Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng chi nhánh thanh hóa (tt)

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận văn Trong môi trường hoạt động nhiều thử thách, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm lợi nhuận kỳ vọng Một hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận rủi ro lớn ngân hàng hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng hai yếu tố song hành, khơng tách rời Ngân hàng khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng hoạt động mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa mà rủi ro tín dụng mang lại Đứng quan điểm quản trị toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản trị rủi ro Việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng vấn đề mà NHTM, quan quản lý quan tâm trọng để xây dựng biện pháp phù hợp Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hồn thiện mang tính chất then chốt tồn ngân hàng thương mại Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng ngân hàng TMCP uy tín, tình hình kiểm sốt tín dụng thời gian qua xem tốt; công tác quản trị rủi ro tín dụng ln ln coi trọng Ðặc biệt Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa cơng tác quản trị rủi ro tín dụng bắt đầu quan tâm chặt chẽ với phát triển quy mơ tín dụng Tuy nhiên, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh chưa hồn tồn đạt thành cơng mong muốn Do vậy, nợ xấu có xu hướng tăng lên qua năm, năm 2011 tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 0,32%, năm 2012 1,35% (tăng 1,03%), năm 2013 cao 1,73% (tăng 0,38% so với năm 2012) tính đến năm 2014 tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 1,54% Cho nên việc nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh phù hợp với điều kiện Việt Nam việc làm cấp bách hết Chính thế, Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa phải tự hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng nhằm trì hoạt động cách hiệu bền vững, vượt qua thử thách mà kinh tế hội nhập đem lại Do vậy, chọn “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa” để làm đề tài cho luận văn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Theo giáo trình Ngân hàng thương mại, 2014, NXB Kinh tế quốc dân, quản trị rủi ro tín dụng hệ thống hoạt động hồn chỉnh qua ngân hàng xác định, đánh giá kiểm soát rủi ro cấp tín dụng lợi nhuận thu được, từ đưa định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng xem xét sở khoản tín dụng danh mục tín dụng 1.2 Chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Quan niệm chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tiêu tổng hợp phản ánh mức độ hồn thành q trình nhận diện, đo lường, đánh giá, xử lý, kiểm soát báo cáo rủi ro tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận phạm vi mức độ rủi ro tín dụng chấp nhận Trong phạm vi luận văn, chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tiêu tổng hợp phản ánh mức độ hồn thành q trình nhận diện, đo lường xử lý tổn thất nhằm tối đa hóa lợi nhuận phạm vu mức độ rủi ro tín dụng chấp nhận 1.2.2 Các biện pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM a Duy trì quan hệ thường xuyên với khách hàng để thu thập thơng tin đầy đủ xác nhằm nhận diện dấu hiệu tần suất biến cố - Đối với khách hàng cá nhân - Đối với khách hàng doanh nghiệp: b Cải thiện hệ thống sở vật chất để chấm điểm xác khách hàng c Cải thiện hệ thống kiểm soát dụngnội để đảm bảo tn thủ quy trình tín dụng CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH THANH HÓA 2.1 Giới thiệu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng (tiền thân Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam) thành lập ngày 12/8/1993 theo định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vốn góp cổ phần cổ đơng có uy tín đóng góp, số ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh hiệu Trụ sở ngân hàng đặt số Lê Thái Tổ, Hồn Kiếm, Hà Nơi, chuyển 72 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội 2.2 Thực trạng chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam thịnh vƣợng – chi nhánh Thanh Hóa 2.2.1 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa 2.2.1.1 Nhận diện rủi ro chi nhánh Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng áp dụng sách tín dụng cách triệt để để chọn lựa khách hàng nhận diện rủi ro tín dụng Hiện ngân hàng có phận chuyên trách nghiên cứu, lựa chọn tìm kiếm khách hàng để phù hợp với thị trường tài Thanh Hóa sau: - Khách hàng mục tiêu - Thị trường mục tiêu - Ngành nghề kinh doanh - Nguyên tắc chung sách QTRRTD - Tỷ lệ cho vay giá trị tài sản đảm bảo - Sản phẩm tín dụng - Kỳ hạn loại tiền, quy mô khoản vay, kênh phân phối 2.2.1.2 Xử lý rủi ro  Đòi nợ Trước hết, VP Bank chi nhánh Thanh Hóa tự thực lực thơng qua việc thành lập ban đạo nợ xấu để đẩy mạnh công tác xử lý thu hồi nợ Đối với nợ nhóm 5, biện pháp xử lý chủ yếu quỹ DPRR, tận thu nợ, bán phát mại tài sản, khởi kiện… Đối với nợ nhóm nợ nhóm biện pháp xử lý chủ yếu tự thu nợ, cấu lại khoản nợ đủ điều kiện theo quy định ngân hàng, bán phát mại tài sản, khởi kiện Ngoài ra, chi nhánh chuyển tồn nợ xấu sang công ty chuyên trách tiếp nhận xử lý nợ xấu Đối với khoản nợ xấu không xử lý được, ngân hàng không chuyển giao cho công ty mua bán nợ nhà nước cần có chế để ngân hàng chủ động áp dụng cấu lại tài hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Còn khoản nợ cho vay sách, định, theo kế hoạch nhà nước, nợ Chính phủ cho phép khoanh, giãn khách hàng chưa trả chuyển sang ngân hàng sách xã hội cơng ty mua bán nợ tài (DATC: Debt and Asset Trading Corporation) để thu hồi xử lý nguồn ngân sách  Trích sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng Ngay có dấu hiệu xảy tổn thất, ngân hàng trích lập dự phịng theo mức độ nghiêm trọng khả xảy rủi ro để có nguồn bù đắp tổn thất tương lai mà không làm ảnh hưởng đến vốn ngân hàng Căn vào kết hoạt động đo lường rủi ro, ngân hàng chia danh mục tín dụng thành nhóm trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo tỷ lệ phù hợp với nhóm Theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 phân loại, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng khoản nợ, bao gồm tài sản có phân loại nợ, khoản nợ ngân hàng 2.2.2 Kết quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa a Duy trì nợ xấu theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ hạn qua năm tăng thấp theo quy định ngân hàng nhà nước cho phép, nhiên mức cao Tỉ lệ nợ nhóm 1, nhóm nợ đủ tiêu chuẩn giảm qua năm cụ thể sau Năm 2011, nợ nhóm chiếm 98,98% tương đương 273,28 tỷ đồng, sang năm 2012, nợ nhóm chiếm 98,25% tương đương với 379,64 tỷ đồng Con số năm 2013 509,72 tỷ đồng, chiếm khoảng 97,76% dư nợ Và đến năm 2014 vừa qua, tỷ lệ nợ nhóm 98,03% (khoảng 514,66 tỷ đồng) Các nhóm nợ khác có xu hướng tăng qua năm tỷ lệ số lượng Điều phần dư nợ tín dụng chi nhánh tăng theo sách cho vay theo hướng mở rộng chi nhánh Tỷ lệ nhóm nợ hạn có xu hướng tăng lên tình hình kinh tế thị trường tình trạng khó khăn, ảnh hưởng đến tình hình tài khách hàng Do chi nhánh có sách để hỗ trợ doanh nghiệp chậm, thuộc nhóm nợ 2, 3, để họ kịp thời trả nợ, đồng thời đôn đốc việc thu lại khoản nợ xấu để giảm tỷ lệ nợ xấu nợ hạn xuống mức thấp b Dự phịng rủi ro tín dụng đủ để bù đắp tổn thất Ngay có dấu hiệu xảy tổn thất, ngân hàng trích lập dự phòng theo quy định ngân hàng nhà nước để có nguồn bù đắp tổn thất tương lai mà không làm ảnh hưởng đến vốn ngân hàng c Tài sản đảm bảo đủ để bù đắp tổn thất Nợ nhóm biến động hồn tồn khơng theo xu hướng Đây yếu tố khách quan, khách hàng lực tài khách hàng gây Tuy nhiên, thấy được, giá trị TSĐB nợ nhóm tăng dần qua năm Ngân hàng gần kiểm soát tình trạng bù đắp tổn thất cho vay d Tn thủ quy trình tín dụng Để đảm bảo việc QTRRTD diễn thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng thực tương đối chặt chẽ, thực bước sàng lọc rủi ro thông qua bước 2.3 Phân tích đánh giá biện pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam thịnh vƣợng chi nhánh Thanh Hóa a Duy trì quan hệ thường xuyên với khách hàng để thu thập thơng tin đầy đủ xác nhằm nhận diện dấu hiệu tần suất biến cố  Đối với khách hàng cá nhân  Đối với khách hàng doanh nghiệp: - Công tác phân loại khách hàng phân loại nợ theo quy định ngân hàng nhà nước quan tâm thực nghiêm túc - Cơng tác thẩm định rủi ro tín dụng độc lập tăng cường củng cố b Cải thiện sở vật chất để chấm điểm xác khách hàng c Cải thiện hệ thống kiểm soát nội để đảm bảo tn thủ quy trình tín dụng Những nguyên nhân dẫn tới hạn chế trình quản trị rủi ro tín dụng VP Bank chi nhánh Thanh Hóa Ngun nhân khách quan - Về mơi trường pháp lý - Về môi trường kinh tế - Về môi trường tự nhiên Nguyên nhân chủ quan - Cơ sở vật chất hạn chế - Hạn chế chấm điểm/ xếp hạng khách hàng: - Trình độ chuyên môn nghiệp vụ số nhân viên ngân hàng hạn chế CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH THANH HĨA 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHUNG CỦA TỒN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH THANH HÓA 3.1.1 Những hội thách thức Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa 3.1.2 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng 3.1.2.1 Định hướng chung 3.1.2.2 Định hướng phát triển tín dụng 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH THANH HÓA 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định thực quy trình cho vay chặt chẽ Ngân hàng cần phải thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua việc xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm 3.2.2 Hạn chế quan trọng hóa tài sản đảm bảo, quan tâm công tác quản lý dòng tiền khách hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng sớm có quy định cụ thể việc xử phạt trường hợp định giá TSĐB q cao so với giá thị trường (khơng có sở định giá) ngân hàng 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay Để phòng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, đề nghị cán tín dụng phải thực cơng việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thường xuyên 3.2 Nâng cao lực phận kiểm soát nội bộ\ Ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chuyên môn bố trí cán làm cơng tác kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm thiếu sót hồ sơ tín dụng phịng tín dụng, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng 3.2.5 Tăng cường xử lý nợ xấu Ngân hàng cần thiết phải phân tích nguên nhân dẫn đến nợ xấu khách hàng để từ có biện pháp tháo gỡ phù hợp 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đề xuất ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng tuyển dụng nhân bố trí nhân cho phịng kiểm tốn nội bộ, cần phải chọn người đào tạo chuyên ngành, nắm vững quy chế, quy trình tác nghiệp để tiến tới chuyên nghiệp hóa kiểm tra, giám sát 3.3.2 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng Ngân hàng cần phải cố gắng trọng đến việc đầu tư, đại hóa cơng nghệ thiết bị ngân hàng KẾT LUẬN Luận văn trình bày chất đặc điểm rủi ro tín dụng thiệt hại mà rủi ro tín dụng gây ngân hàng, doanh nghiệp kinh tế Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng giải pháp mà NHTM áp dụng để phân tán hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Trên sở lý luận, luận văn sâu vào phân tích chất lượng QTRRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2011 – 2014 đưa thành công tồn chi nhánh hoạt động Từ nêu nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hưởng đến chát lượng QTRRTD chi nhánh Từ thực tế tình hình QTRRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa luận văn trình bày định hướng ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng chi nhánh Thanh Hóa hoạt động tín dụng Đồng thời, luận văn nêu giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng kiến nghị cho quan chức có liên quan Hiện tại, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam phức tạp, nữa, thân người viết hạn chế yếu tố thời gian, trình độ nên luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Rất mong nhận đóng góp thầy bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! ... cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng – Chi nhánh Thanh Hóa CHƢƠNG... trạng chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam thịnh vƣợng – chi nhánh Thanh Hóa 2.2.1 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam thịnh. .. động quản trị rủi ro tín dụng xem xét sở khoản tín dụng danh mục tín dụng 1.2 Chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Quan niệm chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Chất lượng quản trị rủi ro tín