Kiểm soát tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh việt trì tỉnh phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÙNG XUÂN TRƢỜNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - TỈNH PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ớng dẫ : PGS.TS Đỗ Quang Quý THÁI NGUYÊN - 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chƣa đƣợc sử dụng công bố cơng trình khoa học Các thơng tin, tài liệu trình bày luận văn đƣợc ghi rõ nguồn gốc Phú Thọ, tháng năm 2013 Tác giả luận văn Phùng Xuân Trƣờng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập, nghiên cứu đến học viên hoàn thành luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài: :“Kiểm sốt Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ” Trong trình học tập, nghiên cứu viết luận văn, đƣợc giúp đỡ Trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, thầy giáo, cô giáo, tổ chức, đồng nghiệp tỉnh tạo điều kiện vật chất, thời gian cung cấp tài liệu giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý báu thầy, cô giáo, tổ chức, đồng nghiệp ngƣời hƣớng dẫn khoa học PGS.TS Đỗ Quang Quý hết lịng hƣớng dẫn giúp đõ tơi nhiều nghiên cứu khoa học thực hoàn thành luận văn Tác giả xin trân trọng cảm ơn! Phú Thọ, tháng năm 2013 Tác giả luận văn Phùng Xuân Trƣờng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẲT vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tƣợng Phạm vi nghiên cứu đề tài 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Đóng góp luận văn Bố cục luận văn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Cơ sở lý luận kiểm sốt tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Lý luận chung hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng 1.1.2 Những lý luận chung kiểm sốt tín dụng DNNVV NHTM 1.2 Kinh nghiệm Kiểm sốt Tín dụng DNNVV số nƣớc giới 29 1.2.1 Bài học kinh nghiệm từ Hàn Quốc 29 1.2.2 Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan 30 1.2.3 Một số học kinh nghiệm rút hoạt động kiểm sốt tín dụng DNNVV NHTM 32 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 33 2.1.1 Vì phải kiểm sốt Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa ? 33 2.1.2 Tình hình thực kiểm sốt tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì, - tỉnh Phú Thọ? 33 2.1.3 Kết đạt đƣợc công tác kiểm sốt Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì, Phú Thọ? 33 2.1.4 Các giải pháp thực tốt cơng tác Kiểm sốt Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ? 33 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài 33 2.2.1 Phƣơng pháp điều tra thu thập thông tin 33 2.2.2 Phƣơng pháp tổng hợp phân tích 34 2.3 Hệ thống tiêu phân tích 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ TỈNH PHÚ THỌ 37 3.1 Khái quát ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì 37 3.1.1 Lịch sử hình thành 37 3.1.2 Về mạng lƣới 38 3.1.3 Mơ hình tổ chức 38 3.2 Hoạt động kinh doanh MB Việt trì từ năm 2010 đến 2012 39 3.2.1 Hoạt động huy động vốn 39 3.2.2 Hoạt động tín dụng 41 3.2.3 Các hoạt động dịch vụ 44 3.2.4 Kết kinh doanh 46 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.3 Thực trạng Kiểm sốt Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì 48 3.3.1 Tốc độ tăng trƣởng DNNVV thành phố Việt Trì 48 3.3.2 Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DNNVV MB Việt Trì 50 3.3.3 Các quy dịnh kiểm sốt Tín dụng MB Việt Trì - tỉnh Phú Thọ 51 3.3.4 Thực trạng hoạt động kiểm sốt tín dụng DNNVV Ngân hàng Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG 66 CHƢƠNG NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SỐT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - TỈNH PHÚ THỌ 68 4.1 Định hƣớng kiểm sốt tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt trì - tỉnh Phú thọ 68 4.1.1 Bối cảnh kinh tế dự báo rủi ro tín dụng ngân hàng 68 4.1.2 Quan điểm mục tiêu phát triển DNNVV Đảng, Nhà nƣớc 69 4.1.3 Định hƣớng mục tiêu kiểm sốt tín dụng DNNVV MB Việt Trì 71 4.2 Giải pháp kiểm sốt tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ 73 4.2.1 Nhóm giải pháp chun mơn nghiệp vụ kiểm sốt tín dụng 73 4.2.2 Nhóm giải pháp thuộc yếu tố ngƣời 77 4.3 Kiến nghị 79 4.3.1 Kiến nghị với MB Việt Trì 79 4.3.2 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng TMCP Quân đội 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 PHỤ LỤC 82 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẲT CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa HO : Hội sở MB : Ngân hàng TMCP Quân đội NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại PGD : Phòng giao dịch QĐ : Quyết định RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Tiêu chí Doanh nghiệp nhỏ vừa theo quy mơ tổng nguồn vốn 15 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 40 Bảng 3.2 Tình hình dƣ nợ cho vay nợ xấu MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 42 Bảng 3.3 Cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 45 Bảng 3.4 Kết kinh doanh MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 47 Bảng 3.5 Tốc độ tăng trƣởng DNNVV theo loại hình doanh nghiệp 49 Bảng 3.6 Dƣ nợ cho vay DNNVV MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 50 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Tăng trƣởng nguồn vốn huy động MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 41 Biểu đồ 3.2 Tốc độ tăng dƣ nợ nợ xấu MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 43 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ giai đoạn 2010 - 2012 43 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu tốc độ tăng thu nhập từ dịch vụ MB Việt Trì 46 Biểu đồ 3.5 Tỷ lệ thu nhập dịch vụ tổng thu nhập MB Việt Trì 46 Biểu đồ 3.6 Mối quan hệ tổng thu nhập, tổng chi phí lợi nhuận trƣớc thuế giai đoạn 2010 - 2012 MB Việt Trì 48 Biểu đồ 3.7 Tăng trƣởng DNNVV giai đoạn 2010 - 2012 Tp Việt Trì 49 Biểu đồ 3.7 Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DNNVV giai đoạn 2010 - 2012 MB Việt Trì 51 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Tổ chức máy quản lý MB Việt Trì 39 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Gia nhập kinh tế thị trƣờng dịnh hƣớng xã hội chủ nghĩa, Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam hoạt động nhiều lĩnh vực nhƣ: họat động tín dụng, đầu tƣ, huy động vốn, bảo lãnh Trong hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại, mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng chiếm 70% - 80% tổng thu nhập, có tính định phát triển ổn định Ngân hàng Do đó, việc nâng cao chất lƣợng tín dụng đã, mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng thơng qua việc khơng ngừng đƣa ra, hồn thiện sách kiểm sốt tín dụng Hịa chung với phát triển Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần (TMCP) Quân đội không ngừng nâng cao tốc dộ tăng trƣởng đôi với nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Là chi nhánh hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội, Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì (MB Việt Trì) ln tăng cƣờng quản lý, kiểm sốt tín dụng, hạn chế giảm thiểu rủi ro tín dụng, phát triển đôi với việc đảm bảo an toàn chất lƣợng Khách hàng mục tiêu mà Chi nhánh hƣớng tới doanh nghiệp nhỏ vừa Cơng tác kiểm sốt tín dụng nhóm khách hàng đƣợc thực tốt số hạn chế, tiềm ẩn rủi ro Trên sở nhận thức cần thiết phải nâng cao cơng tác Kiểm sốt Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa MB Việt Trì, tơi chọn đề tài:“Kiểm sốt Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ” Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 I Khả trả nợ doanh nghiệp (thu nhập sau thuế dự kiến dựa Đánh giá khả trả nợ trung kế hoạch kinh doanh năm tới + Chi dài hạn doanh nghiệp phí khấu hao dự kiến năm tới)/Vốn dựa vào nguồn thu thu trung dài hạn đầu tƣ dự kiến phải trả nhập khấu hao năm tới năm tới Phân tích báo cáo lƣu Cán tín dụng tự lập yêu cầu doanh Đánh giá chất lƣợng báo cáo lƣu chuyển tiền tệ nghiệp nộp báo cáo lƣu chuyển tiền tệ chuyển tiền tệ doanh nghiệp Khả trả nợ gốc rung dài hạn Việc đánh giá cần có sở rõ ràng chứng minh đƣợc Ví dụ nhƣ: Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng - Số dƣ tài khoản tiền gửi - Hợp đồng kinh tế doanh nghiệp với đối tác (đã hịan thành chờ tốn) - Cơng nợ chờ thu có khả thu đƣợc - Chi tiết số dƣ tài khoản phải thu khách hàng - Nguồn hỗ trợ khác (nếu có) Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 103 Trình độ quản lý mơi trƣờng nội doanh nghiệp II Lý lịch tƣ pháp Ban Giám đốc/Kế toán trƣởng Kinh nghiệm chuyên Đánh giá lý lịch tƣ pháp khứ Trƣờng hợp công ty hoạt động đa ngành quản lý doanh nghiệp nghề kinh nghiệm đƣợc tính số Trình độ học vấn năm quản lý ngành nghề ngƣời quản lý Bằng cấp ngƣời quản lý Hệ thống ghi chép sổ sách kế tốn Số hóa Trung tâm Học liệu ngƣời đứng đầu Ban quản trị Tính số năm công tác môn ngƣời trực tiếp Sự nhanh nhẹn, nhạy bén với Ban lãnh đạo thay đổi thị trƣờng theo nhận xét Cán tín dụng Đánh giá rủi ro pháp lý - Khả dự đoán đánh giá xu hƣớng thị trƣờng - Khả thích ứng với biến động thị trƣờng - Khả nắm bắt hội thay đổi thị trƣờng mang lại Đánh giá tiêu thức sau: - Có hệ thống kế tốn riêng biệt Báo cáo http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Đánh giá khả thích ứng, nhạy bén với thay đổi thị trƣờng Đánh giá tính đầy đủ, hoàn thiện, rõ ràng minh bạch quy 104 thƣờng xuyên, kế hoạch - Sổ sách kế toán đƣợc ghi chép rõ ràng, minh bạch - Mức độ tuân thủ hệ thống kế toán doanh nghiệp quy định Nhà nƣớc - Mức độ tin học hóa nghiệp vụ kế tốn (sử dụng phần mềm kế toán) - Mức độ lập báo cáo kế toán thƣờng xuyên (tháng, quý, năm) - Báo cáo tài đƣợc kiểm tốn theo định kỳ - Mức độ cơng khai, minh bạch báo cáo tài - Phịng ban đƣợc thiết lập đầy đủ, có phân giao nhiệm vụ rõ ràng Tổ chức phòng ban - Bộ máy tổ chức phù hợp với quy mô doanh nghiệp - Các phịng ban có phối hợp chặt chẽ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ trình ghi chép sổ sách kế tốn Đánh giá mức độ phân quyền ban lãnh đạo Quyền lực đƣợc giao rõ ràng đảm bảo việc định 105 với hiệu Đánh giá mơi trƣờng kiểm sốt - Có quy trình hoạt động Quy trình kiểm sốt nội - Quy trình kiểm sốt - Bộ phận kiểm soát nội hoạt động thƣờng xuyên nội doanh nghiệp Đảm bảo doanh nghiệp hoạt động đƣợc kiếm soát chặt chẽ, tránh định lĩnh, sai với liều quy định doanh nghiệp pháp luật Mội trƣờng nhân 10 theo đánh giá cán tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu - Môi trƣờng làm việc lành mạnh, công - Chính sách nhân tốt (chính sách tuyển dụng, đào tạo, tiền lƣơng, thƣởng, bảo hiểm…) http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Đánh giá khả quản lý tận dụng nguồn nhân doanh nghiệp 106 - Doanh thu Mục tiêu kế hoạch Đánh giá khả phát triển - Lợi nhuận 11 doanh nghiệp 1-3 doanh nghiệp 1-3 - Thị trƣờng năm tới năm tới - Sản phẩm Các nhân tố ảnh hƣởng tới ngành III Đánh giá khả bị chia sẻ - Khó 12 Khả gia nhập thị trƣờng thị phần doanh - Bình thƣờng nghiệp thành lập hoạt - Dễ dàng - Khuyến khích 13 Các sách Nhà nƣớc - Bình thƣờng - Hạn chế Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ động ngành Đánh giá mức độ ƣu đãi hoạt động ngành 107 14 Triển vọng phát triển - Tốc độ tăng trƣởng ngành ngành thời điểm - Số lƣợng doanh nghiệp thành lập đánh giá - Đinh hƣớng chung Nhà nƣớc Đánh giá môi trƣờng kinh doanh chung doanh nghiệp Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động doanh nghiệp IV - Tính ổn định thị trƣờng cung cấp 15 Thị trƣờng đầu vào yếu tố đầu vào - Danh sách nhà cung cấp đầu vào Đánh giá tính ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh - Sự biến động giá yếu tố đầu vào 16 Thị trƣờng đầu Số hóa Trung tâm Học liệu - Đặc tính sản phẩm tiêu thụ, dịch vụ cung cấp - Danh sách đối tác mua hàng - Thị trƣờng nƣớc hay nƣớc - Nhu cầu thị trƣờng sản phẩm doanh nghiệp - Chính sách bán hàng doanh nghiệp (marketting, hậu mãi, ….) http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Đánh giá tính ổn định thị trƣờng đầu ra, đảm bảo nguồn doanh thu doanh nghiệp 108 17 Tốc độ tăng trƣởng hoạt động doanh nghiệp năm gần 18 ROE bình quân năm gần 19 Triển vọng phát triển DN theo đánh giá cán tín dụng III Trung bình cộng doanh thu năm Đánh giá tính ổn định đinh hƣớng phát triển doanh nghiệp Trung bình cộng ROE năm Đánh giá khả sinh lợi dự đoán khả phát triển doanh nghiệp Quan hệ với tổ chức tài 20 Số lần cấu nợ hạn MB 12 tháng qua Số lần cấu nợ hạn MB 12 tháng qua Đánh giá uy tín khách hàng với MB 21 Tỷ trọng nợ cấu/nợ hạn tổng dƣ nợ MB (Số tiền nợ cấu/nợ hạn)/ Tổng dƣ nợ MB Đánh giá chất lƣợng dƣ nợ khách hàng MB 22 Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu - Thơng tin cung cấp có kịp thời hay khơng? http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Đánh giá tính hợp tác khách hàng 109 12 tháng vừa qua 23 Mức độ sử dụng dịch vụ khác doanh nghiệp MB 24 Thời gian quan hệ với MB 25 Tình trạng nợ khách hàng tổ chức tín dụng khác 12 tháng vừa qua 26 Đinh hƣớng sách tín dụng khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu - Thơng tin có đƣợc cung cấp đủ hay khơng? - Dịch vụ tiền gửi toán - Doanh số tiền - Dịch vụ bảo lãnh - Mở thƣ tín dụng - Dịch vụ khác Đánh giá mối quan hệ khách hàng với MB Đánh giá mức độ thân thiết khách hàng với MB Thông qua kênh - Trung tâm thơng tin tín dụng CIC - Thơng tin từ báo cáo tài - Hợp đồng tín dụng, khế ƣớc - Các nguồn thơng tin khác - Mở rộng - Duy trì - Thu hẹp - Chấm dứt http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Đánh giá mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng 110 NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - PHÚ THỌ Địa chỉ: Số 2175 Đại Lộ Hùng Vƣơng, P Gia Cẩm, Tp Việt Trì, Phú Thọ Điện thoại: 0210.6256.364 Fax: 0210.6256.667 BÁO CÁO RÀ SỐT CÁC KHOẢN VAY (PHỤ LỤC 05) Kính gửi: Ban giám đốc Ngân hàng Quân đội – CN Ngày báo cáo Tên khách hàng Số hợp đồng Số tiền cam kết giải ngân Số tiền giải ngân Số tiền chƣa giải ngân Ngày đáo hạn Kiểm tra mức độ tuân thủ cam kết Chỉ tiêu Có Khơng Nội dung Khách hàng tuân thủ đầy đủ điều khoản điều kiện mà ngân hàng đặt chƣa? Quan hệ với tổ chức tín dụng Chỉ tiêu Có Khơng Nội dung Đã có thay đổi mối quan hệ ngân hàng khách hàng chƣa? Có thơng tin thay đổi mối quan khách hệ hàng với định chế tài khác khơng? Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 111 Khách hàng thực cam kết với Ngân hàng % giao dịch - Về số dư tiền gửi - Về dư nợ - Khác Tinh hình quan hệ tín dụng khách hàng với tổ chức tài Định Loại chế tài nợ (ngắn, trung, dài hạn) Tình trạng nợ Dƣ nợ Phƣơng thức trả nợ Số tiền trả nợ Lãi suất % Ngày đáo hạn Tình hình kiểm sốt sau khách hàng Số lần kiểm soát sau Số lần ghi văn Tần xuất kiểm soát sau Địa điểm kiểm soát sau Tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Sản phẩm / Dịch vụ Chỉ tiêu Có Khơng Nội dung Doanh nghiệp có thay đổi chủng loại sản phẩm dịch vụ đƣợc đƣa thị trƣờng không ? Doanh nghiệp có thay đổi chất lƣợng sản phẩm/dịch vụ khơng? Doanh nghiệp có sản phẩm/dịch vụ đƣa thị trƣờng khơng? Doanh nghiệp có thay đổi thị trƣờng đầu vào không? Doanh nghiệp có thay đổi thị trƣờng đầu khơng? Thị phần sản phẩm/dịch vụ doanh nghiệp có biến động không? Khả cạnh tranh doanh nghiệp có Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 112 thay đổi khơng? Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 113 Kết hoạt động kinh doanh Giai đoạn Doanh thu % Lợi nhuận % Nguồn vốn chủ sở hữu Nợ vay % Nhận xét kết Kế hoạch phát triển tương lai Giai đoạn Doanh thu Lợi nhuận +/- Nguồn vốn chủ sở hữu Nợ vay Tổng tài sản Nhận xét kết Tài sản bảo đảm Chỉ tiêu Có Khơng Nội dung Đã có thay đổi ảnh hƣởng đến giá trị/ tính khoản tài sản bảo đảm ngân hàng chƣa? Tài sản bảo đảm ngân hàng có cần phải đƣợc định giá lại cách thức? Tài sản có đƣợc mua bảo hiểm theo cam kết khơng? Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 114 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 115 Kết luận đề xuất 7.1 Kết luận: • Về tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp • Thay đổi xếp hạng tín dụng (nếu có) • Khả toán khoản nợ MB tổ chức tài khác • Về tài sản đảm bảo 7.2 Đề xuất Cán tín dụng (Ký ghi rõ họ tên) Ý kiến Trƣởng phịng Tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 116 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... NHẰM KIỂM SỐT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - TỈNH PHÚ THỌ 68 4.1 Định hƣớng kiểm soát tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Quân. .. Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì, - tỉnh Phú Thọ? 2.1.3 Kết đạt cơng tác kiểm sốt Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì, Phú Thọ? ... THỰC TRẠNG KIỂM SỐT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ TỈNH PHÚ THỌ 37 3.1 Khái quát ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì 37