Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam chi nhánh quảng ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH VŨ MẠNH CHIẾN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH VŨ MẠNH CHIẾN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THỊ GẤM THÁI NGUYÊN - 2015 i Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu thân đƣợc thực dựa sở lý thuyết kết hợp với thực tiễn thơng qua q trình nghiên cứu khảo sát dƣới dẫn dắt khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Gấm Các số liệu kết sử dụng luận văn trung thực đƣợc trích dẫn nguồn gốc rõ ràng, giải pháp đƣa xuất phát từ thực tế kinh nghiệm công tác thân Các kết nghiên cứu luận văn chƣa đƣợc tác giả cơng bố dƣới hình thức Tác giả luận văn Vũ Mạnh Chiến ii LỜI CẢM ƠN Trong q trình nghiên cứu làm luận văn, tơi nhận đƣợc giúp đỡ, ủng hộ giáo viên hƣớng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè gia đình tạo điều kiện để tơi hồn thiện luận văn Trƣớc tiên, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Gấm giáo viên hƣớng dẫn giúp tơi có phƣơng pháp nghiên cứu đắn, nhìn nhận vấn đề cách khoa học, lơgíc, qua giúp cho đề tài tơi có ý nghĩa thực tiễn có tính khả thi Tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP đại chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh, cán ngân hàng, khách hàng góp ý tạo điều kiện, giúp nắm bắt đƣợc thực trạng, nhƣ hội thách thức, để từ tìm phân tích ngun nhân yếu kém, đồng thời đƣa giải pháp cho Ngân hàng TMCP đại chúng Việt NamChi nhánh Quảng Ninh để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn ủng hộ, giúp đỡ gia đình bạn bè để tơi hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, ngày tháng năm 2015 Tác giả Vũ Mạnh Chiến iii MỤC LỤC AN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đóng góp đề tài Kết cấu luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỀN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 15 1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 20 1.3.1 Nguyên nhân khách quan 20 1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 23 1.3.3 Nguyên nhân lực quản trị ngân hàng 25 1.4 Các biện pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 26 1.4.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý kết hợp hài hồ mục tiêu mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng 26 1.4.2 Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định nhu cầu tín dụng 27 iv 1.4.3 Thực cách khoa học đồng quy trình cho vay 28 1.4.4 Tham gia bảo hiểm tín dụng 28 1.4.5 Phân tán, chia sẻ rủi ro tín dụng 29 1.4.6 Tăng cƣờng hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng 29 1.4.7 Tăng cƣờng số lƣợng chất lƣợng cán tín dụng 30 1.4.8 Phân tán rủi ro thông qua thị trƣờng bán nợ hợp đồng tín dụng phái sinh 31 1.4.9 Xử lý nợ có hiệu 34 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nƣớc 36 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nƣớc ngồi 36 1.5.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam 40 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 44 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 44 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 44 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích 44 2.3 Chỉ tiêu phân tích 46 2.3.1 Chỉ tiêu định tính 46 2.3.2 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 47 Chƣơng 3: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM -CHI NHÁNH QUẢNG NINH 49 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 49 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 49 3.1.2 Mơ hình tổ chức chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 49 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh thời gian qua 58 v 3.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 61 3.2.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 61 3.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 77 3.2.3 Phân tích tiêu rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 86 3.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 93 3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 93 3.3.2 Nguyên nhân khách quan 95 3.4 Các biện pháp PVcomBank thực để phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh 97 3.5 Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 101 3.5.1 Những kết đạt đƣợc 101 3.5.2 Những hạn chế nguyên nhân 102 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH 105 4.1 Định hƣớng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 105 4.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 106 4.2.1.Nâng cao chất lƣợng tín dụng 106 4.2.2 Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng có trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp 109 vi 4.2.3 Thành lập Phịng Quản lý rủi ro tín dụng 110 4.2.4 Mở rộng đầu tƣ có chọn lọc 111 4.2.5 Phân tích khách hàng thƣờng xuyên chủ động 112 4.2.6 Thực sàng lọc khách hàng trƣớc cho vay xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng 113 4.2.7 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 114 4.3 Kiến nghị 116 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 116 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 117 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 119 KẾT LUẬN 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CN : Chi nhánh NH : Ngân hàng NN : Nhà nƣớc CBTD : Cán tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TTTD : Trung tâm tín dụng viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Số liệu thống kê nhân Chi nhánh Quảng Ninh năm 2014 55 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 58 Bảng 3.3: Tình hình hoạt động tín dụng PVcomBank năm 2014 62 Bảng 3.4: Doanh số cho vay PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 theo thời hạn 64 Bảng 3.5: Doanh số cho vay theo ngành nghề PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 65 Bảng 3.6: Doanh số thu nợ PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 theo thời hạn 68 Bảng 3.7: Doanh số thu nợ theo ngành nghề PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 70 Bảng 3.8: Tình hình dƣ nợ theo thời hạn PVcomBank năm 2014 73 Bảng 3.9: Tình hình dƣ nợ theo ngành nghề PVcomBank năm 2014 75 Bảng 3.10: Tình hình phân loại nợ PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 78 Bảng 3.11: Tình hình nợ hạn theo thời hạn PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 81 Bảng 3.12: Tình hình nợ hạn theo ngành PVcomBank năm 2014 83 Bảng 3.13: Hệ số rủi ro tín dụng PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 87 Bảng 3.14: Nợ xấu dự phịng rủi ro tín dụng 88 Bảng 3.15: Tổng dƣ nợ vốn huy động 89 Bảng 3.16: Hệ số thu nợ 90 Bảng 3.17: Vịng quay vốn tín dụng 92 Bảng 3.18: Thời gian thu hồi nợ bình quân 92 109 cần thiết để có nguồn để bù đắp rủi ro nhƣng làm tăng chi phí cho ngân hàng  Đa dạng hố kinh doanh, lựa chọn đầu tƣ vốn vào loại hình sản xuất, kinh doanh khác nhau: điều hạn chế rủi ro loại hình gặp rủi ro cịn loại hình doanh nghiệp khác gặp rủi ro, tức “ không bỏ trứng vào giỏ” Ví dụ nhƣ: tình trạng nhà đất, bất động sản đóng băng, doanh nghiệp vay vốn ngân hàng xây dựng nhà để bán khơng có tiền trả nợ ngân hàng dễ dẫn đến nguy phá sản, kéo theo nợ xấu ngân hàng tăng lên, nhƣng ngƣợc lại, doanh nghiệp dịch vụ nhƣ giao thông, vận tải làm ăn phát đạt, hoàn trả vốn vay đƣợc kịp thời  Cần thận trọng đầu tƣ vốn mức cần thiết vào dự án cho vay dài hạn, thƣờng gặp rủi ro cao cho vay ngắn hạn; NHNN quy định cho vay dài hạn từ 30% đến 40% tổng số nguồn vốn; nhƣng vốn huy động ngân hàng chủ yếu vốn ngắn hạn, xảy diễn biến bất thƣờng, ngƣời gửi tiền rút khỏi ngân hàng lúc số vốn lớn, ngân hàng dễ rơi vào nguy khả chi trả, nặng khả toán khoản cho vay dài hạn chƣa thu hồi đƣợc, hậu xấu khủng hoảng tài tiền tệ 4.2.2 Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao PVcomBank Quảng Ninh Vì để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh, PVcomBank cần phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chun mơn cao có đạo đực nghề nghiệp Đối với ngân hàng, lực lƣợng cán tín dụng đóng vai trị quan trọng hoạt động nghiệp vụ Đội ngũ lực lƣợng lao động mà khơng máy móc, cơng nghệ thay đƣợc trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp có ý nghĩa to lớn Trƣớc thực trạng chi nhánh Quảng Ninh, đội ngũ làm cơng tác tín dụng 110 non trẻ tuổi đời tuổi nghề việc bồi dƣỡng, đào tạo chun mơn đạo đức nghề nghiệp cần thiết  Chú trọng bồi dưỡng, đào tạo nâng cao trình độ cho cán làm cơng tác tín dụng: Thƣờng xun tổ chức lớp học, tập huấn cho cán làm công tác tín dụng kiến thức pháp luật, kinh tế, bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng  Nâng cao tinh thần đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng: Để hạn chế rủi ro tín dụng, rủi ro đạo đức nghề nghiệp, đồng thời nâng cao tinh thần trách nhiệm, cần có chế độ lƣơng bổng thích hợp để khuyến khích cán làm cơng tác tín dụng Hiện nay, chi nhánh Quảng Ninh có mức lƣơng tƣơng đối cao có nhiều sách đãi ngộ cán nhân viên nhiên cán tín dụng đƣợc áp dụng mức lƣơng nhƣ cho tất cán (khơng tính đến thâm niên cơng tác) khơng hợp lý, khơng khuyến khích ngƣời lao động hăng say với cơng việc Do đó, cán làm cơng tác tín dụng, cần xây dựng sách lƣơng, thƣởng phù hợp với mức tăng trƣởng dƣ nợ cán Đồng thời áp dụng mức phạt định trƣờng hợp xảy rủi ro tín dụng khoản vay nhƣ: tình trạng nợ q hạn, nợ khó địi để từ nâng cao tinh thần trách nhiệm, gắn quyền lợi nghĩa vụ cán làm cơng tác tín dụng khoản vay mà cán phụ trách 4.2.3 Thành lập Phịng Quản lý rủi ro tín dụng Trong quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần thành lập phịng quản lý rủi ro để chuyên quản lý khoản tín dụng danh mục tín dụng Quản lý rủi ro khoản tín dụng đòi hỏi kiến thức cụ thể hoạt động kinh doanh điều kiện tài đối tác quản lý rủi ro danh mục tín dụng yêu cầu kiến thức bao quát toàn diện để giám sát tồn thành phần chất lƣợng danh mục tín dụng Ngân hàng cần phải có hệ thống giám sát chất lƣợng tồn danh mục tín dụng phù hợp với tính chất, quy mơ tính phức tạp danh mục tín dụng Việc giám sát chất 111 lƣợng tồn danh mục tín dụng giúp cho ngân hàng có đƣợc nhìn tổng thể rủi ro tín dụng, từ dễ dàng nhận biết đƣợc rủi ro đầu tƣ tập trung vào hạng mục (khách hàng, khu vực, ngành nghề…), sở có điều chỉnh thích hợp để tránh tập trung đầu tƣ mức nhằm làm giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, ngân hàng cần thiết lập đƣợc phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hƣớng cho hoạt động tín dụng, chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng, chiến lƣợc khách hàng chiến lƣợc đầu tƣ vốn tín dụng 4.2.4 Mở rộng đầu tư có chọn lọc Cơ cấu dƣ nợ cho vay khách hàng chi nhánh chƣa thật đồng đều, tập trung vào số khách hàng lớn, chủ yếu ngành công nghiệp than, du lịch ngành thƣơng mại dịch vụ Cùng với cấu nợ ngắn hạn trung dài hạn chƣa hợp lý, tỷ lệ nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ cao làm giảm khả an tồn vốn chi nhánh Vì vậy, thời gian tới chi nhánh phải mở rộng cho vay doanh nghiệp sản xuất, doanh nghiệp thuộc ngành khác để mở rộng thị trƣờng, đạt đƣợc mục tiêu tăng trƣởng tín dụng tăng trƣởng tỷ lệ cho vay vốn kinh doanh để tăng tỷ trọng nợ ngắn hạn Nhƣ phân tích khách hàng thuộc ngành thƣơng mại dịch vụ chi nhánh có chất lƣợng tín dụng tốt dƣ nợ thuộc ngành chủ yếu dƣ nợ ngắn hạn thời gian tới chi nhành cần phải tập trung phát triển tín dụng ngành nghề Tuy nhiên, phƣơng châm ngân hàng mở rộng đầu tƣ nhƣng phải dựa ngun tắc bảo đảm an tồn tín dụng Việc lựa chọn lĩnh vực, ngành nghề đầu tƣ có tiềm để mở rộng hoạt động cho vay vô cần thiết Song thu thập đƣợc thông tin không dễ, môi trƣờng kinh tế pháp luật thƣờng có biến động bất ngờ khó dự đốn trƣớc đƣợc nên khơng dễ để đƣa đánh giá 112 xác thực xu phát triển lĩnh vực tƣơng lai Vì ngân hàng phải thận trọng việc lựa chọn dự án, ngành nghề vay 4.2.5 Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc phân tích khách hàng cần thiết, sở ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng đối tƣợng khách hàng Phân tích khách hàng cơng việc quan trọng cán tín dụng Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải xuất trình tài liệu liên quan đến lực pháp lý, đến khả tài chính, quan trọng kế hoạch kinh doanh Phân tích khách hàng thƣờng xun chủ động địi hỏi cán tín dụng phải theo dõi tình hình khách hàng trƣớc, sau cấp vốn vay Cán tín dụng cần phải thực nghiêm túc qui trình nghiệp vụ, không nên tin vào thông tin khách hàng cung cấp Cán tín dụng phải cập nhật thơng tin khách hàng thƣờng xuyên đánh giá thông tin thu đƣợc có mức xác Nhất sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải có trách nhiệm thƣờng xun theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Phân tích chủ động địi hỏi cán tín dụng phải tìm kiếm thơng tin mà khơng khách hàng muốn cung cấp cho ngân hàng Cán tín dụng khơng q phụ thuộc vào thơng tin mà khách hàng cung cấp Để thực đƣợc việc phân tích thƣờng xuyên chủ động Ngân hàng cần chun mơn hóa khâu cho vay Cụ thể ngân hàng cần tách bạch rõ phận Tín dụng - Thẩm định - Quản lý tín dụng: + Bộ phận tín dụng có trách nhiệm thu thập thơng tin, lập hồ sơ dự án để cung cấp cho phận thẩm định Công tác làm tốt tiền đề cho phận sau hồn thành tốt + Bộ phận thẩm định có trách nhiệm thẩm định dự án, đánh giá tính khả thi dự án, phân tích tín rủi ro dự án dặc biệt phân tích thị trƣờng đầu đầu vào + Bộ phận quản lý tín dụng làm công tác giải ngân theo dõi sau cho vay 113 Việc phân tích, đánh giá khách hàng nên thực định kỳ sở toán doanh nghiệp Nội dung phân tích cần sâu: phân tích kết thực doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp, doanh thu lợi nhuận lớn thể doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm, khả sử dụng vốn vay có hiệu Phân tích khách hàng phải đƣợc bố trí số tổ chun mơn có trách nhiệm, có trình độ kỹ nghiệp vụ ngân hàng có kiến thức kinh tế, tài nhƣ kinh nghiệm thực tế đƣợc áp dụng phƣơng tiện, kỹ thuật nghiệp vụ tiên tiến để thẩm định phân tích cách xác nhằm đƣa định đắn 4.2.6 Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng Sự lựa chọn, tìm kiếm đối tƣợng thị trƣờng cho vay đòi hỏi NH phải sàng lọc lựa chọn Để hạn chế rủi ro TD, NH phải lựa chọn khách hàng vay có triển vọng tốt khỏi ngƣời vay có triển vọng xấu Muốn cho việc sàng lọc khách hàng vay có hiệu quả, NH phải tập hợp thơng tin tin cậy ngƣời vay tiền, lịch sử vay tiền khách hàng Trên sở thông tin thu thập đƣợc tiến hành tính điểm TD, đánh giá xếp loại khách hàng có triển vọng tốt hay xấu để định cho vay Đối với khách hàng vay cá nhân, NH cần tập hợp thông tin tuổi tác, thu nhập, tài sản, tình trạng hôn nhân, thời gian làm việc, khoản tiền vay tiền vay cịn tồn đọng, mục đích sử dụng tiền vay tại,… cách vấn trực tiếp ngƣời vay, ngƣời có liên quan khách hàng cung cấp Đối với khoản vay kinh doanh doanh nghiệp thực hiện, thơng tin tình hình tài chính, khả sản xuất kinh doanh,… NH cần tiềm hiểu khả cạnh tranh, cách thức sử dụng tiền vay nhƣ kế hoạch trọng tƣơng lai doanh nghiệp Nói chung, dù cho vay cá nhân hay tổ chức, NH cần tăng cƣờng thu thập, xử lý thơng tin TD cách xác để lựa chọn khách hàng vay tiềm cho 114 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng nguyên lý quan trọng quản lý rủi ro TD, cách để NH thu thập thông tin ngƣời vay tiền Nếu khách hàng có mối quan hệ lâu dài với NH hoạt động gửi vay tiền, thơng qua giao dịch phát sinh tài khoản tiền gửi, tiền vay, cán TD biết đƣợc nhu cầu khả toán khách hàng, biết khách hàng cần vay tiền lịch sử TD khách hàng,… Qua đó, giúp cho NH giảm thiểu chi phí có liên quan đến việc thu thập thông tin, đánh giá tiềm rủi ro TD khách hàng Việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro TD trở nên dễ dàng đảm bảo xác Đối với khách hàng có mối quan hệ lâu dài với NH giúp họ dễ đƣợc vay NH với mức lãi suất thấp, thời gian nhanh NH phải bỏ chi phí việc thu thập thơng tin đánh giá khách hàng Sự gắn bó chặt chẻ NH với khách hàng đem lại lợi ích cho hai Để tạo gắn bó chặt chẽ NH nắm giữ cổ phần doanh nghiệp mà họ cho vay tiền Hoặc đƣa hạn mức TD cho khách hàng, theo NH cam kết cho khách hàng vay lƣợng vốn định vào thời điểm định tƣơng lai, đổi lại khách hàng phải cung cấp định kỳ cho NH thơng tin tình hình thu nhập, hoạt động kinh doanh, tài sản Có tài sản Nợ,… Cam kết có lợi cho hai phía: Khách hàng yên tâm khoản TD có cần đến, cịn NH giảm chi phí thu thập thơng tin đánh giá khách hàng Đồng thời việc quản lý rủi ro TD trở nên dễ dàng có hiệu 4.2.7 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin tín dụng đóng vai trị quan trọng q trình thẩm định định cho vay CBTD, góp phần lựa chọn khách hàng hạn chế rủi ro tín dụng Hiện nay, thẩm định vay vốn ngân hàng hạn chế mà nguyên nhân chủ yếu thiếu thơng tin để phân tích, đánh giá khách hàng vay vốn Thông tin hồ sơ vay vốn khách hàng thiếu, từ báo cáo tài Số liệu báo cáo tài 115 nhiều doanh nghiệp chƣa kiểm tốn, nhiều khách hàng kê khai khơng xác Ngồi ra, hệ thống thơng tin ngân hàng chƣa đầy đủ làm cho việc phân tích, đánh giá khách hàng thiếu xác, dẫn đến rủi ro tín dụng, khách hàng không trả đƣợc nợ Thông tin lƣu trữ ngân hàng cịn thiếu khơng cập nhật thƣờng xuyên, chƣa đƣợc tập hợp lƣu trữ có hệ thống nên khó khăn cho việc tra sốt Thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) thiếu nhiều liệu cần thiết không cập nhập khách hàng Một số thơng tin khai thác từ quan thuế, kiểm tốn, lại khơng lấy đƣợc liệu chƣa có chế phối hợp rõ ràng ngân hàng với quan này, chủ yếu tìm hiểu đƣợc nhờ quan hệ Để nâng cao chất lƣợng thông tin phục vụ cơng tác tín dụng, chi nhánh Quảng Ninh cần thực số biện pháp sau: Thứ nhất, thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau: - Từ nguồn thơng tin hồ sơ vay vốn khách hàng, yêu cầu nguồn thơng tin phải đƣợc kiểm tốn quan có thẩm quyền Đối với báo cáo tài chƣa đƣợc kiểm toán, xem xét thẩm định hồ sơ, CBTD phải thận trọng Nếu nghi ngờ kiểm chứng cách sử dụng thêm số nguồn thông tin khác - Qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay vốn để tìm hiểu thơng tin với phƣơng pháp: vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra, Cách tìm hiểu thơng tin quan trọng cần thiết, nhiều thơng tin có ý nghĩa khơng thể phản ánh hết hồ sơ vay vốn, nhƣ thơng tin định tính - Từ chứng từ lƣu trữ hệ thống thông tin ngân hàng Trong đó, có thơng tin khách hàng có mối quan hệ vay, gửi tiền ngân hàng trƣớc - Các nguồn thông tin từ đối tƣợng khác: đối tác, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, báo chí, thơng tin mạng internet, 116 Thứ hai, quản lý thơng tin khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm - Chi nhánh Quảng Ninh cần đẩy nhanh việc áp dụng công nghệ thông tin quản lý khách hàng, sử dụng phần mềm tin học để hỗ trợ trình tác nghiệp - Khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng, cần phân tích theo hƣớng chun mơn hóa, từ xếp thơng tin theo loại hình cho vay, thuận tiện cho công tác tra cứu sau tìm kiếm thơng tin hình thức cho vay tƣơng tự - Tài liệu phân tích phải đƣợc lƣu trữ theo mẫu biểu thống quy chuẩn Thứ ba, tăng cường hợp tác, trao đổi chia sẻ thông tin NHTM việc cung cấp thông tin khách hàng Hiện nay, ngân hàng xây dựng trung tâm thông tin tín dụng riêng để phục vụ hoạt động tín dụng nội Tuy nhiên cạnh tranh lẫn nên ngân hàng thƣờng bí mật nguồn thông tin Điều tiềm ẩn rủi ro lớn xảy rủi ro đạo đức khách hàng vay, khách hàng cố tìm cách để vay đƣợc vốn ngân hàng, cách sử dụng phƣơng án vay vốn, tài sản chấp để vay nhiều ngân hàng Khi đó, việc trao đổi chia sẻ thông tin ngân hàng khách hàng vay cần thiết, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro cho vay 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Duy trì kinh tế phát triển ổn định, vững chắc; khuyến khích hình thành phát triển thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng vốn, thị trƣờng chứng khoán tạo tiền đề thúc đẩy cải tiến đổi công nghệ NHVN, bƣớc hội nhập vào tài giới Cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc, trƣớc mắt doanh nghiệp lớn dự án lớn; cung cấp thông tin NH quan NN, áp dụng kỷ luật lập báo cáo cung cấp thông tin 117 Mọi hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung NH nói riêng chịu quản lý NN tuân theo sách pháp luật Đảng NN, thiếu hệ thống pháp luật làm giảm niềm tin, hiệu hoạt động rủi ro cho NH Do đó, quan NN cần: + Đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ công chứng; hạn chế công chứng nhiều quan; cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho ngƣời có nhu cầu vay vốn + Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ NH gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án cịn chậm Vì vậy, quan thi hành án cần phải bàn giao nhanh tài sản cho NH, có phối hợp tốt NH với tòa án để NH xử lý khoản nợ tồn động có hiệu Hỗ trợ tối đa cho chi nhánh việc xử lý thu hồi nợ khó địi, rút ngắn thời gian thụ lý hồ sơ để NH thu hồi sớm vốn cho vay, tiếp tục công việc kinh doanh Các quan bảo vệ thị hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án có liên quan đến hoạt động NH, tránh kéo dài gây đọng vốn cho NH Cơ quan thi hành án cần thực nghiêm túc quy định cƣỡng chế buộc ngƣời vay thi hành án Chính quyền địa phƣơng cần tích cực hợp tác với NH việc phát dự án kinh doanh manh tính khả thi cao, có khả tạo phúc lợi cho xã hội Tạo điều kiện cho NH xét duyệt hồ sơ vay vốn lớn xác có hiệu 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Tăng cường nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt: Cần tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại sở pháp luật hành, phù hợp với thông lệ quốc tế tình hình thực tế ngân hàng Cơng tác tra nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NHNN, mục tiêu công tác tra nhằm phát kịp thời, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật NHTM Nhƣng thực tế, NHNN 118 thực việc kiểm tra, theo dõi giai đoạn sau phát sinh rủi ro, chƣa thực công tác giám sát từ xa để phòng ngừa ngăn chặn kịp thời Cần phải xây dựng số điều luật nhằm tăng cƣờng vai trò kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM - Cần đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: Việc hình thành phát triển hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam năm qua bƣớc khách quan tất yếu, phù hợp với tiến trình phát triển đáp ứng địi hỏi hoạt động tiền tệ tín dụng kinh tế thị trƣờng Hệ thống TTTD thị trƣờng tài góp phần làm giảm khơng cân xứng thông tin ngƣời vay ngƣời cho vay, cho phép ngƣời cho vay đánh giá rủi ro xác cải thiện chất lƣợng đầu tƣ, dễ dàng tƣ vấn chọn lựa phƣơng án giảm chi phí tín dụng cho ngƣời vay tốt, từ tăng khối lƣợng tín dụng góp phần phát triển kinh tế Hoạt động TTTD ngân hàng Việt Nam thời gian qua đạt đƣợc số thành đáng khích lệ, hỗ trợ hiệu cho hoạt động tín dụng nói chung Tuy nhiên, TTTD Việt Nam giai đoạn đầu, cịn có khó khăn, tồn tại, chất lƣợng thông tin chƣa thực tốt, chƣa đảm bảo thông tin nhanh nhạy, kịp thời xác Vì vậy, cần phải có phối hợp tích cực NHNN NHTM để tiếp tục hoàn thiện phát triển hoạt động TTTD NHNN cần phải có biện pháp nâng cao chất lƣợng TTTD theo hƣớng: + Cần trang bị cho trung tâm CIC thiết bị mới, đại đáp ứng đƣợc nhu cầu công việc nhƣ: xử lý phân tích thơng tin cách nhanh chóng, xác + Cần phải đào tạo nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên CIC mặt nghiệp vụ mà phải trọng đào tạo tin học ngoại ngữ + Cần tuyên truyền để NHTM nhận thức vai trò to lớn trung tâm CIC từ NHTM có hợp tác với trung tâm để chia sẻ thông tin 119 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro định hƣớng thông lệ quốc tế Cụ thể: - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp sở đánh giá kết áp dụng thời gian vừa qua, nghiên cứu nhằm bổ sung hoàn thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, từ áp dụng phƣơng pháp phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lƣợng hố cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp nhƣ mô hình định lƣợng để xác định GHTD sở mức độ rủi ro doanh nghiệp; xây dựng mô hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho toàn hệ thống - Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần sớm xây dựng đƣa vào vận hành hệ thống thông tin quản lý đảm bảo cập nhật, xác đầy đủ Hệ thống thông tin đƣợc tập trung Hội sở chính, kết nối trực tuyến với chi nhánh sở mạng máy tính nội (LAN) Nội dung hệ thống bao gồm tất thông tin cần thiết cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Với trình độ cơng nghệ chƣa đồng ngân hàng nhƣ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam thiết kế mẫu biểu thông tin riêng phù hợp với xu hƣớng phát triển cơng nghệ riêng bám sát nội dung khoa học chung vấn đề báo cáo đặc biệt phải bám sát quy định chung quốc tế Mặt khác, hệ thống thơng tin lại cịn phải phù hợp với yêu cầu báo cáo chung NHNN - Để nâng cao tính độc lập phận kiểm tra nội Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần phải tiến hành theo hƣớng tổ chức lại máy hoạt động Ban kiểm sốt HĐQT Phịng Kiểm tra nội trung ƣơng kết hợp với việc tăng cƣờng tính chủ động cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh qua việc đan xen quản lý theo chiều ngang quản lý theo ngành dọc Việc tăng cƣờng mối quan hệ 120 Ban kiểm soát HĐQT Phòng kiểm tra nội nhƣ nâng cao vai trò quản lý theo ngành dọc khâu kiểm tra, kiểm sốt có tác dụng làm tăng tính độc lập phận kiểm tra, kiểm soát đơn vị thành viên kết kiểm tra đƣợc báo cáo lên Giám đốc đơn vị thành viên Phòng kiểm tra nội trung ƣơng - Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần tạo điều kiện cho Chi nhánh công tác đào tạo cán tín dụng nói chung cán quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Với đời Trung tâm đào tạo Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần thƣờng xuyên tổ chức khố đào tạo lĩnh vực chun mơn cung cấp tảng kiến thức toàn diện cho cán tín dụng 121 KẾT LUẬN Phân tích rủi ro kinh doanh tín dụng khơng phải vấn đề , nhiên vấn đề đƣợc nhà nƣớc ngân hàng quan tâm hàng đầu Việt Nam Hiện Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh có cố gắng công tác quản lý rủi ro tín dụng, song để trở thành ngân hàng có tầm cỡ khu vực giới , địi hỏi Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh phải có giải pháp để trì an tồn hoạt động tín dụng Cùng với phát triển Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh, tác giả mong muốn với nghiên cứu Luận văn giúp ích phần cho nghiệp phát triển ngân hàng Luận văn đề cập số vấn đề mang tính chất sau : - Một là, hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng ngân hàng ngân hàng thƣơng mại - Hai là, Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng thơng qua phân tích số liệu năm 2014, bao gồm phân tích kết hoạt động kinh doanh, phân tích tình hình doanh số cho vay, tình hình doanh số thu nợ, tình hình dƣ nợ, tình hình nợ hạn tiêu rủi ro tín dụng nhƣ tiêu hệ số rủi ro, hệ số dƣ nợ, vịng quay vốn tín dụng,… Từ đó, xác định nguyên ngân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh - Ba là, sở lý luận thực tiễn với định hƣớng phát triển tín dụng Chi nhánh Quảng Ninh, luận văn đƣa giải pháp có tính thực tiễn hạn chế rủi ro tín dụng PVcomBank Quảng Ninh đồng thời đƣa số kiến nghị nhằm tạo môi trƣờng thuận lợi cho Chi nhánh hoạt động Mặc dù, tác giả có nhiều cố gắng để đạt đƣợc kết nghiên cứu nên trên, nhƣng Luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì tác giả mong nhận đƣợc bảo đóng góp ý kiến thầy giáo, nhà khoa học, cán quản lý lĩnh vực ngân hàng có quan tâm đến đề tài để Luận văn đƣợc hoàn thiện đem lại hiệu cao 122 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (chủ biên) (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Thái Văn Đại (2007), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Tủ sách Trƣờng Đại học Cần Thơ Frederic S.Miskin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Edward I Alman (2001), Managing credit risk: Achanllenge for the new millennium Hennie van Greuning – Sonjatanovic (1999), Analyzing banking Risk, the world Bank Shelagh Heffernan (2005), Modern Banking, John Wiley & Sons Publication World bank (2001), Banking Reform in Vietnam Nguyễn Hải Đăng (2011), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Vũng Tàu, Luận văn thạc sĩ 10.Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động, Hà Nội 11.Tơ Ngọc Hƣng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 12.Dƣơng Thị Bình Minh, Sử Đình Thành (2004), Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê, Hà Nội 13.Đào Minh Phúc, Mai Siêu, Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 14.TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 15 Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính 123 16 Lê Văn Chí (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội tỉnh Gia lai, Luận văn thạc sĩ 17 Phạm Linh (2005), Nâng cao chất lượng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt nam, Luận văn thạc sỹ 18 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, NXB Thống kê, Hà Nội ... tiễn rủi ro tín dụng ngân hàng ngân hàng thƣơng mại - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng; xác định yếu tố ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam -Chi nhánh Quảng. .. động tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 61 3.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 77 3.2.3 Phân tích tiêu rủi. .. Chương 3: Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh Chương 4: Biện pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh