TĨM TẮT LUẬN VĂN Chương 1: Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan tới quản trị rủi ro tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tác giả trình bày tổng quan số cơng trình nghiên cứu thực để thây vấn đề rủi ro tín dụng giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng quan tâm nhiều nghiên cứu khác như: (1) Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí ngân hàng (7) tr.60-67 (2) Trần Trung Tường (2011), “Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn TP Hồ Chí Minh”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh (3) Nguyễn Thị Thu Trâm (2007), “Quản trị rủi ro tín dụng Sở giao dịch II Ngân hàng Công thương Việt Nam”, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh (4) Nguyễn Thùy Dung (2010), Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long – Chi nhánh Hà Nội, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội (5) Nguyễn Toàn Trung (2010) “Phân tích rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam”, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng (6) Nguyễn Thanh Hòa (2011), “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng (7) Nguyễn Thị Mai (2011), “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP ngồi quốc doanh VPBank Chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng (8) Nguyễn Anh Dũng (2013), “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng (9) Trương Nhật Tân (2013), “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Gia Lai”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Các vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu hướng nghiên cứu luận văn “Qua cơng trình nghiên cứu tác giả kế thừa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, tiêu chí để đo lường đánh giá mức độ rủi ro, số biện pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng.” Do vậy, đề tài “Giảm thiểu rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình” hy vọng kế thừa luận điểm cơng trình trên, “đồng thời phân tích thực trạng rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình, tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng để từ đưa nhìn cụ thể, đề xuất giải pháp hiệu góp phần giúp MB Mỹ Đình giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng q trình hoạt động kinh doanh thời gian tới.” Chương 2: Những vấn đề rủi ro tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Về phần chương 2, tác giả vào tìm hiểu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại phân tích hoạt động để thấy vấn đề sau: “Tìm hiểu NHTM để hiểu rõ ngân hàng thương mại định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội.” “Dựa phân tích hoạt động ngân hàng thương mại tác giả trình bày Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại khái niệm hình thức rủi ro, rủi ro tín dụng tác giả trình bày dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng hoạt động NHTM.” Trên sở tác giả trình bày số thiệt hại rủi ro tín dụng: Thiệt hại Ngân hàng, thiệt hại kinh tế Tác giả nêu số tiêu nợ hạn, tiêu nợ xấu, tiêu nợ khoanh, tiêu dư nợ khơng có tài sản bảo đảm, để từ đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Ngồi số tiêu khác tỷ trọng nợ tồn đọng khó địi tổng nợ q hạn, tỷ lệ lãi treo, tổn thất tín dụng … thường sử dụng để phản ánh mức độ rủi ro tín dụng Các vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng “Quản trị rủi ro tín dụng nội dung quản trị rủi ro NHTM bao gồm: đánh giá mức độ rủi ro, thực thi giải pháp quản trị hạn chế khả xảy rủi ro Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng gắn chặt với hoạt động cấp tín dụng.” Khái niệm số mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM Giảm thiểu rủi ro tín dụng trình liên tục tất khâu q trình tín dụng “Mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng trước tiên nhằm quản trị rủi ro gặp phải hoạt động ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro mức thấp phạm vi phù hợp ngân hàng.” “Luận văn tìm hiểu phân tích số nội dung kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng quốc gia giới như: kinh nghiệm quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng Citibank, ING bank, để từ đúc kết số học kinh nghiệm rút cho MB Mỹ Đình.” Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình Tác giả trình bày số khái quát đời cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Mỹ Đình Chi nhánh Mỹ Đình thành lập ngày 25/09/2007 theo định số 923/QĐ-NHQĐ-HĐQT nhằm đáp ứng nhu cầu mở rộng mạng lưới, hướng tới ngân hàng đại chúng “Tác giả phân tích mơ hình tổ chức chức phịng ban MB Mỹ Đình cấu dư nợ theo thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, cấu dư nợ cho vay theo loại tiền, cấu dư nợ theo sản phẩm để có nhìn tổng qt hoạt động cấp tín dụng MB Mỹ Đình” Thực trạng rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình Tình hình nợ hạn Số liệu năm vừa phản ánh chân thực chất dư nợ Chi nhánh Cùng với việc tăng lên quy mô dư nợ, tỷ lệ nợ hạn năm vừa qua tăng lên rõ rệt Tình hình nợ hạn nợ xấu có xu hướng giảm, chi nhánh chủ động thực biện pháp để thu hồi nợ Đánh giá giải pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng thực tế xếp hạng tín dụng Chi nhánh “Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng nhà nước cho phép thức triển khai giúp MB phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, phản ánh cách tổng quan chất tình hình chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp cá nhân.” Nội dung chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho doanh nghiệp “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho doanh nghiệp Ngân hàng phân loại nợ theo phương pháp định lượng định tính phần: tài phi tài chính.” Quy trình tín dụng áp dụng qui trình tín dụng Chi nhánh Quy trình tín dụng theo mức phán chi nhánh: Bao gồm giai đoạn: - Đề xuất, thẩm định xét duyệt cấp tín dụng - Hoàn thiện hồ sơ, ký hợp đồng văn kiện tín dụng liên quan - Giải ngân/phát hành thư bảo lãnh/thanh toán quốc tế - Quản lý sau giải ngân thu hồi tín dụng - Xử lý tín dụng xấu: Quy trình theo mức phán khu vực/hội sở Quy trình tín dụng theo hạn mức phán Hội sở khác quy trình giai đoạn mục lập báo cáo thẩm định tín dụng: Cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng Để chủ động phịng tránh rủi ro, đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh lâu dài, ngồi việc trích lập dự phịng rủi ro nợ khó địi theo định 493 Các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng áp dụng MB Mỹ Đình - Đào tạo quy trình, quy định cho cán cơng nhân viên: - Tăng cường cơng tác kiểm sốt cán quản lý hoạt động tín dụng: - Hình thành phận xử lý nợ Chi nhánh: - Ngoài chi nhánh thực theo quy định ngân hàng Nhà nước MB tỷ lệ trích lập dự phịng để bù đắp rủi ro tổn thất xảy Đánh giá tình hình giảm thiểu rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình Những kết đạt cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình nâng cao rõ rệt Nhằm thực tốt công tác quản trị rủi ro, thời gian qua, chất lượng cán Chính sách tín dụng MB có mục tiêu cụ thể phát triển tín dụng tập trung phát triển tín dụng vào lĩnh vực an toàn cho ngân hàng.” “Về hệ thống xét duyệt tín dụng, MB xây dựng máy xét duyệt theo cấp từ Hội sở đến Chi nhánh phân bổ hạn mức phán cho cấp theo qui mơ hoạt động tín dụng đặc điểm quản lý đơn vị kinh doanh.” MB đưa vào sử dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng số sản phẩm đục lỗ chấm điểm xếp hạng theo quy định khách hàng cá nhân, có đưa hệ thống cảnh bảo chung “Hoạt động giám sát thường xuyên thực thông qua cấp quản lý sở phận nghiệp vụ cấp điều hành đơn vị.” MB trọng đến cơng tác kiểm tra, kiểm tốn định kỳ thơng qua kiểm toán nội bộ, đặc biệt kiểm tra tín dụng Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân “Bên cạnh thành tích đạt được, trình hoạt động mình, MB Mỹ Đình bộc lộ nhiều hạn chế, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng để từ đưa biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.” “Khả thẩm định tài dự án, phân tích khách hàng, thẩm định giá trị tài sản đảm bảo chưa hồn tồn xác.” Đưa nhiều sản phẩm dịch vụ mới, đặc biệt sản phẩm dịch vụ dựa công nghệ thông tin biện pháp quản lý rủi ro chưa tương xứng, đề cập đến, khơng phân tích, nhận dạng, rõ hướng dẫn, quy chế sản phẩm dịch vụ Đặt tiêu tăng trưởng dư nợ cao cho cán tín dụng, dẫn đến rủi ro tín dụng cao Có thiếu hụt nghiêm trọng số lượng nhân lực chất lượng nhân lực so với kế hoạch tăng trưởng kinh doanh Hệ thống đánh giá tín dụng cịn mang tính chất cảm tính, chủ quan nên việc xét duyệt cho vay phần nhiều dựa tài sản chấp dựa trình bày cán tín dụng khách hàng, thiếu kiểm tra, tái thẩm định lại thông tin Các quy định nội hoạt động tín dụng chưa cụ thể hố trách nhiệm cá nhân việc thẩm định, kiểm tra, giám sát khoản vay quản lý tài sản đảm bảo Hiệu xử lý khoản nợ xấu cịn nhiều hạn chế, khơng theo dõi đầy đủ trình thực thu hồi nợ phận xử lý nợ để đánh giá nguyên nhân khách quan chủ quan khiến cho tiến độ xử lý chậm Hệ thống kiểm soát nội tỏ không hiệu việc phát kịp thời sai phạm nghiệp vụ tín dụng, đạo đức nghề nghiệp Chỉ đến phát sinh nợ xấu, nợ khó địi bắt đầu truy tìm ngun nhân tìm cách khắc phục hậu Trong năm vừa qua hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng chi nhánh Mỹ Đình đạt số kết định như: Doanh số giải ngân năm sau cao nhiều so với năm trước dẫn đến quy mô dư nợ Chi nhánh tăng mạnh xếp vào Chi nhánh có mức tăng trưởng nhanh mạnh, sách lãi suất linh hoạt phù hợp với đối tượng khách hàng, chi nhánh có biên pháp tương đối tích cực cơng tác quản lý, giám sát thu hồi nợ vay Đối với Công tác phát triển khách hàng, Chi nhánh triển khai thành cơng chu trình tiếp cận sách áp dụng phù hợp với đối tượng khách hàng doanh nghiệp, phân tách thành cơng mơ hình xử lý hồ sơ vay vốn thành ba phận, bao gồm: phận quan hệ khách hàng- phận thẩm định- Bộ phận hỗ trợ tín dụng, hiệu kinh doanh ngày tăng, mạng lưới hoạt động Chi nhánh không ngừng mở rộng Điều giúp cho Chi nhánh thuận lợi công tác huy động nguồn tiền gửi tiết kiệm từ cá nhân, tổ chức kinh tế nhằm tạo tiền đề cho công tác phát triển quy mô dư nợ, mở rộng hoạt động kinh doanh “Nguyên nhân khách quan: Sự ảnh hưởng môi trường kinh tế không ổn định, Rủi ro tín dụng phát sinh mơi trường thiên nhiên thiên tai, dịch bệnh gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh, rủi ro tín dụng phát sinh từ q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế Q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế tạo nguy gia tăng nợ xấu làm gia tăng tính cạnh tranh gay gắt thị trường, khiến hầu hết khách hàng MB phải đối mặt với nguy thua lỗ, môi trường pháp lý chưa thuận lợi, hệ thống thông tin quản lý chưa chia sẻ hiệu quả.” “Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn như: Khả quản lý kinh doanh kém, khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích, cung cấp thơng tin lừa đảo, thiếu minh bạch, Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất khơng bán được.” “Ngun nhân từ ngân hàng MB như: Thiếu thông tin thẩm đinh định cho vay, lỏng lẻo công tác kiểm tra nội bộ, rủi ro phát sinh từ sách tín dụng ngân hàng, thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay, rủi ro ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền, đạo đức nghề nghiệp cán bộ.” Chương 4: Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình Ở phần tác giả đưa định hướng phát triển MB Mỹ Đình, hội thách thức phát triển ngân hàng giai đoạn năm 2015-2020, cần phải có phận chun trách phân tích nguồn vốn có khả dự báo biến động quy mô cấu trúc nguồn vốn, cán phụ trách phải có lực chun mơn kinh nghiệm lĩnh vực Các định hướng, kế hoạch công tác huy động vốn ngân hàng xuất phát từ yêu cầu sau: Mục tiêu định hướng phát triển hoạt động tín dụng năm tới Trong kế hoạch 05 năm giai đoạn 2015- 2020, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội- Chi nhánh Mỹ Đình tiếp tục lấy cơng tác chấn chỉnh hoạt động * Công tác huy động vốn: Linh hoạt công tác huy động vốn nhằm đảm bảo cân phát triển quy mô sử dụng vốn, trường hợp phải tuyệt đối đảm bảo khả toán hai loại vốn nội ngoại tệ * Cơng tác tín dụng: Thứ nhất, Hoạt động tín dụng tiếp tục thúc đẩy mạnh mẽ tăng trưởng tín dụng nguyên tắc chủ động tăng trưởng gắn với quản lý chất lượng kinh doanh đảm bảo tỷ lệ an toàn tồn ngân hàng Thứ hai, Từng bước đại hố q trình nghiệp vụ tín dụng sở cải tiến, cập nhật công nghệ Ngân hàng Thứ ba, Từng bước hoàn thiện tổ chức máy phương thức điều hành “Tăng cường cơng tác tra kiểm sốt từ nhiều phía, kiểm sốt nội bộ, kiểm sốt chồng chéo để từ có biện pháp khắc phục, sửa chữa sai lầm kịp thời nhằm giảm rủi ro mức thấp hoạt động kinh doanh Chi nhánh.” * Một số tiêu kế hoạch MB Mỹ Đình năm 2016: + Mức tăng trưởng hoạt động cho vay năm 2016 tối thiểu 45% + Tỷ lệ nợ quán hạn nhóm đến nhóm tối đa 4.2% + Tỷ lệ nợ xấu nhóm 3-5 tối đa 1.7% + Kiểm soát tốt khoản nợ từ nhóm đến nhóm 5, khơng để tăng tỷ lệ nợ xấu năm 2016 theo tỷ lệ tương đối số tuyệt đối, tích cực đơn đốc thu hồi nợ để giảm dự phòng rủi ro tạo thêm thu nhập + Tích cực thu hồi khoản nợ xử lý quỹ dự phòng để tăng thêm thu nhập bất thường cho Ngân hàng, làm lành mạnh danh mục cho vay + Tỷ trọng phân bổ dư nợ tổng dư nợ theo số tiêu thức bản: Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Trong năm gần đây, Chi nhánh xác định thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh chi nhánh Tuy nhiên chi nhánh thực theo sách tín dụng từ HO lựa chọn lĩnh vực cho vay có hiểu sở nắm khách hàng tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, bất động sản,… Về cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng, chi nhánh tích cực kiểm sốt chặt chẽ lĩnh vực cho vay Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng MB Mỹ Đình Nhóm giải pháp chủ yếu Rủi ro từ hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi, nhiên chi nhánh hồn tồn có biện pháp nhằm tránh rủi ro hay để rủi ro mức thấp có thể, hay đưa biện pháp nhằm dự phịng trước rủi ro dự báo trước Chính sách tín dụng Có thể nói sách tín dụng nhân tố định tới cách thức hoạt động tín dụng Chi nhánh, ảnh hưởng gián tiếp tới chất lượng tín dụng thời kỳ Thứ nhất, sách khách hàng, Chi nhánh phải ngày quan tâm đến việc phát triển mối quan hệ với khách hàng thay khách hàng tự tìm đến Ngân hàng trước Nâng cao hoạt động giám sát, kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng - Giám sát chặt chẽ khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro xảy hình thức khác như: - Việc kiểm tra giám sát phải đạt mục tiêu sau - Tăng cường hiệu lực máy kiểm tra, kiểm sốt: Tăng cường cơng tác quản lý nợ giải nợ hạn Xây dựng sử dụng quỹ bù đắp rủi ro cho hoạt động tín dụng Các giải pháp hỗ trợ: Củng cố cơng tác mạng lưới đa dạng hóa hoạt động Ngân hàng, tăng cường công tác đào tạo cán tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro - “Về phần kiến nghị, tác giả mạnh dạn đưa số kiến nghị phủ ngành để tạo môi trường kinh tế ổn định tăng cường tính pháp lý, cơng tác tra kiểm sốt hoạt động ngân hàng để giảm thiểu rủi ro xảy toàn hệ thống ngân hàng.” - “Ngoài tác giả đưa số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước rà soát lại hệ thống văn bản, tăng cường công tác tra kiểm tra ngân hàng, đảm bảo cung cấp thông tin xác, đầy đủ cho ngân hàng thương mại, Nâng cao vai trò Hiệp hội ngân hàng Việt Nam nhằm tập hợp kiến nghị, tiếng nói chung để tránh động cạnh tranh thiếu lành mạnh gây hậu xấu cho hoạt động ngân hàng.” ... tổn thất tín dụng … thường sử dụng để phản ánh mức độ rủi ro tín dụng Các vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng “Quản trị rủi ro tín dụng nội... giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM Giảm thiểu rủi ro tín dụng q trình liên tục tất khâu q trình tín dụng “Mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng trước tiên nhằm quản trị rủi ro gặp phải hoạt động ngân. .. luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, tiêu chí để đo lường đánh giá mức độ rủi ro, số biện pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng. ” Do vậy, đề tài ? ?Giảm thiểu