TÓM TẮT LUẬN VĂN Ở Việt Nam số lượng Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) chiếm 90% tổng số doanh nghiệp nước, mà đóng góp đối tượng vào tổng sản lượng tạo việc làm đáng kể Tuy nhiên DNNVV đứng trước nhiều hội, thách thức trước tiến trình hội nhập sâu rộng kinh tế giới Tại ngân hàng Thương mại cổ phần (TMCP) kỹ thương Việt Nam (Techcombank) vấn đề hỗ trợ phát triển DNNVV bước quan tâm, phát triển tín dụng mở rộng tới thị trường DNNVV đặt mũi nhọn sách kinh doanh giai đoạn tới Tuy nhiên, chất lượng tín dụng DNNVV thời gian qua bộc lộ nhiều hạn chế cần khắc phục Dưới tác động suy thoái kinh tế, ngân hàng nói chung Techcombank nói riêng gặp thử thách thực sự: khó khăn huy động vốn, tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu gia tăng, khó khăn kiểm sốt rủi ro, đồng thời bộc lộ tồn làm chất lượng hoạt động nói chung ngân hàng hoạt động tín dụng khối Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) nói riêng chưa thực hiệu nhiều bất cập Nhận thức điều này, chọn đề tài nghiên cứu “Chất lượng tín dụng DNNVV Ngân hàng Thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam” làm đề tài tốt nghiệp Để thực mục tiêu nghiên cứu, phần mở đầu, kết luận luận văn có kết cấu gồm phần sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Trong chương “Những vấn đề lý luận chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa”, tác giả đề cập đến ba vấn đề lớn: Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại DNNVV Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại DNNVV Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHTM DNNVV Trong phần Hoạt động tín dụng NHTM DNNVV tác giả đưa khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại, hình thức tín dụng vai trị tín dụng ngân hàng DNNVV - Khái niệm tín dụng NHTM: Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá bên cho vay (ngân hàng) bên vay (doanh nghiệp, cá nhân chủ thể khác) bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận; bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn - Các hình thức tín dụng: + Căn vào thời hạn cho vay: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn + Căn vào hình thức đảm bảo: có TSĐB khơng có TSĐB + Căn vào hình thức cấp tín dụng: cho vay, cho thuê, chiết khấu thương phiếu bảo lãnh + Căn vào mức độ rủi ro: an tồn cao, khá, trung bình thấp - Vai trị tín dụng ngân hàng DNNVV: + Đặc điểm hoạt động DNNVV: Ở Việt Nam, theo Điều 3, Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ, quy định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống coi doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 10 đến 200 người lao động coi Doanh nghiệp nhỏ từ 200 đến 300 người lao động coi Doanh nghiệp vừa + Vai trị tín dụng Ngân hàng DNNVV: Tín dụng ngân hàng địn bẩy kinh tế đời phát triển DNNVV Tín dụng ngân hàng kênh cung cấp vốn chủ yếu cho DNNVV Tín dụng ngân hàng giúp nâng cao khả cạnh tranh DNNVV kinh tế thị trường Trong phần Chất lượng tín dụng NHTM DNNVV tác giả đưa khái niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM DNNVV - Khái niệm chất lượng tín dụng: Đối với khách hàng: Tín dụng phát phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đối với phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt quan hệ tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế Đối với Ngân hàng thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi - Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng DNNVV: + Nhóm tiêu đánh giá hiệu quả: Chỉ tiêu dư nợ: tổng dư nợ, kết cấu dư nợ, tốc độ tăng trưởng dư nợ Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu lợi nhn hoạt động tín dụng + Nhóm tiêu đánh giá mức độ an toàn: Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Chỉ tiêu tỷ lệ đảm bảo dư nợ Trong phần Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng NHTM DNNVV tác giả đưa nhóm nhân tố ảnh hưởng cụ thể sau: - Nhóm nhân tố từ phía kinh tế xã hội: + Môi trường kinh doanh + Môi trường pháp lý + Mơi trường trị-xã - Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng + Chính sách tín dụng DNNVV + Quy mô cấu nguồn vốn + Năng lực thẩm định dự án cán ngân hàng + Cơng tác kiểm sốt sau vay khoản tín dụng + Trình độ chun mơn tư cách đạo đức cán ngân hàng - Nhóm nhân tố từ phía khách hàng: + Nhu cầu vốn Doanh nghiệp + Năng lực DN việc đáp ứng điều kiện tín dụng + Năng lực DN sử dụng vốn vay Trong chương “Thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam”, tác giả đề cập đến ba vấn đề lớn: Khái quát Khối KHDN Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Đánh giá chung chất lượng tín dụng DNNVV Trong phần Khái quát khối KHDN Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam tác giả đề cập vấn đề sau: - Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam: + Giới thiệu chung + Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - Khối khách hàng doanh nghiệp: Khách hàng thuộc quản lý Khối KHDN chia làm phân khúc riêng với sách/sản phẩm tín dụng, đội ngũ chuyên viên phục vụ riêng biệt sau: Bảng 2.1: Phân khúc khách hàng theo quy mô khối khách hàng doanh nghiệp Phân khúc Quy mô vốn Micro SME - MSME SME Dưới 20 tỷ VND 20 – 200 tỷ VND Upper SME - USME 200 - 600 tỷ VND Nguồn: Quy định phân khúc khách hàng khối KHDN Trong phần Thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam giải vấn đề sau: - Thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV thơng qua tiêu đánh giá hiệu quả: + Chỉ tiêu dư nợ Số dư dư nợ cho vay biến động không nhiều tăng từ mức 13.352 tỷ năm 2013 lên 15.259 tỷ năm 2014 Số dư dư nợ thời điểm 30/06/2015 giảm sâu từ 15.529 xuống 12.793 (giảm 2.736 tỷ) so với cuối năm 2014 có đợt chuyển giao số khách hàng quy mô vượt quy mô quy định khối sang khối Ngân hàng bán buôn; tổng số khách hàng chuyển giao 174 khách hàng Do vậy, để đạt mức dư nợ này, khối thực tích cực tăng trưởng cho vay Đây chủ trương chung toàn ngân hàng nhằm bơm vốn vào thị trường để giúp doanh nghiệp tháo gỡ nút thắt vốn Dư nợ cuả khối tập trung chủ yếu vào ngắn hạn mức 60-68% so với tổng dư nợ Dư nợ trung dài hạn mức cao đặc biệt vốn vay dài hạn Đây yếu tố tiềm ẩn rủi ro cho danh mục tín dụng khối điều kiện kinh tế khó khăn có nhiều biến đổi Đúng với tên gọi ngân hàng kỹ thương, lĩnh vực thương mại lĩnh vực thuộc vị rủi ro tăng trưởng khối ngân hàng Vì lẽ dư nợ khối lĩnh vực chiếm ưu cách tuyệt đối Đây ngành đầu tư có vịng quay vốn lớn, dư nợ đầu khách hàng không cao chủ yếu vay bổ sung vốn lưu động + Hiệu suất sử dụng vốn Ngân hàng tự chủ nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu cho vay ngắn, trung dài hạn, ngân hàng sử dụng phần vốn huy động ngắn hạn vay trung dài hạn Điều giúp cho Ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động có chi phí thấp vay thu lãi cao tiềm ẩn khơng rủi ro toán khoản huy động đến hạn toán khoản cho vay chưa đến thời hạn thu hồi gốc lãi + Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng khơng có nhiều biến động thời gian qua Tuy nhiên, vòng quay chậm doanh số dư nợ DNNVV tăng lên tốc độ tăng gần tương đương + Lợi nhuận hoạt động tín dụng DNNVV Lợi nhuận tương đối tuyệt đối từ lãi qua năm khơng có biến động nhiều, tuyệt đối có tăng lên tăng lên ít, tương đối giảm dư nợ tăng mạnh giảm vào năm 2014 - Thực trạng chất lượng tín dụng thơng qua tiêu đánh giá mức độ an toàn + Nợ hạn DNNVV Bảng 2.5: Bảng phân loại nợ theo nhóm nợ DNNVV Đơn vị: tỷ đồng 2012 2013 2014 Năm Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Nợ loại 11,673 90% 12,684 95% 13,840 90.70% Nợ loại 931 7.18% 393 2.94% 862 5.65% Nợ loại 189 1.46% 75 0.56% 98 0.64% Nợ loại 127 0.98% 162 1.21% 246 1.61% Nợ loại 49 0.38% 39 0.29% 214 1.40% Tổng 12,970 100% 13,352 100% 15,259 100% Nợ hạn 1,297 10% 750.38 5.62% 1,419.09 9.30% Nợ xấu 365.75 2.82% 357.83 2.68% 556.95 3.65% Theo bảng thấy rằng, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng nằm mức xấp xỉ mức an toàn ngân hàng nhà nước: 2.82% năm 2011 giảm xuống 2.68% năm 2012 tăng trở lại mức cao 3.65% năm 2014 Tỷ lệ nợ xấu Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 3.65% so với tỷ lệ chung Techcombank mức độ trung bình + Tỷ lệ trích lập dự phịng Bảng 2.7: Trích lập dự phịng DNNVV khối KHDN Đơn vị: tỷ đồng Năm 2011 2012 2013 2014 Dự phòng cụ thể 72.85 119.82 92.18 160.40 Dự phòng chung 82.15 110.60 72.43 173.77 Tổng dự phòng 155.00 230.43 164.60 334.17 Nợ xấu 310.00 365.75 357.83 556.95 Dư nợ 12,056 12,970 13,352 15,259 DPRR/ Nợ xấu 50% 63% 46% 60% DPRR/Dư nợ 1.43% 1.71% 1.71% 1.37% Nguồn: Báo cáo Khối KHDN Mức dự phòng năm khối thay đổi không nhiều Tỷ lệ DPRR/Nợ xấu đạt mức cao 63% năm 2012 giảm mạnh vào năm 2013 với mức 46% Con số thể mức độ ứng phó với nợ xấu TCB giảm năm 2013 Mức trích lập dự phịng khối coi mức trung bình với tồn Ngân hàng Techcombank ngân hàng khác đảm bảo khả ứng phó với nguy tiềm ẩn từ danh mục tín dụng Khối KHDN - Đánh giá chung chất lượng tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam + Những thành tựu: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu quanh mức 3% an toàn theo quy định ngân hàng nhà nước có xu hướng cải thiện Dự phịng trích lập đầy đủ theo u cầu ngân hàng nhà nước có xu hướng tăng nửa đầu năm 2014 Thu nhập từ lãi sau kỳ giảm liên tiếp có xu hướng tăng TRỞ LẠI vào năm 2014 Đây tín hiệu đáng mừng hoạt động tín dụng sơi + Những mặt hạn chế: Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNNVV cịn thấp Tỷ lệ sử dụng hạn mức chưa cao Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn giảm dần cao mức quy định khối 40% tổng dư nợ Nguy phát sinh nợ hạn DNNVV không nhỏ Thu nhập từ hoạt động tín dụng DNNVV cịn thấp Chính sách tín dụng chưa phù hợp với ngành nghề + Nguyên nhân: Một là, ngân hàng thường trọng tới việc cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn Hai là, lĩnh vực hoạt động DNVVN đa dạng cán tín dụng khơng đào tạo thường xuyên nên khả thẩm định nhiều hạn chế dẫn đến hiệu tín dụng cịn thấp Hoạt động Marketing ngân hàng chưa hiểu đầy đủ quan tâm mức Quy trình thủ tục cấp tín dụng cịn rườm rà, làm chậm q trình xét duyệt vay vốn Cơng tác tìm hiểu thơng tin, phòng ngừa rủi ro chưa quan tâm mức Trong chương “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam”, tác giả đề cập số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam: - Xây dựng sách tín dụng phù hợp - Chú trọng cơng tác Marketing, tìm hiểu khách hàng - Nâng cao chất lượng nhân tín dụng - Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng - Tăng cường công tác giám sát sau cho vay - Tăng cường cơng tác xử lý nợ có vấn đề - Hồn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội Vấn đề kiểm sốt chất lượng tín dụng ngân hàng Techcombank đề cập đến từ vài năm trước diến biến nợ xấu vùng tăng cao giai đoạn năm 2014 dấu hiệu đáng báo động tình hình nợ xấu, nợ hạn vùng Đây hoạt động cần triển khai thường xuyên, liên tục để đảm bảo nắm vững danh mục tín dụng chất lượng nợ tạo điều kiện tăng quy mô dư nợ tăng lợi nhuận cho vùng, khối ngân hàng ... nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam? ??, tác giả đề cập số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam: - Xây... KHDN Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Đánh giá chung chất lượng tín dụng DNNVV Trong phần Khái quát khối KHDN Ngân hàng. .. niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM DNNVV - Khái niệm chất lượng tín dụng: Đối với khách hàng: Tín dụng phát phải phù hợp với mục đích sử dụng