Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc ninh

HỌ ĐINH THỊ THU VÂN QUẢ LÝ Ợ XẤU Ạ Ổ Ầ ĐẦU Ư À Á Â Á À ƯƠ RỂ BẮ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340102 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Bằng Đoàn NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2018 Ạ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2018 Tác giả luận văn Đinh Thị Thu Vân i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực đề tài luận văn, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình nhiều quan, tổ chức cá nhân Trước hết xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Ban Giám đốc Học viện Nông nghiệp Việt Nam, tập thể thày, giáo khoa Kế tốn Quản trị kinh doanh giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh, anh, chị đồng nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, thực đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến gia đình, bạn bè ln động viên tạo điều kiện để tham gia học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn này./ Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2018 Tác giả luận văn Đinh Thị Thu Vân ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt v Danh mục bảng vi Danh mục sơ đồ, biểu đồ vii Trích yếu luận văn viii Thesis abstract x Phần Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu Phần Cơ sở lý luận thực tiễn đề tài 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Các vấn đề chung nợ xấu Ngân hàng thương mại 2.1.2 Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 17 2.2 Cơ sở thực tiễn 20 2.2.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Ngân hàng số nước giới 20 2.2.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số Ngân hàng Việt Nam 25 2.2.3 Một số cơng trình nghiên cứu liên quan 28 Phần Đặc điểm đơn vị phƣơng pháp nghiên cứu 30 3.1 Một số nét tỉnh Bắc Ninh 30 3.2 Một số vấn đề chung BIDV Bắc Ninh 32 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Bắc Ninh 32 3.2.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Bắc Ninh 34 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Chi nhánh 35 iii 3.3 Phương pháp nghiên cứu 38 3.3.1 Phương pháp thu thập tài liệu 38 3.3.2 Phương pháp thống kê, phân tích 40 3.3.4 Xây dựng hệ thống tiêu nghiên cứu 41 Phần Kết nghiên cứu thảo luận 42 4.1 Thực trạng hoạt động BIDV Bắc Ninh 42 4.1.1 Hoạt động huy động vốn 42 4.1.2 Hoạt động cho vay 43 4.1.3 Hoạt động dịch vụ 45 4.2 Thực trạng nợ xấu BIDV Bắc Ninh 46 4.2.1 Tình hình nợ xấu Ngân hàng 46 4.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh 55 4.2.3 Đánh giá kết quản lý Xử lý nợ xấu Ngân hàng 64 4.3 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh 72 4.3.1 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2020 72 4.3.2 Giải pháp quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh 75 Phần Kết luận kiến nghị 84 5.1 Kết luận 84 5.2 Kiến nghị 86 5.2.1 Kiến nghị BIDV 86 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 88 5.2.3 Kiến nghị Chính phủ 88 Tài liệu tham khảo 90 Phiếu điều tra khảo sát 92 iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng KT - XH Kinh tế xã hội TCKT Tổ chức kinh tế IMF Quỹ tiền tệ quốc tế CBTD Cán tín dụng QLKH Quản lý khách hàng HĐTD Hội đồng tín dụng ACM Mua bán nợ XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội TSBD Tài sản bảo đảm XHCN Xã hội chủ nghĩa KCN Khu công nghiệp CNTT Công nghệ thông tin XLRR Xử lý rủi ro v DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết kinh doanh chủa BIDV Bắc Ninh 38 Bảng 3.2 Số liệu mẫu điều tra điểm nghiên cứu 39 Bảng 4.1 Tình hình huy động vốn BIDV Bắc Ninh 42 Bảng 4.2 Tình hình cho vay BIDV Bắc Ninh 44 Bảng 4.3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ BIDV Bắc Ninh 45 Bảng 4.4 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 46 Bảng 4.5 Nợ xấu phân theo loại hình khách hàng 47 Bảng 4.6 Nợ xấu phân theo ngành kinh tế 48 Bảng 4.7 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm 49 Bảng 4.8 Khảo sát nợ xấu nhóm nguyên nhân khách quan 52 Bảng 4.9 Khảo sát nợ xấu nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 53 Bảng 4.10 Khảo sát nợ xấu nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng 55 Bảng 4.11 Kết Xử lý nợ xấu thông qua xử lý tài sản bảo đảm 59 Bảng 4.12 Kết Xử lý nợ xấu thơng qua khởi kiện để địi nợ 60 Bảng 4.13 Kết Xử lý nợ xấu thông qua miễn, giảm lãi tiền vay 62 Bảng 4.14 Kết xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro 63 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1 Bộ máy tổ chức BIDV Bắc Ninh./ 34 Biểu đồ 3.1 Tỷ trọng nguồn vốn huy động BIDV Bắc Ninh 36 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng dư nợ BIDV Bắc Ninh 36 Biểu đồ 4.1 Diễn biến nợ xấu BIDV Bắc Ninh 46 Sơ đồ 4.2 Quy trình Xử lý khoản vay có vấn đề 56 vii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Đinh Thị Thu Vân Tên luận văn: Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340102 Tên sở đào tạo: Học Viện Nơng Nghiệp Việt Nam Mục đích nghiên cứu Đề tài tập trung làm rõ vấn đề lý luận thực tiễn nợ xấu, quản lý nợ xấu nguyên nhân nợ xấu ngân hàng thương mại Trên sở nghiên cứu thực trạng nội dung ngân hàng thương mại, đề xuất giải pháp quản lý nợ xấu, đảm bảo điều kiện phát triển bền vững nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp: Để thu thập nguồn số liệu quan trọng nhằm phục vụ nghiên cứu, sưu tầm tài liệu liên quan đến vấn đề nợ xấu giải pháp quản lý nợ xấu NHTM nước quốc tế (qua báo, tạp chí chuyên ngành, mạng Internet) Tài liệu, số liệu đặc điểm tự nhiên, tình hình kinh tế, xã hội tỉnh Bắc Ninh Các tài liệu, số liệu kết hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, nợ xấu kết quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh thu thập thông qua bảng cân đối kế toán báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tổng kết chuyên đề hàng năm Thu thập số liệu sơ cấp tiến hành thu thập thông qua vấn trực tiếp gửi bảng câu hỏi Điều tra 68 cán ngân hàng, nội dung phiếu điều tra mô tả cụ thể với nội dung như: thơng tin khách hàng vay vốn, số tiền mục đích sử dụng vốn vay, tính hiệu dự án/phương án sản xuất kinh doanh, TSBĐ khoản vay, nguồn thu nhập khả trả nợ khách hàng, khó khăn q trình tổ chức sản xuất kinh doanh trả nợ Ngân hàng, nguyên nhân không trả nợ Ngân hàng hạn Phương pháp phân tích số liệu Phương pháp thống kê mơ tả: phương pháp sử dụng để phân tích mức độ biến động tiêu thông qua số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân, bảng biểu số liệu diễn tả lời văn để phân tích thực trạng nợ xấu biện pháp quản lý viii nợ xấu mà Chi nhánh thực thời gian qua từ rút kết luận, nhận xét làm đề xuất giải pháp quản lý nợ xấu có hiệu Phương pháp so sánh: Đây phương pháp lâu đời sử dụng phổ biến So sánh phân tích đối chiếu tiêu, tượng kinh tế lượng hố có nội dung tính chất tương tự để xác định xu hướng, mức độ biến động tiêu Trên sở đánh giá mặt tích cực, mặt yếu từ tìm giải pháp quản lý tối ưu trường hợp Kết kết luận Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng, thực trạng nợ xấu công tác tổ chức quản lý xử lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh giai đoạn từ 2015 đến 2017 nhận thấy, với tăng trưởng tín dụng, nợ xấu gia tăng qua năm Luận văn phân tích thực trạng nguyên nhân phát sinh nợ xấu, công tác tổ chức xử lý thu hồi nợ xấu BIDV Bắc Ninh thời gian qua Để quản lý xử lý nợ xấu, BIDV Bắc Ninh tổ chức thực số biện pháp đôn đốc thu hồi nợ; xử lý nguồn DPRR tín dụng; miễn, giảm lãi tiền vay khởi kiện trường hợp khách hàng cố tình khơng hợp tác với Ngân hàng Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nâng lên, hoạt động tín dụng tương đối an toàn, hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn sinh lời Tỷ lệ nợ xấu trì mức thấp 3%, phản ánh tương đối xác chất lượng hoạt động tín dụng BIDV Bắc Ninh Công tác đạo quản lý nợ xấu triển khai nghiêm túc thống toàn Chi nhánh, việc xử lý khoản nợ xấu góp phần làm bảng tổng kết tài sản, tăng khả tài BIDV Bắc Ninh Bên cạnh đó, tác giả vấn đề tồn hạn chế công tác quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh chế quản lý nợ xấu BIDV số bất cập; việc áp dụng biện pháp quản lý xử lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh chưa thực đa dạng, hiệu chưa cao; cấu tổ chức máy quản lý nợ xấu chưa thực đồng bộ; Đưa giải pháp nhằm thực có hiệu cơng tác quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh thời gian tới, cụ thể sau: Ban hành hệ thống quy đinh chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp BIDV; Thường xuyên tổ chức lớp học nâng cao khả thẩm định, nhận biết tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng cho đội ngũ cán Quản lý khách hàng; Thành lập phận chuyên trách Quản lý xử lý nợ xấu Chi nhánh; Xây dựng hệ thống thơng tin phục vụ phịng ngừa, xử lý nợ xấu; Giám sát nợ xấu thơng qua hoạt động phân tích nợ định kỳ; ix hạng khách hàng hệ thống XHTDNB; việc trích lập DPRR tín dụng phải đảm bảo trích đúng, đủ, kịp thời theo kết phân loại nợ thời điểm tính trích lập dự phịng; trường hợp tài sản chấp không đáp ứng đầy đủ điều kiện pháp lý dẫn đến BIDV khơng có quyền phát mại, khơng phát mại được, giá trị khấu trừ tài sản phải coi không để thực trích lập dự phịng đầy đủ theo quy định Về sử dụng quỹ dự phòng để XLRR tín dụng, cần quy định cụ thể việc sử dụng quỹ dự phòng để XLRR khoản nợ xấu theo quy định hành như: sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp khoản nợ xấu theo thứ tự ưu tiên: khoản nợ khơng có khả thu hồi, khoản nợ có khả thu hồi thấp khoản nợ có khả thu hồi cao hơn; quy định khoảng thời gian tối đa để xử lý nợ giải pháp thu nợ trực tiếp trước sử dụng quỹ DPRR tín dụng; tăng cường sử dụng nguồn dự phịng chung để bù đắp rủi ro tín dụng trường hợp xử lý phát mại tài sản chấp số tiền bán tài sản không đủ thu hồi nợ gốc vay Ngân hàng; tránh tình trạng số tiền dự phịng chung trích tương đối lớn, không sử dụng để bù đắp rủi ro tín dụng 4.3.2.6 Tăng cường đẩy mạnh thu hồi nợ xấu thơng qua khởi kiện Việc khởi kiện địi nợ cho vay Ngân hàng trước tồ án khơng biện pháp pháp lý mang lại hiệu khơng nhỏ cho Ngân hàng mà cịn mang tính phịng ngừa chung, tức thơng qua hoạt động tố tụng Ngân hàng mà góp phần răn đe, khách hàng dây dưa chây ỳ không chịu trả nợ, phải thực nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng cam kết hợp đồng tín dụng Để đưa công tác thu hồi nợ xấu thông qua hoạt động tố tụng hệ thống Ngân hàng thương mại quản lý thống đảm bảo bước quy trình theo quy định pháp luật, phòng quan hệ khách hàng cần thực nội dung sau đây: (i)Tập trung rà soát lại tất nợ hạn từ nhóm đến nhóm tiến hành lên danh sách khách hàng khơng có thiện trí trả nợ, vào thời gian hạn nợ cụ thể khách hàng mà đưa vào diện khởi kiện (ii) Chỉ đạo đơn đốc trả nợ văn đói với khách hàng nằm diện khởi kiện, 02 lần cho khách hàng (kể người chấp, bảo lãnh cho vay) trước tiến hành làm hồ sơ khởi kiện 02 hình thức: Biên đôn đốc trả nợ thông báo yêu cầu trả nợ 81 (iii) Tiến hành lập hồ sơ đề nghị khởi kiện Sau tập hợp đầy đủ giấy tờ tài liệu cán Ngân hàng tiến hành soạn thảo văn khởi kiện đồng thời tham mưu cho Lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng thông báo cho khách hàng lần cuối (gửi kèm theo đơn khởi kiện Ngân hàng) Trong ghi rõ thời hạn cuối phải trả hết nợ khơng muốn bị khởi kiện trước tố án, phải chịu án phí bị xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Thực tiễn thực cho thấy, 50% khách hàng diện phải khởi kiện (nhất nợ xấu có tài sản đảm bảo nợ vay) nhanh chóng trả hết nợ cho Ngân hàng nhận 02 văn này, giảm bớt nhiều thời gian tố tụng cho Ngân hàng án Khởi kiện biện pháp đòi hỏi nợ cuối áp dụng nhiều biện pháp khác để thuyết phục đơn đốc khách hàng trả nợ khơng có kết quả, Vì Ngân hàng cần cân nhắc kỹ đối tượng khách hàng đề nghị khởi kiện, tránh khuynh hướng đồng loạt đề nghị khởi kiện tất khách hàng coi nhẹ biện pháp thông qua hoạt động tố tụng để thu hồi nợ cho Ngân hàng cách kiên triệt để 4.3.2.7 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Trên sở kết phân tích phân loại nợ xấu, CBTD cần tiến hành đôn đốc khách hàng trả nợ thời gian ngắn Đây xem biện pháp thu hồi nợ tốn mang lại hiệu tương đối lớn Sau phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ XLRR, Ngân hàng cần làm việc trực tiếp với khách hàng, nhiều khách hàng trả phần khoản nợ có kế hoạch trả nợ dần tương lai, phải động viên, phối hợp, tiếp tục hỗ trợ khách hàng để khôi phục sản xuất kinh doanh, có nguồn thu để trả nợ Ngân hàng Để làm điều phía Ngân hàng, cán phải giỏi chun mơn nghiệp vụ, có kiến thức KT-XH, đặc biệt phải có q trình làm việc, am hiểu lịch sử khách hàng Về phía khách hàng vay vốn, phải hợp tác với Ngân hàng, tâm khơi phục sản xuất kinh doanh, có khả tổ chức sản xuất kinh doanh tạo lợi nhuận để trả nợ Ngân hàng Cách làm tương đối phù hợp tiến hành thu hồi nợ xấu, nợ XLRR khách hàng hộ gia đình, cá nhân hộ gia đình, cá nhân sản xuất nơng lâm nghiệp Đây cách làm có hiệu trình xử lý thu hồi nợ xấu, đồng thời mang tính nhân văn sâu sắc 82 Đối với trường hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ không thực nghĩa vụ trả nợ, cần phối hợp tốt với quan bảo vệ pháp luật để khởi kiện, phát mại TSBĐ thu hồi nợ Để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, Ngân hàng cần có chế khen thưởng hấp dẫn tổ chức, cá nhân tham gia hỗ trợ, giúp đỡ Ngân hàng thu hồi nợ xấu, bao gồm cán nhân viên Ngân hàng; cần xây dựng nguyên tắc khen thưởng theo tỷ lệ phần trăm giá trị nợ xấu thu hồi để tối đa hoá giá trị khoản nợ xấu thu hồi Trường hợp khoản nợ xấu chủ quan cán Ngân hàng gây ra, cần kiểm tra, xác minh quy trách nhiệm cụ thể, buộc phải bồi hồn, khơng thực phải xử lý nghiêm túc Nếu cán Ngân hàng cố ý làm trái quy định, lợi dụng mối quan hệ với khách hàng để rút vốn Ngân hàng phải truy tố trước pháp luật Bên cạnh đó, cần phối hợp biện pháp xử lý nợ khác có tính chủ động linh hoạt đẩy mạnh việc chuyển nợ vay thành vốn góp vào doanh nghiệp có triển vọng Tức Ngân hàng chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn tham gia vào điều hành hoạt động doanh nghiệp chọn thời điểm thích hợp để chuyển nhượng cổ phần 83 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Nợ xấu Ngân hàng đề tài dư luận xã hội quan chức Chính phủ đặc biệt quan tâm Tìm cách quản lý nợ xấu để hệ thống Ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, thúc đẩy phát triển tăng trưởng kinh tế việc làm cấp thiết Quản lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng lực tài NHTM Việt Nam điều kiện kinh tế thị trường hội nhập phát triển chủ trương lớn mà Đảng Nhà nước đạo toàn ngành Ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Chi nhánh Bắc Ninh” chọn nghiên cứu để giải vấn đề thời cấp bách nước ta Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, hoàn thành nhiệm vụ sau: Luận văn khái quát hoá sở lý luận NHTM hoạt động NHTM; làm rõ khái niệm nợ xấu, đưa nhận thức nợ xấu phân loại nợ xấu; tìm hiểu nguyên nhân phát sinh nợ xấu, tác động nợ xấu đến KT-XH nói chung hoạt động NHTM nói riêng Bên cạnh đó, luận văn làm rõ khái niệm xử lý nợ xấu, nội dung quản lý nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến công tác xử lý nợ xấu NHTM Tham khảo kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước Trung Quốc, Malaysia số NHTM nước Vietcombank, BIDV để từ rút học kinh nghiệm sở thực tiễn để phân tích, đánh giá thực trạng công tác xử lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng, thực trạng nợ xấu công tác tổ chức quản lý xử lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh giai đoạn từ 2015 đến 2017 nhận thấy, với tăng trưởng tín dụng, nợ xấu gia tăng qua năm Luận văn phân tích thực trạng nguyên nhân phát sinh nợ xấu, công tác tổ chức xử lý thu hồi nợ xấu BIDV Bắc Ninh thời gian qua Để quản lý xử lý nợ xấu, BIDV Bắc Ninh tổ chức thực số 84 biện pháp đôn đốc thu hồi nợ; xử lý nguồn DPRR tín dụng; miễn, giảm lãi tiền vay khởi kiện trường hợp khách hàng cố tình khơng hợp tác với Ngân hàng Kết phân tích cho thấy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng quản lý nợ xấu thời gian qua BIDV Bắc Ninh đạt số kết định, cụ thể: - Công tác quản trị rủi ro tín dụng nâng lên, hoạt động tín dụng tương đối an toàn, hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn sinh lời Tỷ lệ nợ xấu trì mức thấp 3%, phản ánh tương đối xác chất lượng hoạt động tín dụng BIDV Bắc Ninh - Công tác đạo quản lý nợ xấu triển khai nghiêm túc thống toàn Chi nhánh, việc xử lý khoản nợ xấu góp phần làm bảng tổng kết tài sản, tăng khả tài BIDV Bắc Ninh Quá trình nghiên cứu, kết hợp đúc kết kinh nghiệm xử lý nợ xấu số NHTM nước, tác giả đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm thực có hiệu công tác quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh thời gian tới, cụ thể sau: - Ban hành hệ thống quy đinh chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp BIDV - Thường xuyên tổ chức lớp học nâng cao khả thẩm định, nhận biết tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng cho đội ngũ cán Quản lý khách hàng - Thành lập phận chuyên trách Quản lý xử lý nợ xấu Chi nhánh - Xây dựng hệ thống thơng tin phục vụ phịng ngừa, xử lý nợ xấu - Giám sát nợ xấu thông qua hoạt động phân tích nợ định kỳ - Nâng cao hiệu phịng ngừa nợ xấu phát sinh - Trích lập, sử dụng quỹ DPRR hợp lý hiệu - Bán khoản nợ xấu, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Bên cạnh việc đề xuất giải pháp, tác giả đưa số kiến nghị với Chính phủ, NHNN BIDV với hy vọng góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản lý nợ xấu Ngân hàng 85 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Kiến nghị BIDV Trong chiến lược kinh doanh, cần nghiên cứu, phân tích xây dựng kế hoạch tăng trưởng tín dụng phù hợp với mức tăng trưởng chung kinh tế; xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế phù hợp với xu hướng phát triển ngành, thành phần kinh tế BIDV nên tách bạch khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt giải ngân Hiện theo quy trình tín dụng áp dụng BIDV từ 01/10/2009 bổ xung chức cho phòng QLRR việc thẩm định rủi ro việc cấp tín dụng tái thẩm định tài sản bảo đảm , tách rời khâu giải ngân khỏi khâu đề xuất phán tín dụng Tuy nhiên đầu mối phê duyệt cho vay khách hàng nằm Phòng QLKH, Đối với số đối tượng khách hàng định Phòng quản lý khách hàng uỷ quyền việc phê duyệt cho vay Phòng Quản lý khách hàng tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, lập đề xuất cho vay với khách Phòng quản lý rủi ro thực thi chức thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát trình thực định tín dụng phận quản lý khách hàng Phịng quản trị tín dụng thực thi chức lập hồ sơ cho vay, đăng ký giao dịch bảo đảm, quản lý nợ, thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay đóng vai trị khâu kiểm soát cuối trước tiền đến tay khách hàng Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quản lý khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng cơng việc điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Các kiến nghị gồm: - Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại: Củng cố phát triển tảng công nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực chiến lược đa dạng sản phẩm Ngân hàng đại Trong trình đầu tư cơng nghệ BIDV cần có kế hoạch triển khai cụ thể: Đầu tư theo chiều sâu vào tảng thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án Cập nhật công nghệ Ngân hàng mới, đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập 86 Song song với việc đầu tư công nghệ đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho cán quan hệ khách hàng để có khả sử dụng công nghệ Ngân hàng Bên cạnh nâng hàng phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với phát triển đại hệ thống - Hồn thiện hệ thốn cơng nghệ thơng tin + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho cấp có thẩm quyền định cho vay + Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý thông tin: Để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng + Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng: nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thơng tin báo cáo quản trị rủi ro Ngoài BIDV cần tăng cường hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin NHTM việc cung cấp thông tin cho khách hàng góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác đồng thời làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu công tác quản lý nợ - Thường xuyên đổi mới, nâng cao thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam cần phải thực việc sửa đổi, bổ sung, cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội định kỳ, hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đánh giá xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng Do dó hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội công việc trọng tâm để nâng cao chất lượng tín dụng.Thường xuyên mở lớp đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán hệ thống xếp hạng nội giao dịch bảo đảm hoạt động tín dụng………… - Nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) 87 Thay đổi chế uỷ thác thu hồi nợ BAMC với chi nhánh hệ thống theo hướng tăng cường ràng buộc trách nhiệm Chi nhánh BAMC để nâng phối hợp bên trình thu hồi nợ vay Phát triển BAMC thành công ty đa bên cạnh hoạt động thu hồi nợ thực hoạt động khác môi giới, mua bán bất động sản hay tư vấn việc cấu tái cấu doanh nghiệp Như tạo điều kiện cho công ty việc vừa bảo đảm thu hồi nợ đồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phí cho ngân hàng Xây dựng chế khuyến khích việc xử lý thu hồi nợ chế động viên khuyến khích cán Ưu tiên cơng tác đào tạo cán BAMC tạo hội rèn luyện chuyên môn, kỹ nghiệp vụ, tham gia khóa học nước ngồi 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Nâng cao hiệu giám sát Thanh tra NHNN Quá trình tra cần ngăn chặn xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng ngân hàng Hiện nay, thẩm quyền Thanh tra NHNN gắn với chức quản lý Nhà nước, việc giám sát mang nặng tính hành chính, nghiêng xử lý sai phạm, khắc phục hậu mà thiếu khuyến nghị cần thiết kịp thời NHTM Mơ hình tổ chức chế điều hành hoạt động tra ngân hàng chồng chéo hiệu lực Thanh tra NHNN chịu điều chỉnh đồng thời Luật NHNN Luật Thanh tra, nghĩa khơng có khác biệt đáng kể chất tra chuyên ngành ngân hàng với quan tra bộ, ngành khác Hoàn thiện khung pháp lý giám sát tài ngân hàng, nội dung đổi Thanh tra NHNN cần cụ thể hóa Luật NHNN sửa đổi Về lâu dài, cần có Luật Giám sát hoạt động ngân hàng, để xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng dựa tảng công nghệ thông tin đại 5.2.3 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ cơng nghệ, tín dụng kỹ quản lý, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho loại hình doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 95% tổng số doanh nghiệp hoạt động Việt Nam Tuy nhiên, ảnh hưởng 88 biến động kinh tế mạnh mẽ năm qua, phần lớn doanh nghiệp gặp khó khăn Nếu khơng có hỗ trợ kịp thời từ phía Nhà nước, nhiều doanh nghiệp khơng cịn khả bám trụ khó khăn kinh tế, đe dọa đến chất lượng tín dụng nhiều ngân hàng Việt Nam, có chi nhánh Bắc Ninh Tạo khuôn khổ pháp lý môi trường hoạt động phù hợp cho tổ chức định mức tín nhiệm đời hoạt động Việt Nam Với vai trò tổ chức đánh giá trung gian, độc lập chuyên nghiệp, hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách quan, xác để đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Hoàn thiện văn pháp lý vấn đề xử lý TSĐB khoản vay theo hướng tăng quyền tự chủ cho NHTM rút ngắn thời gian xử lý tài sản Cho phép NHTM chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý TSĐB, bất động sản, nhằm tạo thuận lợi cho ngân hàng việc phát mại, khai thác sử dụng TSĐB 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Cục Thống kê tỉnh Bắc Ninh, Niên giám thống kê năm 2015, 2016,2017 Hoàng Thị Quý (2011) Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Nam Hoa - Thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Lê Thị Hoài Diễm (2012) Giải pháp phòng ngừa Xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Trường Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng Lê Văn Tư (2005) Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Lưu Thị Hương, Vũ Duy Hào (2007) Tài doanh nghiệp NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh, Báo cáo Tổng kết hoạt động Ngân hàng 2017 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005) Thông tư 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 sửa đổi bổ sung thông tư 09/2014/TT – NHNN ngày 18 /03/2014 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để XLRR tín dụng hoạt động Ngân hàng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2012) Quyết định số 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 Quy định phân loại nợ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Bắc Ninh, Bảng cân đối kế toán năm 2013-2017 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Sổ tay tín dụng 11 Nguyễn Đào Tố (2008) “Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng, (5) tr.17-22 12 Nguyễn Kim Anh (2008) Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Học viện Ngân hàng, Hà Nội 13 Nguyễn Thị Nhung, Lê Thị Tuyết Hoa (2009) Tiền tệ Ngân hàng NXB Thống kê, Hà Nội 90 14 Nguyễn Văn Tiến (2002) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng NXB Thống kê, Hà Nội 15 Phan Thị Thu Hà (2007) Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 16 Quốc hội Nước CHXH chủ nghĩa Việt Nam (2010) Luật Tổ chức tín dụng NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 17 Trần Minh Hải (2011) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 18 Trung tâm đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng - BTC (2008) Các phương pháp quản lý thu hồi nợ có vấn đề, Dự án quỹ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ - SMEDF, Hà Nội 91 Phụ lục số 01 PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Đối tượng điều tra khảo sát: Cán tín dụng, cán kiểm tra kiểm soát nội Phạm vi điều tra khảo sát: BIDV Bắc Ninh Nội dung điều tra khảo sát: Nợ xấu nguyên nhân phát sinh nợ xấu Ngân hàng Đề nghị anh/chị vui lòng cho ý kiến theo nội dung sau: Nợ xấu Ngân hàng tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng sau đây: Doanh nghiệp Hộ kinh doanh Hộ gia đình Cá nhân Nguyên nhân phát sinh nợ xấu Ngân hàng: 2.1 Nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh doanh không thuận lợi (do khó khăn chung kinh tế, ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn) Nhiều Trung bình Ít - Áp lực mối quan hệ bên ngồi Nhiều Trung bình Ít Trung bình Ít - Rủi ro bất khả kháng Nhiều - Nguyên nhân khác: 2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng - Sử dụng vốn sai mục đích Nhiều Trung bình Ít - Năng lực quản lý yếu kém, sản xuất kinh doanh thua lỗ Nhiều Trung bình 92 Ít - Đầu tư vượt khả tài Nhiều Trung bình Ít - Cung cấp thơng tin, số liệu không trung thực để vay vốn Nhiều Trung bình Ít - Khơng có ý thức trả nợ Ngân hàng Nhiều Trung bình Ít - Ngun nhân khác: 2.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng - Hạ thấp điều kiện vay vốn Nhiều Trung bình Ít - Đạo đức nghề nghiệp cán Nhiều Trung bình Ít Trung bình Ít - Năng lực cán yếu Nhiều - Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Nhiều Trung bình Ít - Ngun nhân khác: Đề nghị anh/chị cho biết biện pháp quản lý xử lý nợ xấu hiệu mà anh/chị áp dụng thời gian qua: Trân trọng cảm ơn hợp tác anh/chị Bắc Ninh, ngày tháng năm NGƯỜI THỰC HIỆN 93 PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Đối tượng điều tra khảo sát: Khách hàng vay vốn BIDV Bắc Ninh Phạm vi điều tra khảo sát: BIDV Bắc Ninh Nội dung điều tra khảo sát: Nợ xấu nguyên nhân phát sinh nợ xấu Ngân hàng Đề nghị anh/chị vui lòng cho ý kiến theo nội dung sau: Nợ xấu Ngân hàng tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng sau đây: Doanh nghiệp Hộ kinh doanh Hộ gia đình Cá nhân Nguyên nhân phát sinh nợ xấu Ngân hàng: 2.1 Nguyên nhân khách quan - Mơi trường kinh doanh khơng thuận lợi (do khó khăn chung kinh tế, ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn) Nhiều Trung bình Ít - Áp lực mối quan hệ bên ngồi Nhiều Trung bình Ít Trung bình Ít - Rủi ro bất khả kháng Nhiều - Nguyên nhân khác: 2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng - Sử dụng vốn sai mục đích Nhiều Trung bình Ít - Năng lực quản lý yếu kém, sản xuất kinh doanh thua lỗ Nhiều Trung bình 94 Ít - Đầu tư vượt khả tài Nhiều Trung bình Ít - Cung cấp thơng tin, số liệu khơng trung thực để vay vốn Nhiều Trung bình Ít - Khơng có ý thức trả nợ Ngân hàng Nhiều Trung bình Ít - Ngun nhân khác: 2.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng - Hạ thấp điều kiện vay vốn Nhiều Trung bình Ít - Đạo đức nghề nghiệp cán Nhiều Trung bình Ít Trung bình Ít - Năng lực cán yếu Nhiều - Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Nhiều Trung bình Ít - Ngun nhân khác: Đề nghị anh/chị cho biết biện pháp quản lý xử lý nợ xấu hiệu mà anh/chị áp dụng thời gian qua: Trân trọng cảm ơn hợp tác anh/chị Bắc Ninh, ngày tháng năm NGƯỜI THỰC HIỆN 95 ... dẫn đến nợ xấu, đưa giải pháp quản lý, xử lý phù hợp Xuất phát từ lý nêu trên, chọn đề tài nghiên cứu? ?Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh? ??... tăng cường quản lý nợ xấu có hiệu ngân hàng thương mại - Phạm vi không gian: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng Thưởng mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh - BIDV Bắc Ninh - Phạm... viết tắt Nghĩa tiếng Việt BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức