Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh việt trì

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CAO THỊNH THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi nào, số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Phú Thọ, ngày 20 tháng 02 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Ngân Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Cao Thịnh, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn thầy giáo, cô giáo khoa Kinh tế, khoa Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế & Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên - Đại học Thái Nguyên đóng góp nhiều ý kiến quý báu giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn tới Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, cán Chi nhánh tạo điều kiện giúp đỡ hồn thành luận văn Do thân cịn nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo bạn Tơi xin chân thành cảm ơn! Phú Thọ, ngày 20 tháng 02 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Ngân Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Các nghiên cứu có liên quan Mục tiêu nghiên cứu đề tài 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Mục tiêu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đóng góp đề tài nghiên cứu Kết cấu luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro quản trị rủi ro 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2 Cơ sở thực tiễn 28 1.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng giới 29 1.2.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Việt Nam .30 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu đặt cần giải 36 2.2 Phương pháp nghiên cứu 36 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 2.2.1 Khung phân tích 36 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu cụ thể 37 2.3 Hệ thống tiêu phân tích 39 2.3.1 Nhóm tiêu định lượng .39 2.3.2 Nhóm tiêu định tính 40 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ 41 3.1 Một số thông tin Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 41 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 41 3.1.2 Cơ cấu tổ chức .42 3.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 43 3.1.3.1 Sản phẩm tín dụng 43 3.1.3.2 Hoạt động tín dụng .44 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 46 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng .46 3.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 54 3.3 Phân tích số nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến rủi ro quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 68 3.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro 68 3.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro 69 3.3.3 Phân tích ma trận SWOT quản trị rủi ro 75 3.4 Những vấn đề đặt cần giải nhằm hạn chế rủi ro nâng cao hiệu quản trị rủi ro NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 77 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ 81 4.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 81 4.1.1 Định hướng phát triển .81 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro 82 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 83 4.2.1 Xây dựng hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, sách quản lý rủi ro tín dụng 84 4.2.2 Tái cấu máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 85 4.2.3 Tuân thủ thực quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng 86 4.2.4 Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin, nâng cao chất lượng thông tin hoạt động quản lý rủi ro tín dụng .86 4.2.5 Xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp 88 4.2.6 Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam .89 4.2.7 Nâng cao hiệu quản lý rủi ro danh mục cho vay 90 4.2.8 Thực quản lý rủi ro tín dụng khách hàng vay, khoản vay 97 4.2.9 Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy .103 4.2.10 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Ngân hàng tăng cường trang thiết bị đại phục vụ tác nghiệp 105 4.3 Kiến nghị 107 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 107 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .107 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 PHỤ LỤC 113 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN BASEL Ủy Ban Basel Giám sát Hoạt động Ngân hàng CIC Trung tâm Thông tin Tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước GHTD Giới hạn tín dụng HĐQT Hội đồng Quản Trị HĐTD Hội đồng tín dụng HMTD Hạn mức tín dụng KQKD Kết kinh doanh KSNB Kiểm soát nội 10 NHKT Ngân hàng Kỹ thương 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước 12 NHTM Ngân hàng Thương mại 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 TMCP Thương mại cổ phần 15 TSĐB Tài sản đảm bảo 16 Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 17 VND Việt Nam đồng 18 XNK Xuất nhập 19 WTO Tổ chức Thương mại giới Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody's 21 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn 44 Bảng 3.2 Tình hình dư nợ cho vay qua năm 2009 -2012 45 Bảng 3.3 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ dự phòng nợ hạn 46 Bảng 3.4 Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 47 Bảng 3.5 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 48 Bảng 3.6 Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng 49 Bảng 3.7 Kết nhận diện nhóm nguyên nhân tạo RRTD 54 Bảng 3.8 Các bước quy trình tín dụng 62 Bảng 3.9 Tổng hợp phân loại nợ năm 2009 -2012 66 Bảng 3.10 Ý kiến đánh giá chuyên viên tín dụng 72 Bảng 3.11 Ý kiến khách hàng khả trả nợ .73 Bảng 3.12 Ý kiến khách hàng nguyên nhân trả chậm khó trả nợ .74 Bảng 3.13 Ma trận SWOT quản trị rủi ro 75 Bảng 4.1 Những dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng .101 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Ngun http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Sơ đồ loại rủi ro tín dụng 10 Hình 1.2 Sơ đồ mối quan hệ rủi ro lợi nhuận .20 Hình 3.1 Sơ đồ mơ hình tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 42 Hình 3.2 Biểu đồ tình hình huy động vốn từ 2009 - 2012 .44 Hình 3.3 Biểu đồ mô tả dư nợ cho vay qua năm 2009 - 2012 45 Hình 3.4 Biểu đồ mơ tả trích lập dự phịng rủi ro 67 Hình 4.1 Mơ hình tổ chức hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình .85 Hình 4.2 Sơ đồ mơ tả hoán đổi tổng thu nhập 92 Hình 4.3 Sơ đồ mơ tả hốn đổi tín dụng 93 Hình 4.4 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 94 Hình 4.5 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro 96 Hình 4.6 Sơ đồ đề xuất xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 101 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 Các dấu hiệu nhận biết khoản cho vay có vấn đề Các dấu hiệu nhận biết sách cho vay hiệu ngân hàng tăng vốn chủ sở hữu Khơng có báo cáo hay dự đốn dịng tiền Thiếu nhạy cảm môi trường kinh tế có thay đổi Việc trơng chờ khách hàng vào nguồn vốn bất thường để đáp ứng nghĩa vụ tốn (ví dụ: bán tịa cao ốc hay trang thiết bị) - Hồn thiện xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì cần có biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp phát huy hiệu cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội như: Tăng cường công tác kiểm tra khách hàng, thu thập thông tin kịp thời biến động khách hàng để kịp thời điều chỉnh sách tín dụng cách hợp lý Đơn đốc khuyến khích doanh nghiệp tuân thủ pháp luật kế toán kiểm tốn Xây dựng hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Sử dụng tiến công nghệ quản lý thông tin yếu tố then chốt để phát triển sở liệu khách hàng Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ kỹ phân tích đánh giá cán tín dụng Kinh nghiệm thực tiễn cho thấy khơng có phương pháp cơng cụ phân tích hồn tồn thay kỹ kinh nghiệm cán tín dụng Nâng cao nhận thức cấp nhà quản lý vai trị cơng cụ xếp hạng tín dụng nội phòng ngừa lập danh mục cho vay hiệu - Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Đồng thời với việc thiết lập chế “Giám sát song song” thơng qua chức Phịng Quản lý nợ, cần trọng công tác “Hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 103 vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 4.2.9 Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy - Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Phịng khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hàng cá nhân, phòng Quản lý rủi ro tín dụng, phịng Kiểm tra nội phối kết hợp nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc Chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work - out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng khách hàng doanh nghiệp Phòng khách hàng cá nhân hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Phòng Quản lý nợ, phận quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu - Giải dứt điểm khoản nợ xấu, nợ xử lý Để thu hồi khoản nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì cần xuất tiến biện pháp sau: + Phân tích khả thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 104 Thứ nhất, xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn Chi nhánh theo năm, chia quý, giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho phòng thẩm định phòng xử lý rủi ro Đây tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lương kinh doanh cán Thứ hai, tăng cường quản lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải pháp sau: nâng cao hiệu tổ xử lý nợ xấu, sở phân tích khoản nợ, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, tập hợp giải pháp thu hồi nợ, cách thực tiến hành chi tiết giao cho cán phụ trách nhóm phụ trách thực Sau thực phải có phân tích đánh giá cụ thể mặt được, chưa được, sở hồn thiện giải pháp, ký năng, kinh nghiệp xử lý nợ xấu Thứ ba, đề nghị với quan bảo vệ pháp luật quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ tồn đọng, nợ khó địi ngun nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, chây ì (kể việc khởi kiện) Thứ tư, sau phân tích, đánh giá khoản nợ xấu, nợ sử lý rủi ro làm việc trực tiếp với khách hàng, nhiều khách hàng trả nợ phần xây dựng kế hoạch trả nợ dần tương lai Do vậy, ngân hàng phải sử dụng biện pháp động viên phối hợp, tiếp tục hỗ trợ để khôi phục lực sản xuất người vay, để họ trả nợ cho ngân hàng Để làm điều này, phía ngân hàng cán phải giỏi chun mơn nghiệp vụ, có kiến thức kinh tế xã hội đặc biệt phải có trình làm việc, am hiểu lịch sử khách hàng + Tăng cường biện pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Cán tín dụng phải thường xuyên bám sát khách hàng, yêu cầu khách hàng trả nợ giám sát việc thực kế hoạch trả nợ khách hàng, khách hàng xuất nguồn thu, cán tín dụng phải yêu cầu khách hàng trả nợ ngân hàng Đối với khoản cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê biên tài sản chấp để phát mại cho thuê, tự khai thác để thu hồi nợ Đối với dây chuyền, dự án bị phá sản tích cực tìm khách hàng mua lại nhiều hình thức chuyển giao nợ, mua đứt, mua phần… Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý khơng đủ để thu hồi nợ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 105 lãi buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại, khách hàng khơng trả được, khách hàng khơng trả thực thủ tục tuyên bố phá sản để thu hồi phần nợ lại Mạnh dạn “xiết nợ” tài sản chấp nhà quyền sử dụng đất Đối với cho vay khơng có tài sản bảo đảm: Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản khơng sử dụng…để trả nợ ngân hàng Kết hợp với quan bảo vệ pháp luật mà chủ yếu cảnh sát kinh tế dùng áp lực để ép đối tượng có nợ hạn lớn, có hành vi lừa đảo phải thu xếp nguồn trả nợ 4.2.10 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Ngân hàng tăng cường trang thiết bị đại phục vụ tác nghiệp Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời RRTD đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro, xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm soát phòng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống đa dạng hóa thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản lý RRTD cách hiệu Một mơ hình quản lý RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực khơng đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung giải pháp là: Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 106 môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng khơng hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trước yêu cầu mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Tăng cường cơng tác đào tạo, đào đạo lại, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 107 cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng Đầu tư trang thiết bị, cơng nghệ đại Công nghệ đại tiêu thức để khách hàng đánh giá uy tín hiệu ngân hàng Vì vậy, việc đổi đại hố cơng nghệ ngân hàng việc làm cần thiết có ý nghĩa Trên sở đổi công nghệ, ứng dụng phầm mềm tin học chuyên ngành giúp cho ngân hàng không phát triển mở rộng sản phẩm dịch vụ mà đặc biệt trợ giúp hoạt động quản lý, hạn chế rủi ro ngân hàng Để thực giải pháp này, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì cần xây dựng dự án đầu tư nâng cấp hệ thống trang thiết bị công nghệ, đảm bảo lực hoạt động quản trị RRTD cho toàn Chi nhánh 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam sớm cấu lại tổ chức máy, theo phận quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng phải độc lập với phận quan hệ khách hàng quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình quản lý tập trung trụ sở (có chân rết chi nhánh) Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Có chiến lược đào tạo đội ngũ cán phân tích tín dụng 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Xây dựng ban hành hệ thống pháp lý cho hoạt động quyền chọn, công ty mua bán nợ, ngân hàng bảo lãnh, công ty bảo lãnh Đối với nước giới, việc sử dụng công cụ quyền chọn, công cụ nghiệp vụ phái sinh, hoạt động mua bán nợ, chứng khốn hóa khoản nợ hay dịch vụ công ty bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp Xây dựng vận hành hiệu hệ thống thơng tin tín dụng Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói riêng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Ngun http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 108 thơng tin tín dụng Trong thời gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chưa cập nhật đơi cịn chưa xác, thơng tin RRTD thơng tin sau, chưa phát huy tác dụng Khắc phục vấn đề địi hỏi phải có nỗ lực thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, cơng nghệ đại Nhận xét chƣơng Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì thời gian vừa qua, giải pháp quản trị RRTD tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực Chi nhánh với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, công tác quản trị RRTD đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 109 KẾT LUẬN Rủi ro tượng ln song hành với tín dụng, hình thành từ ngun nhân chủ quan khách quan, có rủi ro tín dụng kiểm sốt có rủi bất khả kháng Khi RRTD xảy không làm ảnh hưởng đến lợi nhuận, tồn NHTM mà cịn thể làm sụp đổ kinh tế hệ thống ngân hàng bị tổn thương Rõ ràng hậu rủi ro tín dụng lớn khó lường, quản trị rủi ro vấn đề NHTM, nói chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì đặc biệt quan tâm Đã có nhiều cơng trình nghiên cứu tổ chức cá nhân cơng bố tham khảo, kế thừa, liên quan đến lý luận thực tiễn rủi ro quan trị rủi ro tín dụng ngồi nước Tuy nhiên chưa có cơng trình tiếp cận, phân tích cách tồn diện rủi ro quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì Để giải vấn đề nghiên cứu thực tiễn, đề tài hệ thống đầy đủ sở khoa học làm rõ nội dung về: rủi ro (khái niệm, nội hàm chất, loại hình, dấu hiệu nhận biết, nguyên nhân, tác động ); quản trị rủi ro (khái niệm, đặc điểm, nội dung, nhận dạng phân tích, đo lường, kiểm sốt, cơng cụ quản lý, yếu tố ảnh hưởng Luận văn xây dựng khung phân tích nghiên cứu quản trị rủi ro Ở góc độ thực tiễn, luận văn đề cập học kinh nghiệm số quốc gia số NHTM Việt Nam để tham khảo, vận dụng vào việc nhận diện rủi ro quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì Nghiên cứu thực trạng rủi ro quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì cho thấy Về rủi ro: xuất nợ xấu đói với tín dụng trung dài hạn (0,26% năm 2011); nợ xấu tập trung nhiều vào nhóm tín dụng cho vay khơng có tài sản đảm bảo (5,66% năm 2012); khu vực thành thị địa bàn tập trung nợ xấu cao nhất… Trong quản trị rủi ro, thời gian qua, Chi nhánh tiến hành nhận diện, xác định nguyên nhân RRTD Chi nhánh; áp dụng số biện pháp quản trị: xây dựng máy quản trị Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 110 RRTD phân định thẩm quyền phê duyệt tín dụng; xây dựng thực sách tín dụng phù hợp, hiệu quả; thiết lập hệ thống thông tin RRTD; áp dụng chặt chẽ quy trình phê duyệt giới hạn tín dụng; quản trị rủi ro tín dụng, quản lý, xử lý nợ xấu; điều chỉnh lãi xuất cho vay xếp hạng tín dụng nội khách hàng… Nhìn chung cơng tác quản trị rủi ro Chi nhánh có kết định, tỷ lệ nợ xấu hàng năm giảm đi… Tuy nhiên từ phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho thấy thời gian tới Chi nhánh cần quan tâm đến 10 nhóm vấn đề bất cập sau đây: (i) RRTD Chi nhánh xuất hiện, phản ánh qua tỷ nợ nợ hạn nợ xấu khách hạn; (ii) Công tác nhận diện rủi ro thời gian qua Chi nhánh thực hiện, nhiên chủ yếu nhận diện sau rủi ro xảy ra, nghiên cứu, phân tích, phát sớm rủi ro tiềm ẩn chưa thực tốt ; (iii) Chi nhánh chưa có chiến lược quản lý RRTD riêng biệt, sách cho vay chưa đạt tầm chiến lược, chưa triệt để theo nguyên tắc lợi nhuận mức độ rủi ro chấp nhận, bị hút theo phong trào (iv) Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh đánh giá chưa hiệu quả; (v) Chi nhánh chưa thực tốt công tác quản lý danh mục cho vay; (vi) Chưa có phân tách rõ ràng khâu thẩm định khâu cho vay; (vii) Quản lý, đánh giá, lựa chọn TSĐB chưa đảm bảo u cầu đề ra; (viii) Cơng tác phân tích, đo lường RRTD chưa thực đồng bộ, triệt để Việc xếp hạng tín dụng nội chấm điểm khách hàng chưa thực tốt, xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân; (ĩ) Các cơng cụ quản lý, kiểm sốt tài trợ rủi ro cịn nghèo nàn Chưa xây dựng mơ hình giúp cảnh báo rủi ro ngành, theo tài sản bảo đảm, theo luồng tiền chưa quan tâm nghiên cứu ứng dụng; (x) Chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh cịn có bất cập Để nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, cần ý nắm vững định hướng phát triển chung định hướng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh xác định Tổ chức triển khai áp dụng 10 giải pháp gồm: (i) Xây dựng hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, sách quản lý rủi ro tín dụng; (ii) Tái cấu máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng; (iii) Tn thủ thực quy trình, quy chế cấp Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 111 giới hạn tín dụng; (iv) Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin, nâng cao chất lượng thông tin hoạt động quản lý rủi ro tín dụng; (v) Xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp; (vi) Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam; (vii) Nâng cao hiệu quản lý rủi ro danh mục cho vay; (viii) Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng vay, khoản vay (ix) Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy ra; (x) Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Ngân hàng đầu tư trang thiết bị công nghệ Trong giải pháp cần thực cách đồng bộ, giải pháp tiền đề cho cácgiải pháp cịn lại ý ý thực tốt giải pháp (ii), (iii), (v) (x) Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2008), Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, học viện Ngân hàng Ngơ Thị Minh Châu (2009), Phân tích rủi ro tín dụng SGD I Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Hồ Diệu (2003), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê Phí Trọng Hiển (2005), "Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí NHNN Lương Đức Hoản (2008), Rủi ro Chi nhánh NHNo PTNT Hải Dương Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Nguyễn Đại Lai (2005), Những nội dung rút từ viết kỷ yếu hội thảo: “Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam”, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN Bùi Kim Ngân (2006), "Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí NHNN 10 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN; Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Việt Nam 11 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 113 PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI I THÔNG TIN TỔNG QUÁT: * Qui mơ dư nợ tín dụng nơi bạn làm việc: □ Dưới 100 tỷ đồng □ Từ 100 - 200 tỷ đồng □ Trên 200 tỷ đồng □ Từ 25 - 35 tuổi □ Trên 35 tuổi * Độ tuổi bạn: □ Dưới 25 tuổi * Số năm làm cơng tác tín dụng Ngân hàng: □ Dưới năm □ Từ - năm □ Trên năm * Bằng cấp chuyên môn bạn: □ Trung cấp □ Đại học □ Trên Đại học II NHỮNG KHÓ KHĂN KHI CẤP TIN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG □ Thiếu thông tin ngành nghề khách hàng kinh doanh □ Khó kiểm chứng thơng tin khách hàng cung cấp □ Thiếu kinh nghiệm □ Do chưa đào tạo đầy đủ □ Do quy trình nghiệp vụ sở pháp lý chưa phù hợp □ Khối lượng công việc tải □ Do công cụ hỗ trợ (tin học) chưa đáp ứng nhu cầu quản lý □ Các khó khăn khác (nếu có) Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 114 III NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG: (Xin vui lịng đánh giá ngun nhân theo thứ tự: Không xảy ; Rất xảy ; 3.ít xảy ra; Thường xảy ra; Rất phổ biến) • Do Khủng hoảng kinh tế, thiên tai, địch họa □ □ □ □ □ • Do thay đổi chế sách Nhà nước □ □ □ □ □ • Do hành lang pháp lý hoạt động Ngân hàng không đồng □ □ □ □ □ □ □ • Do khách hàng cố ý lừa đảo □ □ □ • Do Ngân hàng thiếu thơng tin KH q trình thẩm định, cho vay □ □ □ □ □ • Do Trình độ Cán tín dụng cịn yếu □ □ □ □ □ • Do cán tín dụng thông đồng với khách hàng □ □ □ □ □ • Do thiếu để thẩm định thông tin KH cung cấp □ □ □ □ □ • Do ngân hàng đầu tư mức vào số khách hàng □ □ □ □ □ • Do thiếu kiểm tra, kiểm soát cho vay □ □ □ □ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên □ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 115 • Do thiếu thông tin quy hoạch nhà đất, định giá tài sản đảm bảo □ □ □ □ □ □ □ • Do xử lý tài sản đảm bảo khó khăn □ □ □ • Các nguyên nhân khác (nếu có) IV ĐỀ XUẤT CÁC BIỆN PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA RIÊNG BẠN (xin vui lịng đánh giá biện pháp theo thứ tự: Không quan trọng, Ít quan trọng, Quan trọng, Rất quan trọng, Cực kỳ quan trọng) - Chính phủ cần xây dựng trung tâm thông tin doanh nhiệp thị trường □ □ □ □ □ - Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ, tránh tình trạng quan hệ hóa kinh tế □ □ □ □ □ - Xác lập quyến sở hữu tài sản rõ ràng, minh bạch □ □ □ □ □ - Cơ chế thực thi xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng □ □ □ □ □ - Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát, giám sát từ xa □ □ □ □ □ - Tăng cường hợp tác Ngân hàng địa bàn □ □ □ □ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên □ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 116 - Ngân hàng phải có phận cập nhật thơng tin thị trường, ngành nghề SXKD, thông tin cảnh báo rủi ro, doanh nghiệp phá sản □ □ □ □ □ - Các giải pháp liên quan tói chất lượng cán tín dụng (đào tạo, tiền lương, thưởng, hội thăng tiến) □ □ □ □ □ □ □ - Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng □ □ □ - Định lượng rủi ro tín dụng theo thang điểm □ □ □ □ □ - Tách phận riêng có chun mơn định giá tài sản đảm bảo □ □ □ □ □ - Tránh đầu tư mức cho số khách hàng □ □ □ □ □ - Kiểm tra sau khoản vay thường xuyên □ □ □ □ □ □ □ - Phân loại khoản nợ thường xuyên □ □ □ - Tách riêng phân xử lý nợ có vấn đề nợ đọng □ □ □ □ □ - Các biện pháp khác: (nếu có) Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... quản trị rủi ro tín dụng thực tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, học viên chọn đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt. .. TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ 81 4.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam. .. đến rủi ro, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì nào? Câu hỏi 4: Làm để thực tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ