2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc[r]
(1)1 CHƯƠNG
NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2 I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1 Khái niệm
Người sở hữu Người sử dụng
Người cho vay Người vay Cho vay
Trả nợ
3 I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1 Khái niệm
Thứ nhất: người sở hữu số tiền hàng hoá chuyển giao cho người khác sử dụng thời gian nhật định
Thứ hai: Đến thời hạn hai bên thoả thuận người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu giá trị lớn Phần tăng thêm gọi phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế tiền lãi
4 I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1 Khái niệm
Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng một thời gian định với khoản chi phí định
5 I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1 Khái niệm
Tín dụng ngân hàng có đặc trưng: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng
- Sự chuyển nhượng có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí
6 I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
2 Cơ sở pháp lý phạm vi áp dụng
- Luật TCTD: luật số 47/2010/QH12 (hiệu lực từ 01/01/2011)
(2)7 I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
3 Nguyên tắc điều kiện tín dụng ngắn hạn
3.1 Nguyên tắc vay vốn
Khách hàng vay vốn TCTD phải đảm bảo: + Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
+ Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng
8
3.2 Điều kiện vay vốn
1. Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sự chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật:
2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
3. Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết
4. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật
5. Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
9 GIỚI HẠN CHO VAY
A Những trường hợp khơng cấp tín dụng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng tổ chức, cá nhân sau đây:
a) Thành viên HĐQT, thành viên HĐTV, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) chức danh tương đương TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, pháp nhân cổ đơng có người đại diện phần vốn góp thành viên HĐQT, thành viên BKS TCTD công ty cổ phần, pháp nhân thành viên góp vốn, chủ sở hữu TCTD công
ty trách nhiệm hữu hạn; 10
GIỚI HẠN CHO VAY
A Những trường hợp khơng cấp tín dụng b) Cha, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) chức danh tương đương
2 Quy định khoản Điều khơng áp dụng quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ
11 GIỚI HẠN CHO VAY
A Những trường hợp không cấp tín dụng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng cho khách hàng sở bảo đảm đối tượng quy định khoản Điều Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng bảo đảm hình thức để tổ chức tín dụng khác cấp tín dụng cho đối tượng quy định khoản Điều Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh chứng khoán mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sốt
12 GIỚI HẠN CHO VAY
A Những trường hợp khơng cấp tín dụng Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng sở nhận bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng
(3)13 GIỚI HẠN CHO VAY
B Hạn chế cấp tín dụng
1 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho đối tượng sau đây:
a) Tổ chức kiểm toán, kiểm tốn viên kiểm tốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; tra viên tra tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; b) Kế tốn trưởng tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngồi; 14
GIỚI HẠN CHO VAY B Hạn chế cấp tín dụng
c) Cổ đơng lớn, cổ đơng sáng lập;
d) Doanh nghiệp có đối tượng quy định khoản Điều 126 Luật sở hữu 10% vốn điều lệ doanh nghiệp đó;
đ) Người thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng; e) Các cơng ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sốt
15 GIỚI HẠN CHO VAY
B Hạn chế cấp tín dụng
2 Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối tượng quy định điểm a, b, c, d đ khoản Điều
không vượt 5% vốn tự có tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi
3 Việc cấp tín dụng đối tượng quy định khoản Điều phải Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng thơng qua cơng khai tổ chức tín dụng
4 Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối tượng quy định điểm e khoản Điều khơng vượt q 10% vốn tự có tổ chức tín dụng; tất
các đối tượng quy định điểm e khoản Điều
khơng vượt q 20% vốn tự có TCTD 16
4 Phân loại cho vay
* Căn vào mục đích tín dụng:
- Cho vay phục vụ SXKD công thương
nghiệp
- Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp
- Cho vay kinh doanh xuất nhập
17
* Căn vào thời hạn tín dụng:
- Cho vay ngắn hạn (từ 12 tháng trở xuống) - Cho vay trung hạn (từ trên12 tháng đến 60 tháng)
- Cho vay dài hạn (có thời hạn 60 tháng)
* Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng:
- Cho vay khơng có bảo đảm - Cho vay có đảm bảo
18 * Căn vào phương thức cho vay: - Cho vay theo vay
- Cho vay theo HMTD
* Căn vào phương thức hoàn trả: - Cho vay có kỳ hạn trả nợ - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ
(4)19 5 Những nhu cầu vốn không cho vay
- Để mua sắm tài sản chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;
- Để tốn chi phí cho việc thực hiện giao dịch mà pháp luật cấm;
- Để đáp ứng nhu cầu giao dịch mà pháp luật cấm
20 6- Thời hạn cho vay
Căn vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay TCTD để thoả thuận thời hạn cho vay
Phân biệt thời hạn cho vay & kỳ hạn trả nợ:
21 1.Thời hạn cho vaylà khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng TCTD khách hàng
2.Kỳ hạn trả nợlà khoảng thời gian thời hạn cho vay thoả thuận TCTD khách hàng mà cuối khoảng thời gian khách hàng phải trả phần tồn vốn vay cho TCTD)
22 7- Quy trình tín dụng
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Phân tích tín dụng
Lập tờ trình hồ sơ vay vốn
Quyết định ký hợp đồng tín dụng Giải ngân
Giám sát tín dụng
Thanh lý hợp đồng tín dụng
23 CÁC TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ KHÁCH HÀNG
1 Tiêu chuẩn 5C
Character: Tính cách người vay Capacity: Năng lực khả (vay
và trả nợ) Capital: Vốn
Collateral: Tài sản chấp, cầm cố Conditions: Điều kiện
24 CÁC TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ KHÁCH HÀNG
2 Tiêu chuẩn 5P
(5)25 II ĐẢM BẢO TÍN DỤNG
1 Khái niệm
Bảo đảm tín dụng (đảm bảo tiền vay) việc TCTD áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi được khoản nợ cho khách hàng vay 2 Các hình thức bảo đảm tín dụng
2.1.Bảo đảm bảo tài sản chấp - Thế chấp bất động sản
- Thế chấp giá trị quyền sử dụng đất 26
2.2.Bảo đảm tín dụng tài sản cầm cố + Tài sản hữu hình: xe cộ, máy móc, hàng hóa
+ Tiền tài khoản tiền gửi ngoại tệ + Giấy tờ có giá
+ Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp
2.3 Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay
2.4 Bảo đảm tín dụng hình thức bảo lãnh
27 III KỸ THUẬT CẤP TÍN DỤNG
1 Cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD) 1.1- Các phương pháp xác định HMTD 1.2.1- Phương pháp xác định HMTD:
- Bước : xác định thẩm định tính hợp lý nguồn vốn
- Bước : xác định thẩm định tính hợp lý tài sản
- Bước : xác định HMTD
HMTD = Nhu cầu VLĐ – Vốn chủ sở hữu tham gia Nhu cầu VLĐ = Giá trị TSLĐ – Nợ ngắn hạn phi
ngân hàng – Nợ dài hạn sử dụng 28
1.2.2- Phương pháp xác định HMTD : – Xác định HMTD Kế hoạch 2017: A
Nhu cầu VLĐ KH (2017) =
Tổng dự toán chi phí SX KH (2017)
Vịng quay vốn lưu động KH (2017)
+ Tổng dự tốn chi phí SX = Tổng chi phí KH – Chi phí phi SX
29 Vòng quay
VLĐ năm 2016 =
Doanh thu năm 2016 TSNH bình qn 2016
+ Vịng quay VLĐ dự kiến năm sau (năm 2017) tăng 5% so với năm trước (năm 2016)
30 B) Xác định nguồn vốn ngắn hạn có cơng ty:
- Vốn luân chuyển (VLĐ Ròng/Nguồn vốn KD ngắn hạn) = TS ngắn hạn – Nợ ngắn hạn - Vốn coi tự có = Quỹ đầu tư + Quỹ dự phịng tài + Quỹ phúc lợi + LN chưa phân phối
- Vay NH khác
C) Xác định HMTD ngắn hạn 2017:
(6)31 1.2- Phương pháp tính lãi theo tích số : Tiền lãi hàng tháng = Tổng số dư tính lãi x (Lãi suất cho vay tháng : 30)
I' = ∑DiNi x R/N
32 III KỸ THUẬT CẤP TÍN DỤNG
2 Cho vay lần (cho vay theo món) - Trường hợp 1: Toàn số nợ quy định kỳ hạn Toàn số nợ phải trả lần vào cuối kỳ lãi tính thu lúc với nợ gốc - Trường hợp 2:Một khoản nợ chia làm nhiều kỳ hạn, kỳ hạn mức tiền ngân hàng thu nợ gốc đồng thời tính thu lãi cho vay
Tiền lãi hàng kỳ = ( Số dư đầu kỳ x số ngày trong tháng x lãi suất ) : 30
hoặc = Số dư đầu kỳ x LS cho vay (tròn tháng)
33 III KỸ THUẬT CẤP TÍN DỤNG
3 Cho vay trả góp
- Cách : Trả góp, tiền lãi tính theo số dư ban đầu
- Cách : Trả góp, tiền lãi tính theo số dư giảm dần
4 Cho vay theo hạn mức thấu chi