản lại gặp nhiều khó khăn phải qua nhiều khâu, kéo dài làm cho nợ hạn tăng Hầu hết khách hàng ngân hàng vay khoản vay lớn nên tài sản chấp khách hàng có giá trị lớn, phát khó khăn khơng tìm đối tượng mua Trong hoàn GVHD : Nguyễn Thị Lương 81 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ cảnh đó, ngân hàng phải đứng trước hai vấn đề, tiếp tục tìm kiếm người mua tài sản để thu hồi nợ, nhiên việc thời gian, làm tăng nợ hạn cho ngân hàng; hai bán khoản nợ cho công ty quản lý nợ trích quỹ dự phịng rủi ro để xử lý việc làm giảm thu nhập cho ngân hàng, ảnh hưởng không tốt đến kết hoạt động kinh doanh Do đó, nguyên nhân mà ngân hàng cần phải quan tâm trình thẩm định tài sản đảm bảo GVHD : Nguyễn Thị Lương 82 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO 5.1 XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG HIỆU QUẢ Xây dựng sách tín dụng sở mục tiêu ngân hàng đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn chi nhánh, đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an tồn Chính sách cần cơng bố rộng rãi cho cán nhân viên, sở để cán nhân viên hoạt động lĩnh vực tín dụng thực có định hướng chủ động hoạt động tác nghiệp Định hướng ngân hàng “Tăng trưởng tín dụng sở nâng cao chất lượng hướng tới chuẩn mực quốc tế” Dựa sở định hướng này, ngân hàng VIB Cần Thơ cần xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu quả, thỏa mãn yêu cầu sau: - Phản ánh sách tín dụng ngân hàng quốc tế VIB thời kỳ, đảm bảo quản lý thống quan điểm tổng thể - Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư Chi nhánh, phát huy mạnh địa phương có giải pháp hạn chế đầu tư tín dụng lĩnh vực, ngành nghề khơng có lợi cạnh tranh kinh doanh - Đáp ứng yêu cầu hiệu kinh doanh, gia tăng thị phần ngân hàng, cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng tín dụng đầu tư an tồn phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận Đồng thời phải phát huy lực lợi so sánh VIB Cần Thơ so với ngân hàng thương mại khác địa bàn Chính sách tín dụng kim nam, định hướng xác định mục tiêu cần thực hoạt động cấp tín dụng Xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu giúp cho hoạt động tín dụng có định hướng rõ ràng, phịng ngừa rủi ro sở phân tích nghiên cứu thị trường cách đầy đủ kỹ Trên sở điều kiện kinh tế xã hội Việt Nam nói chung GVHD : Nguyễn Thị Lương 83 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ phát triển gần thành phố Cần Thơ nói riêng, sách tín dụng cụ thể ngân hàng nên tập trung nội dung sau: - Về sách khách hàng: phát triển cấu tổ chức theo định hướng hướng đến khách hàng ngân hàng thực thực tế lại chưa có sách khách hàng rõ ràng mang tính pháp lý cao nên việc áp dụng lung túng mang tính cảm tính cao Chính sách khách hàng bao gồm sách tiếp thị, sách cấp tín dụng, sách lãi suất cho vay, sách bảo đảm tiền vay, sách dịch vụ, phí dịch vụ Trên sở phương pháp lượng hóa áp dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, sử dụng kết xếp hạng làm để áp dụng sách khách hàng kết tổng hợp đánh giá (chỉ tiêu tài chính, phi tài chính) phân định mức độ rủi ro khách hàng - Về định hướng khách hàng: Chú trọng đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ, khối doanh nghiệp hỗ trợ nhà nước tổ chức nước Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, coi phát triển loại hình doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Thủ tướng Chính phủ có Quyết định số 236/2006/QĐTTg ngày 23/10/2006 phê duyệt kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa năm (2006 – 2010) Nhiều giải pháp hỗ trợ cho DNVVN thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, chương trình trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho doanh nghiệp vừa nhỏ…Các định chế tài quốc tế ý tập trung đầu tư cho khu vực kinh tế tư nhân mà chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ IFC (Cơng ty tài quốc tế thuộc WB), SMEDF (Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Liên minh châu Âu tài trợ quản lý Quỹ hỗ trợ phát triển), JBIC (Chương trình tài trợ cho doanh nghiệp nhỏ vừa JBIC tài trợ vốn vào năm 2002), JETRO (Tổ chức xúc tiến thương mại Nhật Bản hỗ trợ cho SMEs hoạt động thương mại đầu tư quốc tế)…Do DNVVN có khả phát triển mạnh mẽ chất lượng tương lai, điều kiện GVHD : Nguyễn Thị Lương 84 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ thuận lợi cho đầu tư tín dụng Mặt khác kinh tế Việt Nam có phát triển thời gian gần đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp quy mơ lớn gặp nhiều rủi ro lợi cạnh tranh doanh nghiệp không lớn, nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu cho phát triển, tính bền vững hoạt động kinh doanh khơng cao Do lựa chọn phát triển phân khúc thị trường DNVVN lựa chọn hợp lý phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam, phù hợp với lực kinh nghiệm đội ngũ cán 5.2 CHỦ ĐỘNG PHÂN TÁN RỦI RO ĐỂ NGĂN NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng tất yếu Rủi ro hoạt động tín dụng thường bắt nguồn từ rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh người vay vốn, mà thương trường rủi ro hoạt động kinh tế thơng thường xảy Ngồi nguyên nhân chủ quan tạo nên rủi ro, nguyên nhân khách quan gây ra, chí để lại hậu nặng nề Do vậy, hoạt động tín dụng phải ln xác định chấp nhận rủi ro xảy Tuy nhiên, mức độ rủi ro làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng lại phụ thuộc vào khả ngăn ngừa biện pháp khắc phục ngân hàng Trong đó, phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu lớn xảy hoạt động ngân hàng Việc phân tán rủi ro thực qua phân tán dư nợ cộng đồng tài trợ Cụ thể: -Phân tán dư nợ: Thực hình thức cho nhiều khách hàng vay, cho nhiều ngành kinh tế vay, cho vay nhiều vùng khác nhau, giới hạn số tiền vay… Hơn nữa, ngân hàng thận trọng trước cho vay khách hàng hoạt động lĩnh vực có mức độ rủi ro cao kinh doanh bất động sản, dịch vụ giải trí -Về đồng tài trợ: Đối với dự án lớn ngân hàng cần huy động nhiều ngân hàng khác tham gia tài trợ quản lý vốn cho vay Khi kinh tế phát triển địi hỏi ngân hàng phải hợp tác liên kết chặc chẽ với ngân hàng khác để hỗ trợ tăng cường khả tồn phát triển kinh tế GVHD : Nguyễn Thị Lương 85 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ Đồng thời, hợp tác, liên kết phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro lớn vào Ngân hàng, làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng.Tuy nhiên cách thức ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng tiếp xúc với ngân hàng khác, mà ngân hàng nên thực đồng tài trợ khách hàng thuộc ngành xây dựng, vay số vốn vượt mức 15% vốn tự có ngân hàng 5.3 PHÂN TÍCH KỸ VỀ KHÁCH HÀNG TRƯỚC KHI CHO VAY Trong thời gian qua có trường hợp khách hàng sử dụng báo cáo tài khơng xác đến ngân hàng xin vay vốn, số khách hàng khơng có chiến lược kinh doanh lâu dài,… nên hoạt động kinh doanh hiệu gây nợ hạn cho ngân hàng Vì thời gian tới ngân hàng cần phân tích, đánh giá kỹ khách hàng trước định cho vay Trong cần tập trung kỹ vào nội dung sau: -Nắm bắt thông tin khách hàng: việc giúp cho ngân hàng có nhìn khái qt khách hàng Nắm bắt thơng tin khách hàng thực qua hình thức sau: -Thu thập thơng tin qua báo cáo tài khách hàng, tốt thu thập báo cáo tài kiểm toán -Đối với khách hàng vay số vốn lớn, ngân hàng nên thu thập thông tin khách hàng qua trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trước cho vay -Khoảng năm lần mở hội nghị khách hàng để có thơng tin khách hàng từ khách hàng, từ khách hàng khác, qua để thấy nguyên nhân làm cho hoạt động kinh doanh khách hàng hiệu để ngân hàng có giải pháp phù hợp cho hoạt động -Liên kết với ngân hàng khác địa bàn việc cung cấp thông tin khách hàng cho nhau, điều giúp ngân hàng tránh tượng đảo nợ -Phối hợp với quyền địa phương để tìm hiểu, sàng lọc khách hàng có uy tín vay -Phân tích, đánh giá khách hàng cần tập trung kỹ vào mặt sau: GVHD : Nguyễn Thị Lương 86 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ +Xem xét kỹ kế hoạch sử dụng vốn khách hàng, đòi hỏi khách hàng phải có chiến lược kinh doanh dài hạn +Đánh giá khả điều hành sản xuất lãnh đạo đơn vị vay vốn, xem xét máy tổ chức đơn vị Năng lực người lãnh đạo phần định thành công hay thất bại đơn vị; bên cạnh máy tổ chức có ảnh hưởng lớn, máy tổ chức cồng kềnh hay không ổn định, thay đổi nhiều lần ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh đơn vị +Xem xét kỹ sản phẩm, dịch vụ mà khách hàng cung ứng: Sản phẩm, dịch vụ tiệu thụ thị trường tương lai nào, so sánh giá bán sản phẩm loại, xem xét khả cạnh tranh đối thủ… +Đánh giá sở vật chất kỹ thuật, công nghệ đơn vị vay vốn để xác định thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh thị trường, để khẳng định tồn phát triển đơn vị tương lai +Đánh giá lực tài khách hàng nhằm giúp cho ngân hàng nắm thực trạng sản xuất kinh doanh khả thoanh toán khách hàng 5.4 THỰC HIỆN BẢO HIỂM TÍN DỤNG Trên địa bàn thành phố Cần Thơ thời gian qua bị khơng thiệt hại thời tiết gây lốc xốy, giơng bão, hỏa hoạn… Trong thời gian tới tiếp tục xảy thiên tai phần ảnh hưởng đến hoạt động khách hàng ngân hàng Hầu hết khách hàng ngân hàng hoạt động lĩnh vực xây lắp, xây dựng cơng trình nên khơng loại trừ trường hợp xảy thiên tai làm hư hỏng cơng trình Vì việc mua bảo hiểm giúp cho khách hàng giảm bớt thiệt hại cho mình, chuyển rủi ro cho cơng ty bảo hiểm Vì vậy, khách hàng lớn thuộc ngành xây dựng, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm dự án trước cho vay Đây xem biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro cho ngân hàng khách hàng GVHD : Nguyễn Thị Lương 87 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ 5.5 LINH HOẠT TRONG CÔNG TÁC THU NỢ Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn ngân hàng khách hàng hoạt động kinh doanh bất động sản năm 2007, ngân hàng nên tạo hội cho khách hàng khắc phục khó khăn tài chính, bên cạnh việc đơn đốc khách hàng tốn khoản nợ cho ngân hàng ngân hàng cần gia hạn thêm thời gian trả nợ nhằm giảm bớt số tiền phải hồn trả theo thời gian, khơng nên mức lớn làm cho khách hàng khó khăn Trong trường hợp ngân hàng phải chấp nhận thu hồi vốn chậm có thua lỗ Tuy nhiên sau gia hạn mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng ngân hàng cần nhanh chóng xử lý khoản nợ bán nợ, phát tài sản đảm bảo… nhằm giảm nợ hạn ngân hàng xuống mức thấp, giúp làm tăng uy tín ngân hàng 5.6 THAY ĐỔI CƠ CẤU TÍN DỤNG Trong thời gian qua ta thấy ngân hàng phần lớn tập trung doanh số cho vay vào ngành công nghiệp xây dựng Tuy nhiên trường hợp khách hàng hoạt động kinh doanh hiệu ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Vì thời gian tới ngân hàng cần điều chỉnh cấu tín dụng theo hướng sau: -Tăng số lượng khách hàng vay vốn hoạt động ngành thương mại dịch vụ, tập trung cho vay ngắn hạn vào ngành thương mại dịch vụ công nghiệp nhẹ nuôi trồng chế biến thủy sản -Tăng doanh số cho vay khách hàng thuộc ngành xây dựng, khách hàng thuộc ngành công nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực xuất nhập hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có uy tín với ngân hàng năm qua Việc thay đổi cấu tín dụng giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời tăng vịng quay vốn tín dụng góp phần giúp cho hoạt động ngân hàng ngày an toàn GVHD : Nguyễn Thị Lương 88 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Đứng trước phát triển kinh tế nước giới vấn đề đặt lên hàng đầu ngân hàng hiệu kinh tế Tuy nhiên, để đạt hiệu kinh tế mong muốn địi hỏi ngân hàng khơng ngừng nỗ lực nữa, khắc phục khó khăn hạn chế để vươn lên phát triển Bằng nghị lực mình, Ngân hàng VIB Cần Thơ vượt qua bao khó khăn, thử thách khó khăn biến động thị trường, cạnh tranh gay gắt Ngân hàng địa bàn, thữ thách trình hội nhập… để đạt thành cơng định Qua q trình phân tích tình hình hoạt động tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng đưa kết luận sau: -Về tình hình nguồn vốn: Nguồn vốn ngân hàng qua năm có nhiều biến động, nhiên, điều đáng mừng vốn huy động ngân hàng tăng liên tục qua năm Theo xu hướng năm tới vốn huy động tiếp tục tăng góp phần làm tăng nguồn vốn cho ngân hàng Thế nhưng, vốn huy động chiếm tỷ trọng cịn thấp tổng nguồn vốn, khơng đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng, vốn vay tăng vốn chuyển từ trung ương mức cao làm tăng chi phí cho trình hoạt động kinh doanh -Về tình hình hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng ngân hàng ngày chuyên nghiệp hơn, quản lý hoạt động khoa học theo sổ tay tín dụng Nhờ mà hoạt động tín dụng ngân hàng năm qua có thành cơng đáng kể Quy mơ tín dụng không ngừng mở rộng, công tác thu nợ đạt hiệu quả, nợ q hạn có xu hướng khơng giảm đạt tỷ lệ thấp so với mức quy định Ngân hàng Nhà nước -Về rủi ro tín dụng: Nợ hạn tăng dần qua năm Bên cạnh đó, khoản nợ xấu nhóm nhóm chiếm tỷ trọng ngày cao tổng nợ hạn Nợ hạn theo ngành kinh tế tập trung ngày chủ yếu vào ngành thủy sản, GVHD : Nguyễn Thị Lương 89 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ công nghiệp xây dựng, đối tượng cho vay chủ yếu ngân hàng Như vậy, dấu hiệu khơng tốt cho tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng Đối với thành phần kinh tế nợ hạn thành phần kinh tế nhà nước không đáng kể, nợ hạn tập trung ngày nhiều vào doanh nghiệp tư nhân công ty cổ phần chiếm tỷ trọng ngày cao tổng số nợ hạn -Về hoạt động kinh doanh: Lợi nhuận tăng liên tục qua năm, thu nhập tăng trưởng với mức cao ảnh hưởng tốt đến lợi nhuận Bên cạnh chi phí tăng trưởng mức cao nên làm giảm mức tăng trưởng lợi nhuận Nhìn chung tình hình hoạt động ngân hàng năm qua diễn biến theo xu hướng ngày tốt Trong thời gian tới với nỗ lực đội ngũ cán nhân viên biện pháp tích cực cho hoạt động tín dụng tin hoạt động Ngân hàng ngày hiệu hơn, làm tăng uy tín cho Ngân hàng VIB Cần Thơ nói riêng Ngân hàng VIB Việt Nam nói chung 6.2 KIẾN NGHỊ Qua thời gian thực tập tìm hiểu Ngân hàng VIB Cần Thơ qua q trình phân tích, em xin đưa vài kiến nghị cho hoạt động ngân hàng nhà nước thời gian tới với hy vọng có ý nghĩa thiết thực việc đưa hoạt động ngân hàng ngày phát triển 6.2.1 Đối với Ngân hàng VIB Cần Thơ -Nhanh chóng giải khoản nợ xấu, xử lý nợ xấu quỹ dự phịng rủi ro, chuyển hạch tốn ngoại bảng, giảm số nợ hạn tồn động lâu ngày; khai thác tài sản chấp, cầm cố cho thuê, bán, đưa vào sử dụng ngân hàng -Phối hợp với ngân hàng thương mại khác hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng đầu tư tín dụng thơng qua hình thức đồng tài trợ, đồng bảo lãnh, tư vấn, chia thông tin -Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào công tác GVHD : Nguyễn Thị Lương 90 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ cán để có đãi ngộ, đối xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn hay đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể -Để tránh trường hợp khách hàng bị tai nạn hay bị bệnh bất ngờ dẫn đến việc khách hàng bị giảm khả trả nợ, ngân hàng đề nghị khách hàng mua bảo hiểm trước vay Như rủi ro xảy đến khách hàng không dùng số tiền vay cho mục đích khác trị bệnh ngân hàng thu hồi đủ nợ vay -Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt tín dụng, bảo lãnh ngân hàng Hệ thống kiểm tra, kiểm sốt tín dụng phải coi trọng tiến hành thường xuyên, cán kiểm tra phải chịu trách nhiệm báo cáo kiểm tra -Tiếp tục đa dạng hóa hình thức tín dụng, quan tâm đến hình thức bảo đảm tiền vay cổ phiếu, trái phiếu 6.2.2 Đối với Ngân hàng VIB Việt Nam -Tiếp tục hồn thiện sổ tay tín dụng, quy trình cho vay, quan trọng phải phù hợp với chi nhánh, thời kỳ -Thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản Công ty hoạt động nhằm mục đích tận thu cách cho thuê, bán tài sản liên quan đến nợ xấu -Khi chi nhánh trình hồ sơ tín dụng lên, ngân hàng cần giải nhanh chóng, nhằm giảm thời gian cho khách hàng, đảm bảo uy tín ngân hàng 6.2.3 Đối với Nhà nước -Kiến nghị Ủy ban nhân dân thành phố đạo quan ban ngành tạo điều kiện thuận lợi hành lang pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo, công chứng, xem không nhiệm vụ ngân hàng mà nhiệm vụ đơn vị GVHD : Nguyễn Thị Lương 91 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ -Các quy chế, sách, văn đạo, hướng dẫn, giải đáp hoạt động tín dụng phải sát thực, rõ ràng, dễ hiểu tránh nhầm lẫn trình thực -Tiếp tục hồn thiện chế, sách hoạt động tín dụng, luật tổ chức tín dụng -Tạo mơi trường thuận lợi cho thành phần kinh tế phát triển thơng qua sách khn khổ luật pháp tốt thơng thống phát triển ngân hàng gắn liền với tồn phát triển kinh tế -Đảm bảo công tác tra ngân hàng có hiệu quả, cán tra tích cực, tận tình hướng dẫn ngân hàng thực nhiệm vụ, chức mình, chấp hành quy định Ngân hàng nhà nước GVHD : Nguyễn Thị Lương 92 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ TÀI LIỆU THAM KHẢO Ths Thái Văn Đại (2007) Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Tủ sách trường Đại học Cần Thơ TS Nguyễn Văn Tiến (2001) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống Kê Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 21/12/2001 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước có hiệu lực từ ngày 01/02/2002 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng quỹ dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng TS Hồng Huy Hà, Phó Giám đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2004) “ Giải pháp nâng cao chất lượng giảm thiểu rủi ro tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng (số 07) PGS TS Nguyễn Đình Tự, Tổng biên tập Tạp chí Ngân hàng (2005) “Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng (số chuyên đề năm 2005) 7.Tạp chí Ngân hàng ( TCNH) - “Hậu rủi ro tín dụng”, TCNH số 10 năm 2002 - “Quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng nước ta nay”, TCNH số 04 năm 2004 Ngân hàng Đầu Phát triển Cần Thơ - TS Hồng Huy Hà, Phó Giám đốc Ngân hàng Đầu Tư Phát triển Việt Nam (2004) “Báo cáo tình hình hoạt động tín dụng BIDV”, Báo cáo hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam năm 2004 - Quy trình tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn, BIDV 09/2001 - Quy trình cho vay quản lý tín dụng, BIDV 09/2004 - Hội nghị cơng tác tín dụng BIDV, Tp HCM 04/2004 GVHD : Nguyễn Thị Lương 93 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ - Tài liệu chuyên đề rủi ro tín dụng xử lý nợ vay có vấn đề, Trung tâm bồi dưỡng nghiệp vụ Ngân hàng, năm 2002 “Tăng cường cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro” (01/11/2005), Tạp chí Thị trường Tài – Tiền tệ (số 21) GVHD : Nguyễn Thị Lương 94 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy ... Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA & NHỎ TẠI NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB CHI NHÁNH TP CẦN THƠ... Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ 1.2 Lý chọn đề tài: Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, vấn đề chất lượng tín dụng rủi ro tín dụng đặt lên hàng đầu Và ngân. .. Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng VIB – Cần Thơ 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.1.2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro biến cố khơng mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng,