Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại Bảo Minh Hà Nội

Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại Bảo Minh Hà Nội

Lời nói đầu Trong năm qua kinh tế nớc ta đà có bớc tăng trởng đáng khích lệ Đóng góp vào thành công chung không kể đến vai trò hoạt động xuất nhập Với đặc điểm địa lý nớc ta có 3.000 km bờ biển, lại nằm trung tâm khu vực Đông Nam Vì vận chuyển đờng biển phơng thức vận chuyển chủ yếu hoạt động xuất nhập Mỗi năm có gần 80% khối lợng hàng hoá xuất nhập đợc vận chuyển theo phơng thức này, đóng góp không nhỏ vào phát triển kinh tế nớc ta Cũng nh phơng thức vận tải nào, vận tải đờng biển tránh khỏi rủi ro bất ngờ ý muốn doanh nghiệp Do đó,để đảm bảo tài cho nhà xuất nhập khẩu, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khÈu vËn chun b»ng ®êng biĨn ®· ®êi gióp doanh nghiệp ổn định đợc hoạt động sản xuất kinh doanh mình, tránh phá sản có rủi ro xảy Nhận biết đợc tầm quan trọng ®ã, sau mét thêi gian thùc tËp ë C«ng ty Bảo Minh Hà Nội em đà chọn đề tài: "Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Bảo Minh Hà Nội" để làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài phân tích đánh giá bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển công ty Bảo Minh Hà Nội thời gian qua, từ rút kinh nghiệm để tiếp tục hoàn thiện nghiệp vụ thời gian tới đáp ứng tốt nhu cầu chủ hàng tham gia bảo hiểm góp phần vào phát triển chung tổng công ty Nội dung chuyên đề phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo đợc chia làm chơng: Chơng I: Lý luận chung bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Chơng II: Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển công ty Bảo Minh Hà Nội Chơng III: Kiến nghị giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Bảo Minh Hà Nội Do thời gian thực tập không nhiều hạn chế lý luận nh kinh nghiệm thực tế nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót định Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô Em xin chân thành cảm ơn! Chơng I Lý luận chung bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Vai trò vận tải biển cần thiết bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 1.1 Vai trò vận chuyển đờng biển Việc thông thơng buôn bán hàng hoá đóng vai trò quan trọng quốc gia Để vận chuyển hàng hoá xuất nhập ngời ta sử dụng nhiều phơng thức khác nh: đờng bộ, đờng sắt, đờng biển, đờng hàng không Nhng đến nay, vận tải đờng biển giữ vị trí quan trọng phơng thức vận tải hàng hoá Có đợc vai trò quan trọng nh vận tải biển có u điểm vợt trội nh: - Chi phí cho việc xây dựng, cải tạo, bảo dỡng tuyến đờng biển thấp hầu hết tuyến giao thông tự nhiên (trừ cảng biển) - Năng lực chuyên chở phơng tiện vận tải biển thờng lớn: tuyến tổ chức chạy nhiều chuyến tàu thời gian cho hai chiều, đồng thời phơng tiện vận tải biển chở đợc hầu hết loại hàng hoá với khối lợng lớn Vận tải đờng biển tỏ đặc biệt có u việc vận chuyển nhiều loại hàng hoá khác nhau, đặc biệt khả sử dụng để vận chuyển Container chuyên dụng - Cớc phí vận chuyển thấp so với phơng tiện vận tải khác,ví dụ: cớc phí trung bình vận chuyển loại hàng hoá đờng hàng không 7$/kg, vận chuyển đờng biển 0,7$/kg - Vận chuyển đờng biển góp phần phát triển mối quan hệ kinh tế với nớc, thực đờng lối kinh tế đối ngoại Nhà nớc, góp phần tăng thu ngoại tệ 1.2 Sự cần thiết bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển - Vận tải biển chịu tác động điều kiện thiên nhiên nh: ma, bÃo, lũ lụt, sóng thần, quÃng đờng di chuyển dài lại qua nhiều vùng khí hậu khác Các yếu tố thiên nhiên diễn không tuân theo quy luật định Vì vậy, khoa học kỹ thuật ngày phát triển dự báo thời tiết nhng rủi ro xảy Đặc biệt ®iỊu kiƯn thêi tiÕt khÝ hËu hiƯn cã nhiều biến đổi bất thờng, tợng thiên nhiên xảy ngày nhiều, bÃo nên tổn thất hàng hải dễ xảy - Trong trình vận chuyển rủi ro đâm trục trặc kỹ thuật sai sót việc thiết kế chế tạo, bảo dỡng tàu xảy Các tàu biển hoạt động tơng đối độc lập vùng không gian rộng lớn, xảy cố việc cứu hộ, cứu nạn khó khăn Mặt khác thị trờng hàng hải thờng lớn số lợng tàu đa vào khai thác nhiều, trọng tải tàu ngày lớn giá trị hàng hoá ngày cao,cho nên rủi ro xẩy tổn thất khôn lờng - Đờng vận tải dài nên tàu phải dừng chân nhiều cảng khác thuộc quốc gia khác nhau, bị ảnh hởng sách pháp luật quốc gia Nhất quốc gia có chiến tranh, đình công quan hệ ngoại giao không tốt quốc gia sở hữu tàu hàng hoá chuyên chở tàu - Ngời chuyên chở gây tổn thất cho hàng hoá sai sót Tuyệt đại phận công ớc loại hàng hoá vận chuyển đờng biển luật hàng hải quốc gia giới, kể hàng hải Việt Nam, cho phép ngời chuyên chở giới hạn trách nhiệm bồi thờng Vì vậy, nhà xuất nhập không bù đắp đợc thiệt hại thực tế xảy Để kịp thời khắc phục rủi ro, tổn thất, mặt ngời ta ngày đại hoá, nâng cao chất lợng đội tàu, mặt khác phải tiêu đến biện pháp hữu hiệu để giải thiệt hại bù đắp kinh tế, thông qua bảo hiểm - hình thức phân tán rủi ro theo nguyên lý cộng đồng Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập đà đời từ sớm, đợc thừa nhận, đợc ủng hộ phát triển không ngừng Đến nay, bảo hiểm hàng hoá xt nhËp khÈu vËn chun b»ng ®êng biĨn ®· cã bề dày lâu năm trở thành tập quán thơng mại quốc tế hoạt động ngoại thơng Các loại rủi ro tổn thất bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 2.1 Các loại rủi ro Rủi ro hàng hải rủi ro thiên tai, tai nạn bất ngờ biển gây làm h hỏng hàng hoá phơng tiện chuyên chở Trong hoạt động hàng hải có nhiều loại rủi ro khác làm thiệt hại đến hàng hoá phơng tiện vận chuyển Ngời ta phân loại rủi ro dựa khác nhau: * Căn vào nguyên nhân gây tổn thất, rủi ro đợc chia làm loại: - Rủi ro thiên tai gây nh biển động, bÃo lốc, sóng thần, thời tiết xấu - Rủi ro tai nạn bất ngờ biển nh: bao gồm rủi ro mắc cạn, chìm đắm, tích, đâm va với tàu khác - Rủi ro ngời gây ra: rủi ro nh ăn trộm, ăn cắp, chiến tranh, đình công, bắt giữ, tịch thu * Căn vào nghiệp vụ bảo hiểm, rủi ro đợc chia làm loại: Loại 1: Những rủi ro thông thờng đợc bảo hiểm, bao gồm: - Rủi ro mắc cạn: Tàu bị chạm đáy vào chớng ngại vật mà tiếp tục hành trình đợc - Rủi ro chìm đắm: Do nguyên nhân mà tàu bị chìm xuống biển bị đắm sóng thần, bÃo tố, tiếp tục hành trình đợc nữa, hàng hoá tàu bị h hại - Rủi ro đâm va: tàu bị đâm, va phải chớng ngại vật biển (đá ngầm, công trình xây dựng, tàu thuyền khác) dẫn đến h hỏng, hành trình bị gián đoạn - Rủi ro cháy nổ - Rủi ro thiên tai: tợng thiên nhiên gây nh biển động, bÃo, lốc, sét, thời tiết xấu mà ngời không chống lại đợc Cách phân loại giúp cho chủ hàng nh công ty bảo hiểm dễ dàng nhận biết loại rủi ro để đến ký kết hợp đồng bảo hiểm Loại 2: Những rủi ro không đợc bảo hiểm: Loại thờng rủi ro xảy hµnh vi cè ý cđa thun trëng, thủ thủ ngời có liên quan hao hụt tự nhiên Loại 3: Những rủi ro đặc biệt: chiến tranh, đình công, bạo loạn, cớp biển thờng không đợc bảo hiểm, nhng chủ hàng có yêu cầu, đợc nhận bảo hiểm kèm theo rủi ro thông thờng đợc bảo hiểm với điều kiện trả thêm phụ phí đặc biệt không nhận bảo hiểm riêng cho rủi ro đặc biệt Các rủi ro đợc bảo hiểm phải nguyên nhân trực tiếp gây tổn thất Việc phân biệt nguyên nhân trực tiếp hay nguyên nhân gián tiếp có vai trò quan trọng để xác định đợc rủi ro gây tổn thất có phải rủi ro đợc bảo hiểm hay không Những tổn thất có nguyên nhân trực tiếp rủi ro đợc bảo hiểm gây đợc bảo hiểm bồi thờng 2.2 Các loại tổn thất: Tổn thất bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển thiệt hại h hỏng hàng hoá đợc bảo hiểm rủi ro gây * Căn vào quy mô mức độ tæn thÊt: ngêi ta chia tæn thÊt bé phËn vµ tỉn thÊt toµn bé o Tỉn thÊt bé phËn: Là mát giảm giá trị giá trị sử dụng hàng hoá nhng cha mức độ giảm hoàn toàn Tổn thất phận đợc chia trờng hợp sau: - Giảm số lợng: Hàng hoá bị thiếu bao thiếu kiện - Giảm trọng lợng: Hàng hoá nguyên bao nhng bị mốc rách - Giảm giá trị: Số lợng, trọng lợng hàng hoá nguyên nhng giá trị không đợc nh lúc đầu, ví dụ nh trờng hợp lơng thực thực phẩm bị ngấm nớc dẫn đến mốc, ẩm Có hai loại tổn thÊt toµn bé lµ tỉn thÊt toµn bé thùc tÕ vµ tỉn thÊt toµn bé íc tÝnh - Tỉn thÊt toàn thực tế: toàn đối tợng bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm bị h hỏng, mát, thiệt hại bị biến chất, biến dạng không nh lúc đợc bảo hiểm hay bị đi, bị tớc đoạt không lấy lại đợc ChØ cã tỉn thÊt toµn bé thùc tÕ trờng hợp sau đây: + Hàng hoá bị huỷ hoại hoàn toàn + Hàng hoá bị tớc đoạt không lấy lại đợc + Hàng hoá không vật thể bảo hiểm + Hàng hoá tàu đợc tuyên bè lµ mÊt tÝch - Tỉn thÊt toµn bé íc tính: trờng hợp đối tợng bảo hiểm bị thiệt hại, mát cha tới mức độ toàn thực tế, nhng tránh khỏi tổn thất toàn thực tế, bỏ thêm chi phí cứu chữa chi phí cứu chữa lớn giá trị bảo hiểm Khi gặp trờng hợp tốt chủ hàng thông báo từ bỏ lô hàng bảo hiểm phải bồi thờng tổn thất cho bên quyền sở hữu lô hàng thuộc bảo hiểm * Căn vào quyền lợi bảo hiểm: Tổn thất đợc chia làm loại: o Tổn thất riêng: loại tổn thất gây thiệt hại cho quyền lợi chủ hàng chủ tàu tàu Nh vậy, tổn thất riêng, thiệt hại vật chất phát sinh chi phí liên quan đến tổn thất riêng nhằm hạn chế h hại tổn thất xảy Những chi phí gọi tổn thất chi phí riêng Nếu tổn thất riêng thuộc phạm vi bảo hiểm, ngời bảo hiểm có trách nhiệm phải bồi thờng thiệt hại cho tổn thất riêng này, đồng thời trả chi phí có liên quan đến tổn thất riêng Những chi phí bao gồm: chi phí xếp dỡ hàng, gửi hàng, phân loại hàng hoá, thay bao bì lô hàng bị tổn thất Những chi phí tổn thất riêng nhằm hạn chế giảm bớt tổn thất riêng o Tổn thất chung: hy sinh hay chi phí đặc biệt đợc tiến hành cách cố ý hợp lý nhằm mục đích cứu tàu hàng hoá chở tàu thoát khỏi nguy hiểm chung ®èi víi chóng Nãi mét c¸ch kh¸c, tỉn thÊt chung loại tổn thất liên quan đến tất quyền lợi tàu phải đợc phân bổ cách xác cho tất quyền lợi tàu Để phân bổ đợc phải xác định xác giá trị tổn thất chung Giá trị tổn thất chung bao gồm phận: giá trị hy sinh tổn thất chung chi phÝ tæn thÊt chung - Hy sinh tæn thÊt chung: hy sinh phần tài sản để cứu tài sản lại Hy sinh tổn thất chung phải thoả mÃn đồng thời điều kiện sau: + Tài sản hy sinh tổn thất chung phải mang tÝnh cè ý (cè ý g©y tỉn thÊt nhng đợc bảo hiểm) + Hậu phải an toàn chung quyền lợi tàu + Hy sinh tổn thất chung phải trạng thái cấp bách - Chi phí tổn thất chung: chi phÝ ph¶i tr¶ cho ngêi thø ba viƯc cøu tàu hàng hoá thoát nạn chi phí làm cho tàu tiếp tục hành trình Chi phí tổn thất chung bao gồm: chi phí cứu nạn, chi phí làm tàu bị mắc cạn, chi phí thuê kéo, lai, dắt tàu bị nạn Nội dung nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 3.1 Đối tợng phạm vi bảo hiểm a Đối tợng bảo hiểm Cũng nh nghiệp vụ khác, việc xác định đối tợng bảo hiểm cho phép giải bồi thờng cách thuận lợi, nhanh chóng Trong hoạt động xuất nhập hàng hoá có nhiều khả gặp rủi ro thơng gia phải mua bảo hiểm cho hàng hoá vận chuyển đờng biển Nh vậy, đối tợng bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển hàng hoá xuất nhập Việt Nam,căn vào Quyết định số 254/TCCDBN ngày 25/5/1990 Bộ Tài chính, hàng hoá xuất nhập hoạt động vòng nội thuỷ hàng hải Việt Nam không phân biệt thành phần kinh tế tham gia bảo hiểm công ty bảo hiểm đợc Bộ Tài cấp giấy phép hoạt động b Phạm vi bảo hiểm Phạm vi bảo hiểm giới hạn rủi ro đợc bảo hiểm giới hạn trách nhiệm công ty bảo hiểm Hàng hoá đợc bảo hiểm theo điều kiện rủi ro tổn thất quy định điều kiện đợc bồi thờng Phạm vi trách nhiệm rộng rủi ro đợc bảo hiểm nhiều kéo theo mức phí lớn Căn vào điều khoản bảo hiểm ICC (Institule Casgo Claude) 1/1/1982, để phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam trình bốc dỡ vận chuyển hàng hoá cảng Việt Nam, Bộ Tài đà ban hành Quy tắc chung bảo hiểm hàng hoá vận chuyển đờng biển gọi tắt QTC 1990 Quy tắc đợc xây dựng sở điều khoản ICC 1/1/1982 Đối với hàng hoá nhập từ cảng nớc Việt Nam thờng đợc bảo hiểm theo QTC 1990 Để phù hợp với tập quán quốc tế, bán bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu, Công ty Bảo Minh thờng áp dụng ICC 1/1/1982 Khi hàng hoá có tổn thất, ngời nhận hàng dễ dàng nhận biết đợc hàng hoá bị tổn thất có nằm phạm vi bảo hiểm hay không 3.2 Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm phí bảo hiểm a Giá trị bảo hiểm Giá trị bảo hiểm hàng hoá giá trị hàng hoá cảng "C" cộng với phí bảo hiểm "I" cớc phí vận chuyển đến cảng "F" tức giá CIF Ngoài để thoả mÃn nhu cầu ngời tham gia bảo hiểm nhằm đảm bảo quyền lợi họ, ngời đợc bảo hiểm bảo hiểm thêm khoản lÃi dự tính việc xuất, nhập mang lại Giá trị bảo hiểm lúc CIF + 10% CIF Công thức xác định giá giá trị theo giá CIF Ta cã: I = R.CIF Trong ®ã: - I : phí bảo hiểm - R : tỷ lệ phí - CIF : giá trị lô hàng đợc nhËp vỊ mµ CIF = C + I + F = C + R CIF + F = => Giá trị bảo hiểm (V) = giá CIF = C+F 1− R C+F 1− R Trong ®ã: C (Cost) : Giá hàng đợc tính giá FOB cảng F (Freight) : Cíc phÝ vËn chun NÕu b¶o hiĨm phần lÃi dự tính thì: V= (C + F ) (1 + a ) 1− R Trong ®ã: a lµ sè % l·i dù tÝnh b Sè tiỊn bảo hiểm: Số tiền bảo hiểm số tiền đăng ký bảo hiểm đợc ghi hợp đồng bảo hiểm Giá trị bảo hiểm sở số tiền b¶o hiĨm, ngêi tham gia cã thĨ mua b¶o hiĨm giá trị bảo hiểm (bảo hiểm giá trị) nhỏ giá trị bảo hiểm (bảo hiểm dới giá trị) mua bảo hiểm với số tiền bảo hiểm lớn giá trị bảo hiểm (bảo hiểm giá trị) Về nguyên tắc số tiền bảo hiểm nhỏ giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm lớn giá trị bảo hiểm phần lớn thực chất bảo hiểm phần lÃi dự kiến Ngợc lại số tiền bảo hiểm nhỏ giá trị bảo hiểm tức ngời doanh nghiệp 2004 triệu đồng, sang năm 1996 doanh thu đạt 6204,29 triệu, năm 1997 số 6415 triệu, năm 1998 8041,88 triệu năm 2000 1173,20 triệu Điều chứng tỏ số lợng hàng hoá xuất nhập đợc bảo hiểm Công ty ngày tăng Doanh thu từ nghiệp vụ mang lại chiếm 16-17% doanh thu từ tất nghiệp vụ Các khoản chi Bảng 5: Kết hiệu kinh doanh bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Bảo Minh Hà Nội Năm Doanh thu phí bảo hiểm Chi giám định Thực chi båi thêng (tr ®) Chi hoa hång (tr.®) Chi ®Ị phòng hạn chế tổn thất (tr.đ) Chi quản lý (tr ®) 643,34 Th (tr ®) 321,67 Thc tr¸ch nhiƯm båi thờng Thuộc trách nhiệm bồi thờng Chi khác 201,64 39,52 8,04 6041,7 (tr đ) Tổng chi (tr đ) Lợi nhuËn (tr ®) DT/C P (%) LN/CP (%) 2000,63 1,33 0,33 1998 8041,8 4582,5 102,96 69,12 1999 9650,8 4811,63 106,11 88,31 772,02 965,01 336,04 41,50 9,65 7299,38 2430,70 1,34 0,34 2000 11773 5196,56 159,78 126,14 1202,78 1177,3 488,32 45,24 10,70 8409,44 3363,76 1,40 0,40 2001 13800 4945,25 55,37 41,28 821,72 1208,8 320,64 42,13 6,26 7436,45 6363,55 1,86 0,86 2002 15000 3122,57 60,24 20,32 612,56 1850,5 160,27 42,37 8,34 5879,17 9131,83 2,25 1,25 2003 17020 3628,61 62,18 52,18 654,23 1968,6 172,3 38,64 10,8 6587,54 10433,46 2,5 1,58 2004 19000 4134,65 64,12 84,04 695,90 2086,7 184,33 42,01 13,26 7295,91 11735,09 2,60 1,61 Trớc hết ta thấy khoản chi chủ yếu mà công ty chi cho doanh nghiệp vụ khoản chi båi thêng, tû lƯ chi båi thêng cđa mét sè năm nh sau: năm 1998 75,85%, năm 1999 65,92% năm 2000 61,79% Nhìn vào số ta thấy tỉ lệ chi bồi thờng giảm rõ rệt, nguyên nhân tỷ lệ chi cho khoản khác tăng lên tổng chi Cụ thể khoản chi đợc thể bảng sau: Bảng 6: Cơ cấu khoản chi Công ty Bảo Minh Hà Nội Cơ cấu 1998 1999 2000 2001 2002 2003 Chi båi thêng 75,85 65,92 61,79 65,50 53,11 40,72 Chi hoa hång 1,70 1,5 1,9 0,74 1,02 1,3 17,32 26,19 28,43 27,32 42,07 56,82 3,99 5,18 6,35 5,88 3,45 2,43 1,14 1,21 1,52 0,56 0,35 0,21 kho¶n Chi qu¶n lý + thuÕ + khác Chi giám định Chi đề phòng hạn chÕ tỉn thÊt (Ngn: Sè liƯu tỉng kÕt cđa B¶o Minh Hà Nội) Trớc khoản chi hoa hồng cho đại lý cộng tác viên tăng lên: năm 1998, tỷ lệ chi hoa hồng 1,70%, năm 2000 tỷ lệ 1,9% nh vËy tû lƯ hoa hång cịng cã ¶nh hởng đến giảm tỷ lệ chi bồi thờng Việc chi hoa hồng bảo hiểm cho đại lý cộng tác viên, Công ty Bảo Minh Hà Nội đà áp dụng quy định Bộ Tài ban hành kèm theo Thông t số 76/TC/TCNH ngày 25/10/1996 mức tối ®a lµ 2% cho nghiƯp vơ nµy Thêi gian qua để khuyến khích đại lý cộng tác viên công ty đà áp dụng mức cao 2% Với tỷ lệ tính đợc doanh thu mà đại lý mang lại Doanh thu đại lý = Chi hoa hong 2% Doanh thu đại lý 1998 = 102,96 = 5148 triệu đồng 2% Doanh thu đại lý 1999 = 108,1 = 5045,5 triƯu ®ång 2% Doanh thu ®¹i lý 2000 = 159,78 = 7989 triƯu ®ång 2% Doanh thu đại lý 2001 = 55,37 2% = 2768,5 triệu đồng Doanh thu đại lý 2002 = 60,24 2% = 3012 triệu đồng Doanh thu đại lý 2003 = 62,18 2% = 3109 triệu đồng Doanh thu đại lý 2004 = 64,12 2% = 3206 triƯu ®ång NÕu so sánh doanh thu đại lý mang lại với tổng doanh thu năm 1998 64,01% năm 1999 56,01%, năm 2000 tăng vọt lên 67,86% Điều chứng tỏ hệ thống đại lý cộng tác viên Công ty hoạt động tốt lên Nhng ba năm 2002, 2003 2004 doanh thu đại lý mang lại có giảm sút lớn nh tỷ lệ tái tục hợp đồng khách hàng cũ cao, nh không hoạt động đại lý Khoản chi thứ hai cịng chiÕm tû träng cao tỉng phÝ lµ chi quản lý Khoản chi chiếm tỷ trọng lần lợt qua năm 10,64%; 10,57%; 14,3%; 16,3%; 16,19%; 31,48% 38,07% Đây khoản chi nh trả lơng cho công nhân viên, chi phí ký kết hợp đồng, chi phí theo dõi quản lý hợp đồng, thu phí Việc tăng tăng lên kim ngạch bảo hiểm kéo theo tăng lên chi phí quản lý Tỷ lệ tăng lên chi quản lý góp phần làm giảm tỷ lệ chi båi thêng tỉng chi Tõ viƯc ¸p dơng c¸c biện pháp kinh doanh có hiệu đội ngũ cán phòng hàng hải trẻ, khoẻ, nhiệt tình, có chuyên môn cao, doanh thu phí Tổng Công ty nghiệp vụ đà có tăng trởng vợt bậc Năm 1999 tăng 20% so với năm 1998, năm 2001 tăng 17,22% so với năm 2000, năm 2002 tiếp tục tăng 8,77% so với năm 2001, năm 2003 tăng 8,51% so với năm 2002, năm 2004 tăng 8,63% Đây cố gắng nỗ lực toàn cán Tổng Công ty ngày có cạnh tranh thị trờng bảo hiểm lớn Cùng với tăng lên doanh thu phí, tốc độ tăng lợi nhuận chi nhánh có cao Sự tăng trởng có đột biến từ năm 2000 lợi nhuận Công ty năm 2000 tăng 933,06 triệu đồng so với năm 1999, năm 2002 tăng 2999,79 triệu đồng so với năm 2001 số tuyệt đối hay tăng 89,19%, năm 2003 tăng 2768,28 triệu đồng so với năm 2002 hay tăng 45,5% năm 2004 tng 2856,05 triệu đồng so với năm 2003 hay tăng 57,13% Nhìn tổng quát ta thấy chi phí doanh thu Công ty tăng nhng để đánh giá đợc hiệu hoạt động kinh doanh ta vào tiêu doanh thu chi phí lợi nhuận chi phí Qua năm 1998, 1999, 2000 đồng chi phí bỏ lợi nhuận Tổng Công ty thu đợc lần lợt 0,33 đồng, 0,45 đồng 0,51 đồng Nhng đến năm 2001 2002 Tổng Công ty đạt kết cao tiêu Năm 2001 đồng chi phí bỏ Tổng Công ty thu đợc 1,86 đồng doanh thu hay 0,86 đồng lợi nhuận Năm 2002, đồng chi phí bỏ Tổng Công ty thu đợc 2,62 đồng doanh thu hay 1,62 đồng lợi nhuận Năm 2003 đồng chi phí thu đợc 2,82 đồng doanh thu 1,081 đồng lợi nhuận Năm 2004 đồng chi phí thu đợc 2,92% đồng doanh thu 1,091 đồng lợi nhuận Để đạt đợc kết khả quan nh Tổng Công ty nh Công ty đà tạo đoàn kết trí có tâm cao từ Ban giám đốc đến tất đội ngũ cán nhân viên Tổng Công ty Tổng Công ty đà mạnh dạn giao nhiệm vụ, mở rộng quyền hạn tin tởng đội ngũ cán để tạo tâm lý tốt giúp họ làm việc có suất hiệu cao Một điều kiện quan trọng để đạt đợc hiệu tăng trởng cao nh dựa vào chất lợng thái độ phục vụ khách hàng chu đáo nhiệt tình Công ty, từ tạo đợc lòng tin khách hàng công ty Tổng công ty Việc giải khiếu nại đòi bồi thờng tổn thất cho khách hàng ngày đơn giản nhanh chóng Những cố gắng không thúc đẩy việc tái tục hợp đồng với khách hàng cũ mà thu hút khách hàng đến với Tổng Công ty Điều làm giảm khoản chi làm tăng lợi nhuận cho Tổng công ty, tạo bớc phát triển nhanh vững chắc, khẳng định vị Công ty thị trờng bảo hiểm nớc nh giới Chơng III Kiến nghị giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển công ty Bảo Minh Hà Nội Những thuận lợi khó khăn Bảo Minh Hà Nội 1.1 Những thuận lợi: Do Đảng Nhà nớc ta đà mở cửa kinh tÕ, héi nhËp vµo nỊn kinh tÕ thÕ giíi nên kim ngạch xuất nhập tăng nhanh tạo hội cho doanh nghiệp bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Biểu 2: Tình hình xuất nhập toàn thị trờng 2000-2004 25 19.3 20 15.2 16 14.3 15 11.4 11.6 15.1 16.3 11.5 9.3 10 NhËp khÈu 2000 XuÊt khÈu 2001 2002 2003 2004 (Ngn: Sè liƯu tỉng kÕt cđa B¶o Minh Hà Nội ) Từ năm 2000 đến năm 2001, kim ngạch nhập đà đạt 11,6 tỷ USD Năm 2002 kim ngạch nhập tăng 31% so với năm 2001, năm 2002 năm 2004 tăng 20,6 % so với năm 2003 Hàng nhập chủ yếu tăng mặt hàng máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu phục vụ sản xuất nớc xuất So với nhập khẩu, xuất tăng nhanh đuổi kịp nhập Năm 2000 kim ngạch xuất thấp: 9,3 tỷ USD Năm 2002 xuất tăng mạnh kim ngạch đạt 14,3 tỷ USD, tăng 24% so với năm 2001 Năm 2003 tăng 5,5 % so với 2002 năm 2004 tăng 9,47% so với năm 2003 Kim ngạch xuất tăng chủ yếu nhờ giá trị hàng gạo xuất khẩu, hàng dệt may, thuỷ sản, giầy dép Tình hình xuất nhập khả quan đà đem lại hội phát triển cho doanh nghiệp ban hành có Bảo Minh Kim ngạch bảo hiểm Tổng công ty đà không ngừng tăng lên giai đoạn 2000-2004 Tốc độ tăng kim ngạch bảo hiểm năm 2001 so với năm 2000 10% Năm 2002 đạt 6564 tỷ VNĐ, tốc độ tăng so với năm 2001 21% Năm 2003 đạt 8401,92 tỷ VNĐ, tăng 28% so với năm 2002 năm 2004 đạt 10922,496 tỷ VNĐ tăng 30% so với năm 2003 Biểu 3: Kim ngạch bảo hiểm Bảo Minh Tỷ VNĐ 12000 10922 10000 8401 8000 6564 6000 4937 5720 4000 2000 2000 2001 2002 2003 2004 (Ngn: Sè liƯu tỉng kÕt Bảo Minh Hà Nội) Tiếp theo Nghị định 100/Chính phủ ngày 18/12/1993, luật kinh doanh bảo hiểm đà đợc Quốc hội Việt Nam thông qua ngày 09/12/2000 đặc biệt định chuyển doanh nghiệp Nhà nớc thành công ty cổ phần qua Nghị định số 64/2002/NĐ-Chính phủ ngày 19/6/2002 Chính phủ Đây bớc tiến quan trọng luật pháp kinh doanh bảo hiểm giúp doanh nghiệp bảo hiểm nói chung Bảo Minh nói riêng yên tâm kinh doanh - Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam đà đợc thành lập vào hoạt động nhằm bảo vệ quyền lợi phát triển hợp tác doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam, có Bảo Minh - Hiệp định thơng mại Việt Mỹ đà đợc thông qua, điều có nghĩa hàng hoá thâm nhập vào thị trờng Mỹ đợc hởng mức thuế quan u đÃi (khoảng 5-10% mức thuế quan trớc đây) nhng ngợc lại Chính phủ Việt Nam phải mở cửa mở rộng loại hình đầu t Mỹ vào Việt Nam, đặc biệt lĩnh vực tài chính, bảo hiểm, ngân hàng Điều có nghĩa doanh nghiệp nói chung, doanh nghiệp bảo hiểm nói riêng chấp nhận chơi nói không cân sức với tập đoàn tài khổng lồ Mỹ Một điểm cần ý đà tham gia vào chơng trình u đÃi thuế quan có hiệu lực chung (CEPT) khuôn khổ tự AFTA Một điều khoản CEPT mà nớc thành viên cam kết giảm thuế quan đánh vào hàng hoá nhập đợc sản xuất quốc gia thành viên trong khối xuống 0-5% Đồng thời loại bỏ hạn chế định lợng nh hàng rào phi thuế quan khác Tất điều cho thấy tơng lai thời gian tới, khối lợng hàng hoá xuất nhập Việt Nam tăng lên mạnh mẽ Đây hội cho công ty bảo hiểm Việt Nam phát triển nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập Mỗi doanh nghiệp bảo hiểm phải có chiến lợc phát triển riêng cho dựa sở phát huy lợi cạnh tranh hạn chế nhợc điểm Làm tốt điều giúp cho công ty nâng cao đợc hiệu kinh doanh, có đủ lực đứng vững thị trờng cạnh tranh ngày gay gắt bao gồm công ty nớc công ty nớc 1.2 Những khó khăn Trong thời gian qua, tình hình xuất nhập bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Việt Nam khả quan nhng công ty bảo hiểm Việt Nam bảo hiểm đợckhoảng 49% đến 45% kim ngạch nhập khẩu, khoảng từ 3,83% đến 7% kim ngạch xuất Bảng 7: Tỷ lệ hàng hoá đợc bảo hiểm kim ng¹ch xt nhËp khÈu cđa ViƯt Nam (2000-2004) Năm Tỷ lệ bảo hiểm hàng xuất (%) Tỷ lệ bảo hiểm hàng nhập (%) 2000 2001 2002 2003 2004 3.83 4.34 5.19 6.2 7.1 19.12 18.96 35.98 40.12 45.21 (Ngn: Sè liƯu tỉng kÕt cđa B¶o Minh Hà Nội) Thị phần bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam thấp khách hàng doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam không thích mua bảo hiểm Việt Nam, đặc biệt khách hàng chủ yếu Nhật, châu Âu nớc Đông Nam khác Ngời Nhật thích làm việc với ngời Nhật, mua bảo hiểm công ty bảo hiểm Nhật Còn khách hàng Tây Âu thờng mua bảo hiểm công ty đợc xếp hạng tốt giới nớc Châu khác, ví dụ Malaysia, Nhà nớc có sách u đÃi để công ty mua bảo hiểm nớc họ Vì vậy, nâng cao thị phần bảo hiểm, giảm kim ngạch bảo hiểm rơi vào tay doanh nghiệp bảo hiểm nớc thách thức lớn bảo hiểm Việt Nam nói chung Bảo Minh nói riêng Bên cạnh việc đa quy định cụ thể vỊ kinh doanh b¶o hiĨm, Lt Kinh doanh b¶o hiĨm cho phép thành phần kinh tế khác kể kinh tế t nhân nớc tham gia vào hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam Do vậy, đời Luật Kinh doanh bảo hiĨm ®ång nghÜa víi sù ®êi cđa nhiỊu ®èi thủ cạnh tranh gay gắt Trong thời gian qua, Bảo Minh đà gặp phải cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam nớc có kinh doanh lĩnh vực phi nhân thọ nh: - Tổng công ty bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) thành lập ngày 17/12/1964, vốn điều lệ thành lập năm 1996 692 tỷ đồng - Công ty Cổ phần bảo hiểm Nhà Rồng (Bảo Long) thành lập ngày 11/7/1995, vốn điều lệ 22 tỷ đồng - Công ty Cổ phần bảo hiểm Petrolomex (PJCO) thành lập ngày 21/6/1996, vốn điều lệ 55 tỷ đồng - Công ty bảo hiểm dầu khí (PVIC) thành lập ngày 23/01/1996, vốn điều lệ triệu USD - Công ty liên doanh bảo hiểm Quốc tế Việt Nam (VIA) thành lập ngày 05/08/1996, vốn điều lệ triệu USD, liên doanh Bảo Việt doanh nghiệp bảo hiểm lớn Nhật Bản Tokio Marine Fine Marine Insurance Co.Ltd doanh nghiệp bảo hiểm lớn Anh Commercial Union - Công ty bảo hiểm Liên hiệp (UIC) thành lập ngày 1/11/1997 vốn điều lệ đà góp triệu USD, liên doanh Bảo Minh Yasuda Fine anh Marine Insurance Co.Ltd vµ Mitsui Marine and Fine Insurance Co.Ltd - Công ty liên doanh TNHH Bảo hiểm Việt úc (BIDV-QBt) thành lập năm 1999, vốn điều lệ đà góp triệu USD - Công ty bảo hiểm Allianze – AGP, 100% vèn níc ngoµi cđa Céng hoµ Liên bang Đức, vốn điều lệ triệu USD Ngoài doanh nghiệp kể trên, đà có tới 40 doanh nghiệp bảo hiểm môi giới bảo hiểm Anh, Pháp, Đức, Nhật, Mỹ, Thuỵ Sĩ, úc, đặt văn phòng đại diện nớc ta, tìm kiếm lôi kéo khách hàng xuất nhập Việt Nam Vì vậy, năm qua, cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp bảo hiểm khác đà làm thị phần Bảo Minh có nhiều thăng trầm, đe doạ vị trí thứ hai Tổng công ty thị trờng Biểu 4: Thị phần Bảo Minh (2000-2004) 30% 28.10% 25% 24.60% 24.37% 25.90% 22.28% 20% 15% 10% 5% 0% 2000 2001 2002 2003 2004 (Nguån: Số liệu tổng kết Bảo Minh Hà Nội) Năm 2000, thị phần Bảo Minh thấp 22,28% Cố gắng nâng cao thị phần, Bảo Minh đà giảm phí liên tục nới lỏng quy định khách hàng khai thác, nhờ thị phần năm 2001 tăng lên 24,37% Tuy nhiên doanh thu phí bị ảnh hởng, thế, tỉ lệ tổn thất cao làm chi bồi thờng lớn, lợi nhuận thu thấp Vì vậy, năm 2002 với việc thực thị phần Bảo Minh tăng 24,6% Năm 2003, thị phần Bảo Minh tiếp tục tăng 25,9% Năm 2004, thị phần Bảo Minh tăng mạnh 28,1% Bảo Minh đà nâng cao chất lợng sản phẩm mình, đà quảng cáo mạnh mẽ thông tin đại chúng Mục tiêu Bảo Minh Hà Nội Trớc thuận lợi khó khăn đó, Bảo Minh Hà Nội đà đề mục tiêu: - Giữ vững vị trí thứ hai thị trờng Bảo Hiểm Việt Nam không ngừng mở rộng thị phần - Khắc phục mặt tồn Công ty đồng thời củng cố, hoàn thiện máy tổ chức, nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng - Mở rộng quan hệ hợp tác đối ngoại, tăng cờng quan hệ hợp tác với công ty bảo hiểm nớc Để đạt đợc mục tiêu đó, Bảo Minh Hà Nội phải giành đợc khách hàng quen mua bảo hiểm doanh nghiệp nớc cạnh tranh thành công với doanh nghiệp khác Hà Nội Kiến nghị: Việc luật kinh doanh bảo hiểm đợc Quốc hội khoá X, kỳ họp thứ thông qua ngày 09/12/2000 thành công nhà luật pháp Tiếp theo nghị định Chính phủ, thông t Bộ Tài thể quan tâm Nhà nớc hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tạo điều kiện sở pháp lý đầy đủ cho doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động nh tạo bình đẳng, đảm bảo lợi ích đáng hợp pháp ngời bảo hiểm ngời tham gia bảo hiểm Tuy nhiên, văn pháp quy phải đa vào thực cách hoàn chỉnh 3.1 Đối với Nhà nớc: Cùng với việc mở cửa thị trờng bảo hiểm, cạnh tranh thị trờng bảo hiểm Việt Nam không dài nhng mức độ tính chất đà diễn gay gắt chí nhiều lúc đà mang tính tiêu cực Vì can thiệp Nhà nớc nhằm định hớng cho ngành bảo hiểm nớc ta liên tục phát triển cách bền vững lành mạnh để đủ sức cạnh tranh với công ty bảo hiểm 100% vốn nớc giai đoạn cần thiết Trớc lúc nhận bảo hiểm phục vụ giám định trờng kịp thời, giảm thiểu nguy cơ, hội tồn vấn đề trục lợi Khi có tổn thất cần làm tốt khâu: giám định trờng, giám định thức, bổ sung; giám định sửa chữa cách chi tiết, cụ thể mẫn cán, trung thực - Để tránh tình trạng hạ phí làm ảnh hởng đến tốc độ phát triển thị trờng, Nhà nớc (cụ thể Bộ Tài chính) cần đa mức phí sàn mặt hàng Tăng cờng biện pháp quản lý chặt chẽ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm, tái bảo hiểm môi giới bảo hiểm hoạt động thị trờng Việt Nam, đồng thời khuyến khích công ty tái bảo hiểm nớc trớc tái nớc Một thực tế tỷ lệ tái bảo hiểm cho công ty nớc cao, phần tái bảo hiểm cho VINARARE hầu nh vừa đủ theo quy định Nhà nớc Thực trạng bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, phải kể đến: - Khi tái bảo hiểm Nhà nớc nớc ngoài, tiềm lực tài công ty tái bảo hiểm nớc mạnh nên công ty bảo hiểm Việt Nam tỏ yên tâm hơn, đồng thời tái bảo hiểm nớc lợi nhuận công ty nhận đợc thông thờng lớn so với tái bảo hiểm nớc - Khi tái bảo hiểm nớc ngoài, công ty bảo hiểm tranh thủ đợc công nghệ, kỹ thuật cao công ty Đặc biệt trờng hợp xảy tổn thất có tính chất phức tạp tranh chấp liên quan đến phạm vi quốc tế việc giải thông qua công ty tái bảo hiểm thờng hiệu Vì lý nên tỷ lệ tái bảo hiểm nớc nghiệp vụ hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển nớc ta cao, giải vấn đề cần có định hớng phát triển đắn nh sách quán từ phía Nhà nớc Cải tiến chế quản lý tài doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc để giúp doanh nghiệp tự chủ hoạt động kinh doanh Mặt khác, ngành bảo hiểm việc tố tụng hay xảy ngời đợc bảo hiểm ngời bảo hiểm, kiểm tra tính xác việc giải khiếu nại, ảnh hởng đến uy tín doanh nghiệp bảo hiểm Ngoài kiện tụng xảy ngời bảo hiểm với bên thứ ba, thờng chủ tàu Vì vậy, tính xác án quan trọng doanh nghiệp bảo hiểm So với luật khác, luật bảo hiểm cha hoàn chỉnh Mặc dù luật kinh doanh bảo hiểm đời bớc ngoặt quan trọng ngành bảo hiểm Việt Nam nhng điều chỉnh mặt kinh doanh thành lập kiểm tra Nhà nớc Việc giải tố tụng bảo hiểm cha đợc xét đến - Pháp luật cần xác định rõ Toà án có thẩm quyền xét xử vụ kiện bảo hiểm Việc bắt giữ tàu nớc gây thiệt hại cho doanh nghiệp bảo hiểm khó khăn, làm cho doanh nghiệp bảo hiểm không đòi lại đợc số tiền đà bồi thờng Do đó, Nhà nớc cần xem xét bổ sung luật tố tụng bảo hiểm có chơng trình đào tạo kiến thức bảo hiểm cho quan 3.2 Đối với Bảo Minh a Về mặt nghiệp vụ: (*) Công tác khai thác dịch vụ chăm sóc khách hàng: Trớc sức ép cạnh tranh từ phía công ty bảo hiểm khác, thị phần toàn Tổng công ty Bảo Minh bị san sẻ, nên Tổng công ty cần phải tìm kiếm thêm khách hàng cho Sự an toàn hoạt động bảo hiểm phụ thuộc vào số phí thu đợc, mà số phí thu đợc lại phụ thuộc vào khả khai thác đại lý sách khách hàng Chính sách khách hàng Tổng công ty Bảo Minh nói chung Công ty Bảo Minh Hà Nội nói riêng đợc thực nh sau: - Hàng năm, hàng quý công ty tổ chức hội nghị khách hàng Đây dịp tốt để công ty tạo nên ấn tợng với khách hàng Ngoài giúp góp phần hạn chế rủi ro kinh doanh - Phân loại khách hàng thờng xuyên để có sách thích hợp, khuyến khích, u đÃi khách hàng phía có u tiên khách hàng lớn khách hàng truyền thống công ty - Tuyên truyền phổ biến sách khách hàng đến tất nhân viên công ty, có quy trình trách nhiệm, có sơ kết, có đề xuất với lÃnh đạo, để đa công tác khách hàng không ngừng phát triển chất lợng phục vụ * Củng cố phát triển đại lý, cộng tác viên Hệ thống đại lý, cộng tác viên Tổng công ty có đảm bảo Tổng công ty hoàn thành tốt đợc kế hoạch đề Tổng công ty Công ty Bảo Minh Hà Nội nhận thấy tầm quan trọng hệ thống đại lý, cộng tác viên việc kinh doanh bảo hiểm nên đà không ngừng phát triển mở rộng hệ thống đại lý, đồng thời nâng cao trình độ đại lý Tổng c«ng ty, ... loại hình nghiệp vụ bảo hiểm khác nhau, có nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập nghiệp vụ truyền thống nhng đợc Công ty quan tâm phát triển. .. doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Công ty Bảo Minh Hà Nội Sau gần năm hoạt động địa bàn Hà Nội từ tháng 6/1995, nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển. .. II tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Công ty Bảo Minh Hà Nội Vài nét Tổng công ty Bảo Minh Công ty Bảo Minh Hà Nội Có thể nói lịch sử phát triển nghiệp