Chuyên đề tốt nghiệp thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển quảng nam

U Ế ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH ––––––––––– TẾ -H CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH QUẢNG NAM Giáo viên hướng dẫn: GV Th.S Hà Diệu Thương Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Hương Giang Lớp K41 Kế toán Huế, 05/2011 MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lí chọn đề tài U Ế Mục tiêu nghiên cứu -H Đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu TẾ Phạm vi nghiên cứu Kết cấu đề tài H PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU IN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ TÍN DỤNG K NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG C 1.1 Khái niệm chung Ngân hàng thương mại: Ọ 1.2 Một số vấn đề chung Tín dụng ngân hàng IH 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Ạ 1.2.2 Các loại tín dụng Ngân hàng Đ 1.3 Tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trường G 1.3.1 Khái niệm N 1.3.2 Quy trình tín dụng trung dài hạn Ư Ờ 1.3.3 Sự cần thiết tín dụng trung dài hạn TR 1.3.4 Khái niệm nợ xấu 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG-DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NAM 12 2.1 Giới thiệu số nét ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Nam 13 2.1.1 Sự đời phát triển: 13 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 14 2.1.3 Nguồn lực Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 17 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 28 2.2 Thực trạng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam 31 2.3.1 Tình hình huy động vốn 31 Ế 2.3.2 Tình hình sử dụng vốn 34 U 2.3.3 Thực trạng cho vay trung dài hạn Ngân hàng ĐT&PT -H Quảng Nam 38 PHẦN III: GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN NGHIỆP VỤ TẾ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT QUẢNG NAM 47 IN H 3.1 Đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 47 K 3.1.1 Kết đạt 47 C 3.1.2 Hạn chế nguyên nhân 49 IH Ọ 3.2 Một số giải pháp góp phần hồn thiện nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 52 Ạ 3.2.1 Giải pháp hạn chế thu hồi nợ xấu 52 Đ 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý nguồn vốn huy động vốn TDH 54 TR Ư Ờ N G KẾT LUẬN 56 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình lao động Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam qua năm 2008-2010 18 Ế Bảng 2.2 Tình hình biến động tài sản chi nhánh qua năm 2008-2010 U 24 -H Bảng 2.3 Tình hình biến động nguồn vốn qua năm 2008-2010 27 Bảng 2.4: Tình hình biến động kết kinh doanh Chi nhánh qua TẾ năm 2008-2010 29 H Bảng 2.5: Tình hình huy động vốn Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 32 IN Bảng 2.6: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 34 K Bảng 2.7: Doanh số cho vay trung dài hạn Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 42 Ọ C Bảng 2.8: Tình hình thu nợ Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 43 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 44 DANH MỤC CÁC HÌNH Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 20 Ế Hình 2.1: Cơ cấu tín dụng phân theo kì hạn qua năm 2008-2010 34 U Hình 2.2 Cơ cấu tín dụng phân theo đối tượng qua năm 2008-2010 36 -H Hình 2.3: Cơ cấu tín dụng phân theo ngành nghề qua năm 2008-2010 37 Hình 2.4: Doanh số cho vay theo kì hạn qua năm 2008-2010 42 TẾ Hình 2.5 doanh số thu nợ qua năm 2008-2010 43 H Hình 2.6 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu qua năm 2008-2010 45 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN Hình 2.7: Nợ xấu phân theo kì hạn qua năm 2008-2010 45 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng : Ngân hàng HĐQT : Hội đồng quản trị ĐT&PT : Đầu tư phát triển TSĐB : Tài sản đảm bảo TSCĐ : Tài sản cố định NHTW : Ngân hàng trung ương CBTD : Cán tín dụng H IN K C Ọ IH Ạ Đ G TẾ NH N Ư Ờ TR -H KQHĐKD : Kết hoạt động kinh doanh U Ế NHTM Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lí chọn đề tài Sau Việt Nam gia nhập WTO, kinh tế thực bước vào sân chơi rộng lớn hơn, điều kiện hội nhập với tăng trưởng U Ế phát triển không ngừng kinh tế hệ thống NHTM nước ta đứng -H trước canh tranh gay gắt để tồn phát triển, hệ thống NHTM Việt Nam có bước chuẩn bị cần thiết nhằm tham gia vào trình chiếm TẾ lĩnh thị trường nâng cao thị phần phạm vi quốc gia hướng đến việc cạnh tranh thị trường quốc tế H Trong tiến trình đó, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng IN Nam đơn vị trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam không ngừng K đổi mặt: máy tổ chức, mở rộng mạng lưới, phát triển nguồn nhân lực, đa dạng hố hình thức kinh doanh… chi nhánh Ngân hàng Đầu Ọ C tư Phát triển Quảng Nam trọng đa dạng hoá hình thức đầu tư, tiếp cận IH thành phần kinh tế, mở rộng tín dụng lĩnh vực trọng điểm du lịch dịch vụ công nghiệp chế biến, thuỷ điện … nhằm thích hợp với đổi kinh Ạ tế đất nước nói chung tỉnh Quảng Nam nói riêng Cùng với phát Đ triển đó, nhu cầu vốn trở thành nhu cầu cấp thiết cho việc xây dựng sở G hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trung dài N hạn công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu đó.Tính đến thời điểm nay, Ư Ờ nghiệp vụ sinh lời chủ yếu Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam từ hoạt động tín dụng mà chủ yếu tín dụng trung dài hạn Tuy TR nhiên, tín dụng trung dài hạn năm gần xuất nhiều vấn đề đáng quan tâm lo ngại, tiềm ẩn nhiều yếu tố không vững nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan Việc chuyển nhóm nợ từ mức độ rủi ro thấp sang mức độ rủi ro cao ngày gia tăng Chi nhánh phải trích rủi ro cao thu hồi chậm, dồn tích ngoại bảng ngày nhiều ảnh hưởng đến kết kinh doanh Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng trung dài hạn việc phát triển kinh tế xã hội nói chung ngành Ngân hàng nói riêng, SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương đặc biệt Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam triển khai nhiều biện pháp để nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn Nhận thấy vai trò tầm quan trọng tín dung trung dài hạn nên em định chọn đề tài: “Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam ” làm chuyên đề thực tập Ế Mục tiêu nghiên cứu U - Hệ thống hóa lý luận NHTM, tín dụng ngân hàng (TDNH), -H tín dụng trung dài hạn - Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Đầu TẾ tư Phát triển Quảng Nam thời gian từ năm 2008-2010 IN ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam H - Một số giải pháp góp phần hồn thiện nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn Đối tượng nghiên cứu C Phương pháp nghiên cứu Ọ Phát triển Quảng Nam K - Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư IH - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: phương pháp sử dụng để Ạ phân tích, tổng hợp hệ thống sở lí luận Ngân hàng thương mại tín dụng Đ Ngân hàng thơng qua tài liệu từ sách, giáo trình, khóa luận khóa trước G - Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo Ngân hàng nhằm tìm N hiểu hoạt động kinh doanh, tài thực trạng tín dụng để phục vụ cho đề tài Ư Ờ nghiên cứu - Phương pháp so sánh biến động dãy số qua năm để thấy rõ thực TR trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam - Phương pháp phân tích số liệu từ báo cáo ngân hàng như: Báo cáo kết kinh doanh, nguồn vốn, tài sản để thấy tình hình tài chính, kinh doanh ngân hàng - Phương pháp thống kê số liệu qua năm để đánh giá kết thực trạng tín dụng qua từ năm để từ tiến hành phân tích số liệu SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương Phạm vi nghiên cứu - Chuyên đề nghiên cứu thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam từ năm 2008 – 2010 Thời gian thu thập số liệu: Từ ngày 16/2/2011 đến ngày 20/3/2011 Kết cấu đề tài U Chương 1: Tổng quan Ngân hàng tín dụng Ngân hàng Ế Ngồi phần mở đầu, kết luận chuyên đề gồm có nội dung bản: -H Chương 2: Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Nam TẾ Chương 3: Một số giải pháp góp phần hồn thiện nghiệp vụ tín dụng trung TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ TÍN DỤNG Ế NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG U 1.1 Khái niệm chung Ngân hàng thương mại: -H Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế với tư cách trung gian tài chính, doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ TẾ “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - Đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức H tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế”.(Giáo IN trình ngân hàng thương mại - chủ biên:PGS.TS Phan Thị Thu Hà) K Theo luật tổ chức tín dụng có hiệu lực từ ngày 01/10/1988 NHTM C định nghĩa sau: “NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt Ọ động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm IH hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu phương tiện toán” Hoạt động chủ yếu NHTM bao gồm: huy động Ạ vốn, sử dụng vốn làm dịch vụ toán trung gian Đ 1.1.1 Các nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại: G 1.1.1.1 Nghiệp vụ huy động vốn: Ư Ờ N - Vốn tự có Ngân hàng vốn chủ sở hữu đóng góp vốn tạo trình kinh doanh Ngân hàng TR Vốn tự có ngân hàng có ý nghĩa đặc biệt với Ngân hàng, vốn chủ Ngân hàng Vốn chủ sở hữu thực chức thiếu hoạt động Ngân hàng: cung cấp nguồn lực ban đầu để giúp Ngân hàng thành lập hoạt động, cung cấp tảng cho tăng trưởng phát triển, giúp Ngân hàng chống rủi ro, tạo niềm tin cho công chúng cổ đơng vào khả quản lí phát triển Ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương Nhìn vào hình 2.5 ta thấy Doanh số thu nợ trung dài hạn tăng giảm lớn qua năm cụ thể năm 2009 giảm 79% tương ứng giảm 283.250 triệu đồng so với năm 2008 đến năm 2010 lại tăng 102,27% tương ứng tăng 77.106 triệu đồng so với năm 2009 Nguyên nhân năm 2009 ngân hàng chủ yếu đầu tư dự án nên chưa đến hạn thu hồi nợ Năm 2010 thu hồi nợ tốt U Ế 152.498 triệu đồng Đây cố gắng lớn cán tín dụng q trình -H thu nợ vay.Tuy nhiên, Dư nợ ngắn hạn liên tục giảm qua năm, cụ thể: năm 2009 giảm 283.280 triệu đồng tương ứng giảm 35,3%, năm 2010 giảm 148.638 TẾ triệu đồng tương ứng giảm 28,7% Đây vấn đề mà Chi nhánh cần có biện pháp tích cực để thu hồi nợ H 2.3.2.5 Tình hình nợ xấu qua năm 2008-2010 2008 2009 Năm C Năm Ọ Năm Năm 2009/2008 2010 +/- % 2.402 33.149 92,3 Năm 2010/2009 +/- % Nợ xấu 35.927 Tổng dư nợ 899.950 1.351.297 1.529.236 Tỷ lệ nợ xấu 3,99% 5,19% 0,16% 1,2 30 -5,03 -96,9 Nợ xấu ngắn hạn 22.896 41.375 1.244 18.479 80,7 -40.131 97 Nợ xấu TDHạn 13.031 27.701 1.158 14.670 112,6 -26.543 -95,8 G Đ IH 69.076 Đơn vị tính: triệu đồng Ạ Chỉ tiêu K IN Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam -66.674 -96,5 N (Nguồn: Số liệu Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam qua năm 2008-2010) Ư Ờ Tỷ lệ nợ xấu chi Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam năm vừa qua TR biến động qua năm chiếm tỷ trọng 3%/năm năm 2008 2009 đến năm 2010 lại giảm đáng kể xuống 0,16% SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương Tỷ đồng 80 Tỉ lệ % 70 6.00 60 5.00 50 20 2.00 10 1.00 Năm 2008 Năm 2009 U 3.00 0.00 Năm2010 Năm 2008 Hình 2.6a Nợ xấu qua năm 2008-2010 -H 30 Ế 4.00 40 Năm 2009 Năm2010 TẾ Hình 2.6b Tỷ lệ nợ xấu qua năm 2008-2010 H Những số thực chất không phản ánh chất lượng tín dụng IN chi nhánh năm Tỷ lệ nợ xấu năm 2010 giảm 5,03% so với năm 2009, năm 2009 tăng 1,2% so với năm 2008 Nguyên nhân tỷ trọng nợ xấu năm 2009 tăng K đến 5,19% trước Chi nhánh chưa làm tốt công tác thẩm định, với C không thuận lợi môi trường kinh doanh, đặc biệt ảnh hưởng Ọ khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 làm cho nợ xấu năm 2008 chuyển IH sang năm 2009 Năm 2010 giảm xuống 0,16% Chi nhánh làm tốt công Ạ tác thu nợ bù đắp phần chi phí dự phịng rủi ro.Bên cạnh đó, nợ Đ xấu khơng thu hồi Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam cho xử lí ngoại bảng G Tỷ đồng TR Ư Ờ N 50 40 30 20 10 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Hình 2.7: Nợ xấu phân theo kì hạn qua năm 2008-2010 Nợ xấu NH Nợ xấu TDH SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 45 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương Nợ xấu trung dài hạn năm 2008 chiếm 36,27% tổng nợ xấu, năm 2009 40,1% tổng nợ xấu, năm 2010 48,2% tổng nợ xấu.Cụ thể, nợ xấu TDH năm 2009 tăng 14.670 triệu đồng tương ứng tăng 112,6% so với nặm 2008, đến năm 2010 lại giảm 26.543 triệu đồng tương ứng giảm 95,8% Như ta thấy được, năm 2010 tỷ lệ nợ xấu nợ xấu có giảm tỷ trọng nợ xấu Ế trung dài hạn lại tăng Nguyên nhân môi trường kinh doanh không thuận lợi, U vật giá leo thang nên số doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, dự án thực -H khơng hiệu quả, bên cạnh cơng tác thẩm định, thu hồi nợ Chi nhánh chưa tốt TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H tốt nợ xấu trung dài hạn nói riêng nợ xấu nói chung TẾ Đây vấn đề mà chi nhánh cần xem xét có hướng giải để kiểm sốt SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 46 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương PHẦN III: GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG Ế ĐT&PT QUẢNG NAM U 3.1 Đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn ngân hàng ĐT&PT -H Quảng Nam 3.1.1 Kết đạt TẾ  Năng suất huy động vốn ngày tăng: Năng suất huy động vốn hàng H năm tăng bình quân năm 2008-2010 29,1%, nguồn vốn huy động từ dân cư IN có chuyển biến tích cực Đây kết loại biện pháp mà chi nhánh áp dụng thời gian qua chủ động điều hành lãi suất phù K hợp với diễn biến lãi suất thị trường; đa dạng hố sản phẩm, tiện ích mới, C chuyên biệt hoá sản phẩm nhóm khách hàng, địa bàn; Cơ cấu Ọ lại khách hàng, phân loại khách hàng tiềm năng, quan tâm đến khách hàng IH quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ; Thực sách khách hàng phù hợp Ạ theo nhóm khách hàng để sở có sách ưu đãi lãi suất, phí Đ dịch vụ…, công tác tuyên truyền, quảng cáo đạt hiệu đặc biệt có chế G khuyến khích, động viên khen thưởng kịp thời tập thể, cá nhân…Với kết N đạt từ việc huy động vốn qua năm yếu tố quan trọng góp phần Ư Ờ hồn thành kế hoạch kinh doanh Chi nhánh qua năm  Năng suất cho vay trung dài hạn ngày tăng: Với phương châm TR “Chia sẻ hội, hợp tác thành công”, Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam áp dụng lãi suất linh hoạt để thu hút khách hàng, đa dạng hố hình thức cho vay, đơn giản thủ tục phù hợp với chế sách khuyến khích phát triển kinh tế Tỉnh, thực phân loại khách hàng để có sách phù hợp đối tượng khách hàng Thực chăm sóc khách hàng truyền thống phát triển khách hàng nhằm nâng cao thị phần địa bàn, tích cực tìm kiếm dự án, phương án có hiệu vay Mở rộng lĩnh vực đầu SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương tư sở định hướng, mục tiêu phát triển kinh tế Tỉnh, khu công nghiệp, khu kinh tế mở Chu Lai để tập trung đầu tư vốn vào lĩnh vực kinh tế mũi nhọn, ngành sản xuất hàng xuất có hiệu quả, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh ngành nghề truyền thống Kết biện pháp giúp ngân hàng đạt tốc độ tăng trưởng dư nợ Ế trung dài hạn mức cao tương đối ổn định U  Uy tín lợi ngân hàng ngày nâng cao: Để -H giữ vai trò chủ đạo việc đầu tư xây dựng bản, chi nhánh chủ động tìm kiếm khách hàng, tìm kiếm dự án, phương án có hiệu vay Ngồi ra, TẾ chi nhánh có sách chăm sóc khách hàng cũ thu hút khách H hàng mới, tăng cường phân loại giám sát khoản vay, đánh giá kiểm soát IN khoản nợ tồn đọng, nợ khó địi, nợ ngoại bảng để có biện pháp tận thu hồi nợ đồng thời trích lập quỹ dự phịng rủi ro xử lý nợ tồn đọng C uy tín ngân hàng địa bàn K trình hoạt động Qua đó, lành mạnh khoản nợ, tăng cường lực tài Ọ  Tín dụng trung dài hạn góp phần phát triển nhiều làng nghề mới, thúc IH đẩy chuyển dịch cấu kinh tế Tỉnh: Với việc bám sát định hướng phát triển Ạ Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam định hướng phát triển kinh tế Tỉnh, vốn Đ đầu tư Chi nhánh tập trung ưu tiên cho dự án có hiệu quả, đảm bảo G khả trả nợ Chi nhánh đẩy mạnh cho vay hỗ trợ vốn phục vụ sản xuất N kinh doanh tất khách thuộc thành phần kinh tế, đặc biệt Ư Ờ doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ tư nhân, cá thể Bên cạnh đó, hỗ trợ nguồn vốn cho doanh nghiệp xây lắp để thi cơng cơng trình trọng điểm TR Tỉnh, cơng trình kết cấu hạ tầng, hệ thống giao thơng, thủy lợi Qua giúp phát triển nhiều ngành mới, khơi phục làng nghề truyền thống, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế Tỉnh  Tín dụng trung dài hạn chủ yếu cho vay dự án cho vay doanh nghiệp nên nguồn thu từ lãi chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng Đội ngũ nhân viên Chi nhánh nói chung phận quan hệ khách hàng doanh nghiệp nói riêng tuyển dụng đào tạo tốt, chuyên môn SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương nghiệp vụ vững vàng, có kinh nghiệm Đây nhân tố quan trọng góp phần làm cho chất lượng tín dụng trung dài hạn nâng cao Bên cạnh đó, góp phần nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng ĐT & PT Quảng Nam với Ngân hàng khác địa bàn 3.1.2 Hạn chế nguyên nhân Ế 3.1.21.Những hạn chế U Mặc dù hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam -H đạt kết phục vụ cho kinh tế phát triển đóng góp vào phát triển chung Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, bên cạnh TẾ cịn tồn hạn chế: H Một là, Sự tồn nợ xấu IN Tỷ lệ nợ xấu qua năm chiếm tỷ trọng 3%/tổng dư nợ, số dự phịng rủi ro phải trích lớn Bên cạnh đó, lãi treo khơng thu khơng K giảm mà tăng dần qua năm nên ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh C chi nhánh Nguyên nhân chủ yếu dư nợ từ năm trước doanh Ọ nghiệp nhà nước hoạt động kinh doanh không hiệu IH Hai là, Cơ cấu nguồn vốn, cấu tín dụng cịn bất hợp lý Ạ Nhu cầu tín dụng trung dài hạn ngày tăng khả Đ huy động vốn trung dài hạn lại hạn chế Điều gây áp lực khả G tốn ngân hàng N Ba là, cịn nhiều tình trạng thiếu đảm bảo nợ vay Ư Ờ Để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng tín dụng trung dài hạn, chi nhánh tích cực tăng tỷ lệ cho vay có đảm bảo, qui TR định quyền sở hữu tài sản, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản nhiều bất cập chưa đồng Mặt khác, việc định giá tài sản đảm bảo nợ vay gặp khơng khó khăn phức tạp, biến động giá tài sản cố ý làm sai lệch tài sản đảm bảo… nhiên việc đảm bảo nợ vay doanh nghiệp nhiều trường hợp thiếu Bốn là, hạn chế thẩm định dự án đầu tư tín dụng trung dài hạn SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương Thời gian cho vay dự án dài nên việc tính tốn “vịng đời dự án” để xác định thời gian cho vay chưa phù hợp với khả thu hồi vốn dự án, gò ép dẫn đến khó khăn cho người vay việc cam kết trả nợ ngân hàng nên hiệu dự án chưa cao Do đó, hiệu tín dụng trung dài hạn không đảm bảo Ế Năm là, kiểm tra trước, sau cho vay trung dài hạn không U thường xuyên thiếu chặt chẽ -H Có trường hợp dự án vào hoạt động thời gian thi công kéo dài, mặt khác vào sản xuất gặp phải số khó khăn thay đổi TẾ chế, sách cung vượt cầu, đơn vị sản xuất kinh doanh thua lỗ để H hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn nhằm khắc phục lỗ, ổn định sản xuất kinh doanh nên IN ngân hàng cho vay theo phương án tính tốn có hiệu quả, xét hiệu tồn diện nguy vốn ngân hàng xảy Đặc biệt K tình trạng sở vật chất mơi trường pháp lý nhiều vay có C biểu thiếu vật tư đảm bảo, việc thực chấp nhiều sơ hở, hồ sơ Ọ chấp doanh nghiệp nhà nước mang tính hình thức, khơng đủ sở IH pháp lý Ạ Sáu là, xử lý tài sản chấp nhiều khó khăn vướng mắc Đ Hầu hết khoản nợ xấu trung dài hạn, nợ hạch toán ngoại bảng phải G xử lý tài sản chấp, việc phát tài sản gặp nhiều khó N khăn khơng có người mua giá bán thấp, không thu hồi đủ nợ gốc Ư Ờ Bảy là, thời gian cho vay tín dụng trung dài hạn dài, thu nguồn lãi lớn tiềm ẩn nhiều rủi ro điều kiện khách quan như: thời tiết, TR dịch bệnh… Tình hình kinh tế xã hội thay đổi phức tạp như: lạm phát, khủng hoảng kinh tế… Tám là, giới hạn cho vay trung dài hạn Chi nhánh phụ thuộc vào quy định Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, khó khăn lớn việc phát triển tín dụng trung dài hạn Chi nhánh 3.1.2.2 Nguyên nhân hạn chế Thứ nhất, môi trường kinh tế, xã hội chậm cải thiện SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương Mặc dù tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt thiếu vững chắc, chất lượng tăng trưởng hạn chế, cấu kinh tế chuyển dịch chậm, cơng nghệ đổi cịn chậm Ngành du lịch yếu sở vật chất, sản phẩm đến phương thức hoạt động Lợi kinh tế biển chưa khai thác triệt để Một số cơng trình, dự án trọng điểm triển khai chậm khơng đảm bảo tiến độ đề U khăn, thời tiết khắc nghiệt thường xuyên có thiên tai, dịch bệnh xảy Ế Các biện pháp giảm nghèo lúng túng, đời sống nhân dân cịn gặp nhiều khó -H Trong hoạt động sản xuất kinh doanh thiếu Tổng cơng ty mạnh, cịn nhỏ lẻ, thiếu liên kết, thu hút vốn đầu tư nước ngồi cịn thấp Các TẾ doanh nghiệp Tỉnh chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ vốn tự có H ít, công nghệ lạc hậu, sản phẩm cạnh tranh thấp, chưa có ngành kinh tế chủ đạo, IN địa bàn khơng có Tổng cơng ty 90, 91 hoạt động Các dự án đầu tư vào khu công nghiệp cịn chậm, hiệu thấp K Thứ hai, mơi trường pháp lý chưa thật thuận lợi C Hệ thống văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng Ọ cải thiện nhiều chưa đồng bộ, chưa phù hợp với môi trường cạnh tranh IH chế thị trường Thủ tục điều kiện cho vay rườm rà, phức tạp, Ạ việc quan công chứng chưa tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM công Đ chứng hợp đồng tài sản chấp cầm cố hình thành từ vốn vay, G cơng trình đưa vào sử dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt chấp nhận N công chứng… Ư Ờ Ba là, Đối với khách hàng vay vốn Vốn chủ sở hữu doanh nghiệp thường nhỏ so với nhu cầu cần thiết TR để đáp ứng hoạt động sản xuất kinh doanh, toàn vốn dùng vào sản xuất kinh doanh hầu hết vay ngân hàng Đây rào cản lớn quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp, doanh nghiệp không đáp ứng tỷ lệ vốn tự có tham gia theo quy định ngân hàng cho vay ảnh hưởng chung tới phát triển chung xã hội, ngân hàng chấp nhận tỷ lệ vốn tự có thấp phải đương đầu với rủi ro tín dụng lớn Mặt khác, số doanh nghiệp có tài sản máy móc thiết bị thường lạc hậu, chậm đổi nên giá SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương trị đảm bảo tiền vay bị hạn chế, nên rủi ro tín dụng xảy ra, việc lý tài sản để trả nợ thường thấp so với vốn vay Cơng tác kế tốn doanh nghiệp chưa thực quy định, báo cáo tài thiếu tính xác chậm cập nhật, số liệu kế tốn khơng kiểm tốn Đây yếu tố gây khó khăn cho ngân hàng Ế việc xác minh lực tài thực khách hàng U Trình độ quản lý kinh tế nhiều chủ doanh nghiệp yếu dẫn đến sử -H dụng nguồn vốn vay ngân hàng không hợp lý, làm thất vốn vào chi phí khơng cần thiết TẾ Thứ tư, Về phía ngân hàng H Hiện nay, đa số khách hàng lập dự án xin vay vốn đưa IN số thể hiệu kinh tế nhằm mục đích vay vốn ngân hàng, nhiên tính xác thực số thường không đảm bảo Bên cạnh K đó, chất lượng thẩm định khách hàng, thẩm định dự án không đạt hiệu an C toàn mong muốn Điều dẫn đến hậu vốn tín dụng bị người Ọ vay cố tình sử dụng sai lệch với dự án đầu tư làm vốn thất khơng phát IH huy hiệu kinh tế yêu cầu Ạ Công tác kiểm tra kiểm soát đến khoản vốn cho vay chưa chặt chẽ Đ không thường xuyên, chủ quan việc đánh giá tài sản đảm bảo khoản G vay khách hàng N 3.2 Một số giải pháp góp phần hồn thiện nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn Ư Ờ Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam 3.2.1 Giải pháp hạn chế thu hồi nợ xấu TR  Thực giám sát quản lý sau cho vay Sau cho vay, Chi nhánh cần giao cho CBTD quản lý khách hàng vay xuống doanh nghiệp làm việc theo lịch công tác Hàng tuần phải có báo cáo tổng hợp gởi lãnh đạo phận thẩm định theo dõi đạo Bộ phận thẩm định làm việc chủ yếu ngân hàng xuống doanh nghiệp nắm tình hình thực tế kiểm tra, định giá lại tài sản chấp, đồng thời vào ý liến đề xuất SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 52 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương CBTD để đưa phương án xử lý trình lãnh đạo giải vấn đề liên quan đến vốn vay  Giảm thiểu nợ xấu thông qua TSĐB Hiện nay, TSĐB Chi nhánh bất động sản nên việc thu hồi nợ thường gặp khó khăn Do đó, Chi nhánh khuyến khích khách hàng sử dụng TSĐB chứng từ có giá Ế cơng cụ tài có tính khoản cao độ an toàn cao, khách hàng sử U dụng loại tài sản để đảm bảo ngân hàng cho vay với quy mơ lớn -H tăng thêm ưu đãi cho khách hàng Đồng thời khuyến khích mua bảo hiểm cho tài sản chấp để đảm bảo an toàn cho khách hàng ngân hàng TẾ  Chi nhánh cần đôn thúc giao tiêu thu hồi nợ cho CBTD H CBTD đảm nhận khách hàng cần theo dõi thường xuyên khoản IN nợ đến hạn số tiền tài khoản khách hàng để nhắc nhở khách hàng trhu nợ đến hạn Bên cạnh đó, Chi nhánh khen thưởng cho K CBTD thu hồi nợ tốt để khuyến khích tinh thần làm việc họ C  Nâng cao hiệu cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng nói chung Ọ tín dụng trung dài hạn nói riêng chi nhánh vấn đề cần trọng; đòi hỏi IH Chi nhánh cần phải tự thân tìm hiểu, nghiên cứu khách hàng, cập nhật thông tin cần Ạ thiết trước cấp tín dụng.Cần phải xưm xét tình hình tài khách hàng, Đ khơng xem xét báo cáo mà khách hàng gửi cho Ngân hàng mà cần phải N kịp thời G xuống thực tế để kiểm tra Cần phải phát sớm rủi ro để có hướng giải Ư Ờ  Sử dụng linh hoạt hình thức cấp tín dụng cho phù hợp với đối tượng để nâng cao khả thu hồi nợ Một hình thức cấp tín dụng TR hạn chế rủi ro nghiệp vụ chiết khấu Đây hình thức cho vay an tồn, có sở kinh tế ngân hàng xác định khối lượng hàng hóa sản xuất mua bán thật sự, khơng địi hỏi TSĐB mà đảm bảo an tồn tín dụng, cho phép mở rộng quy mơ tín dụng, vừa có lợi cho khách hàng việc tăng khả thu hồi lại vốn Tuy nhiên yêu cầu giá trị chứng từ phải đảm bảo pháp luật Khi thương phiếu đời việc ngân hàng mở rọng cấp tín dụng theo hình thức chiết khấu thương phiếu SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 53 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương biện pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngoài ra, cịn có biện pháp khác cho vay đồng tài trợ cho dự án, phát triển tín dụng thuê mua,bão lãnh 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý nguồn vốn huy động vốn TDH  Chú trọng việc tạo lập nguồn vốn Chi nhánh nguồn vốn định đến khả mở rộng tín dụng Chi nhánh, loại nguồn vốn cần Ế quan tâm đến nguồn vốn có tính chất ổn định để cân đối cho vay trung dài U hạn tranh thủ nguồn vốn rẻ nhằm nâng cao hiệu tài Coi trọng -H mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn nguồn vốn từ khu vực dân cư;nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu vay khách hàng, thường xuyên nâng cao TẾ chất lượng tín dụng từ khâu bắt đầu cho vay Tập trung xử lý nợ tồn đọng, H thu lãi kịp thời để tạo nguồn lực cho việc xử lý nợ, trích lập dự phịng rủi ro làm IN bảng cân đối  Tổ chức tốt việc tiếp thị, phục vụ khách hàng, tạo nhiều tiện ích, mở rộng K dịch vụ ngân hàng; kết hợp chặt chẽ với quyền đồn thể q trình tun C truyền cho vay, huy động vốn, tranh thủ hỗ trợ quyền tổ chức Ọ đoàn thể việc chọn lựa đối tượng vay, xác định tài sản chấp ngăn ngừa IH sử dụng vốn sai mục đích, xử lý thu hồi nợ cầu nối ngân hàng Ạ khách hàng hộ nông dân tuyên truyền sách tín dụng ngân hàng.Chi Đ nhánh cần tạo mối quan hệ thân thiết với khách hàng mà đặc biệt khách hàng lớn G ngày lễ tết, định kì tổ chức hội nghị khách hàng,trên sở xây dựng hệ N thống khách hàng VIP Chi nhánh để có diều kiện chăm sóc tốt để tạo nên Ư Ờ thiện chí trả nợ khách hàng  Xác định mục tiêu kế hoạch phù hợp với giai đoạn gắn với lộ TR trình cấu lại ngân hàng theo hướng phát triển bền vững bám sát kế hoạch, tiêu Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam Trong ,Chi nhánh cần làm tốt công tác huy động vốn nguồn vốn TDH để NHTW nới lỏng giới hạn cho vay TDH Bên cạnh đó, Chi nhánh cần bám sát Nghị quyết, chủ trương đường lối sách Đảng Nhà nước, mục tiêu phát triển kinh tế tỉnh Quảng Nam để có giải pháp đầu tư cho phù hợp, chọn lọc dự án, ph- SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 54 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương ương án có hiệu để đầu tư cần xét đến loại bỏ yếu tố đầu tư mang tính phong trào  Chi nhánh cần trọng công tác lãnh đạo đội ngũ nhân lực Tăng cường lãnh đạo thống cấp uỷ Đảng, chun mơn đồn thể Chi nhánh Coi trọng việc xây dựng đoàn kết nội Chăm lo xây U Ế dựng đội ngũ nhân lực có đạo đức kiến thức nghề nghiệp vững vàng -H Phân công công việc phù hợp, gắn trách nhiệm cá nhân với quyền lợi vật chất tinh thần Thường xuyên phát động phong trào thi đua nhằm TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ động viên cán nhân viên hoàn thành nhiệm vụ giao SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 55 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương KẾT LUẬN Cùng với nổ lực không ngừng máy, thời gian qua Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Nam thực tốt vai trò điều hòa vốn địa bàn góp phần khơng nhỏ vào phát triển tỉnh nhà Lượng vốn mà Chi nhánh huy U Ế động tăng trưởng với tốc độ cao góp phần giải nhu cầu vốn cá -H nhân dự án địa bàn thời gian qua Trong năm qua với việc phát triển nhiều loại hình sản phẩm, dịch vụ hấp dẫn tạo điều kiện cho Chi nhánh TẾ thực tốt việc khai thông nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tạo kênh phân phối hiệu chủ thể dư thừa nguồn vốn người thiếu vốn Với H nổ lực không ngừng tập thể cán công nhân viên Chi nhánh, qua IN 13 năm vào hoạt động, Chi nhánh ngân hàng BIDV Quảng Nam phát triển K không ngừng mặt, bước khẳng định uy tín, thương hiệu Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Nam nói riêng Ngân hàng BIDV Việt Nam nói chung Ọ C Qua phân tích thực trạng tín dụng trung dài hạn chi nhánh qua năm IH 2008-2010 cho thấy: hoạt động tín dụng trung dài hạn Chi nhánh tăng trưởng ổn định qua năm thể dư nợ tín dụng trung dài hạn ln chiếm tỷ trọng Ạ 52% tổng dư nợ Tuy nhiên,nguồn vốn huy động trung dài hạn chư đáp ứng Đ nhu cầu vay vốn trung dài hạn tỉnh,dẫn đến tình trạng mua vốn từ Hội sở G chính, làm cho việc chi trả lãi mua vốn cao làm ảnh hưởng đến thu nhập Chi N nhánh Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh cao Ư Ờ Phân tích tình hình tài Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Nam qua năm ta thấy lợi nhuận trước thuế Chi nhánh có tăng trưởng TR tốt, có sụt giảm đơi chút năm 2009 Chi nhánh có hướng phát triển để khắc phục chứng lợi nhuận trước thuế tăng 67,5% Để tiếp tục phát huy ưu điểm khắc phục nhược điểm, Chi nhánh cần sử dụng kết hợp nhiều biện pháp vấn đề huy động nguồn vốn hợp lí để có cân đối việc cho vay,để hạn chế việc mua vốn từ Hội sở chính,tăng cường hoạt động maketing nhằm quảng bá hình ảnh Chi nhánh,đa dạng hóa danh mục sản phẩm cho vay, hướng đến nhiều đối tượng cho vay SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 56 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương Mở rộng mạng lưới phòng, quầy giao dịch Chi nhánh Để phục vụ cách tốt cho khách hàng cần mở rộng bố trí máy ATM cách hợp lí rộng khắp Tóm lại, chun đề hoàn thành nhiệm vụ đề phản ánh thực trạng tín dụng trung dài hạn sở hệ thống hóa sở lí luận Ngân hàng, tín Ế dụng ngân hàng tín dụng trung dài hạn trình tìm hiểu thực tế Ngân U hàng ĐT&PT Quảng Nam Việc phân tích thực trạng tín dụng trung dài hạn thơng -H qua việc thu thập số liệu,báo cáo ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam giúp cho người đọc có nhìn tổng quan Ngân hàng, tình hình tài chính, hoạt động tín TẾ dụng trung dài hạn Ngân hàng ĐT&PT Quảng Nam H Do số nguyên nhân khách quan mặt thời gian, hạn IN chế việc tiếp cận nguồn tài liệu Ngân hàng nên đề tài số sai sót khơng thể tránh khỏi Mong hướng dẫn người đọc bổ sung, góp ý kiến để TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K chuyên đề hoàn tiện SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 57 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS TS Nguyễn Thị Mùi, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài PGS.TS Lê Văn Tề, Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thông vận tải TS Nguyễn Minh Kiều(2008) , Tín dụng thẩm định tín dụng, NXB Tài ThS.Đào Ngun Phi (2008), Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh, TẾ -H U Ế Đại học kinh tế Huế GS.TS Lê Văn Tư(2000),nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS.TS Lê Văn Tề (Chủ biên), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB IN H K Thống kê Sổ tay tín dụng BIDV Trang web Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam: www.bidv.com.vn Ọ C IH 10 Sổ tay tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 11 Một số khóa luận khóa trước Ạ 12 Website: tailieu.com.vn Đ Website: luatvietnam.vn TR Ư Ờ N G Website: www.vneconomy.vn SVTH: Nguyễn Thị Hương Giang - Lớp K41 KTDN 58 ... đề thực tập tốt nghiệp GVHD: GV Th.S Hà Diệu Thương CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NAM 2.1 Giới thiệu số nét ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng. .. trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam ” làm chuyên đề thực tập Ế Mục tiêu nghiên cứu U - Hệ thống hóa lý luận NHTM, tín dụng ngân hàng (TDNH), -H tín dụng trung dài. .. dụng trung dài hạn - Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Đầu TẾ tư Phát triển Quảng Nam thời gian từ năm 2008-2010 IN ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Nam H - Một số