Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP quân đội (tt)

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 KHÁI NIỆM VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.1.3 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàngError! Bookmark not defined 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠIError! Bookmark not defined 1.2.1 Rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNGError! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.3.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHTM Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Error! Bookmark not defined 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘIError! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử hình thành Error! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Error! Bookmark not defined 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Error! Bookmark not defined 2.2.1 Khái niệm khách hàng doanh nghiệp tín dụng doanh nghiệp MBError! Bookmark not defined 2.2.2 Tín dụng doanh nghiệp MB Error! Bookmark not defined 2.2.3 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp MB Error! Bookmark not defined 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RRTD DOANH NGHIỆP TẠI MBError! Bookmark not defined 2.3.1 Kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘIError! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƢỚNG TÍN DỤNG TẠI MB Error! Bookmark not defined 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI MB Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống văn quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Error! Bookmark not defined 3.2.4 Ứng dụng công nghệ thông tin giảm thiểu rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3 KIẾN NGHỊ KHÁC Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận cao, chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập ngân hàng, nhƣng đồng thời lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, mà đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng có phản ứng dây chuyền có tác động tới nhiều chủ thể kinh tế Đối với ngân hàng, rủi ro tín dụng làm giảm thu nhập, tăng chi phí ngân hàng Khi có khoản nợ bị coi hạn, thu nhập ngân hàng bị giảm sút không thu đƣợc lãi nợ gốc nhƣ cam kết, phải trả lãi cho nguồn huy động, cho chi phí quản lý, giám sát phát sinh Mặt khác, khoản nợ hạn chuyển thành khó thu khơng thu đƣợc, ngân hàng sử dụng quỹ dự phịng, vốn tự có để bù đắp khơng làm giảm lợi nhuận mà việc xử lý tài sản đảm bảo ln gặp nhiều khó khăn pháp lý định giá nên trƣờng hợp ngân hàng thu hồi đƣợc nợ phát mại tài sản khó xảy Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn uy tín lực cạnh tranh ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ cao làm giảm thu nhập ngân hàng mà làm giảm nguồn vốn, đồng thời làm giảm khả toán ngân hàng Đối với kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân hàng mang tính hệ thống, có mối quan hệ chặt chẽ với nhiều chủ thể toàn kinh tế, đó, rủi ro tín dụng gây hậu hệ thống tài quốc gia Hoạt động tín dụng ngân hàng dựa nguyên lý vay cho vay, đó, ần ngƣời gửi tiền niềm tin vào ngân hàng, họ rút tiền ạt, tạo hiệu ứng tâm lý rút tiền ngân hàng khác, hậu khiến cho hệ thống ngân hàng sụp đổ hồn tồn Rủi ro tín dụng khiến ngân hàng dè dặt huy động cung ứng vốn kinh tế, làm cho sản xuất bị đình trệ, tăng trƣởng kinh tế chậm lại, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp gia tăng, xã hội ổn định, chất lƣợng sống giảm sút Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) 05 ngân hàng thƣơng mại cổ phần top đầu Việt Nam, doanh nghiệp Quân đội Nhân dân Việt Nam trực thuộc Bộ Quốc phòng Qua chặng đƣờng gần 24 năm xây dựng trƣởng thành, từ ngân hàng có nhiệm vụ chủ yếu cung cấp dịch vụ tài cho doanh nghiệp quân đội, đến Ngân hàng TMCP Quân đội đƣợc biết tới nhƣ ngân hàng hoạt động ổn định với tốc độ tăng trƣởng cao, tạo nên tin tƣởng khách hàng hữu, khách hàng tiềm Thƣơng hiệu MB đƣợc nhận diện nhƣ ngân hàng động mà trì đƣợc vị ổn định để phát triển bền vững, đóng góp vào thành cơng chung khách hàng, ngân hàng cộng đồng Những năm gần đây, hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp MB có tăng trƣởng ấn tƣợng so với đơn vị ngành, đóng góp lớn vào lợi nhuận MB Trong q trình cấp tín dụng cho doanh nghiệp rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, khơng thể loại trừ đề phịng, hạn chế Do vậy, việc tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng TMCP Quân đội Xuất phát từ ý nghĩa trên, tác giả mạnh dạn chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội” để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học Ngoài phần mở đầu, kết luận, kết cấu luận văn bao gồm: Chương - Những lý luận hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương - Thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Chương - Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Trong chƣơng 1, luận văn trình bày khái quát lý luận rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Luận văn đƣa khái niệm, hoạt động ngân hàng thƣơng mại Nghiên cứu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, bao gồm: khái niệm rủi ro, cách phân loại rủi ro Sau đó, luận văn nêu nội dung rủi ro tín dụng ngân hàng, cụ thể: khái niệm rủi ro tín dụng, đặc điểm, phân loại rủi ro tín dụng Trọng tâm chƣơng nội dung rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Luận văn đƣa quan niệm: “Rủi ro tín dụng doanh nghiệp loại rủi ro tín dụng phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp Hay nói cách khác, rủi ro tín dụng doanh nghiệp tổn thất có khả xảy ngân hàng doanh nghiệp không thực khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết”, đồng thời đƣa đặc điểm rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại Để đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, luận văn đƣa tiêu chí đánh giá bao gồm:  Các tiêu chí định tính nhƣ: tình hình hoạt động khách hàng, tình hình cung cấp thông tin khách hàng biểu quản lý tín dụng ngân hàng Các tiêu chí đƣợc phản ánh thơng qua thông tin ngân hàng thu thập đƣợc từ khách hàng, thông qua thái độ làm việc khách hàng với ngân hàng số thay đổi sách quản lý tín dụng ngân hàng Qua ngân hàng đánh giá đƣợc rủi ro tín dụng tiềm ẩn hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp  Các tiêu chí định lƣợng nhƣ: - Nợ hạn: khoản nợ đến thời hạn trả nợ theo cam kết, ngƣời vay khơng có khả trả đƣợc nợ phần hay toàn khoản vay cho ngƣời cho vay Chỉ tiêu đƣợc đánh giá phân tích cụ thể thơng qua: tỷ lệ nợ q hạn, tỷ lệ Tổng dƣ nợ có nợ hạn, Tỷ lệ khách hàng có nợ hạn tổng khách hàng có dƣ nợ, Cơ cấu nợ hạn (ngắn hạn, dài hạn), tỷ lệ nợ q hạn có/khơng có khả thu hồi, nợ hạn theo thời gian, nợ hạn theo thành phần kinh tế - Nợ xấu: khoản tiền cho khách hàng vay, mà khó khơng thể thu hồi đƣợc Nợ xấu đƣợc phản ánh rõ thông qua: Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu vốn chủ sở hữu, tỷ lệ nợ xấu quỹ dự phòng tổn thất - Các tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng: xét cho chất lƣợng tín dụng phải đƣợc phản ánh lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chỉ tiêu đƣợc đánh giá thông qua: tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng, tỷ lệ sinh lời từ tín dụng, chênh lệch đầu vào – đầu - Hiệu suất sử dụng vốn: tiêu phản ánh tƣơng quan nguồn vốn huy động dƣ nợ cho vay trực tiếp khách hàng, thông qua Hiệu suất sử dụng vốn H1 H2 - Dự phòng rủi ro: tiêu đánh giá khả chi trả ngân hàng rủi ro xảy ra, theo quy định ngân hàng phải trích dự phịng rủi ro cụ thể dự phòng rủi ro chung Rủi ro tín dụng doanh nghiệp đƣợc phản ánh thơng qua: Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng, hệ số khả bù đắp khoản cho vay bị mất, hệ số bù đắp rủi ro tín dụng - Các tiêu gián tiếp đánh giá rủi ro tín dụng: quy mơ tín dụng, cấu tín dụng Chƣơng luận văn nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại, bao gồm hai nhóm nhân tố nhân tố chủ quan nhân tố khách quan Những nhân tố chủ quan thuộc ngân hàng nhƣ: quy trình sách tín dụng, cấu tổ chức thẩm quyền chất lƣợng nhân phận tín dụng, hệ thống kiểm sốt đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng hệ thống kiểm tra kiểm sốt nội Ngồi nhân tố chủ quan rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại chịu ảnh hƣởng nhân tố khách quan nhƣ: uy tín đạo đức khách hàng doanh nghiệp; môi trƣờng kinh tế, pháp lý, môi trƣờng tự nhiên… Trong chƣơng 2, luận văn trình bày thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Đầu tiên, luận văn khái quát Ngân hàng TMCP Quân đội - MB Đƣợc thành lập năm 1994, đến nay, trải qua 23 năm hoạt động, MB có bƣớc phát triển vững chắc, hiệu đạt nhiều giải thƣởng, thành tích uy tín ngồi nƣớc Trong giai đoạn 2014-2016, với biến động tình hình kinh tế xã hội hoạt động kinh doanh MB có biến động Tuy nhiên, nhìn chung hoạt động kinh doanh MB năm gần có tăng trƣởng tốt tất mảng hoạt động nhƣ: hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, lợi nhuận Tiếp theo, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Qn đội Để nhìn nhận đƣợc xác rủi ro tín dụng doanh nghiệp MB, luận văn đƣa khái niệm khách hàng doanh nghiệp tín dụng doanh nghiệp theo quy định hành MB Đánh giá kết hoạt động tín dụng doanh nghiệp MB giai đoạn 2014-2016, luận văn xem xét hoạt động cho vay hoạt động tín dụng khác Trong giai đoạn này, hoạt động cho vay doanh nghiệp đƣợc thể qua: dƣ nợ cho vay cao hơn mức trung bình ngành, cấu tín dụng tín dụng theo ngành nghề đƣợc điều chỉnh phù hợp với định hƣớng, tín dụng doanh nghiệp dài hạn tăng trƣởng tốt Các hoạt động cấp tín dụng khác đƣợc đánh giá qua kết hoạt động bảo lãnh thƣ tín dụng LC khách hàng doanh nghiệp Dựa theo tiêu đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp đƣa Chƣơng nhƣ: tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro lợi nhuận, hiệu xuất sử dụng vốn quy mô cho vay hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Qua phân tích tiêu, luận văn rút đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội nhƣ sau:  Kết đạt đƣợc: - Dƣ nợ doanh nghiệp tăng trƣởng tốt có chất lƣợng nợ tốt Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu thấp mức trung bình ngành - Tỷ lệ trích dự phịng rủi ro tín dụng doanh nghiệp giảm thể ngân hàng giảm đƣợc khoản nợ chất lƣơng cần phải trích lập dự phịng theo quy định - Lợi nhuận mảng tín dụng khách hàng doanh nghiệp đem lại tăng trƣởng tốt đóng góp phần lớn vào lợi nhuận tồn ngân hàng - Hiệu suất sử dụng vốn MB vay doanh nghiệp đƣợc cải thiện theo hƣớng tận dụng đƣợc nhiều nguồn vốn huy động có chi phí rẻ cho vay doanh nghiệp, tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng  Hạn chế: - Tỷ trọng dƣ nợ doanh nghiệp trung dài hạn MB có xu hƣớng tăng, MB tài trợ dự án/phƣơng án vay vốn bổ sung tài sản có thời gian 12 tháng Đây phƣơng án có rủi ro cao thời gian thu hồi vốn dài - Một số mảng MB tài trợ cấp tín dụng cho doanh nghiệp lĩnh vực tiềm ần nhiều rủi ro nhƣ bất động sản, vận tải hành khách,… Đây lĩnh vực mà doanh nghiệp Việt Nam yếu gặp phải cạnh tranh từ tổ chức quốc tế lớn (vận tải), tài trợ doanh nghiệp lĩnh vực khiến rủi ro ngân hàng tăng - Hiệu suất sử dụng vốn mảng doanh nghiệp có xu hƣớng tăng, nhƣng mức thấp, điều thể việc ngân hàng chƣa sử dụng tối đƣợc nguồn vốn huy động Khách hàng doanh nghiệp đối tƣợng có nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn phục vụ hoạt động thƣờng xuyên lớn, nên vòng quay vốn lớn Khi ngân hàng tài trợ nhiều mảng ngắn hạn cho doanh nghiệp hiệu suất sử dụng vốn cao Qua đó, lợi nhuận từ hoạt động cấp tín dụng tăng  Nguyên nhân hạn chế: - Nguyên nhân chủ quan: + Quy trình tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro + Hệ thống đo lƣờng rủi ro tín dụng thiếu đồng +Chƣa xây dựng đƣợc hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng +Trình độ cán chƣa cao +Cơ sở liệu, thơng tin tín dụng chƣa tập trung +Hệ thống cơng nghệ thơng tin cịn nhiều hạn chế - Nguyên nhân khách quan: +Hạn chế văn quy định +Hệ thống liệu khách hàng chƣa đồng bộ, minh bạch Trong chƣơng 3, sau phân tích đánh giá đƣợc kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội, luận văn tập trung nghiên cứu giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Trƣớc đƣa giải pháp kiến nghị hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội, luận văn tìm hiểu định hƣớng hoạt động hoạt động tín dụng MB, cụ thể nhƣ sau: - Mơ hình kinh doanh theo hƣớng tập trung hóa chun mơn hóa tiếp tục đƣợc củng cố chun sâu - Khung quản trị rủi ro toàn hàng bƣớc đƣợc kiện toàn, phù hợp với chiến lƣợc kinh doanh giúp định hƣớng hoạt động kinh doanh phù hợp với mục tiêu chiến lƣợc kế hoạch đề ra, hoạt động kinh doanh ngân hàng theo định hƣớng, an toàn hiệu Khẩu vị rủi ro tồn hàng, sách, quy định quản trị rủi ro rủi ro trọng yếu ngân hàng đƣợc ban hành phù hợp với thơng lệ quốc tế thƣờng xun đƣợc rà sốt điều chỉnh phù hợp với thực tiễn kinh doanh, giúp tối ƣu hóa nguồn lực ngân hàng, cân rủi ro lợi nhuận - Các mơ hình/cơng cụ đo lƣờng loại rủi ro khác đƣợc MB xây dựng ứng dụng mạnh mẽ công tác quản trị định kinh doanh Các mô hình/cơng cụ đo lƣờng rủi ro MB (mơ hình xếp hạng tín dụng, Var, khe hở khoản, khe hở tái định giá, công cụ Thu thập liệu tổn thất LDC; Tự đánh giá rủi ro biện pháp kiểm sốt RCSA; số rủi ro KRI, tính tốn tài sản có rủi ro phân bổ vốn dựa hiệu sau rủi ro,…) hỗ trợ MB việc chủ động giám sát, đo lƣờng cảnh báo sớm rủi ro hoạt động phát sinh, hƣớng tới cân thu nhập - rủi ro - Công nghệ đƣợc ứng dụng mạnh mẽ hoạt động quản trị rủi ro (ví dụ: phần mềm, ứng dụng xếp hạng tín dụng, quản lý tài sản bảo đảm, thu hồi nợ, quản lý hạn mức, thu thập liệu tổn thất, phòng chống rửa tiền, phòng chống gian lận, quản lý rủi ro thị trƣờng, …) , phù hợp với xu hƣớng số hóa quy trình nghiệp vụ, sản phẩm ngành ngân hàng nói chung chiến lƣợc MB nói riêng - Văn hóa quản trị rủi ro MB đƣợc nhận thức thực thi đầy đủ toàn ngân hàng từ mơ hình tổ chức, quy trình nguồn lực Văn hóa quản trị rủi ro đƣợc tiếp thu mạnh mẽ đƣợc hình thành rõ nét tổ chức, thúc đẩy phƣơng pháp kinh doanh dựa đánh giá rủi ro, đảm bảo đơn vị hiểu rõ rủi ro biện pháp kiểm soát, quản trị rủi ro trƣớc định kinh doanh cụ thể - MB xác định rõ chiến lƣợc quản trị rủi ro giai đoạn 2017- 2021 Theo MB khơng hƣớng tới tn thủ Basel II theo yêu cầu ngân hàng nhà nƣớc, mà đảm bảo củng cố nâng cao lực quản trị rủi ro MB, đảm bảo vị vƣợt trội thị trƣờng Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Qn đội:  Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, cụ thể: Ngân hàng phải thiết lập cấu quản trị rủi ro phù hợp với quy mô đặc điểm kinh doanh, song phải đảm bảo hiệu giám sát q trình vận hành quản trị tín dụng Theo thơng lệ quốc tế, quản trị rủi ro đảm bảo nguyên tắc sau: - Nguyên tắc tập trung: rủi ro phải đƣợc quản trị tập trung Hội sở báo cáo cho lãnh đạo khối quản trị rủi ro Lãnh đạo phụ trách khối sở báo cáo lên Tổng giám đốc, Ủy ban quản trị rủi ro, Hội đồng quản trị - Ngun tắc độc lập, khách quan: mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phải độc lập tách bạch rõ ràng phận: +Bộ phận kinh doanh (Front office - đóng vai trị ngƣời đề xuất sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng) +Bộ phận quản trị rủi ro (Middle office - phận rà soát đề xuất phận front office chuyển sang phê duyệt trình cấp có thẩm quyền phê duyệt) + Bộ phận tác nghiệp (Back office - phận chịu trách nhiệm nhập liệu cho hệ thống, quản trị toàn hồ sơ thực chức báo cáo)  Hoàn thiện hệ thống văn quản trị rủi ro tín dụng: để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân hàng phải rà sốt chuẩn hóa, xây dựng quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: - Các quy định sản phẩm tín dụng, tài sản bảo đảm, đối tƣợng khách hàng, khu vực địa lý, ngành nghề kinh tế đƣợc cấp tín dụng hạn chế cấp tín dụng; - Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng lập hồ sơ tín dụng; - Các quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bao gồm thẩm quyền phê duyệt trƣờng hợp ngoại lệ; - Các hƣớng dẫn cho hình thức, loại hình cấp tín dụng; - Các hạn mức rủi ro tín dụng giới hạn cấp tín dụng tuân thủ quy định pháp luật, phù hợp chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng - Các quy định phân cấp thẩm quyền việc trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo quy định; - Các quy định xác định lãi suất cấp tín dụng; - Các quy định vai trò trách nhiệm cá nhân, phận liên quan đến cấp tín dụng quản lý tín dụng; - Quy định quản lý khoản tín dụng có vấn đề; - Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội  Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, cụ thể: - Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro làm hạt nhân việc tham mƣu cho lãnh đạo Ngân hàng việc phổ cập kiến thức kinh nghiệm cán công nhân viên rủi ro quản trị rủi ro - Mỗi ban hành quy định hay bổ sung, sửa đổi chế, quy chế cần cập nhật quản trị rủi ro, Ban lãnh đạo ngân hàng cần thiết lắng nghe ý kiến chuyên gia coi trọng đề xuất khách quan khoa học - Tích cực tìm kiếm hội đào tạo kết hợp với việc chủ động mở lớp đào tạo ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ ý thức đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, nhân viên theo mơ hình phƣơng thức lớp bồi dƣỡng kiến thức rủi ro để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ tất lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác ngân hàng - Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc ngƣời việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trƣờng ngƣời tránh đƣợc rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán cần phải đƣợc đặt môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm ƣu đãi hay thƣởng phạt đƣợc quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán  Ứng dụng công nghệ thơng tin giảm thiểu rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Một biện pháp quan trọng quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa ứng dụng công nghệ thông tin Dựa số liệu thống kê đƣợc cập nhật thƣờng xuyên khách hàng, danh mục tín dụng nhƣ thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thông tin thị trƣờng thuật toán đƣợc thiết lập, hệ thống đƣa cảnh báo rủi ro khoản vay, danh mục tín dụng, tồn hệ thống ngân hàng để nhà quản trị, điều hành có biện pháp ứng phó kịp thời  Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng, cụ thể: - Cung cấp thông tin cho cấp quản trị để thực vai trị giám sát, đánh giá xác mức độ rủi ro tín dụng xác định việc thực chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc - Cảnh báo kịp thời cho Ban điều hành mức độ rủi ro tín dụng tăng gần với giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng để có biện pháp xử lý đảm bảo khơng vƣợt giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng - Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin mức độ rủi ro tín dụng khách hàng ngƣời có liên quan ngoại lệ giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng Bên cạnh giải pháp chung giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội nêu trên, để đảm bảo giải pháp triển khai hiệu vai trị Nhà nƣớc nói chung Ngân hàng Nhà nƣớc nói riêng thể số kiến nghị sau:  Kiến nghị Nhà nƣớc: - Đảm bảo mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ổn định: Nhà nƣớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý Việc xây dựng kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý tạo mơi trƣờng cho tồn kinh tế phát triển cách bền vững Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh ƣu tiên đầu tƣ cơng, kiểm sốt tăng trƣởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách - Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý: Tạo lập hồn thiện mơi trƣờng pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng - Tăng cƣờng tính minh bạch thơng tin: Sự thay đổi sách Nhà nƣớc cần đƣợc cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trƣờng kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nƣớc tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tƣơng lai - Xây dựng sở liệu quốc gia doanh nghiệp, ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế: Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm đƣợc thời gian chi phí tìm kiếm  Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc: - Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng: Để có sở pháp lý tạo điều kiện cho Ngân hàng xây dựng Chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng nhƣ mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế, tuân thủ Hiệp ƣớc Basel I,II hƣớng đến Basel III thời gian tới, Ngân hàng Nhà nƣớc cần nhanh chóng xây dựng ban hành quy định hoạt động quan trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín - Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng, cụ thể: +Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thƣơng mại, trung tâm thông tin quan quản trị nhà nƣớc doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chƣa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) +Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC +Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nƣớc ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nƣớc ngồi có ý định đầu tƣ Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro Ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nƣớc vay vốn +Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đƣa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại phòng tránh rủi ro - Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ƣơng đến địa phƣơng - Hỗ trợ đào tạo cán bộ: Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin  ... ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương - Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Chương - Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng doanh. .. nghị nhằm tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Trƣớc đƣa giải pháp kiến nghị hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội, luận văn tìm hiểu... động cấp tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Qua phân tích tiêu, luận văn rút đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội nhƣ