Đang tải... (xem toàn văn)
Ba là, thẩm định và kiểm tra kỹ các yếu tố như quyền sở hữu, chất lượng và giá cả hàng hóa trước khi nhận thế chấp : để đảm bảo hàng hóa khi nhập kho đúng chất lượng[r]
(1)Kinh tế
* TS Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY
CẦM CỐ HÀNG HÓA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Vũ Văn Thực*
TÓM TẮT
Rủi ro cho vay cầm cố hàng hóa chủ đề nóng đề cập nhiều phương tiện thông tin đại chúng năm vừa qua Rủi ro xảy gây thiệt hại đến tài sản người ngân hàng thương mại (NHTM) mà cịn làm cho uy tín của NHTM suy giảm Mục tiêu viết đánh giá khái quát thực trạng rủi ro cho vay cầm cố hàng hóa NHTM thời gian qua, đồng thời đề xuất số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro cho NHTM thời gian tới.
Từ khóa: cầm cố hàng hóa, hạn chế rủi ro
SOLUTION TO MINIMIZE RISKS FROM GOODS PLEDGE AT COMMERCIAL BANKS
ABSTRACT
Risks from goods pledge have made the headlines in the media during the past year The risks not only cause damage to the commercial banks property and human resources but also undermine their good reputation The article is intended to give an overview of the actual risks arising from goods mortgage at the commercial banks recently and suggest solutions to minimize the risks incurred by the banks for the time to come
Keywords: Goods pledge, risk ministration
1 Đặt vấn đề: chấp tài sản biện pháp bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại áp dụng từ lâu nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng NHTM Ở nhiều quốc gia giới, cầm cố hàng hóa để đảm bảo nợ vay NHTM sử dụng mặt đáp ứng nhu cầu
(2)cho NHTM, hậu ngân hàng thiệt hại vốn vay, uy tín bị suy giảm đơi cịn có thiệt hại người NHTM Trong khn khổ báo này, tác giả trình bày khái quát thực trạng rủi ro cho vay cầm cố hàng hóa, phân tích ngun nhân dẫn đến rủi ro, sở đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho NHTM nhận tài sản chấp hàng hóa để đảm bảo nợ vay NHTM
2 Cơ sở lý luận đảm bảo tiền vay
Tín dụng ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro đảm bảo tiền vay sử dụng cách thức nhằm gia tăng khả thu hồi nợ giảm thiểu rủi ro tín dụng cho NHTM Đảm bảo tiền vay hoạt động ngân hàng việc bên vay vốn chấp cầm cố tài sản thuộc sở hữu cho ngân hàng để đảm bảo khả hồn trả vốn vay Để đảm bảo tiền vay thực có hiệu quả, địi hỏi:
- Giá trị tài sản sử dụng làm đảm bảo phải lớn nghĩa vụ cần đảm bảo
- Tài sản dùng làm bảo đảm nợ vay phải tạo ngân lưu (phải có giá trị thị trường tiêu thụ)
- Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng đảm bảo tiền vay [9]
Theo qui định pháp luật Việt Nam: đảm bảo tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay.[2]
Hàng hóa viết hiểu động sản thuộc quyền sở hữu khách hàng dùng để cầm cố đảm bảo nghĩa vụ nợ khách hàng vay vốn NHTM
3 Thực trạng rủi ro cho vay chấp hàng hóa NHTM thời gian qua
Có nhiều rủi ro xảy NHTM cho vay chấp hàng hố thời gian vừa qua Để có nhìn tổng quát thực trạng rủi ro cho vay chấp hàng hóa NHTM thời gian qua, điểm lại số vụ điển hình đây:
(3)khơng chuyển kho ngân hàng quản lý mà bán hết cho đại lý nhà máy chế biến thức ăn chăn ni Khi phát hàng hóa khơng đảm bảo cho khoản nợ vay ngân hàng, ngân hàng buộc phải xử lý để thu hồi nợ trước hạn Tuy nhiên, số bất động sản chấp, chi nhánh ngân hàng thu giữ 327 đậu tương sót lại, có giá trị 7,84 tỷ đồng (Thu Hằng, 2013)
Mới đây, vào khoảng đầu tháng năm 2013, Cơng ty TNHH Trường Ngân Bình Dương bị ngân hàng bao vây, tìm cách thu hồi khoảng 3.000 cà phê lưu kho để siết nợ, vụ việc dư luận đặc biệt quan tâm theo dõi chủ đề bàn luận nhiều NHTM thời gian qua Cụ thể, Công ty TNHH Trường Ngân vay nợ bảy ngân hàng: Quân đội (MB), Công thương (VietinBank), Quốc tế (VIB), Kỹ thương (Techcombank), Nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank), Phương Đông (OCB) Hàng hải (Maritime bank) với tổng số nợ lên tới 600 tỉ đồng Tuy nhiên, số hàng hóa cầm cố kho Cơng ty TNHH Trường Ngân có khoảng 3.000 cà phê (trị giá khoảng 100 tỉ đồng) Vụ việc chưa giải dứt điểm với mong muốn làm sáng tỏ vụ việc, số ngân hàng đề nghị quan cảnh sát điều tra vào để hỗ trợ điều tra xử lý theo qui định pháp luật chủ doanh nghiệp (Thiên Cầm, 2013) Trước vào năm 2011, ngân hàng địa bàn thành phố Cần Thơ, bao gồm: ABBank, Vietinbank, SeaBank, Eximbank Nngân hàng Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ - Hậu Giang xảy “tranh chấp” kho hàng Công ty chế biến thủy sản An Khang (Cần Thơ) Số tiền công ty nợ ngân hàng 305 tỉ đồng, cơng
ty có dấu hiệu khơng có khả tốn nợ đến hạn, ngân hàng kiểm tra phát hàng hóa tồn kho luân chuyển bao gồm sản phẩm cá tra fillet, chả cá sumiri đông lạnh, tổng cộng 1.000 mà công ty dùng chấp để đảm bảo nợ vay kho hàng hoàn toàn rỗng Nguyên nhân lúc ngân hàng tính chuyện mở kho giải chấp hàng hóa trước đại diện cơng ty ký thỏa thuận giao toàn kho hàng dùng chấp để toán nợ cho hộ bán cá tra nguyên liệu mà công ty thiếu nợ, quy thành tiền 29,4 tỉ đồng Các hộ dân theo tự ý vào mở cửa kho lấy số lượng lớn hàng hóa để lại xác kho khơng, cuối ngân hàng cho vay người bị thiệt hại lớn [7]
Vài tháng trước đây, dư luận ngồi ước đặc biệt xơn xao vụ ông Lâm Ngọc Khuân, nguyên chủ tịch hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Thực phẩm Phương Nam (Sóc Trăng), ơng “xuất ngoại”, bỏ lại khoản nợ khổng lồ với số tiền 1.500 tỉ đồng Trong có khoảng 700 tỉ đồng liên quan đến ngân hàng nhận tài sản chấp hàng tồn kho thực tế lượng hàng kho ít, có vài chục tỉ đồng lượng hàng không chấp cho ngân hàng mà nhiều ngân hàng khác (Yên Trang, 2013) Vụ việc xảy gây thiệt hại tài sản cho ngân hàng mà cịn có hàng loạt cán ngân hàng ngân hàng khác bị quan cảnh sát điều tra khởi tố với nhiều tội danh khác
(4)bố phương tiện thông tin đại chúng chưa phản ánh hết thực tế, số thực lớn phức tạp nhiều Hậu rủi ro xảy ngân hàng thất thoát vốn, giảm lợi nhuận, cán xảy hình ảnh ngân hàng xấu nhiều lịng cơng chúng
4 Một số ngun nhân dẫn đến rủi ro cho vay chấp hàng hóa
Thứ nhất, ngân hàng thương mại thẩm định khơng kỹ khơng xác tình hình tài phương án kinh doanh doanh nghiệp: nguyên nhân cán khơng đủ trình độ để thẩm định tình hình tài tính khả thi phương án vay doanh nghiệp cán đủ trình độ cố tình thẩm định sai thật để cấu kết với khách hàng nhằm mục đích trục lợi cá nhân; ngồi cịn có ngun nhân khác cán cẩu thả trình thẩm định, doanh nghiệp cung cấp thông tin sai thật…
Thứ hai,tài sản chấp không đủ điều kiện vay vốn: theo qui định pháp luật, tài sản chấp phải tài sản hợp pháp khơng có tranh chấp, song cho vay ngân hàng không thẩm định kỹ đến yếu tố dẫn đến xảy tranh chấp, ngân hàng biết tài sản chấp không thuộc quyền sở hữu khách hàng vay, ngân hàng khơng có quyền xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ vay theo qui định pháp luật
Thứ ba,thiếu kiểm tra giám sát chặt chẽ hàng hóa trước nhập kho; bảo vệ kho hàng lỏng lẻo dẫn đến khách hàng bán tài sản chấp mà ngân hàng không biết: nguyên nhân thường xảy dẫn đến rủi ro ngân hàng khơng kiểm sốt chặt chẽ số lượng, chủng loại, chất lượng hàng hóa nhập xuất kho, dẫn đến khách hàng nhập kho không đủ số lượng
hàng hóa nhập kho khơng qui cách, chất lượng Bên cạnh đó, xuất kho hàng hóa ngân hàng khơng kiểm sốt số lượng hàng hóa xuất khách hàng xuất kho số lượng hàng hóa thực tế lớn giấy tờ sổ sách đối chiếu ngân hàng khách hàng
Thứ tư, không công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản chấp: tài sản chấp không công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo nên có tranh chấp xảy khó xác định hàng hóa chấp phải phân định cho bên nhận chấp tài sản, pháp luật hành qui định, đăng ký giao dịch đảm bảo làm sở việc bảo vệ quyền lợi lợi ích hợp pháp người nhận chấp tài sản, sở ưu tiên thứ tự toán người vay không trả nợ, qui định nhiều ngân hàng không thực công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản chấp, dẫn đến có tranh chấp xảy khó xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay
Thứ năm,sử dụng kho chung để giữ hàng hóa: nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho ngân hàng sử dụng kho chung để chứa hàng hóa, khách hàng khơng trả nợ ngân hàng khó phân biệt hàng hóa thuộc tài sản mình, hàng hố ngân hàng bạn, đặc biệt hàng hóa có mẫu mã, chất lượng chủng loại
Thứ sáu, chưa trọng đến việc mua bảo hiểm cho hàng hóa cầm cố: hàng hóa cầm cố giảm giá, mát, cháy nổ, hư hỏng…dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, nhiên nhiều ngân hàng chưa thực trọng đến việc mua bảo hiểm hàng hóa cầm cố
(5)kém khả khoản khơng có khả năng khoản: biết, theo quy định pháp luật, ngân hàng khách hàng thỏa thuận xử lý tài sản chấp theo nhiều phương thức khác như: xử lý theo phương thức bên thỏa thuận bán đấu giá theo quy định pháp luật để thực nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên, nhiều trường hợp, đến thời điểm xử lý tài sản bảo đảm, khách hàng giao tài sản ngân hàng khách hàng bán đấu giá tài sản tài sản bán khả khoản thấp, hàng tồn kho phải trả chi phí khác như: lưu kho, bảo vệ, bảo hiểm hàng hóa… ngồi ra, hàng hóa tồn kho lâu ngày hết hạn sử dụng bị giảm sút chất lượng dẫn đến rủi ro cho NHTM
Trên số nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay chấp tài sản hàng hóa NHTM thời gian qua
5 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay cầm cố hàng hóa NHTM
Một là, thẩm định kỹ tình hình tài và phương án vay vốn khách hàng: mục đích cho vay thu hồi nợ vay, bán tài sản chấp để thu hồi nợ vay; tài sản chấp khách hàng vay tài sản bổ sung nguồn thu thứ từ phương án xin vay nguồn thu nợ khơng đảm bảo chắn tài sản chấp nguồn thu thứ hai cho ngân hàng Vì vậy, trước cho vay, NHTM nên thẩm định kỹ tình hình tài chính, uy tín khách hàng tính khả thi phương án vay, khách hàng có đủ điều kiện theo qui định pháp luật ngân hàng, có phương án vay vốn khả thi NHTM tiến hành thẩm định đến tài sản đảm bảo hàng hóa
Hai là, xem xét kỹ điều kiện tài sảnthế chấp trước nhận làm tài sản đảm bảo cho khoản vay: theo qui định pháp luật, tài sản đem chấp để vay vốn ngân hàng mà tài sản thỏa mãn điều kiện sau đủ điều kiện để chấp vay vốn ngân hàng: thứ nhất tài sản phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp bên bảo đảm; thứ hai tài sản phép giao dịch khơng có tranh chấp, tức tài sản pháp luật cho phép mua, bán, tặng cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, chấp, bảo lãnh Bên cạnh đó, tài sản chấp phải tài sản có khả khoản, tức tài sản chuyển nhượng mua, bán dễ dàng; thứ ba bên bảo đảm mua bảo hiểm đối tài sản đem chấp mà pháp luật qui định phải bảo hiểm Như vậy, để tránh rủi ro nhận cầm cố hàng hóa, NHTM cần xem xét kỹ đến yếu tố trên, hàng hóa khơng đủ điều kiện nêu nên từ chối nhận làm tài sản đảm bảo
(6)chất lượng hàng hóa có phẩm chất khách hàng khai báo giá hàng hóa có phù hợp với giá hàng hóa thị trường Trường hợp ngân hàng khơng có đủ khả để thẩm định yếu tố nên th cơng ty tư vấn độc lập có chun môn chức để thẩm định, hợp đồng thuê phải ghi rõ quyền lợi trách nhiệm công ty tư vấn, tư vấn sai phải bồi hoàn thiệt hại gây cho ngân hàng
Bốn là, cần thực thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo: pháp luật hành khơng qui định tất hàng hóa phải cơng chứng đăng ký giao dịch đảm bảo Tuy nhiên, nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, NHTM cần công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo toàn tài sản chấp chấp cho ngân hàng, sở quan trọng để đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng; có cơng chứng đăng ký tài sản đảm bảo thứ tự ưu tiên tốn thuộc ngân hàng, hàng đăng ký giao dịch đảm bảo (theo qui định pháp luật hành tổ chức, cá nhân đăng ký giao dịch đảm bảo trước ưu tiên toán trước tổ chức, cá nhân có đăng ký giao dịch đảm bảo ưu tiên toán trước tổ chức, cá nhân khác không đăng ký giao dịch đảm bảo có tranh chấp bên)
Năm là, bảo vệ, kiểm tra, giám sát chặt chẽ nhập xuất kho hàng hoá: tài sản chấp kho nên thuê đội ngũ bảo vệ chuyên nghiệp để bảo vệ kho hàng lực lượng bảo vệ thường xuyên phải có số điện thoại quan công an để phối hợp ngăn chặn trường hợp trộm cắp tẩu tán hàng hố cầm cố Bên cạnh đó, nhập, xuất kho tài sản đảm bảo phải có mặt đủ thành phần theo qui định hợp đồng
ký kết ngân hàng với khách hàng, ví dụ như: bảo vệ, thủ kho, cán giám định hàng hóa; cán tín dụng, trưởng phịng tín dụng (trưởng phòng khách hàng), đại diện ban giám đốc, phía khách hàng phải có đầy đủ thành phần theo qui định hợp đồng chấp tài sản để giám sát hàng hóa trước nhập xuất kho hàng hoá
Sáu là, trực tiếp ký hợp đồng với bên cho thuê kho để giữ sản cầm cố: từ việc tranh chấp kho hàng thời gian qua cho thấy việc ký kết hợp đồng thuê kho ba bên xảy nhiều tranh chấp mà bên cho thuê kho, ngân hàng khách hàng chưa tìm tiếng nói chung, đặc biệt kho hàng hàng hóa kho khơng phải có riêng ngân hàng mà hàng hóa nhiều ngân hàng khác dẫn đến ngân hàng người cho thuê kho khó quản lý hàng hóa đem chấp Do đó, nhận cầm cố kho hàng, tốt ngân hàng nên xem xét trực tiếp ký hợp đồng hai bên với bên cho thuê kho trực tiếp trả tiền thuê để bảo đảm đầu mối quan hệ ngân hàng người cho thuê kho, từ giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng
(7)vậy tài sản nhận chấp đảm bảo chắn
Tám là,nhà nước nghiên cứu ban hành các văn cho phép tổ chức kinh doanh kho vận để đứng làm trung gian gửi giữ hàng hóa: quan có thẩm quyền cần xem xét cho phép thành lập doanh nghiệp làm trung gian giữ hàng hóa chấp; sở số lượng, chủng loại, chất lượng quyền sở hữu hàng hóa ký gửi, doanh nghiệp phép cấp chứng nhận quyền sở hữu mặt hàng lưu giữ kho, chứng nhận ghi rõ thông tin chủ sở hữu, số lượng, chủng loại, chất lượng hàng hóa Khi vay, khách hàng cầm chứng nhận để làm thủ tục cầm cố chấp NHTM sở có ràng buộc chặt chẽ quyền lợi trách nhiệm ba bên (chủ kho, khách hàng vay ngân hàng) Trường hợp đến hạn trả nợ khách hàng không trả nợ vay, NHTM doanh nghiệp kho vận tồn quyền bán hàng hóa để tốn nợ cho ngân hàng Đây giải pháp có tính triển khai giải pháp tốt nhằm giảm thiểu rủi ro cho NHTM nhận cầm cố hàng hóa
Chín là,mua bảo hiểm hàng hóa thế chấp: để hạn chế rủi ro hàng hóa giảm giá trị, hư hỏng, mát…NHTM cần trọng đến việc mua bảo hiểm hàng hóa ký thỏa thuận ba bên với điều kiện có rủi ro xảy ra, ngân hàng người hưởng thụ thứ số tiền bảo hiểm; Như vậy, có rủi ro xảy ra, công ty bảo hiểm trực tiếp đền bù thiệt hại cho ngân hàng
Mười là, chỉ nhận cầm cố mặt hàng có khả khoản cao qui định tỷ lệ cho vay tối đa tài sản đảm bảo hàng
hoá: NHTM nên xem xét nhận tài sản cầm cố mặt hàng có khả khoản cao để khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ, ngân hàng nhanh chóng bán tài sản cầm cố để thu hồi nợ vay Các NHTM cần đưa danh mục mặt hàng cụ thể phép cầm cố ngân hàng thời kỳ tùy vào tình hình thực tế kinh tế, sách khách hàng ngân hàng để đưa danh mục tài sản cầm cố hợp lý (có thể tháng điều chỉnh danh mục lần) Mặt khác, nhằm giảm thiểu rủi ro hàng hóa giảm giá trị, NHTM nên cho vay tối đa từ 50-60% giá trị hàng hóa cầm cố, tỷ lệ lớn doanh nghiệp dùng tài sản khác có tính khoản cao, khả rủi ro thấp để thực nghĩa vụ đảm bảo