Nâng cao chất lượng nghiệp vụ cho vay tại chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần công thương thái nguyên

i ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG NGHIỆP VỤ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thái Nguyên, năm 2012 ii ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG NGHIỆP VỤ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60-34-01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Trần Đức Lợi Thái Nguyên, năm 2012 iii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, luận văn riêng tôi, số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng trung thực Nội dung kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn mới, chưa nghiên cứu cơng bố cơng trình khoa học Thái Nguyên, ngày 10 tháng năm 2012 Tác giả Trần Thị Thu Thanh iv LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Thầy Cô Phòng Quản lý Đào tạo sau đại học của Trư ờng Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh thuộc Đại học Thái Nguyên quan tâm động viên suốt thời gian vừa qua Tôi xin cảm ơn TS Trần Đức Lợi - người thầy tận tình hướng dẫn, giúp tơi suốt q trình thực luận văn tốt nghiệp Nhân xin gửi lời cảm ơn đến Q Thầy, Cơ, người tận tình truyền đạt kiến thức cho hai năm học cao học vừa qua Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Thái Nguyên, cán bộ, khách hàng, doanh nghiệp địa bàn Tỉ nh cung c ấp số liệu cần thiết giúp đỡ trình tìm hiểu, nghiên cứu Tơi xin gửi lời cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập nghiên cứu luận văn Thái Nguyên, tháng năm 2012 Học viên Trần Thị Thu Thanh v MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương NHỮNG VẦN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.2 Chất lượng cho vay Ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay Ngân hàng Thương mại 13 1.2.2 Các tiêu phản ảnh chất lượng cho vay Ngân hàng Thương mại 13 1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Nhân tố thuộc Ngân hàng Thương mại 22 1.3.2 Nhân tố Ngân hàng Thương mại 24 Chương PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Câu hỏi đặt nghiên cứu 28 2.2 Phương pháp nghiên cứu 28 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 28 2.2.2 Phương pháp chuyên gia, chuyên khảo 29 2.2.3 Phương pháp phân tích 29 2.2.4 Phương pháp phân tích đánh giá 29 vi 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 30 Chương THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN 32 3.1 Khái quát Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 32 3.2 Thực trạng chất lượng cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 35 3.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 35 3.2.2 Phân tích chất lượng cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 37 3.3 Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương Thái Nguyên 43 3.3.1 Kết chất lượng cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 43 3.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 55 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN 65 4.1 Định hướng phát triển Chi nhánhNgân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 65 4.1.1 Định hướng phát triển Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 65 vii 4.1.2 Định hướng phát triển Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên hội nhập kinh tế quốc tế 66 4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 69 4.2.1 Các giải pháp vi mô ( Đối với chi nhánh ) 69 4.2.2 Các giải pháp vĩ mô 84 4.3 Một số kiến nghị 88 4.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước 88 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 91 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 PHỤ LỤC PHỤ LỤC viii CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tên đầy đủ Tên viết tắt CNH, HĐH Cơng nghiệp hố, đại hoá CNXH Chủ nghĩa xã hội DNNN Doanh nghiệp Nhà nước FDI Đầu tư trực tiếp nước GDP Tổng sản phẩm quốc nội HĐQT Hội đồng quản trị HTX Hợp tác xã IMF Quỹ tiền tệ quốc tế MMTB Máy móc thiết bị NH Ngân hàng NH TMCP CT Ngân hàng TMCP Công thương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương NSNN Ngân sách nhà nước OECD Tổ chức hợp tác kinh tế phát triển SXKD Sản xuất kinh doanh TNHH Trách nhiệm hữu hạn TPKT Thành phần kinh tế TSCĐ Tài sản cố định WTO Tổ chức thương mại giới XDCB Xây dựng XHCN Xã hội chủ nghĩa ix DANH SÁCH CÁC BẢNG Bảng 1.1 Bảng cân đối tài sản tổng hợp NHTM 18 Bảng 1.2 Báo cáo thu nhập NHTM 19 Bảng 3.1 Kết thực nghiệp vụ cho vay Chi nhánh NH TMCP CT Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 - 2010 37 Bảng 3.2 Tình hình tài số khách hàng hoạt động SXKD có hiệu vay vốn Chi nhánh NH TMCP CT Thái Nguyên 38 Bảng 3.3 Kết cho vay theo thành phần kinh tế Chi nhánh NH TMCP CT Thái Nguyên giai đoạn từ năm từ năm 2008-2010 39 Bảng 3.4 Kết cho vay theo ngành hàng Chi nhánh NH TMCP CT Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008-2010 41 Bảng 3.5 Tình trạng nợ q hạn, khó địi Chi nhánh NH TMCP CT Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 -2010 42 Bảng 3.6 Phân tích tỷ trọng xấu hai khu vực kinh tế chủ yếu Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008-2010 43 Bảng 3.7 Báo cáo thu nhập Ngân hàng TMCPCông thương Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008-2010 44 Bảng 3.8 Báo cáo thu nhập theo mẫu CAMEL Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 - 2010 45 Bảng 3.9 Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 -2010 46 Bảng 3.10 Tổ chức phòng NH TMCP CT Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 - 2010 53 Bảng 3.11 Cơ cấu trình độ nguồn nhân lực NH TMCPCT Thái Nguyên giai đoạn từ năm từ năm 2008 - 2010 54 x Bảng 3.12 Tăng trưởng dư nợ cho vay với tăng trưởng nợ xấu NH TMCPCT Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 - 2010 55 Bảng 3.13 Tăng trưởng dư nợ cho vay với tăng trưởng nợ xấu giai đoạn từ năm 2008 - 2010 56 Bảng 2.14 Tỷ trọng nợ q hạn, khó địi tổng nợ xấu Chi nhánh NH TMCPCT Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 - 2010 57 85 tạo sở cho thẩm định yên tâm thẩm định tính khả thi dự án - Xây dựng mơi trường kinh doanh bình đẳng thành phần kinh tế hoàn thiện số điều khoản luật Nhà nước cần phải có chế sách ổn định để tạo tâm lý yên tâm cho nhà đầu tư thu hút thêm nhà đầu tư - Thiết lập hệ thống kế tốn thực có hiệu Nhà nước cần ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế tốn thống kê thơng tin báo cáo số liệu kế toán phải trung thực đầy đủ Cần ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn cơng khai toán doanh nghiệp Việc thực kiểm toán phải tiến hành thường xuyên, tài liệu cân đối kế tốn kết tài chủ đầu tư phải kiểm toán đánh giá xác nhận tính đắn số liệu Có cán thẩm định nhận thông tin trung thực, cần thiết cho quy trình thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin trình đầu tư dự án - Cần có chế tài xử lý vi phạm việc lập báo cáo sai, đồng thời phải xử lý nghiêm trường hợp doang nghiệp cung cấp thông tin giả nhằm nâng cao pháp chế XHCN - Cần hồn chỉnh sách chế thích hợp có phối hợp quan Nhà nước việc ngân hàng xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi doanh nghiệp, đặc biệt vấn đề phát mại tài sản (kể QSD đất) với doanh nghiệp tuyên bố rơi vào tình trạng phá sản mà chây ỳ khơng trả nợ ngân hàng, Tránh tình trạng duyệt dự án có nhiều cấp, nhiều ngành, dự án khơng khả thi thấy có ngân hàng phải vào 86 4.2.2.2 Đối với Bộ, ngành - Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành hệ thống tiêu chuẩn phân loại doanh nghiệp để giúp NHTM có sở đánh giá, phân tích áp chuẩn vào cơng tác thẩm định dự án để hồn thiện có có tiêu chí đánh giá so sánh với tiêu chí dự án mặt chung toàn ngành - Hoàn thiện củng cố quan tư vấn họat động tư vấn, quan cung cấp thông tin để đáp ứng nhu cầu NHTM việc thuê tư vấn mua thông tin xin cung cấp thông tin thuận tiện cần có ý kiến chuyên gia, đồng thời nâng cao trách nhiệm bên tư vấn - Các Bộ, quan chủ quản, UBND Tỉnh, Thành phố cần quan tâm đến công tác thẩm định doanh nghiệp cấp giấy phép đăng ký kinh doanh, công tác thẩm định dự án, nâng cao trình độ, chất lượng thẩm định dự án thuộc lĩnh vực quản lý, kết thẩm định dự án quan trọng để ngân hàng bám sát, sử dụng trình thẩm định dự án - Bộ kế hoạch đầu tư cần có văn hướng dẫn cụ thể trình tự xây dựng, lập dự án đầu tư, đưa tiêu hướng dẫn cụ thể, kịp thời xây dựng công bố rộng rãi quy họach ngành, vùng, lãnh thổ để định hướng cho dự án, đầu tư phù hợp, khoa học hiệu - Bộ tài ban hành sách quy định thuế cho phù hợp với thực trạng kinh tế, tránh tình trạng đưa loại thuế truy thu vào lúc doanh nghiệp bán hết hàng đánh mức thuế cao dẫn đến doanh nghiệp khai thác không trung thực Bộ cần phối hợp thường xuyên với Thanh tra Nhà nước, Kiểm toán Nhà nước tiến hành kiểm tra, kiểm soát hoạt động doanh nghiệp, dự án đầu tư lớn nhằm có thơng tin tin cậy tình hình tài tn thủ quy định tài doanh nghiệp 87 - Các Bộ, ngành cần ban hành định mức trung bình, định mức cho phí, định mức đầu tư cho loại sản phẩm năm để tạo điều kiện cho doanh nghiệp, quan chức thẩm định dự án ngân hàng có khoa học tin cậy việc định đầu tư tránh tình trạng đầu tư tràn lan, không hiệu Do vậy, đề nghị Bộ cần thường xun hệ thống hóa thơng tin ngành quản lý công bố thông tin rộng rãi qua báo chí, mạng internet, quảng cáo trung tâm dự liệu để chủ đầu tư ngân hàng thuận tiện việc tra cứu, tham khảo phục vụ hoạt động chuyên môn 4.2.2.3 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Để nâng cao hiệu hoạt động cho vay NHTM, Ngân hàng Nhà nước cần trọng số điểm sau: - Cần xây dựng chiến lược họat động ngân hàng trình hội nhập kinh tế quốc tế, xây dựng chế sách định hướng cụ thể ngành ngân hàng lĩnh giai đoạn đổi để có bước phù hợp, tạo hội phát triển vốn tự có cho NHTM nước nhằm tăng cường sức cạnh tranh hội nhập - Thực chức đạo, định hướng xây dựng hệ thống thông tin nhiều chiều có chất lượng cao cung cấp cho NHTM thông qua chế “mua - bán thơng tin” Cụ thể có sách phát triển Trung tâm thông tin cho vay Ngân hàng Nhà nước (CIC) trở thành quan cung cấp thông tin chuyên nghiệp, đáng tin cậy cho NHTM CIC phải chịu trách nhiệm thông tin cung cấp - Tiếp tục trọng đầu tư cải tiến công nghệ ngân hàng theo hướng đại hoá ngành ngân hàng song song với việc nâng cao trình độ cơng nghệ, phát triển phương thức quản lý ngân hàng đại cho đội ngũ cán - Nâng cao hiệu chất lượng hoạt động NHTM thông qua tiêu đánh doanh thu, chi phí nợ hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn 88 vốn, thu dịch vụ phí có so sánh để ngân hàng biết đuợc hoạt động so với ngân hàng khác để có cố gắng phấn đấu - Tiếp tục tăng cuờng hoạt động giám sát tra NHTM; tập trung trọng điểm vào địa bàn thành phố lớn Chi nhánh có biểu yếu hoạt động kinh doanh; xử lý nghiêm khắc với sai phạm NHTM - Cần giữ mối quan hệ chặt chẽ, với sơ quan quản lý Nhà nước Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ Công nghiệp, Bộ giao thông vận tải, Bộ thuơng mại, Bộ công an, Tổng cục thống kê để trao đổi, thu thập thơng tin về, sách có liên quan đến kinh doanh ngân hàng - Yêu cầu NHTM địa bàn tỉnh Thái Nguyên phải thực nghiêm túc quy định NHNN, cạnh tranh lành mạnh tránh tình trạng ngân hàng tìm biện pháp để lơi kéo khách hàng dẫn đến việc đầu tư tràn lan, hiệu Xác định huớng đầu tư cho NHTM thời kỳ theo quy hoạch định huớng phát triển kinh tế đất nuớc 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với nhà nuớc * Về tiếp tục hoàn thành hệ thống pháp luật - Cần bổ sung hồn chỉnh văn hướng dẫn để có chế đồng cho việc thực luật ngân hàng tổ chức cho vay Sửa đổi bổ sung luật đất đai theo hướng đuợc phép tự trao đổi, chuyển nhượng thị trường - Cần ban hành văn quy định rõ chức năng, nhiệm vụ quan quản lý nhà nước: có trách nhiệm xác nhận sở hữu nhà đất, bất động sản tài sản khác; quản lý hoạt động mua bán, chấp cầm cố tài sản; xử lý hành vi sai trái vi phạm quy định 89 - Cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh để làm thực hiện; đơn giản tối đa thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết trình xử lý * Tăng cuờng biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Quản lý hiệu việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Thực tiễn năm gần cho thấy khó khăn cản trở lớn hoạt động cho vay ngân hàng không phù hợp với lực trình độ thực tế doanh nghiệp chức năng, phạm vi kinh doanh Nhà nước cho phép Nhiều doanh nghiệp Nhà nuớc cấp phép thành lập cho đăng ký kinh doanh với chức nhiệm vụ vượt q lực tài chính, trình độ kỹ thuật sản xuất kinh doanh Các DNNN vốn đầu tư có nhỏ bé, tài sản cố định thuờng nhà xưởng, máy móc thiết bị lạc hậu, khơng đủ tiêu chuẩn để chấp, chức năng, nhiệm vụ giấy phép kinh doanh lớn, yêu cầu vốn vay nhiều khách hàng gấp 20 - 50 lần vốn tự có Như vậy, cho vay theo chế độ hầu hết DNNN khơng đủ điều kiện vay vốn vay không đáng kể Đối với doanh nghiệp quốc doanh, khoảng 20% pháp nhân, thể nhân có đủ điều kiện vay vốn; ngân hàng tiếp tục cho vay, khả xảy rủi ro khoản vay lớn; rủi ro xảy ra, ngân hàng bị quy vào tội cố ý làm trái quy định thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu nghiêm trọng Vì vậy, chế, sách quan nhà nước ban hành cần dự sở nghiên kỹ thực tiễn nhằm giúp ngân hàngcó giải pháp tốt điều hành quản lý cho vay, đáp ứng yêu cầu tăng cuờng phát triển kinh tế đảm bảo chất lượng cho vay 90 Giải pháp truớc mắt tăng cuờng biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp việc cấp giấy phép hoạt động đăng ký kinh doanh: (i) Cần quy định rõ quan nhà nứớc có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp quan phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế, lực, trình độ doanh nghiệp (ii) Giấy phép kinh doanh quy mô hoạt động phải phù hợp với vốn sở hữu lực, trình độ quản lý doanh nghiệp * Có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kiểm tốn bắt buộc: Thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời sở quan trọng giúp ngân hàng đưa định đắn hoạt động kinh doanh Nhưng thực tế, trở ngại lớn cho ngân hàng thu thập thông tin khách hàng để định cho vay doanh nghiệp khơng phản ánh xác thực trạng sản xuất kinh doanh, tài nguyên nhân chủ yếu gây nợ hạn, rủi ro cho vay Tình trạng khơng chấp hành chế độ kế tốn thống kê phổ biến pháp lệnh kế toán thống kê chưa đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải thực Chính vậy, nhà nuớc cần có biện pháp tích cực buộc doanh nghiẹp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán bắt buộc hàng năm doanh nghiệp * Cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định góp phần đảm bảo hiệu vốn cho vay ngân hàng cấp cho kinh tế: Môi trường kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ ngân hàng 91 Chính sách chế quản lý kinh tế vĩ mơ nhà nước q trình điều chỉnh, đổi hoàn thiện Sản xuất kinh doanh nước phải cạnh tranh gay gắt với hàng lậu hàng ngoại Các doanh nghiệp chuyển hướng điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế sách vĩ mơ vậy, số doanh nghiệp ngành sản xuất kinh doanh gặp khó khăn tồn kho ứ đọng, thua lỗ, khả toán, làm phát sinh nợ q hạn, khó địi (chỉ tính riêng biểu thuế xuất hàng hóa nhập năm thay đổi lần, lần thay đổi làm cho số doanh nghiệp kinh doanh từ lãi sang lỗ) Vì vậy, sách nhà nuớc cần phải có tính dự đốn trước để doanh nghiệp NHTM có lộ trình phù hợp; đồng thời, nên có bước đệm giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, chế, sách liên quan đến hoạt động kinh tế doanh nghiệp 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Về giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay, theo định Hội đồng quản trị NHTMCPCTVN thời gian thẩm định dự án vay vốn lưu động 10 ngày; vay trung, dài hạn 30 ngày Thời gian thẩm định dài làm hội kinh doanh khách hàng; nên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần xem xét rút ngắn thời gian thẩm định nhằm phù hợp với yêu cầu kinh doanh ngân hàng khách hàng điều kiện cạnh tranh khốc liệt - Việc phân loại khách hàng theo quy mô quản lý (tách Phòng kinh doanh thành 03 Phòng) mang lại hiệu rõ rệt quản lý khách hàng vay vốn, tạo điều kiện cho cán cho vay sâu vào nghiệp vụ Tuy nhiên, nảy sinh vấn đề cán cho vay Phịng khách hàng quy mơ lớn lại có mối quan hệ khả thu hút đuợc khách hàng quy mơ nhỏ nguợc lại, khơng có thẩm quyền nên để bỏ lỡ khách hàng Vì vậy, 92 đề nghị nên để cán cho vay tiếp xúc thẩm định dự án vay vốn đối tượng khách hàng, sau trình Ban lãnh đạo định nhằm vừa tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vừa mở rộng hoạt động cho vay - Về nâng cao hiệu việc ban hành văn hướng dẫn nghiệp vụ cho vay, đề nghị trước ban hành phòng ban chức Ngân hàngTMCP Công thuơng Việt Nam cần tìm hiểu thực tế chi nhánh, xem xét biện pháp quản lý, phân cấp tài khách hàng vay vốn tránh để tình trạng có văn hướng dẫn, chi nhánh lại phải có tờ trình xin ý kiến văn vừa đời lạc hậu, phải chỉnh sửa Mặt khác, vay lớn mà hồ sơ bảo lãnh vượt phán Chi nhánh, phải trình lên NHTMCPCT cần có trả lời hạn; chậm trễ làm khách hàng tốt - Cần nâng cao vai trị Ban kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, thường xuyên kiểm tra định kỳ, đột xuất không kiểm tra tình hình cho vay Chi nhánh mà cần kiểm tra mặt hoạt động khác nhằm giúp chi nhánh hoàn thiện hoạt động kinh doanh, góp phần an tồn hệ thống 93 KẾT LUẬN Vấn đề nâng cao chất lượng cho vay Ngân hàng Thương mai nói chung Chi nhánh Ngân hàng TMCP Cơng thương Thái Ngun nói riêng yếu tố định đến hiệu kinh doanh ngân hàng, đặc biệt nghiệp vụ cho vay chiếm tới 80% hoạt động kinh doanh tiền tệ Những năm qua, hòa nhịp với tiến trình chủ động hội nhập kinh tế quốc tế đất nước, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Ngun có bước chuyển nhanh chóng, nỗ lực, tích cực đẩy mạnh hoạt động kinh doanh nâng cao hiệuc công tác quản lý, đổi mới, nâng cao chất lượng hiệu công tác quản lý, đổi nâng cao chất lượng hiệu cho vay Nhờ đạt kết đáng khích lệ: tăng trưởng vốn huy động cho vay cao; vừa khắc phục, xử lý hiệu nợ tồn đọng,vừa khơng để xảy tình trạng gia hạn nợ, chuyển nợ hạn; vừa giúp doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh, lành mạnh hóa tình hình tài chính, vừa giúp Chi nhánh gia tăng lợi nhuận; vừa đóng góp hiệu nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, vừa ổn định nâng cao đời sống cán công nhân viên Thành tựu thể qua hệ thống tiêu phải đánh giá hiệu chất lượng cho vay với số phản ánh lạc quan Đề tài nghiên cứu trình phát triển kết đạt với nội dung sau: Nghiên cứu số vấn đề lý luận chung cụ thể chất lượng cho vay ngân hàng thương mại; Đề phương pháp tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung nghiệp vụ cho vay nói riêng theo tiêu chuẩn quốc tế (CAMEL); Từ đề xuất áp dụng số tiêu đánh giá chất lượng cho vay tiêu hiệu kinh doanh có từ chất lượng cho vay Đề tài phân tích nhân tố chủ yếu tác động đến chất 94 lượng cho vay bao gồm nhân tố chủ quan - bên Ngân hàng Thương mại nhân tố khách quan - Ngân hàng Thương mại Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay Chi nhánh NHTMCP Công thương Thái Nguyên giai đoạn dài với bước thăng trầm chung hệ thống Đề tài sử dụng nhiều phương pháp, đặc biệt phương pháp tổng hợp, phân tích với bảng, biểu để mơ hình hóa chất lượng, hiệu cho vay; Sử dụng hệ thống 08 tiêu đánh giá hiệu cho vay, thành tựu số tồn hoạt động cho vay; Từ phân tích rút ba nguyên nhân tích cực bốn nguyên nhân hạn chế chủ yếu Từ thực trạng chất lượng cho vay, đề tài đề xuất số giải pháp, biện pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên với định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam bao gồm: hệ thống giải pháp tập trung vào hồn thiện quy trình, phương pháp, nội dung thẩm định dự án ứng dụng công nghệ thông tin, đào tạo nguồn nhân lực, cơng tác kiểm tra kiểm sốt Đề tài đưa số kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam việc hồn thiện hệ thống chế, sách vĩ mơ để đạt chất lượng, hiệu cao năm tới, đứng vững phát triển mạnh trình hội nhập kinh tế quốc tế Những kết nghiên cứu trình bày trên, đề tài cịn có sai sót, hạn chế; tác giả mong muốn nhận ý kiến quý giá thày, cô để đề tài hoàn chỉnh hơn./ 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảng tổng kết tài sản NHTMCP Công thương, Thái Nguyên 2008 2010 Chỉ thị 275/BCHĐ ban cán Đảng Ngân hàng Nhà Nước đề án Cơ cấu lại NHCTVN giai đoạn 2001 – 2010 Lê Vinh Danh (1998), Tiền tệ hoạt động ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 1998 Định hướng phát triển Ngân hàng Công thương Việt Nam đến năm 2015 Hệ thống văn hướng dẫn nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Công thương Việt Nam từ 2006 đến Hiệp định Thương mại Việt Nam – Hoa kỳ, tài liệu nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Lý thuyết tiền tệ, Khoa ngân hàng – Đại học KTQD, tập II, Hà Nội 1998 Nghị số 07- NQ/TW ngày 27.11.2001 Bộ trị hội nhập kinh tế quốc tế 10 Nghị định số 49/NĐ-CP ngày 12/9/2000 Chính phủ 11 Quyết định số 1627/2004/NĐ-NHNN1 ngày 31/12/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 12 Số liệu tổng kết NHTMCP Công thương Thái nguyên 2008 -2010 13 Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 2001 96 Phụ lục 1: Bảng cân đối tài sản Ngân hàngTMCP Công thƣơng Thái Nguyên giai đoạn 2008-2010 ĐVT: triệu đồng TT Khoản mục I Tài sản có A Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 2776128 3240321 3631853 dự trữ toán 15889 17938 23184 Tiền mặt ngân phiếu toán 11495 14858 19638 Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước 4394 3080 3546 B Đầu tư cho vay 1491910 1550124 1665072 B1 Các khoản đầu tư 11048 10894 16340 Gửi TCTD nước 3610 3464 14279 Chứng khoán đầu tư 7438 7430 2061 B2 Cho vay kinh tế 1480862 1539230 1648731 Ngắn hạn 640710 769998 769002 Trung hạn 69629 40198 44282 Dài hạn 721309 720991 833437 Tài trợ uỷ thác 11147 3670 1787 Thanh tốn cơng nợ Các khoản nợ tồn đọng 47866 4373 223 C Thanh toán vốn 1082680 1450107 1686787 TK đ/c vốn KH 1082447 1446596 1678742 Đ/c vốn ngoại tệ 233 3511 8045 D Tài sản có khác 185649 222152 256810 TT mua bán ngoại tên 8499 2345 2521 TSCĐ 6577 11349 22585 Lãi cộng dồn dự thu 12337 13411 16194 Các khoản phải thu 218 471 330 Chi phí 150436 186016 205377 TS có khác 7583 8560 9803 1400 97 II Tài sản nợ 2776128 3240321 3631853 A Vốn huy động 2513259 2838378 3127389 TG doanh nghiệp 1937351 1892278 2083690 - Không kỳ hạn 760752 743960 684292 - Có KH 12 tháng 979607 1017758 1236589 - Có KH 12-dưới 24 tháng 20320 45050 50250 - Có KH từ 24 tháng trử lên - TG quản lý giữ hộ 2.1 57000 503 3 TG đảm bảo toán 176169 85507 55556 Tiền gửi dân cư 475908 461101 588699 Tiết kiệm 423340 385637 466894 3753 3170 386 - Không kỳ hạn - Có KH 12 tháng 253108 206007 255578 - Có KH 12-dưới 24 tháng 166479 159610 192083 - Có KH từ 24 tháng trở nên 16850 18847 52568 75464 121805 5288 34267 41208 50 50 2.2 Phát hành công cụ nợ - Kỳ phiếu - Kỳ hạn 12-dưới 24 tháng - Kỳ hạn từ 24 tháng trờ lên - Giấy tờ có giá dài hạn 3945 47280 41147 76602 TG TCTD khác 100000 485000 455000 - TG TCTD nước 100000 485000 455000 B Các khoản vay 1400 Vay tốn cơng nợ 1400 C Thanh toán vốn 41073 153437 210210 TK điều chuyển vốn 41073 153437 210210 - ĐCV KH 28450 - ĐCV cho vay tài trợ XK 12623 153437 183240 D Tài sản nợ khác 220396 248506 294254 D1 Vốn TCTD 26970 98 D2 Quỹ cuả TCTD 143 55 100 D3 Tài sản nợ khác 220253 248451 294154 Các giao dịch ngoại tệ 8498 2351 2521 Hao mòn TSCĐ 3321 4915 7043 Lãi cộng dồn dự trả 15000 24188 31051 Các khoản phải trả 7365 7382 7413 Doanh thu chờ phân bổ Thu nhập Tài sản Nợ khác 22 184119 207337 242800 1950 2278 3304 Nguồn: Bảng tổng kết tài sản NHTMCP Công thương Thái Nguyên 2008 -2010 99 Phụ lục 2: Bảng cân đối tài sản tổng hợp theo mẫu CAMEL Ngân hàng Công thương Thái nguyên giai đoạn 2008-2010 10 ĐVT: Triệu đồng TT A 10 11 12 11b 17 18 21 22 B 23 24 27 28 30 31 33 35 36 39 40 41 43 48 49 Khoản mục Tài sản có Tiền mặt số dư không kỳ hạn ngân hàng Thanh toán vốn Tài sản chịu rủi ro thấp Chứng khoán dễ chuyển nhượng Tiền gửi mua kỳ phiếu ngân hàng Tài sản có chịu rủi ro thấp Cho vay/ ứng trước đến năm Cho vay/ ứng trước năm Tài trợ ngắn hạn khác Tổng tài sản có chịu rủi ro thơng thường Tài sản cố định máy móc thiết bị Tài sản có khác Tài sản Có (5 + 10 + 17 + 18 + 21) Tài sản nợ Tài khoản tiền gửi thị trường tiền tệ Tài khoản toán theo lệnh rút vốn Tiền gửi kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm Tổng tiền gửi Tiền vay Vay dài hạn Tổng tiền vay Tài sản nợ khác Tổng tài sản nợ khác Tổng vốn huy động (30 + 35 + 39) Quỹ TCTD Hao mòn TSCĐ Tài sản ròng (vốn chủ sở hữu) Tổng tài sản nợ (40 + 48) Năm 2008 15889 1082680 1098569 7438 3610 11048 683855 784460 12547 1480862 6577 179072 2776128 100000 52568 1937351 423340 2513259 1400 41073 42473 216932 216932 2772664 143 3321 3464 2776128 Năm 2009 Năm 2010 17938 1450107 1468045 7430 3464 10894 774371 761189 3670 1539230 11349 210803 3240321 23184 1686787 1709971 2061 14279 16340 769225 877719 1787 1648731 22585 234225 3631853 485000 75464 1892278 385637 2838378 455000 121805 2083690 466894 3127389 153437 153437 243536 243536 3235351 55 4915 4970 3240321 210210 210210 287111 287111 3624710 100 7043 7143 3631853 Nguồn: Bảng tổng kết tài sản NH TMCPCông thương Thái Nguyên 2008-2010 ... học công tác nâng cao chất lượng cho vay Chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Công thương Thái Nguyên - Chất lượng dịch vụ cho vay Chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Công thương Thái Nguyên. .. đến chất lượng dịch vụ cho vay Chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Công thương Thái Nguyên giai đoạn 2008 - 2010 Số liệu cho vay NHTM khác địa bàn Thái Nguyên như: Ngân hàng NN&PTNT, Ngân hàng. .. 1.2 Chất lượng cho vay Ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay Ngân hàng Thương mại 13 1.2.2 Các tiêu phản ảnh chất lượng cho vay Ngân hàng Thương mại