Khóa luận tốt nghiệp tình hình tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện tuyên hóa

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ PHÁT TRIỂN -  - H uế KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG tế NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN Đ ại họ cK in h HUYỆN TUN HĨA - TỈNH QUẢNG BÌNH Sinh viên thực hiện: Lê Như Trang Lớp: K41B KTNN Niên khóa: 2007-2011 Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Sỹ Hùng Huế, 05/2011 i Lời Cảm Ơn Đ ại họ cK in h tế H uế Sau trình thực tập Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Tun Hóa, tơi hồn thành đề tài: “Tình hình tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Tun Hóa” Để hồn thành tốt đề tài , ngồi nỗ lực thân , tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy cô trường anh chị Ban lãnh đạo quan , bà Thị Trấn Đồng Lê xã Đồng Hóa, huyện Tuyên Hóa, tỉnh Quảng Bình Cho phép tơi bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến : - Các thầy cô giáo trường Đại Học Kinh Tế Huế tận tình dạy cho suốt thời gian học trường, trang bị cho tơi kiến thức cần thiết để tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp cho nghề nghiệp tương lai, đặc biệt thầy giáo Th.S Lê Sỹ Hùng tận tình hướng dẫn tơi suốt thời gian thực tập - Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tun Hóa, tồn thể anh chị phòng Kế hoạch – Nghiệp vụ tín dụng tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ suốt thời gian thực tập Ngân Hàng - Xin gửi đến toàn thể hộ gia đình Thị Trấn Đồng Lê xã Đồng Hóa, huyện Tuyên Hóa lời cảm ơn trân trọng nhất, họ góp phần vào thành cơng khố luận - Xin gửi lời cảm ơn đến tồn thể bạn bè gia đình ln nguồn động viên, khích lệ cho tơi q trình học tập thời gian thực tập để tơi hồn thành khố luận tốt nghiệp Huế, tháng năm 2011 Sinh viên thực Lê Như Trang i MỤC LỤC Trang PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .4 LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm Ngân hàng thương mại .4 uế 1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.3 Hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam H MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Các khái niệm tín dụng tế 2.2 Phân loại tín dụng h 2.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng in 2.2.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 2.2.3 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng cK 2.2.4 Căn vào mục đích sử dụng vốn MỘT SỐ QUY ĐỊNH CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP họ VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 10 3.1 Nguyên tắc vay vốn .10 3.2 Điều kiện vay vốn 12 Đ ại 3.3 Hồ sơ vay vốn 12 3.4 Đối tượng vay vốn 12 RỦI RO TÍN DỤNG 13 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 14 5.1 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng: .14 5.2 Doanh số cho vay 15 5.3 Doanh số thu nợ .15 5.4 Dư nợ .15 5.5 Nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn 15 ii 5.6 Hệ số vòng quay vốn lưu động 15 5.7 Lợi nhuận cho vay = Tổng thu nhập – Tổng chi phí 16 HIỆN TRẠNG HỆ THỐNG TÍN DỤNG CHÍNH THỨC Ở NƠNG THƠN VIỆT NAM 16 6.1 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn .16 6.2 Ngân hàng sách xã hội 17 6.3 Quỹ tín dụng nhân dân 17 uế 6.4 Các tổ chức quần chúng .18 CHƯƠNG II: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG H NƠNG NGHIỆP TUN HĨA, QUẢNG BÌNH 19 MỘT SỐ TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA HUYỆN TUYÊN HÓA tế TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP 19 h 1.1 ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN – XÃ HỘI .19 in 1.1.1 Điều kiện tự nhiên 19 cK 1.1.2 Điều kiện xã hội .19 1.2 TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN KINH TẾ CỦA HUYỆN 20 TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NNo & PTNT họ HUYỆN TUYÊN HÓA .22 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG Đ ại NNo & PTNT HUYỆN TUYÊN HÓA 22 2.2 CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG NN0 & PTNT TUYÊN HOÁ 23 2.3 NHIỆM VỤ CỦA NGÂN HÀNG NN0 & PTNT TUYÊN HÓA .24 2.4 TÌNH HÌNH LAO ĐỘNG .24 CHƯƠNG III: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN TUN HỐ 29 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 29 TÌNH HÌNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY Ở NGÂN HÀNG NN0 & PTNT HUYỆN TUYÊN HÓA .34 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 39 iii 3.1 DOANH SỐ CHO VAY 39 3.2 DOANH SỐ THU NỢ 42 3.3 VỀ DƯ NỢ 44 3.4 NỢ QUÁ HẠN 45 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ .45 4.1 DOANH SỐ CHO VAY 45 4.1.1 Đối với nông nghiệp .45 uế 4.1.2 Đối với ngành Công Nghiệp Chế Biến 48 4.1.3 Đối với tiêu dùng 48 H 4.1.4 Đối với ngành khác 49 4.2 DOANH SỐ THU NỢ 50 tế 4.2.1 Đối với nông nghiệp .50 4.2.2 Đối với Công Nghiệp Chế Biến .52 h 4.2.3 Đối với tiêu dùng 53 in 4.2.4 Đối với ngành khác 53 cK 4.3 DƯ NỢ 54 4.3.1 Đối với nông nghiệp .54 4.3.2 Đối với ngành Công Nghiệp Chế Biến 55 họ 4.3.3 Đối với tiêu dùng 55 4.3.4 Đối với ngành khác 55 Đ ại 4.4 NỢ QUÁ HẠN 57 4.4.1 Đối với nông nghiệp .58 4.4.2 Đối với ngành Công Nghiệp Chế Biến 58 4.4.3 Đối với ngành tiêu dùng 59 4.4.4 Đối với ngành khác 59 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO KỲ HẠN Ở NGÂN HÀNG NN0 & PTNT HUYỆN TUYÊN HÓA .62 5.1 DOANH SỐ CHO VAY 62 5.2 DOANH SỐ THU NỢ 63 5.3 DƯ NỢ 66 iv 5.4 NỢ QUÁ HẠN 66 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO KÊNH VỐN 67 6.1 DƯ NỢ THÔNG THƯỜNG 68 6.2 DƯ NỢ CHO VAY DỊCH VỤ UỶ THÁC 68 KẾT QUẢ KINH DOANH Ở CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NN0 & PTNT HUYỆN TUYÊN HÓA 71 TÌNH HÌNH VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NN0 & PTNT HUYỆN TUYÊN uế HÓA Ở CÁC HỘ ĐIỀU TRA TẠI THỊ TRẤN ĐỒNG LÊ VÀ XÃ ĐỒNG HÓA 74 CHƯƠNG IV: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ H HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NHNo & PTNT HUYỆN TUYÊN HÓA .84 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN .84 tế 1.1 Thuận lợi 84 1.2 Khó khăn 85 h 1.3 Định hướng hoạt động tín dụng năm 2011 86 in GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY 86 cK 2.1 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 86 2.2 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay 88 2.3 Hạn chế nợ hạn 90 họ 2.3.1 Hoàn thiện kỹ thuật thẫm định .90 2.3.2 Tăng cường giám sát vay .90 Đ ại 2.3.3 Nâng cao trình độ Cán Tín dụng .91 2.3.4 Tạo lập thơng tin cách xác 91 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 92 KẾT LUẬN 92 KIẾN NGHỊ 94 2.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn huyện Tun Hóa 94 2.2 Đối với ban ngành địa phương 95 2.3 Đối với Ngân hàng Nơng nghiệp tỉnh Quảng Bình .95 TÀI LIỆU THAM KHẢO v : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn CNH – HĐH : Cơng nghiệp hố – Hiện đại hóa TSCĐ : Tài sản cố định TNHH : Trách nhiệm hữu hạn VLĐ : Vốn lưu động TW : Trung ương TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TGTK : Tiền gửi tiết kiệm DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ HSX : Hộ sản xuất CBTD : CBCNV : DVUT H tế h Cán công nhân viên cK CNCB Cán tín dụng : Nợ q hạn : Cơng nghiệp chế biến họ NQH uế NHN0 & PTNT in DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT : Dịch vụ ủy thác : Hộ nông dân NTTS : Nuôi trồng thuỷ sản UBND : Uỷ ban nhân dân Đ ại HND vi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ Tên Trang Biểu đồ 1: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHN0 QUA NĂM (2008-2010) .39 Biểu đồ 2: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ QUA NĂM uế (2008-2010) .49 Biểu đồ 3: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ QUA NĂM H (2008-2010) .53 Biểu đồ 4: DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ QUA NĂM (2008-2010) .57 tế Biểu đồ 5: THỂ HIỆN NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ QUA NĂM h (2008-2010) .61 in Biểu đồ 6: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG Đ ại họ cK (2008-2010) .73 vii DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG Bảng Tên Trang Bảng : CƠ CẤU TRÌNH ĐỘ LAO ĐỘNG CỦA BỘ MÁY QUẢN LÝ 27 Bảng : TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NN & PTNT QUA NĂM 2008 – 2010 30 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG uế Bảng 3: NN0 & PTNT CHI NHÁNH TUN HĨA 36 TÌNH HÌNH DOANH SỐ CHO VAY, DOANH SỐ THU NỢ, DƯ NỢ H Bảng 4: VÀ NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 41 TÌNH HÌNH DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ 47 Bảng 6: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ .51 Bảng 7: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ .56 Bảng 8: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ 60 Bảng 9: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO KỲ HẠN 65 cK in h tế Bảng 5: Bảng 10: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO KÊNH VỐN 70 Bảng 11: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG họ QUA NĂM 2008 - 2010 72 Bảng 12a: TÌNH HÌNH VAY VỐN VÀ Ý KIẾN CỦA HỘ NƠNG DÂN 76 Đ ại Bảng 12b: TÌNH HÌNH VAY VỐN VÀ Ý KIẾN CỦA HỘ NƠNG DÂN (tiếp theo) 80 Bảng 13: NGUYÊN NHÂN NỢ QUÁ HẠN 82 viii TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Trong trình CNH – HĐH đất nước nguồn lực vốn vấn đề quan trọng hàng đầu động lực thúc đẩy kinh tế phát triển Với vai trò tổ chức tài trung gian, Ngân hàng đóng vai trò việc trung chuyển nguồn vốn nhàn rỗi dân cư tổ chức kinh tế…đến đối tượng khách hàng cần vốn Đối với Ngân hàng hoạt động tín dụng có chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh cao uế Nhận thức tầm quan trọng vấn đề Tôi chọn đề tài: “Tình hình tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tun Hóa” H Mục tiêu đề tài: hàng Nơng nghiệp huyện Tun Hóa tế * Nghiên cứu đánh giá tình hình tăng trưởng tín dụng chi nhánh Ngân * Hệ thống hóa số vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động cho vay in NHN0 & PTNT huyện Tuyên Hoá h * Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động tín dụng chi nhánh Dữ liệụ phục vụ: cK *Thu thập số liệu từ tài liệu, báo cáo kết hoạt động qua năm Ngân hàng họ * Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội huyện qua năm (2008-2010) * Tham khảo sách, báo, tạp chí, tài liệu hội thảo, luận văn…có liên quan đến đề tài Phương pháp sử dụng: Đ ại * Phương pháp điều tra vấn * Phương pháp vật biện chứng * Phương pháp thống kê thu thập số liệu * Phương pháp phân tích kinh tế * Phương pháp so sánh số phương pháp khác Kết đạt đươc: * Nắm khó khăn, nguyên nhân tác động ảnh hưởng dến kết hoạt động kinh doanh đơn vị * Đề xuất số giải pháp hồn thiện hoạt động tín dụng nâng cao khả cạnh tranh đơn vị thị trường tiền tệ ix + Mất mùa: qua điều tra có 33,33% hộ gia đình Thị trấn Đồng Lê 50% hộ gia đình xã Đồng Hóa có nợ hạn mùa Năm 2010 loại dịch bệnh gia cầm gia súc xuất trở lại gây thiệt hại lớn cho hộ chăn nuôi, dịch bệnh lan tràn kéo dịch bệnh giá thịt lợn, gà giảm mạnh Thậm chí gia súc, gia cầm chết hàng loạt Do vốn đầu tư bỏ trắng, thu không đủ bù chi phí nên HND khơng thể trả nợ Ngân hàng hạn Bên cạnh vài hộ trồng trọt không trả nợ kỳ hạn sử dụng đồng vốn vay chưa mang lại hiệu thiên uế tai ảnh hưởng đến mùa màng + Rủi ro gia đình: Nguyên nhân chiếm 16,67% Thị trấn Đồng Lê 12,5% H xã Đồng Hóa có số hộ nợ hạn Do người gia đình bị ốm đau, tai nạn với thu nhập thấp nên hộ không kịp xoay tiền trả nợ hạn tế + Thiên tai: Trong năm qua có đợt lụt bão nặng nề gây thiệt hại khơng đến HND, nhà cửa bị phá hủy, đất đai mùa màng hư hại,…Việc tập trung in h tu sửa nhà cửa sau lụt bão nguyên nhân khiến người dân không đủ tiền trả nợ hạn thiên tai cK Ngân hàng kỳ hạn Có 33,33 hộ thị trấn Đồng Lê 25% xã Đồng Hóa nợ + Ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế: Có 16,67% hộ Thị trấn Đồng Lê 12,5% hộ xã Đồng Hóa nợ hạn nguyên nhân này, khủng hoảng kinh tế kéo họ dài đẩy giá vật tư nông nghiệp tăng cao làm ảnh hưởng đến tâm lý người nông dân Thế nên số hộ trồng trọt tập trung mua phân bón, thuốc trừ sâu,… nhằm tránh Đ ại tình trạng giá tiếp tục tăng Nhưng đến tình hình kinh tế bắt đầu ổn định trở lại, giá hàng hóa giảm hộ lại lâm vào tình trạng doanh thu thấp chi phí Sản xuất nơng nghiệp khơng đem lại lợi nhuận nguyên nhân khiến hộ trả nợ hạn 83 CHƯƠNG IV MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NHNo & PTNT HUYỆN TUYÊN HÓA THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 1.1 Thuận lợi động, tích cực cơng tác Ngân hàng uế - Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tuyên Hóa có đội ngũ cán công nhân viên H - Phần đông cán công nhân viên thể thái độ văn minh lịch giao tiếp với khách hàng Thực hiệu “ hết việc không hết giờ”, tế xem khách hàng người bạn đồng hành NHNo Việt Nam tăng cường xây dựng thương hiệu “ NHNo & PTNT Việt Nam phồn thịnh đến với khách hàng”, phục vụ in khách hàng Ngân hàng h nông hộ ngày tốt hơn, kịp thời giải đáp vướng mắc gặp phải quan hệ cK - Có chủ trương sách đổi phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn Đảng, Nhà nước Ngân hàng đắn phù hợp với nguyện vọng nhân dân tầng lớp nhân đồng tình ủng hộ Huyện chuyển đổi cấu sản xuất họ nhanh, cấp quyền sử dụng đất bổ sung tiến độ nên việc đầu tư vốn thuận lợi tăng số lượng hộ vay vốn tăng định suất vốn đầu tư/hộ Đ ại - Phần lớn nhân dân sống thực phương châm sống làm việc theo Hiến pháp pháp luật hành thể qua việc thực tốt hợp đồng tín dụng ký kết với Ngân hàng - Về kết cấu hạ tầng cầu cống đường xá toàn huyện trải nhựa, giao thông nông thôn thuận lợi giúp cho sản xuất lưu thơng hàng hố quan hệ người dân với Ngân hàng tốt - Có mối quan hệ tốt đẹp với cấp uỷ, quyền địa phương, tranh thủ nhiệt tình hỗ trợ tổ chức đồn thể trị, xã hội, huyện có sách hoa hồng cho sở có đóng góp cho Ngân hàng q trình tổ chức cho vay thu hồi nợ nhằm tăng cường trách nhiệm liên đới Ngân hàng với cấp uỷ Đảng sở 84 từ huyện đến xã 1.2 Khó khăn - Nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng cịn nhỏ khơng ổn định, chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay Ngân hàng cấp trên, tình trạng chung Ngân hàng khác địa bàn huyện - Mạng lưới hoạt động chưa phân bố rộng rãi - Trang thiết bị máy vi tính chưa đầy đủ để đảm bảo cho công việc nhanh chóng uế việc xử lý cịn chậm - Cơng tác huy động vốn có đặt lên nhiệm vụ hàng đầu sản xuất vụ H mùa thiếu vốn nên người dân tận dụng vốn tự có để tham gia vào q trình sản xuất sau vụ trả nợ vay gởi nguồn vốn tạm nhàn rỗi vào Ngân hàng tế - Còn phận hộ nông dân chưa ý thức tốt việc trả nợ vay, nợ hạn Ngoài phận người dân dù am hiểu chủ trương sách vay h vốn hành cố tình dây dưa nên gây trở ngại lớn đến việc xử lý nợ in - Tình hình kinh tế phức tạp nhiều yếu tố tác động: giá xăng dầu leo thang, cK thiên tai, dịch bệnh đe doạ, nên kinh tế huyện phát triển chưa vững chắc, chất lượng hàng hoá sức cạnh tranh thấp, thời tiết mơi trường, giá cịn biến động khó lường ảnh hưởng đến đời sống sản xuất người dân, kết cấu hạ tầng chưa hoàn chỉnh, họ thiếu đồng bộ, vùng trọng điểm chuyển đổi cấu sản xuất, mặt dân trí thấp, tình hình an ninh trị, trật tự an tồn xã hội diễn biến phức tạp Đ ại - Đội ngũ cán lãnh đạo cán tín dụng cịn thiếu - Các hình thức tốn cịn nhiều hạn chế, sản phẩm dịch vụ không đa dạng nên làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn cạnh tranh với Ngân hàng khác Ngồi huyện chưa có máy rút tiền tự động thẻ ATM nên gặp nhiều khó khăn - Ngoài cạnh tranh Ngân hàng địa bàn huyện cịn có kênh huy động vốn như: hệ thống bảo hiểm, tiết kiệm bưu điện,…Mặc khác, tỷ giá ngoại tệ, giá vàng tăng cao, thị trường bất động sản biến động bất thường Từ làm ảnh hưởng đến luồng tiền nhàn rỗi dân cư đầu tư qua Ngân hàng Tình trạng khan vốn xảy không đáp ứng nhu cầu đầu tư khách hàng, lợi cạnh 85 tranh Ngân hàng gặp nhiều khó khăn 1.3 Định hướng hoạt động tín dụng năm 2011 - Bám sát kế hoạch phát triển kinh tế địa phương chiến lược phát triển ngành, NHNo & PTNT tiếp tục cấu lại toàn diện hoạt động Ngân hàng theo hướng đại hoá, xây dựng Ngân hàng NN0 & PTNT Việt Nam trở thành tập đoàn tài đa năng, phát triển bền vững theo địi hỏi thị trường Phấn đấu Ngân hàng có chất lượng, hiệu quả, nâng cao sức cạnh tranh sản uế phẩm dịch vụ, có hiệu kinh doanh cao chủ động hội nhập quốc tế, phục vụ đắc lực cho thành phần kinh tế, góp phần vào nghiệp CNH-HĐH đất nước H - Cơ cấu lại mạng lưới tổ chức hoạt động, nâng cao lực điều hành, đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ phẩm chất đạo đức cho cán công nhân viên, phát triển lực hoạt động, lực tài tế triển mở rộng dịch vụ gắn liền với đại hoá xây dựng Ngân hàng, phát h Phát huy kết đạt năm ( 2008-2010), NHNo & PTNT huyện in Tuyên Hóa đề mục tiêu tâm phấn đấu thực năm 2011 cK sau: + Về huy động vốn: 136.000 triệu đồng + Dư nợ tín dụng: 200.000 triệu đồng Tăng 13% tổng số dư nợ cuối năm 2010 họ + Tỷ lệ cho vay trung dài hạn: 30% / tổng dư nợ + Tỷ lệ nợ hạn: 1% / tổng dư nợ Đ ại GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY 2.1 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng Để gia tăng doanh số cho vay, để mở rộng phát triển kinh doanh điều Ngân hàng phải có vốn với phương thức “ vay vay”, nhiên hoạt động huy động vốn Ngân hàng phải gắn liền với chiến lược sử dụng vốn kỳ định Huy động vốn q nhiều dẫn đến tình trạng ứ động vốn trường hợp khơng có hội đầu tư ngược lại gây tình trạng thiếu vốn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Qua phân tích hoạt động huy động vốn NHNo & PTNT huyện Tuyên Hóa ta 86 thấy nguồn vốn huy động thấp Vậy Ngân hàng nên đẩy mạnh khai thác nguồn vốn nhàn rỗi tiềm dân cư cách đa phương hoá đa dạng hố hình thức, biện pháp huy động vốn a) Thực lãi suất huy động vốn hợp lý, hấp dẫn áp dụng hình thức thưởng vật chất: Để thu hút lượng tiền gửi dân cư lãi suất huy động phải đủ hấp dẫn, cần ý khơng nên để tình trạng chênh lệch q lớn Ngân hàng khác uế địa bàn, thường xuyên theo dõi biến động lãi suất để đề mức lãi suất tiết kiệm cho phù hợp với biến động thị trường nhằm thu hút tầng lớp H dân cư có nguồn tiền nhàn rỗi, có nguồn tiền gửi ổn định Ngồi phải quan tâm đến lợi ích khách hàng, thời gian với biến động thị trường tế tình hình lạm phát xảy mức lãi suất thực tế mà khách hàng nhận thấp, nên Ngân hàng cần phải quan tâm để đơi bên có lợi h - Ngân hàng cần áp dụng hình thức thưởng vật chất thông qua xổ số in yếu tố đắc lực kích thích huy động tiền gửi tập quán “cầu may” hình thành cK đậm nét đời sống xã hội đặc biệt tầng lớp dân cư có mức sống trung bình Mặt khác, có số dư tiền gửi dù lớn hay nhỏ tham gia dự thưởng Đây động lực hấp dẫn để huy động tiền gửi tiết kiệm họ b) Tạo niềm tin nơi khách hàng: - Cần nâng cao sở vật chất cho Ngân hàng: điều kiện mà khách hàng Đ ại phải cân nhắc định gửi tiền đâu cho an tồn nhìn vào sở vật chất phương tiện làm việc Ngân hàng Vì Ngân hàng cần tăng cường nâng cấp trang thiết bị, phương tiện làm việc tạo niềm tin cho khách hàng, tạo thoải mái cho khách hàng đến giao dịch đồng thời có đủ sức cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác - An toàn: đảm bảo cho chi trả lúc Ngân hàng có nguồn tiền rút ra, mức lãi suất vừa phải độ an tồn người gửi tiền chấp nhận c) Tuyên truyền hình thức huy động vốn: Thực tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị nhiều hình thức như: quảng cáo truyền thanh, truyền hình, báo hình thức huy động vốn tới đối tượng 87 khách hàng huyện Phát triển mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng truyền thống, đơn vị có lượng tiền nhàn rỗi, cải tiến nâng cao hiệu cơng tác tốn có ưu đãi phí dịch vụ, lãi suất tiền gửi, tiền vay đơn vị này, đồng thời mở rộng thêm nhiều mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng cần quan tâm đáp ứng lợi ích khách hàng, đặc biệt thái độ phục vụ tốn nhanh chóng, lãi suất phù hợp với kỳ hạn gửi Ngoài yếu tố tinh thần quan trọng thường xuyên thăm hỏi, động viên uế d) Phong cách phục vụ trình độ nhân viên: - Khi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, nhân viên Ngân hàng cần có H tác phong tốt như: ân cần, niềm nở, lịch sự, nhã nhặn, cởi mở, tận tâm với khách hàng - Cần quan tâm công tác đào tạo thêm để nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tế chun mơn, ngoại ngữ, tin học, để tư vấn cho khách hàng thực yêu cầu khách hàng nghiệp vụ Ngân hàng, tạo uy tín cho Ngân hàng h e) Đa dạng hoá dịch vụ cung ứng, mở rộng mạng lưới hoạt động: in - Ngân hàng nên phát huy mở rộng sử dụng phương tiện toán để thu hút cK tiền gửi toán Tăng cường công tác cải tiến phát huy việc thực cơng cụ tốn như: Ngân hàng sử dụng séc cá nhân dùng toán tiền hàng hố dịch vụ khoản tốn khác thơng qua thơng tin tun truyền lợi ích họ việc dùng séc: có lãi nhanh chóng, dễ dàng, đạt độ xác cao, khơng phải tiếp cận tiền mặt, với đối tượng thu nhập khá, có nhu cầu chi trả thường xuyên Đ ại - Ngân hàng cần kiểm sốt xây dựng thêm phịng giao dịch huyện, địa bàn có tiềm lực phát triển công nghiệp, thương nghiệp – dịch vụ, khu vực đông dân cư để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng quan hệ giao dịch 2.2 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay - Thực tốt việc thẫm định mục đích sử dụng vốn, tình hình tài khả trả nợ cho Ngân hàng - Thực chiến lược khách hàng mở rộng quan hệ tín dụng, bước nâng cao chất lượng đồng thời trì khách hàng truyền thống Ngân hàng - Đối với khách hàng truyền thống, vay trả có uy tín, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu Ngân hàng nên dùng mức cho vay ưu đãi để thu hút khách 88 hàng phía - Ngồi ra, sau cho vay Ngân hàng cần kết hợp với trung tâm khuyến nông để ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nơng nghiệp để đạt suất cao hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Nhắc nhở người dân theo dõi thông tin thời tiết, tình hình phát triển dịch bệnh để có biện pháp phòng ngừa kịp thời tránh làm ảnh hưởng đến hiệu sản xuất uế người dân - Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểm tra việc sử dụng vốn vay, đặc biệt H khoản vay lớn khách hàng giao dịch lần đầu - Mở rộng hình thức cho vay: mở rộng cho vay trung dài hạn tế năm qua NHNo & PTNT huyện Tun Hóa có hình thức cho vay dài hạn cho vay trung hạn chưa cao Ngân hàng nên mở rộng khả tiếp cận h vốn cho người dân vùng xa, điều kiện lại khó khăn, họ không đến với in Ngân hàng Mở rộng mạng lưới hoạt động nhằm tăng cường khả tiếp cận bà cK nơng dân với nguồn vốn tín dụng, nghĩa Ngân hàng phải tăng cường đội ngũ cán tín dụng, tăng cường cơng tác quản lý, thêm vào cần xây dựng đào tạo lực lượng cộng tác viên để dễ dàng tiếp cận khách hàng họ - Để cơng nghiệp hố - đại hố nơng nghiệp phát triển nơng thơn, ngân hàng cần mở rộng điều kiện cho vay, mở rộng đối tượng đầu tư Đ ại đổi điều kiện tín dụng Tóm lại hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng nơng nghiệp nói riêng có vai trị lớn việc thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển, cung ứng khối lượng vốn lớn cho kinh tế Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro mà nguy làm sụp đổ Ngân hàng Vì vậy, bên cạnh việc mở rộng tín dụng, Ngân hàng cần áp dụng biện pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Xét phương diện kỹ thuật nghiệp vụ, Ngân hàng áp dụng biện pháp đa dạng phong phú, tiếp thu kinh nghiệm học hỏi lẫn Còn phương diện pháp lý, Ngân hàng cần nghiêm chỉnh chấp hành qui định để đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 89 2.3 Hạn chế nợ hạn Nợ hạn vấn đề làm cho nhà quản trị Ngân hàng quan tâm Bất Ngân hàng dù có quản lý tổ chức chặt chẽ đến đâu khơng thể triệt tiêu hết nợ hạn, nguy rủi ro tiềm ẩn từ nơi, phía Quản lý hạn chế rủi ro nhiệm vụ hàng đầu Ngân hàng, chất chức Ngân hàng tổ chức tín dụng trung gian chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức cá nhân có nhu cầu vay lại Thực chất sở hữu khoản vay thuộc quyền sở hữu người gửi tiền vào Ngân hàng Do vậy, khoản uế vay bị thất khơng thu hồi Ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn sau để làm hạn chế nợ q hạn khó địi 2.3.1 Hồn thiện kỹ thuật thẫm định H để trả cho người gửi tiền Vì Ngân hàng cần thực đầy đủ biện pháp tế - Uy tín khách hàng phải đề cập thẫm định cụ thể hơn, phải có tờ trình cán tín dụng, với tiêu thức cụ thể thẫm định hồ sơ h khứ khách hàng, thẫm định qua vấn trực tiếp với mục tiêu cần đạt rõ tìm in hiểu phẩm chất khách hàng vay gốc độ như: động vay, liêm chính, thái cK độ sẵn lịng trả nợ, thẫm định danh tiếng tai tiếng, uy tín khách hàng qua luồng thông tin giới thiệu khách hàng vay vốn - Hoàn thiện thẫm định nguồn trả nợ khách hàng trước nhu cầu vay họ đáp ứng - Trong thẫm định, số nhân tố cần phải đề cập là: số dự báo, tổ chức phương án sản xuất kinh doanh có khả thi hay khơng trước cho vay Đ ại khơng khoản tín dụng có nguy khơng thể thu hồi - Khoản tín dụng phải nằm sách tín dụng Ngân hàng Do vậy, việc hình thành sách tín dụng để làm chỗ dựa cho việc thẫm định vay điều phải có, khơng việc cho vay dễ trở nên phương hướng Chính sách từ đầu kinh doanh phải hoạch định rõ ràng mặt: loại cho vay thực hiện, quy mơ khoản vay; loại khách hàng chấp nhận cho vay; kỳ hạn được, phương hướng việc giải ngoại lệ cho vay vượt mức, xử lý khoản vay có vấn đề,…; phương pháp cam kết cho vay 2.3.2 Tăng cường giám sát vay - Sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi 90 hoạt động kinh doanh khách hàng nhằm đánh giá tiến độ thực phương án vay vốn Để khắc phục tồn này, cán tín dụng nên tận dụng triệt để lần gặp gỡ khách hàng họ đến Ngân hàng trả lãi, đến thăm trực tiếp có thu thập thông tin từ người biết đến khách hàng như: hàng xóm, cán quyền địa phương, người có quan hệ sản xuất kinh doanh với họ…Trong đến thăm trực tiếp nơi sản xuất kinh doanh sau họ hoàn tất việc đầu tư từ nguồn vốn - So sánh mức độ khác biệt phương hướng xin vay với thực tế, chiều hướng tốt hay xấu Doanh số qui mô hoạt động, doanh thu, lợi nhuận tăng hay giảm, hàng uế hố tiêu thụ hay khơng - Cán tín dụng cần khéo léo tìm hiễu xem hộ vay vốn có biết cách H điều hành sản xuất kinh doanh quản lý chi tiêu gia đình hợp lý khơng để biết khả tốn họ tế 2.3.3 Nâng cao trình độ Cán Tín dụng Chính vậy, cơng tác đào tạo để nâng cao thêm trình độ chun mơn cho cán h tín dụng, cán thẫm định cần thiết Ngân hàng cần hợp tác với chuyên in gia trường đại học, tổ chức đào tạo bồi dưỡng chỗ nâng cao kiến thức kinh tế cK thị trường, phổ biến kiến thức pháp luật cho cán tín dụng, cán thẫm định, tạo điều kiện cho họ tham gia lớp học dài hạn trường đại học để nâng cao trình độ chuyên môn họ họ 2.3.4 Tạo lập thông tin cách xác Nắm bắt thơng tin tốt, đặc biệt thông tin khách hàng, tạo điều kiện cho Ngân hàng có định vay đắn, hạn chế rủi ro như: Đ ại + Thực quan hệ trao đổi thông tin tốt với tổ chức tín dụng với tổ chức kinh tế + Ngân hàng cần phát triển mạng nội xây dựng trang web, kết nối internet để thường xuyên khai thác thơng tin tình hình kinh tế trị xã hội nước quốc tế, nắm bắt kịp thời diễn biến tình hình thị trường 91 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Trải qua năm hoạt động với thăng trầm, Chi nhánh NHN o & PTNT huyện Tuyên Hóa phấn đấu vươn lên tự khẳng định kinh tế địa phương Thực tế năm qua nguồn vốn Ngân hàng giúp cho người dân uế đẩy mạnh sản xuất, chuyển dịch cấu kinh tế, tiếp thu ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất, từ góp phần đẩy mạnh ngành nghề phát triển đồng với sản H xuất, tạo cho mặt nông thơn Tun Hóa đổi mới, đồng thời đẩy nhanh tốc độ luân tế chuyển hàng hoá đến tay người tiêu dùng ngày phong phú đa dạng Từ làm thay đổi đáng kể mặt kinh tế huyện nhà h Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT in huyện Tun Hóa ta thấy hoạt động tín dụng đạt hiệu cao năm Nó góp phần vào việc cung cấp vốn hỗ trợ vốn cho dân cư, đơn vị cK kinh tế đồng thời tác động tích cực đến việc khai thác mạnh tiềm huyện, đưa kinh tế địa phương phát triển theo xu hướng chung đất nước Do đặc họ điểm kinh tế huyện nhu cầu vốn vay ngắn hạn người dân chủ yếu, thể doanh số cho vay ngắn hạn qua năm tăng Để nguồn vốn cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất nơng nghiệp, cơng nghiệp chế biến, tiêu dùng…thì Ngân Đ ại hàng phải thực chức vay tức huy động vốn vay Nhìn chung, nguồn vốn huy động Ngân hàng qua năm tăng lên, chứng tỏ khả nghiệp vụ uy tín Ngân hàng ngày nâng cao Để nâng cao hoạt động Ngân hàng cần phải tích cực huy động vốn nhàn rỗi dân cư nhiều hình thức, với nhiều mức lãi suất hấp dẫn góp phần nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Song song với việc cho vay vấn đề thu nợ Trong trình đầu tư vốn cho sản xuất kinh doanh NHNo & PTNT huyện Tun Hóa ln trọng đến cơng tác thu hồi nợ, xem công tác nhiệm vụ trung tâm thực nhiệm vụ Ngân hàng 92 Nhìn chung doanh số thu nợ qua năm tăng lên Cụ thể; năm 2009 doanh số thu nợ tăng 12.563 triệu đồng so với năm 2008, năm 2010 doanh số thu nợ tăng 11.509 triệu đồng so với năm 2009 Đây nhờ nỗ lực cơng tác thu nợ cán tín dụng với giúp đỡ quyền địa phương ý thức trả nợ khách hàng Tuy nhiên Ngân hàng cần phấn đấu để đạt doanh số thu nợ cao Bên cạnh đó, doanh số cho vay doanh số thu nợ tác động đến tình hình dư uế nợ Ngân hàng Qua năm tổ chức đầu tư vốn cho kinh tế địa phương phát triển, NHNo & PTNT Tuyên Hóa nêu cao tinh thần phục vụ nhân dân, phục vụ cho H ngành, phấn đấu tăng nguồn vốn tự lực địa phương tăng trưởng dư nợ tín dụng mở rộng năm sau cao năm trước Vào năm 2008 dư nợ đạt 94.808 triệu đồng, năm tế 2009 139.951 triệu đồng đến năm 2010 dư nợ đạt đến 177.623 triệu đồng Như vậy, Ngân hàng hoàn thành vượt mức tiêu kinh tế giao, thực in trị địa phương ngành h chức công cụ Đảng, Nhà nước góp phần thực hồn thành tốt nhiệm vụ cK Cùng với việc thực sách tín dụng năm qua Ngân hàng thực việc sàng lọc khách hàng loại dần khách hàng yếu tài chính, từ mà Ngân hàng đầu tư vốn đối tượng, bà nông dân họ sử dụng vốn mục đích có hiệu nên khả trả nợ lãi kịp thời Tuy nợ hạn năm qua có biến động không ổn định tỷ lệ nợ Đ ại hạn tổng dư nợ thấp tỷ lệ nợ hạn qui định Những thành đạt năm qua làm cho lợi nhuận Ngân hàng đạt mức tương đối cao, năm 2010 lợi nhuận đạt 4.400 triệu đồng có tăng trưởng Điều cho thấy hiệu hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Tun Hóa ngày đạt hiệu cao phát triển tốt đẹp gặp nhiều khó khăn Bên cạnh mặt tích cực có phần hạn chế nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp tổng nguồn vốn Vì Ngân hàng cần quan tâm công tác huy động vốn, đồng thời đẩy mạnh công tác thu hồi nợ để làm tối thiểu nợ hạn 93 KIẾN NGHỊ 2.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tuyên Hóa - Củng cố phát huy kết đạt thời gian qua, trước mắt cần bám sát kế hoạch đề để công tác hoạt động đạt mục tiêu mong muốn, cần giải nợ hạn cũ - Trong cho vay cần đặt chất lượng tín dụng hiệu hoạt động lên hàng đầu, cần lựa chọn khách hàng cho vay uế - Thực tiêu chí thưởng, phạt cho cán tín dụng việc cho vay thu hồi nợ H - Không nên để nhân viên giỏi nắm nhiều công việc, tạo cạnh tranh công việc Ngân hàng nên phát động phong trào thi đua khen thưởng tế tập thể cán công nhân viên chi nhánh nhằm nâng cao khả nghiệp vụ vừa tạo gắn kết tập thể công nhân viên h - Tiến hành nghiên cứu thăm dò ý kiến khách hàng thái độ, cung cách in phục vụ cán Ngân hàng, sản phẩm Ngân hàng giúp cho Ngân hàng nắm bắt cK tình hình thực tế, từ Ngân hàng có biện pháp điều chỉnh hợp lí, đáp ứng kịp thời nhu cầu, nâng cao hiệu hoạt động - Ngân hàng cần tổ chức thường xuyên họp ban giám đốc, họ trưởng phịng với cán tín dụng nhằm để trao đổi thơng tin, vấn đề khó khăn, khuyết điểm cán tín dụng Từ giúp cán tín dụng học hỏi Đ ại kinh nghiệm, khắc phục sai sót trình cho vay - Tình trạng máy xử lý chậm làm thời gian không khách hàng mà cán tín dụng Do vậy, việc trang bị máy đại điều cần thiết - Ngân hàng cần kết hợp tập trung với trung tâm khuyến nơng, tổ chức cán tín dụng xuống tận địa bàn vừa hướng dẫn bà sản xuất, ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất, vừa thẫm định đối tượng vay vốn, nhắc nhở người dân theo dõi tình hình thay đổi mơi trường để sản xuất có hiệu Như vừa có lợi cho người dân vừa có lợi cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ với quyền xã, ấp ban ngành đồn thể trị, xã hội huyện thực công tác Ngân hàng 94 - Xây dựng chiến lược khách hàng phát triển sản phẩm Vấn đề đặt chọn khách hàng cho phù hợp với loại sản phẩm dịch vụ gì? Muốn xác định chiến lược ban lãnh đạo Ngân hàng cần phối hợp với phòng ban đề phương hướng hợp lý để thực 2.2 Đối với ban ngành địa phương - Tiếp tục cấp quyền sử dụng đất sản xuất, đất cho nhân dân, đồng thời cấp quyền sở hữu nhà để người dân vay vốn theo nhu cầu sản xuất- kinh uế doanh thông qua thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh - Chính quyền địa phương cần có biện pháp đạo cụ thể cho ngành, H cấp như: ngành giáo dục, trạm khuyến nông huyện…thực đồng giải pháp thúc đẩy nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn bền vững, tránh tình trạng nơng dân tế đầu tư tự phát, tràn lan - Tạo điều kiện cho nhân dân có nhu cầu vay vốn đem hồ sơ đến quyền h chứng nhận, cần giải nhanh, giảm phiền hà lại nhiều cho nhân dân in - Hổ trợ tích cực với Ngân hàng việc xử lý nợ khó địi, nợ xấu Đối với cK hộ cố tình chay ì khơng trả nợ khả tài có, UBND Xã, phường cần có biện pháp xử lý cứng rắn hơn, cần thiết áp dụng biện pháp chế tài pháp luật giúp Ngân hàng thu hồi lại nợ họ - Cần công khai vùng có qui hoạch phát triển kinh tế nhằm giúp Ngân hàng nắm thơng tin xác vay đối tượng, tránh rủi ro Đ ại 2.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Quảng Bình - Trang bị máy ATM địa bàn Tuyên Hóa đầy đủ phương tiện cơng tác giúp NHNo & PTNT huyện hội đủ điều kiện làm việc để thực tốt nghiệp vụ phát sinh - Cần tăng cường cán tín dụng để đáp ứng u cầu kiểm tra, kiểm sốt, đơn đốc thu nợ nhằm hạn chế rủi ro việc mở rộng quy mơ tín dụng - Trang bị bổ sung sở vật chất kĩ thuật công nghệ cho chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thơn chi nhánh Tun Hóa Ngân hàng cần đầu tư nhiều vào việc nâng cấp hệ thống phần mềm máy vi tính để giảm lổi kỷ thuật để giảm thời gian khách hàng phải đợi lâu 95 - Đưa sách lãi suất linh hoạt hấp dẫn để tăng khả cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn - Thường xuyên mở lớp tập huấn kỹ kiểm tra, phân tích báo cáo tài doanh nghiệp, thẩm định tình hình tài tài có văn thay đổi cách thức hạch toán kế toán cách thức lập báo cáo tài doanh nghiệp Có Ngân hàng Nơng nghiệp tham gia cạnh tranh với Ngân hàng bạn bước vào tiến trình Hội nhập Quốc tế uế - Nên xử lý văn chế độ kiến nghị chi nhánh nhanh chóng, kịp thời - Ngồi hình thức cho vay truyền thống, NHNo & PTNT tỉnh cần đầu tư cho H vay mơ hình kinh tế trang trại Bởi vì, mơ hình khơng thu hút Đ ại họ cK in h tế nguồn lao động dồi tỉnh mà mơ hình cịn đạt hiệu kinh tế cao 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đinh Phi Hổ, Kinh tế nông nghiệp – Lý thuyết thực tiễn (164-168), NXB Thống kê – 2003 Nguyễn Quang Phục, Nguyên lý phát triển nông thôn (2009) Tín dụng Ngân hàng – Chủ biên Ts Nguyễn Đăng Dờn – Đại học kinh tế TP uế HCM (NXB Thống kê, năm 2000) Bách khoa toàn thư: WIKIPEDA, http//vi.wikipedia.org H Tạp chí Ngân hàng (2008-2010) Tạp chí Thị trường tài tiền tệ (2008-2010) tế Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội Niên giám thống kê huyện Tuyên h Hóa qua năm 2008-2010 Đ ại họ cK in Một số luận văn, báo cáo tài liệu tham khảo khác 97 ... trình thực tập Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Tun Hóa, tơi hồn thành đề tài: ? ?Tình hình tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Tun Hóa? ?? Để hồn thành tốt đề tài... gồm: + Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (VBARD) + Ngân hàng phát triển nhờ đồng sông Cửu Long họ + Ngân hàng phát triển Việt Nam + Ngân hàng đầu tư phát triển ( BIDV ) Đ ại + Ngân hàng. .. ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN TUN HỐ 29 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 29 TÌNH HÌNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY Ở NGÂN HÀNG NN0 & PTNT HUYỆN TUYÊN HÓA