Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay theo dự án đối với doanh nghiệp ngành cao su tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh tỉnh gia lai

luận văn

1 B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O Đ I H C ĐÀ N NG  LÊ VĂN CƯ NG HỒN THI N CƠNG TÁC TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH T NH GIA LAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã s : 60.34.20 TÓM T T LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Đà N ng – Năm 2012 Cơng trình ñư c hoàn thành t i Đ I H C ĐÀ N NG Ngư i hư ng d n khoa h c: TS H H u Ti n Ph n bi n 1: PGS.TS Võ Th Thúy Anh Ph n bi n 2: TS T ng Thi n Phư c Lu n văn s ñư c b o v trư c H i ñ ng ch m Lu n văn t t nghi p th c sĩ Qu n tr kinh doanh h p t i Đ i h c Đà N ng vào ngày 03 tháng 02 năm 2013 Có th tìm hi u lu n văn t i: − Trung tâm Thông tin-H c li u, Đ i h c Đà N ng − Thư vi n trư ng Đ i h c kinh t , Đ i h c Đà N ng M Đ U Tính c p thi t c a đ tài Đ i v i lĩnh v c ngành cao su ñó có cao su khu v c Tây Nguyên nói chung cao su t nh Gia Lai nói riêng th i gian qua có nh ng bư c phát tri n ñáng k Ngành cao su ñã, ñang s tr thành m t ngành kinh t quan tr ng c a m t s t nh thành c nư c không ch v m t kinh t mà v m t xã h i Phát tri n ngành cao su Gia Lai ñã ñư c lãnh ñ o t nh Gia Lai xác ñ nh ngành kinh t mũi nh n, ngành chi n lư c, quan tr ng t o s c b t phát tri n ngành kinh t khác t i đ a phương Vì v y NHTM ñ a bàn xác ñ nh ñây lĩnh v c ñ u tư quan tr ng Song cho vay ngành cao su ch y u cho vay dài h n nên cơng tác th m đ nh cho vay h t s c quan tr ng Th i gian qua, t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai hình th c cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su ñã phát tri n r t nhanh ti m n nhi u r i ro Đ nâng cao hi u qu ñ m b o an tồn cho ho t đ ng c a ngân hàng, m t nhi m v c p thi t ñ t ph i làm t t công tác th m ñ nh cho vay, bên c nh nh ng k t qu ñ t ñư c cịn nhi u h n ch cơng tác Do v y, tác gi ch n đ tài: “Hồn thi n cơng tác th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai” ñ nghiên c u làm lu n văn t t nghi p M c tiêu nghiên c u c a ñ tài Nghiên c u góp ph n h th ng hóa v n ñ lý lu n b n v th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i DN ngành cao su t i Ngân hàng thương m i Phân tích đánh giá th c tr ng cơng tác th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i DN ngành cao su t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh t nh Gia Lai, nh n ñ nh nh ng thành công, h n ch nguyên nhân Đ xu t nh ng gi i pháp ch y u nh m hồn thi n cơng tác th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh t nh Gia Lai Đ i tư ng, ph m vi nghiên c u - Đ i tư ng nghiên c u: Ho t ñ ng th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh t nh Gia Lai Các d án ñư c xem xét d án vay v n ñ u tư phát tri n cao su c a Doanh nghi p ngành cao su s d ng v n ch s h u v n huy ñ ng h p pháp c a doanh nghi p giai ño n trư c c p tín d ng - Ph m vi nghiên c u: t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh t nh Gia Lai N i dung phân tích c s li u t năm 2009 – 2011 Phương pháp nghiên c u Lu n văn s d ng phương pháp l ch s , phương pháp phân tích kinh t , phương pháp phân tích h th ng, phương pháp qui n p di n d ch, phương pháp so sánh ñ i chi u ñ k t h p gi a lý lu n th c ti n kinh doanh Ngân hàng nh m ph c v cho m c tiêu nghiên c u c a ñ tài B c c c a ñ tài Ngồi l i nói đ u, m c l c, k t lu n chung, danh m c tài li u tham kh o ph l c, lu n văn ñư c k t c u thành chương: Chương 1: Lý lu n b n v cơng tác th m đ nh cho vay theo DA ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su c a Ngân hàng thương m i Chương 2: Th c tr ng cơng tác th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh t nh Gia Lai Chương 3: Gi i pháp hồn thi n cơng tác th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh t nh Gia Lai T ng quan tài li u nghiên c u Th m ñ nh cho vay theo d án (DA) ñ i v i Doanh nghi p (DN) ngành cao su có vai trị quan tr ng, s l a ch n khách hàng, d án vay v n kh thi ñ tham mưu cho c p có th m quy n quy t ñ nh cho vay ho c c p tín d ng phù h p Nh ng năm g n ñây nhi u TCTD m i ñư c thành l p m Chi nhánh ngày nhi u t o mơi trư ng c nh tranh ngày gay g t kh c li t Đ ñ m b o uy tín, l c c nh tranh, gi v ng phát tri n khách hàng, tăng trư ng cho vay ñ c bi t cho vay theo d án ñ u tư (DAĐT) ñi u ki n đ m b o an tồn, hi u qu địi h i ngân hàng thương m i (NHTM) c n quan tâm nhi u n a ñ n cơng tác th m đ nh cho vay theo DAĐT Trong đó, tài li u v nghiên c u ho t ñ ng th m ñ nh cho vay theo DAĐT khía c nh h c thu t b ng ti ng Vi t nư c ta cịn h n ch Do đó, vi c nghiên c u v cơng tác th m đ nh cho vay theo DAĐT ñ ñưa gi i pháp hồn thi n cơng tác th m đ nh cho vay theo DA nư c ta c n thi t Tác gi ñã nghiên c u ñưa nh ng gi i pháp pháp hồn thi n cơng tác th m ñ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su d a tài li u cơng trình nghiên c u có liên quan đ n cơng tác th m ñ nh cho vay theo DA Đ ñ m b o trình nghiên c u tài li u ñúng hư ng, tác gi tham kh o cơng trình nghiên c u trư c v cơng tác th m ñ nh cho vay theo DA như: - Nguy n Vi t Hùng (2012), M t s gi i pháp cao ch t lư ng cho vay d án ñ u tư t i S giao d ch 1, ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam, Lu n văn th c sĩ kinh t , Trư ng Đ i h c kinh t Thành ph H Chí Minh - Nguy n H ng Nam (2011), Hồn thi n cơng tác th m ñ nh D án t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam, Chi nhánh Thăng Long, Lu n văn Th c sĩ kinh t , Trư ng Đ i h c kinh t Thành ph H Chí Minh - Nguy n Th Trang Nhung (2012), Nâng cao ch t lư ng th m đ nh tài d án cho vay t i chi nhánh Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Thái Nguyên, Lu n văn th c sĩ kinh t , Trư ng Đ i h c kinh t Thành ph H Chí Minh - Nguy n C m Nhung (2012), Nâng cao ch t lư ng th m ñ nh d án ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n t nh Thanh Hóa, Lu n văn Th c sĩ kinh t , Trư ng Đ i h c kinh t Thành ph H Chí Minh CHƯƠNG LÝ LU N CƠ B N V TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.1 Ngân hàng thương m i v i ho t ñ ng cho vay a Khái ni m Ngân hàng thương m i NHTM t ch c tài cung c p m t danh m c d ch v tài đa d ng nh t - ñ c bi t tín d ng, ti t ki m d ch v toán – th c hi n nhi u ch c tài nh t so v i b t kỳ m t t ch c kinh doanh n n kinh t b Các nghi p v kinh doanh b n c a Ngân hàng thương m i M t là, ho t ñ ng huy ñ ng v n Hai là, ho t đ ng tín d ng Ba là, d ch v toán - ngân qu B n là, ho t ñ ng khác c Cho vay c a ngân hàng thương m i Cho vay hình th c c p tín d ng, theo bên cho vay giao ho c cam k t giao cho khách hàng m t kho n ti n ñ s d ng vào m c ñích xác ñ nh m t th i gian nh t ñ nh theo tho thu n v i ngun có hồn tr c g c lãi 1.1.2 Cho vay theo d án ñ u tư cao su c a Ngân hàng thương m i a Khái ni m d án ñ u tư cao su Xu t phát t ñ nh nghĩa v DAĐT, ta có th hi u: DAĐT cao su m t d án ñ u tư t p h p ñ xu t b v n trung dài h n ñ ti n hành ho t ñ ng ñ u tư tr ng, chăm sóc khai thác cao su m t ñ a bàn c th kho ng th i gian xác ñ nh b Đ c ñi m DAĐT cao su: M t là, Quy mô v n, v t tư, lao đ ng, di n tích đ t c n thi t thư ng r t l n Hai là, th i kỳ ñ u tư kéo dài Ba là, Đ u tư phát tri n cao su có đ r i ro cao B n là, t o ngu n thu ngân sách ñ a phương, chuy n ñ i tr ng, phát tri n theo hư ng b n v ng c Phân lo i DAĐT cao su: + Xét theo c u s n xu t DAĐT ñư c phân thành: DAĐT m i DAĐT m r ng + Xét theo ngu n v n, có th phân chia thành: DAĐT có v n huy đ ng nư c DAĐT có v n huy đ ng t nư c 1.2 TH M Đ NH CHO VAY THEO D NGHI P NGÀNH CAO SU ÁN Đ I V I DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.2.1 Khái ni m v th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su T khái ni m v th m ñ nh DAĐT, ta có th hi u “Th m ñ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su NHTM trình ph i h p n i b NHTM nh m xem xét, phân tích, đánh giá DN ngành cao su, DAĐT m t cách khách quan, khoa h c toàn di n n i dung, l a ch n DN t t, DAĐT kh thi hi u qu ñ ñi ñ n quy t ñ nh cho vay, tài tr v n m t cách h p lý” 1.2.2 Đ c ñi m th m ñ nh cho vay theo DA ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su c a Ngân hàng thương m i M t là, th m ñ nh khu v c DA có thu n l i cho vi c sinh trư ng phát tri n cao su hay khơng? Hai là, th m đ nh v trí ñ a lý, s lư ng hay m t ñ phân b h th ng sông, su i; đ c trưng v hình thái lưu v c có phù h p v i DA không ? Ba là, th m ñ nh hi n tr ng h th ng đư ng giao thơng ngồi DA có phù h p khơng? B n là, th m đ nh m c đ s n có c a y u t ñ u vào nh hư ng th c hi n DA năm là, đánh giá trình ñ dân trí; M t ñ phân b dân cư, ñ i s ng, ñi u ki n kinh t , phong t c, t p quán c a dân cư… vùng DA Sáu là, th m ñ nh v phân h ng ñ t theo tiêu chu n ñ t tr ng cao su theo vùng sinh thái B y là, th m ñ nh ñ t tr ng cao su có phù h p khơng Tám là, th m ñ nh vi c l a ch n gi ng tr ng nh hư ng ñ n su t vư n cao su Chín là, th m ñ nh phương án ñ u tư nhà máy ch bi n m có h p lý khơng 1.2.3 M c đích th m đ nh cho vay 1.2.4 Yêu c u th m ñ nh 1.2.5 N i dung th m ñ nh Khi ti n hành th m ñ nh cho vay, Ngân hàng thư ng t p trung phân tích, đánh giá khía c nh hi u qu tài kh tr n c a DA Tùy thu c vào ñi u ki n c a t ng ngân hàng có th l a ch n m t tiêu chu n sau ñ th m ñ nh m t DAĐT a Tiêu chu n CAMPARI Tiêu chu n CAMPARI quy t c phân tích tín d ng, áp d ng ngân hàng ñánh giá, phân tích v kho n vay c a DN g m: Character (tư cách c a ngư i vay); Ability (năng l c c a ngư i vay); Margin (lãi cho vay); Purpose (m c đích vay); Amount (s ti n vay); Repayment (s hồn tr ); Insurance (b o đ m) b Tiêu chu n 6C Tiêu chu n C đánh giá m t cách đ nh tính đ xác đ nh xem DN vay có tín nhi m hay khơng Tr ng tâm c a mơ hình xem xét li u DN ñi vay có thi n chí kh tốn kho n vay đ n h n hay khơng C th bao g m: Character (Tư cách); Capacity (Năng l c); Cash (Thu nh p); Collateral (B o ñ m); Conditions (Đi u ki n môi trư ng); Control (Ki m soát) c Theo thành ph n - Th m ñ nh Doanh nghi p ñi vay: Trên s h sơ DN cung c p ngu n thông tin b sung, ngân hàng thư ng ñánh giá n i dung ch y u sau: M t là, Năng l c vay n h p pháp; Hai là, uy tín đ o đ c tài c a DN c a ngư i ñ i di n h p pháp; Ba là, Năng l c tri n v ng tài c a DN - Th m ñ nh D án ñ u tư: ti n hành th m ñ nh DAĐT, n i dung thư ng ñư c Ngân hàng xem xét g m: M t là, c pháp lý c a DA; Hai là, m c tiêu c a DA; Ba là, ñ a ñi m ñ u tư, ñ t ñai, th ng, khí h u …B n là, phương di n k thu t; Năm là, phương di n th trư ng; Sáu là, tác đ ng mơi trư ng; B y là, th m ñ nh l c qu n lý v n hành DA; Tám là, th m ñ nh hình th c th c hi n, k ho ch tri n khai DA; Chín là, th m đ nh v hi u qu tài chính; Mư i là, th m ñ nh hi u qu kinh t - xã h i; Mư i m t, th m ñ nh kh r i ro c a DA bi n pháp phòng ng a - Th m ñ nh Phương án vay tr n Ngân hàng thư ng xem xét, ñánh giá n i dung ch y u: M t là, tính kh thi c a phương án ngu n tài tr m c v n vay; Hai là, tính h p lý c a phương cách gi i ngân; Ba là, tính h p lý kh thi c a dòng ti n tr n , phương án tr g c lãi vay; B n là, lãi su t cho vay d ki n, cách tính lãi 10 CHƯƠNG TH C TR NG CÔNG TÁC TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM CHI NHÁNH T NH GIA LAI 2.1 GI I THI U V NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH T NH GIA LAI 2.1.1 L ch s hình thành phát tri n Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai m t NHTM nhà nư c, kinh doanh ña năng, th c hi n ñ y ñ m t nghi p v c a m t ngân hàng hi n đ i 2.1.2 Mơ hình t ch c qu n lý 2.1.3 Môi trư ng kinh doanh a Môi trư ng bên b Mơi trư ng bên ngồi 2.1.4 Khái qt tình hình ho t đ ng c a Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai a K t qu huy ñ ng v n T i Chi nhánh v n huy ñ ng tăng m nh, năm 2009 ñ t 2.782 t ñ ng, ñ n năm 2010 ñ t 4.100 t ñ ng, t c ñ tăng 167% so v i năm 2009 ñây m t năm ho t ñ ng huy ñ ng v n thành công c a Chi nhánh Sang năm 2011, v n huy ñ ng v n ti p t c tăng t c ñ tăng trư ng ñã ch m l i, ch tăng 33%, s t ñ i tăng 214 t ñ ng b K t qu cho vay Chi nhánh ch trương tăng trư ng tín d ng phù h p v i ngu n v n huy ñ ng nên ñã ñ m b o tính kho n, đ ng th i 11 ho t đ ng tín d ng đ m b o an toàn, hi u qu , r i ro tín d ng th p, t l n x u gi m qua năm Vi c s d ng ch lãi su t linh ho t theo t ng th i kỳ đóng vai trị không nh thành công K t qu năm 2011, ho t đ ng tín d ng có s tăng trư ng m nh m , dư n ñ t 6.167 t ñ ng tăng 15,3% so v i năm 2010 ñ t 100% k ho ch BIDV giao c K t qu tài chính: L i nhu n trư c thu năm 2010 tăng 14 t ñ ng so v i năm 2009, sang năm 2011 tăng 38 t ñ ng, ñ t 188 t ñ ng so v i năm 2010; Tuy nhiên, t c đ tăng c a chi phí cao khơng (ñ t 1.320 t ñ ng) nên l i nhu n thu v có tăng khơng m nh so v i năm 2010 Ngun nhân có th nói đ n chi phí lãi huy đ ng năm tăng 2.2 TH C TR NG TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH T NH GIA LAI 2.2.1 Công tác t ch c th m đ nh a Quy trình th m ñ nh: Th c hi n qua bư c sau: Bư c 1, Th m ñ nh t ng quát; Bư c 2, th m ñ nh tài s n ñ m b o; Bư c 3, th m ñ nh DN; Bư c 4, th m ñ nh DAĐT Bư c 5, L p Báo cáo đ xu t tín d ng b Phân cơng cơng vi c 2.2.2 N i dung th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao su t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh t nh Gia Lai a Th m ñ nh Doanh nghi p ñi vay: N i dung th m ñ nh DN ñi vay, x p h ng DN ñã ñư c cán b QHKH th c hi n đ y 12 đ , tồn di n quy trình Tuy nhiên, cịn m t s DN có n i dung th m đ nh cịn sơ sài, thi u thơng tin đ i v i DN ngồi qu c doanh, đánh giá l ch s quan h v i TCTD qua loa ñ i khái Đ i v i x p h ng n i b , ch tiêu phi tài cịn mang tính ch quan, c p nh t thơng tin chưa đ y đ , chưa k p th i theo t ng kỳ ñánh giá x p h ng DN b Th m ñ nh d án ñ u tư : H u h t DAĐT ñã ñư c cán b QHKH th m ñ nh ñ y ñ , ch t ch , ñúng quy ñ nh Tuy nhiên, m t s n i dung chưa t t như: Căn c pháp lý; V phương di n k thu t; Th m ñ nh l c qu n lý v n hành d án; Th m ñ nh v hi u qu tài c a DA; Th m đ nh kh r i ro c a DA bi n pháp phịng ng a c Th m đ nh Phương án vay tr n : Th m ñ nh n i dung nh m xem xét, ñánh giá hi u qu DA phương di n tài chính, kinh t , xã h i, đánh giá hi u qu t ng h p xác ñ nh kh tr n c a DA làm c quy t ñ nh cho vay d Th m ñ nh ñi u ki n b o ñ m n vay: Đi u ki n ñ m b o n vay ñã ñư c quan tâm ñúng m c, ñ i v i th ch p b ng tài s n c a DN tài s n hình thành t v n vay, ngân hàng yêu c u ph i mua b o hi m t i thi u b ng dư n vay t i ngân hàng 2.2.3 Phương pháp th m ñ nh: Phương pháp th m đ nh cịn đơn gi n, v n d ng phương pháp th m ñ nh hi n đ i vi c ki m tra, tính tốn l i nh ng ch tiêu, phân tích h sơ vay v n Vi c v n d ng phương pháp th m ñ nh ñ c bi t phương pháp hi n ñ i chưa b n Cơng tác th m đ nh DA chưa nâng lên thành k năng, mang n ng tính ki m tra, ki m sốt ch y u 13 2.2.4 Ki m soát n i b cơng tác th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao su: Cơng tác ki m sốt n i b ñã th c hi n t t vai trò c a góp ph n đ m b o ho t đ ng kinh doanh an tồn hi u qu , h n ch th p nh t r i ro, khơng có s ch ng chéo th c hi n công vi c Tuy nhiên, v n cịn x y tình tr ng ki m tra, ki m sốt qua loa, đ i khái, t n su t th p, chưa ki m tra h t khách hàng, DA ñã cho vay 2.2.5 K t qu th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i Doanh nghi p ngành cao su S DA ti p nh n tăng d n qua 03 năm, năm 2011 tăng 28% so v i năm 2010 25 DA tăng 45% so v i năm 2009 S gia tăng th hi n c t ng m c ñ u tư t ng s ti n ñư c phê t cho vay S DA vay tăng kèm v i tăng trư ng tín d ng xong lĩnh v c cho vay chưa phát sinh n h n, n x u Bên c nh đó, quy mơ v n đ u tư s ti n cho vay tăng m nh Năm 2010, t ng m c ñ u tư tăng 26%, s t ñ i tăng 535 t ñ ng, s ti n cho vay ñư c t 357 t ñ ng Ti p n i k t qu ñ t ñư c, sang năm 2011, t ng m c ñ u tư tăng m nh ñ t 40%, s t ñ i tăng 1.055 t ñ ng s ti n cho vay ñư c t tăng ñ n 739 t ñ ng g p l n so v i năm 2010 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH T NH GIA LAI 2.3.1 Nh ng thành cơng đ t đư c a V quy trình th m đ nh: Các bư c quy trình th m đ nh đư c quy ñ nh ch t ch , b n, rõ ràng, làm s cho 14 công tác th m ñ nh ñư c di n nhanh chóng, thu n l i d dàng Th i gian qua ñã ñư c cán b QHKH tuân th nghiêm túc b V n i dung th m ñ nh: N i dung th m ñ nh ña d ng, phong phú xem xét nhi u khía c nh khác c a DN ñi vay, DAĐT N i dung th m đ nh có s thay ñ i theo chi u hư ng tích c c, phù h p v i nh ng tiêu chu n chung v i địi h i phát tri n c a n n kinh t th trư ng c V phương pháp th m ñ nh: BIDV Gia Lai ñã áp d ng phương pháp khoa h c hi n ñ i Trên s phương pháp ch y u ñư c áp d ng trong q trình th m đ nh phương pháp: phân tích đ nh y, hi n giá dịng ti n, so sánh ñ i chi u d báo Tuy nhiên, phương pháp ñư c áp d ng m t cách linh ho t khoa h c tuỳ vào trình đ c a cán b QHKH, tính ch t c a DA lư ng thông tin cán b QHKH thu th p ñư c d V cán b QHKH: Đ i ngũ cán b QHKH có trình đ chun mơn, có tinh th n ham h c h i Đây đ i ngũ ch ch t có nh hư ng l n đ n hi u qu th m ñ nh DAĐT v sau Bên c nh ñ i ngũ cán b tr , BIDB Gia Lai cịn có nhi u cán b làm vi c lâu năm, có chun mơn sâu v lĩnh v c DAĐT cao su, dày d n kinh nghi m cơng tác th m đ nh DA, hai ñ ngũ s h tr cho nh m ñ t hi u qu cao cơng tác th m đ nh e V thu th p, lưu tr thông tin ph c v cho công tác th m đ nh: Các thơng tin đư c thu th p q trình th m đ nh ngày phong phú ña d ng N u trư c thơng tin v DA dùng ñ phân tích ñư c cung c p ña s b i DN, gây nên tình tr ng th m ñ nh h u ch xoay quanh vi c xác minh tính h p lý, tính xác s li u Ngu n thông tin ph c v cho cơng tác 15 th m đ nh khơng ch d a vào tài li u DN cung c p mà c vào ngu n khác như: phân tích th trư ng, văn b n lu t, thông tin t b n hàng, ñ i tác, t quan chuyên môn chuyên gia lĩnh v c có liên quan, t CIC…Như v y t i BIDV Gia Lai ñã tr ng công tác thu th p qu n lý, phân tích, lưu tr d li u v DA d li u liên quan 2.3.2 Nh ng t n t i, h n ch Bên c nh nh ng thành cơng đ t đư c th i gian qua, cơng tác th m đ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su nh ng t n t i nh t ñ nh M t là, nh n th c chưa v ý nghĩa vai trị c a cơng tác th m ñ nh cho vay theo DA ñ i v i DA ngành cao su Hai là, Cán b QHKH ph i kiêm nhi m r t nhi u vi c, áp l c công vi c l n; S ph i h p gi a phòng, ban Chi nhánh chưa nh p nhàng, hi u qu , th c hi n th m ñ nh cịn lúng túng nên nh hư ng đ n ch t lư ng th m ñ nh; L c lư ng cán b th m ñ nh t i Chi nhánh m ng, chưa có nhi u kinh nghi m nên ch t lư ng th m ñ nh DAĐT cịn chưa đáp ng u c u Ba là, Chưa k t h p gi a phương pháp th m ñ nh v i nhau, s d ng t ng ch tiêu th m ñ nh h n ch B n là, n i dung ñánh giá v k thu t tr ng, chăm sóc cao su, giá bán s n ph m, th trư ng ñ u ra, tác ñ ng mơi trư ng, khía c nh kinh t xã h i c a DA đơi chưa đư c sâu phân tích Năm là, chưa có quy trình th m ñ nh riêng cho ngành cao su, vi c thi u ch t ch khâu s d n t i vi c b sót hay trùng l p m t n i dung, m t khía c nh Sáu là, H th ng thơng tin chun ngành cao su cịn h n ch Thơng tin báo chí, m ng internet cịn thi u nh t quán, nhi u trái ngư c chưa có quan đ ng xác minh tính xác th c c a thơng 16 tin gây khó khăn cho cán b QHKH vi c l a ch n thông tin B y là, cơng tác ki m sốt n i b ñã ñư c tr ng, xong v i quy mơ cơng vi c nhi u đa d ng, s lư ng cán b làm công tác ki m soát n i b m ng, s lư ng khách hàng hàng năm l n, mang tính đ c thù, địi h i cán b làm cơng tác ki m soát n i b ph i am hi u lĩnh v c ngành, n m v ng quy trình nghi p v nên cơng tác ki m sốt n i b nh ng m t h n ch 2.3.3 Nguyên nhân c a nh ng t n t i M t là, M t s cán b cịn nh n th c chưa v cơng tác th m ñ nh cho vay Hai là, nh ng n i dung c n th m ñ nh ñã ñư c quy ñ nh c th quy trình th m đ nh, nhiên th c t vi c th m đ nh cịn chung chung, sơ sài, chưa có ngu n d li u ñ phân tích ñánh giá chuyên sâu theo lĩnh v c ngành Ba là, quy trình th m đ nh ñã ñư c xây d ng áp d ng chung cho lo i DA, n i dung quy trình chưa đư c c th hóa đ cán b QHKH có c tham chi u, cịn lúng túng th m ñ nh DA thu c lĩnh v c ñ u tư ñ c thù B n là, công tác thu th p, lưu tr thông tin c a Chi nhánh v n chưa ñáp ng yêu c u, chưa khai thác tri t ñ ngu n thông tin ña d ng t CIC, t B ngành, quam h u quan, t ñ i tác, khách hàng, b n hàng c a BIDV… Năm là, nguyên nhân t môi trư ng vĩ mô Sáu là, nguyên nhân t DN 17 CHƯƠNG GI I PHÁP HỒN THI N CƠNG TÁC TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HANG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM - CHI NHÁNH T NH GIA LAI 3.1 CĂN C Đ XU T CÁC GI I PHÁP HỒN THI N CƠNG TÁC TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU C A CHI NHÁNH 3.1.1 M c tiêu phát tri n ngành cao su ñ a bàn t nh 3.1.2 M c tiêu c a Chi nhánh ñ i v i ngành cao su 3.1.3 H th ng quan m hồn thi n cơng tác th m đ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su t i ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam-Chi nhánh t nh Gia Lai M t là, quan ñi m th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao su ph i tuân th quy ñ nh c a pháp lu t, đ m b o tính h p pháp Hai là, quan ñi m th m cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su ph i ñ m b o xem xét, ñánh giá toàn di n n i dung c a DN ñi vay, DA ñ u tư, phương án vay tr n , tài s n ñ m b o Ba là, quan ñi m th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao su ph i ñ m b o tính khách quan B n là, quan m th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i daanh nghi p ngành cao su ph i ñánh giá ñ y ñ nh ng bi n đ ng c a mơi trư ng bên ngồi, đ m b o tính chu n xác Năm là, quan ñi m th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao su ph i đ m b o tính k p th i, n m b t h i cho vay an toàn, hi u qu 18 3.2 GI I PHÁP HỒN THI N CƠNG TÁC TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH T NH GIA LAI 3.2.1 Gi i pháp hồn thi n v quy trình th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao su Chi nhánh c n xây d ng quy trình th m đ nh cho vay riêng ñ i v i lĩnh v c ngành cao su phù h p v i ñ c thù ho t ñ ng c a Chi nhánh v n tuân th quy trình hư ng d n th m đ nh c a H i s chính, qn tri t ñ y ñ ñ n t ng cá nhân, phịng ban Chi nhánh đ th c hi n 3.2.2 Gi i pháp hoàn thi n v n i dung th m ñ nh M t là, N i dung th m ñ nh ph i khách quan, toàn di n, ph n ánh trung th c c n thi t ph i ñi kh o sát th c đ a, thu th p thêm thơng tin t nhi u ngu n ñ ph c v cho cơng tác th m đ nh Hai là, Th m ñ nh k phương án t ch c qu n lý th c hi n DA ñ c bi t đ i v i phương án nhân cơng, ñ n bù, gi i phóng m t b ng, h tr di d i dân Đ c p k quan tâm tho ñáng y u t ñ u vào ñ u c a DA Ba là, Th m ñ nh k ñ i v i phương th c huy ñ ng v n, ti n ñ huy ñ ng phù h p v i ti p ñ ñ u tư c a DA, tài s n ñ m b o n vay ñ xu t ñi u ki n vay v n B n là, Th m ñ nh ch tiêu tài c a DA, ngồi ch tiêu ch y u như: NPV, IRR, PP c n ñ c p thêm ch tiêu m hồ v n, kh tr n …ñ ñánh giá ñ y ñ , tồn di n hi u qu tài c a DA Năm là, Chú ý ñ n vi c l a ch n nh ng y u t phù h p đ đưa vào phân tích đ nh y DA t giá, lãi su t cho vay, t ng m c ñ u tư, giá bán, su t nh hư ng ñ n NPV IRR Vi c phân tích đ 19 nh y khơng ch d ng l i DA l n, bi n ñ ng cao mà c n ph i tính c đ i v i DA nh m i ph n ánh khách quan v DA 3.2.3 Gi i pháp hồn thi n phương pháp th m đ nh M t là, Th m ñ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su ñư c th c hi n b ng phương pháp khoa h c, hi n ñ i v i kinh nghi m qu n lý ngu n thông tin ñáng tin c y s giúp cho vi c phân tích, đánh giá DN vay, DAĐT đư c khách quan, toàn di n, chu n xác k p th i Hai là, K t h p phương pháp th m ñ nh s phát huy th m nh c a t ng phương pháp L a ch n phương pháp th m ñ nh phù h p v i ñ c thù c a t ng DA Đ i v i th m ñ nh y u t thu c v pháp lý, phương pháp s d ng có hi u qu nh t so sánh, ñ i chi u Ba là, Đ i v i phương pháp phân tích đ nh y, phương pháp có nhi u ưu m, giúp phát hi n nh ng y u t nh hư ng l n ñ n hi u qu c a DA đ có bi n pháp phịng ng a thích h p Đ phát huy có hi u qu s d ng phương pháp c n l a ch n nh ng thông s ch y u có nh hư ng l n đ n d án đ phân tích, ý đ n đ c ñi m c a DAĐT cao su C n quan tâm xem xét tho ñáng ñ n t su t chi t kh u chu n làm s tính tốn xác ch tiêu hi u qu tài c a DA Đây s c cho vi c huy ñ ng ngu n tài tr cho DA c a DN B n là, Tăng cư ng vi c áp d ng mơ hình phương pháp phân tích hi n ñ i ñ ñánh giá 3.2.4 Gi i pháp hoàn thi n thông tin ph c v công tác th m ñ nh M t là, Nâng cao kh n m b t, x lý thông tin c a cán b QHKH q trình phân tích, đánh giá DN ñi vay, DAĐT Hai là, Xây d ng m t h th ng s d li u riêng t p h p 20 nh ng thơng tin c n thi t v ngành kinh t , lĩnh v c ngành, ñ nh m c kinh t - k thu t, tình hình phát tri n kinh t – xã h i c a t ng vùng, làm s cho vi c xây d ng h th ng thơng tin đ ng b t xu ng dư i Ba là, Tăng cư ng ñ u tư ñ i m i trang thi t b ph c v cho vi c phân tích, đánh giá DN ñi vay DAĐT 3.2.5 Gi i pháp hồn thi n cơng tác ki m sốt n i b M t là, Xây d ng văn b n hư ng d n quy trình ki m sốt n i b phù h p v i ñ c ñi m c a Chi nhánh Hai là, Phân chia trách nhi m gi a b nghi p v cán b ki m soát rõ ràng, tách b ch Ba là, ñánh giá r i ro quy trình ki m sốt n i b thư ng xun, m r ng m i quan h v i ngành có liên quan đ đánh giá cơng tác th m ñ nh cho vay ñư c xác B n là, Th ng nh t quan m coi cơng tác ki m tra, ki m soát n i b yêu c u b t bu c, m t khâu không th thi u c a nhi m v lãnh ñ o, ñi u hành c a Chi nhánh Năm là, Ti p t c nâng cao ch t lư ng công tác t ki m tra, tăng t n su t ki m soát n i b hàng quý ho c t i thi u l n/năm ñ phát hi n c nh báo d u hi u r i ro Sáu là, Thành l p nhóm chun trách v ho t đ ng th m đ nh cho vay theo nhóm ngành 3.2.6 Gi i pháp hồn thi n v cơng tác t ch c ñánh giá l i k t qu th m ñ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao su M t là, tuyên truy n, giáo d c cho cán b QHKH quan hi u vai trị c a cơng tác th m ñ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su, t m quan tr ng c a nh ng nh n xét, ñánh giá ñư c đưa Báo cáo đ xu t tín d ng làm s ñ quy t ñ nh cho vay Hai là, ñ nh kỳ tháng, hàng năm Chi nhánh t ch c khoá h c b i dư ng, nâng cao trình đ nghi p v cho ñ i ngũ cán b QHKH 21 Khen thư ng cho nh ng cá nhân có thành tích xu t s c, có nhi u đóng góp vi c tìm ki m nh ng h i cho vay t t, mang l i l i nhu n cao cho ngân hàng Ba là, t ng k t rút kinh nghi m ñ i v i DA ñã th m ñ nh ñư c quy t ñ nh cho vay t i Chi nhánh 3.2.7 Gi i pháp hồn thi n v cơng tác th m ñ nh tài s n ñ mb o M t là, Nâng cao trách nhi m vai trò c a cán b QHKH th c hi n th m ñ nh tài s n t i Chi nhánh Hai là, M r ng tăng cư ng th quan th có chun mơn v th m ñ nh giá ñ th m ñ nh trư ng h p tài s n ph c t p, có y u t k thu t cao Ba là, Đ c bi t ý ñ n y u t k thu t, giá tr d toán h sơ pháp lý c a tài s n hình thành v n vay này, đ m b o tài s n tương lai s có đ pháp lý đ đưa vào th ch p th c, đ u ki n đăng ký giao d ch b o ñ m theo qui đ nh 3.2.8 Gi i pháp hồn thi n cơng tác t ch c, nhân s M t là, Thư ng xuyên t ch c l p t p hu n cho cán b QHKH chuyên sâu v lĩnh v c tài - ngân hàng, có kh phân tích tài DN, DAĐT Kiên quy t u chuy n, sa th i nh ng cán b khơng đáp ng u c u chun mơn Hai là, Phân công cán b QHKH ph trách kh i khách hàng DN theo ngành ngh nh m ti n t i chun mơn hố cơng tác th m đ nh cho vay theo nghành ngh Ba là, Phân công công vi c cho cán b QHKH g n li n v i quy n h n, nghĩa v tr c ti p c a cán b ñ i v i k t qu , ch t lư ng th m ñ nh B n là, Đ i v i nh ng DN th c hi n DA có v n ñ u tư l n ph c t p, Chi nhánh nên t ch c, b trí cho cán b có kinh nghi m tham gia th m ñ nh, k t h p thuê chuyên gia th m đ nh đ có quy t đ nh ñúng ñ n vi c cho vay, tài tr v n Năm là, 22 Xây d ng sách ưu đãi khen thư ng thích h p ñ i v i cán b gi i, có trách nhi m, làm vi c hi u qu k lu t ñ i v i nh ng hành vi tiêu c c Sáu là, Thành l p m t b ph n chuyên trách th m ñ nh cho vay theo ngành ngh 3.3 CÁC KI N NGH 3.3.1 Đ i v i Nhà nư c B Ngành M t là, c n ph i h p ñ ng b ñ xây d ng h th ng ch tiêu mang tính chu n m c ngư ng ñánh giá cho ngành cao su làm s so sánh ñánh giá DN ngành cao su DAĐT Hai là, Ch ñ o DN ngành cao su th c hi n thông tin báo cáo, ki m toán b t bu c Ba là, ban hành ñ ng b ñ nh m c kinh t - k thu t ngành cao su phù h p v i t ng th i kỳ B n là, Ti p t c hồn thi n sách t o mơi trư ng đ u tư thu n l i, thu hút ngu n l c cho ñ u tư phát tri n Năm là, quy ho ch vùng ñ u tư cao su t o ñi u ki n thu n l i cho DN 3.3.2 Đ i v i Ngân hàng Nhà nư c M t là, Tăng cư ng vai trò h tr cho NHTM vi c nâng cao nghi p v th m ñ nh cho vay tr giúp v ngu n cung c p thơng tin Hai là, Hồn thi n Trung tâm thơng tin Tín d ng (CIC) 3.3.3 Đ i v i doanh nghi p ngành cao su M t là, nh n th c vai trị c a cơng tác l p DA đ ngh vay v n, t đ i khơng nên coi DA ch mang ý nghĩa hình th c đ vay v n Hai là, cung c p cho Ngân hàng ñ y ñ s li u c n thi t nhanh chóng, xác, k p th i trung th c Ba là, th c hi n t t nh ng cam k t ñã ký h p ñ ng vay v n 3.3.4 Đ i v i t ch c tư v n M t là, vi c l a ch n t ch c tư v n c n thơng qua H i đ ng 23 tín d ng s , khách quan cơng b ng, tránh trư ng h p c n , hình th c khơng quan tâm đ n hi u qu cơng vi c Hai là, ch đ ng m i đóng góp ý ki n c a chun gia c n thi t, nh h giúp ñ , b i dư ng trình đ , k năng, kinh nghi m cho cán b QHKH c a Chi nhánh Ba là, Phát tri n ñ i ngũ cán b QHKH ñ nh hư ng tr thành t th m đ nh đ c l p, có th tư v n cho DN khác 3.3.5 Đ i v i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam M t là, xây d ng h th ng thơng tin n i b hi n đ i góp ph n thúc đ y vi c trao đ i thơng tin tồn h th ng Hai là, Thư ng xuyên t ch c l p ñào t o ng n h n ñ cán b QHKH h c t p kinh nghi m, nâng cao trình đ chun mơn nghi p v ph c v cơng tác th m đ nh cho vay t t Ba là, c p nh t liên t c sách khách hàng đ i v i DN ngành cao su, lĩnh v c ưu tiên cho vay, cơng khai tình hình tài c a ngân hàng ñ DN ti p c n tìm hi u d dàng B n là, Hàng năm t ch c h i ngh t ng k t ñánh giá k t qu c a cơng tác th m đ nh cho vay nh m ki m ñi m, rút kinh nghi m, ñưa k t qu nghiên c u áp d ng vào th c ti n hi u qu Năm là, cung c p cho Chi nhánh nh ng thơng tin v ho t đ ng c a ngành cao su su t ñ u tư, l i nhu n bình qn, ch trương, sách qu n lí vĩ mơ c a Nhà nư c, quy ho ch t ng th phát tri n kinh t - xã h i, tình hình ho t ñ ng c a ngân hàng khác h th ng nh m tăng thêm nh ng thơng tin c n thi t cho q trình xét t giám sát cho vay c a Chi nhánh toàn h th ng 24 K T LU N Nh ng năm qua, v i vi c phát tri n vư t b c c a ngành cơng nghi p nói chung ngành cao su nói riêng, Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai ñã ñ t ñư c nh ng thành t u ñáng k nhi u m t có cơng tác th m đ nh cho vay Cơng tác th m đ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su góp ph n quan tr ng vi c quy t ñ nh l a ch n nh ng khách hàng t t, DAĐT hi u qu ñ cho vay, mang l i l i ích cho c ngân hàng, DN ngành cao su n n kinh t S ch đ ng cơng tác huy đ ng s d ng v n, n m b t nhanh nh y h i cho vay, th c hi n t t vai trò trung gian tài góp ph n t o d ng tr thành ngân hàng m nh, ho t đ ng có hi u qu ñ a bàn Đ phát huy t t n a vai trò c a Ngân hàng l n ñ a bàn th i gian t i, hồn thi n cơng tác th m ñ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai m t yêu c u th c t khách quan Cơng tác th m đ nh cho vay c n nh n th c ñ y ñ ph i xem m t nh ng n i dung quan tr ng đ hồn thi n Làm t t cơng tác th m đ nh cho vay theo DA ñ i v i DN ngành cao su s giúp cho Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai l a ch n quy t đ nh cho vay có hi u qu , ñem l i l i ích cho ngân hàng, doanh nghi p cho ñ a phương ... C TR NG CÔNG TÁC TH M Đ NH CHO VAY THEO D ÁN Đ I V I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM CHI NHÁNH T NH GIA LAI 2.1 GI I THI U V NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI... tư quan tr ng Song cho vay ngành cao su ch y u cho vay dài h n nên công tác th m ñ nh cho vay h t s c quan tr ng Th i gian qua, t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Gia Lai. .. I DOANH NGHI P NGÀNH CAO SU T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH T NH GIA LAI 3.2.1 Gi i pháp hoàn thi n v quy trình th m đ nh cho vay theo d án ñ i v i doanh nghi p ngành cao