Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại techcombank thái nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MƠ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI TECHCOMBANK THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MƠ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI TECHCOMBANK THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Giảng viên hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN CHÍ THIỆN THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chƣa công bố nơi nào, số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên, ngày 01 tháng 06 năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Mơ Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Trần Chí Thiện, ngƣời thầy tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy giáo, cô giáo khoa Kinh tế, khoa Sau Đại học Trƣờng Đại học Kinh tế & Quản trị kinh doanh Thái Nguyên - Đại học Thái Nguyên đóng góp nhiều ý kiến q báu giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tới tới Ban lãnh đạo Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên, đồng chí, đồng nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Do thân nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy, giáo bạn Tôi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, ngày 01 tháng 06 năm 2015 Học viên Nguyễn Thị Mơ Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng hợp cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CƠ SỞ THỰC TIỄN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Những vấn đề tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Những vấn đề doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) 14 1.1.4 Các mơ hình lƣợng hóa rủi ro hoạt động cho vay 19 1.1.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động cho vay DNVVN Techcombank Thái Nguyên 26 1.2 Cơ sở thực tiễn hạn chế rủi ro tín dụng 30 1.2.1 Trên giới 30 1.2.2 Kinh nghiệm ngân hàng thƣơng mại nƣớc 36 1.2.3 Bài học kinh nghiệm cho Techcombank 40 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 43 2.2 Mơ hình nghiên cứu 43 2.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 44 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 2.3.1 Chọn địa điểm nghiên cứu 44 2.3.2 Phƣơng pháp điều tra thu thập số liệu 44 2.3.3 Phƣơng pháp phân tích số liệu 47 Chƣơng THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNVVN TẠI TECHCOMBANK THÁI NGUYÊN 54 3.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Techcombank Thái Nguyên 54 3.1.1 Giới thiệu sơ lƣợc ngân hàng Techcombank 54 3.1.2 Giới thiệu sơ lƣợc Techcombank Thái Nguyên 55 3.1.3 Đánh giá chung kết hoạt động kinh doanh từ năm 2012 - 2014 Techcombank Thái Nguyên 58 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Thái Nguyên 61 3.2.1 Các hình thức cho vay DNVVN Techcombank Thái Nguyên 61 3.2.2 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay DNVVN TCB Thái Nguyên 63 3.3 Kết nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay DNVVN Techcombank Thái Nguyên 70 3.3.1 Mô tả mẫu 70 3.3.2 Kết ƣớc lƣợng mơ hình 79 3.3.3 Phân tích nhân tố tác động trực tiếp đến rủi ro tín dụng theo kết ƣớc lƣợng mơ hình 82 3.4 Vận dụng mơ hình Z-score Altman để đánh giá mức độ RRTD cho vay DNVVN Techcombank Thái Nguyên 84 3.4.1 Kết nghiên cứu vận dụng mơ hình Z-score xếp hạng tín dụng Techcombank Thái Nguyên 84 3.4.2 So sánh việc sử dụng mơ hình z-score mơ hình xếp hạng tín dụng (CRIB) đƣợc sử dụng Techcombank 86 3.4.3 Mơ hình z-score đƣợc xây dựng kinh tế Vệt Nam 86 3.5 Đánh giá hiệu hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thái Nguyên 88 3.5.1 Những kết đạt đƣợc 88 3.5.2 Những tồn cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng 88 3.5.3 Nguyên nhân tồn 91 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v Chƣơng GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNVVN TẠI TECHCOMBANK THÁI NGUYÊN 93 4.1 Định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thái Nguyên 93 4.1.1 Định hƣớng chung 93 4.1.2 Định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng 93 4.2 Phân tích SWOT để đánh giá khả hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNVVN 94 4.2.1 Phân tích SWOT điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức kinh doanh DNVVN vay tín dụng Techcombank Thái Nguyên 94 4.2.2 Phân tích SWOT điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức thân TCB Thái Nguyên hạn chế RRTD hoạt động cho vay DNVVN 96 4.3 Những giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNVVN Techcombank Thái Nguyên 98 4.3.1 Nhóm giải pháp Techcombank Hội sở 98 4.3.2 Nhóm giải pháp Techcombank Thái Nguyên 101 4.3.3 Giải pháp doanh nghiệp vừa nhỏ 105 4.4 Kiến nghị Cơ quan quản lý Nhà nƣớc 106 4.4.1 Đẩy mạnh hoạt động nghiên cứu hoàn thiện chế sách pháp lý tạo mơi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp 106 4.4.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin 107 4.4.3 Tăng cƣờng công tác tra, giám sát, đánh giá Ngân hàng Nhà nƣớc hoạt động ngân hàng 108 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 PHỤ LỤC 113 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN BASEL Ủy Ban Basel Giám sát Hoạt động Ngân hàng CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ GHTD Giới hạn tín dụng HĐQT Hội đồng Quản Trị HĐTD Hội đồng tín dụng HMTD Hạn mức tín dụng KQKD Kết kinh doanh 10 KSNB Kiểm soát nội 11 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 12 NHTM Ngân hàng Thƣơng mại 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 TCB Techcombank 15 Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam- Thái Nguyên chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 16 17 TMCP Thƣơng mại cổ phần 18 TSĐB Tài sản đảm bảo 19 XNK Xuất nhập Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody's 22 Bảng 1.2: Chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Scotia Group 30 Bảng 2.1: Các biến độc lập sử dụng để ƣớc lƣợng mơ hình 49 Bảng 2.2: Cách đo lƣờng kỳ vọng dấu hệ số βi 51 Bảng 3.1: Chức năng, nhiệm vụ phòng ban Techcombank Thái Nguyên 57 Bảng 3.2: Phân tích báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2012-2014 58 Bảng 3.3: Bảng tổng hợp khách hàng DNVVN TCB chi nhánh Thái Nguyên 63 Bảng 3.4: Doanh số cho vay DNVVN TCB Thái Nguyên 64 Bảng 3.5: Doanh số cho vay DNVVN TCB Thái Nguyên phân theo thời gian 64 Bảng 3.6: Doanh số cho vay DNVVN TCB Thái Nguyên 66 Bảng 3.7: Số liệu doanh số cho vay DNVVN TCB chi nhánh Thái Nguyên theo cấu ngành nghề 67 Bảng 3.8: Tình hình nợ xấu cho vay DNVVN giai đoạn 2012 - 2014 69 Bảng 3.9: Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN theo ngành nghề Techcombank Thái Nguyên giai đoạn 2012-2014 69 Bảng 3.10: Cơ cấu mẫu theo Khả toán doanh nghiệp vay vốn 71 Bảng 3.11: Cơ cấu mẫu theo ngành nghề 72 Bảng 3.12: Cơ cấu mẫu theo mục đích sử dụng vốn 73 Bảng 3.13: Cơ cấu mẫu theo lịch sử vay 73 Bảng 3.14: Cơ cấu mẫu theo Kinh nghiệm hoạt động doanh nghiệp 74 Bảng 3.15: Cơ cấu mẫu theo Khả tài doanh nghiệp vay vốn 75 Bảng 3.16: Cơ cấu mẫu theo tỷ lệ đảm bảo tiền vay DN vay vốn 76 Bảng 3.17: Cơ cấu mẫu theo thời gian quan hệ tín dụng 77 Bảng 3.18: Cơ cấu mẫu theo kiểm soát trƣớc giải ngân 78 Bảng 3.19: Cơ cấu mẫu theo số năm kinh nghiệm cán tín dụng 78 Bảng 3.20: Cơ cấu mẫu theo kiểm soát sau vay 79 Bảng 3.21: Kết hồi quy mơ hình sau loại biến khơng có ý nghĩa thống kê 81 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii Bảng 3.22: Tóm tắt mơ hình (Model Summaryb) 81 Bảng 3.23: Bảng đánh giá phù hợp (tồn tại) mơ hình (ANOVAb) 81 Bảng 3.24: Tác động biên biến độc lập Xi lên khả toán DN điều tra (Y) 83 Bảng 3.25: Kết xác định số nguy phá sản 80 DNVVN hai năm 2013 - 2014 Techcombank Thái Nguyên 85 Bảng 3.26: So sánh kết việc sử dụng hai mơ hình xếp hạng tín dụng 80 DNVVN Năm 2014 86 Bảng 3.27: Điểm phân biệt xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo mơ hình z-score 87 Bảng 3.28: Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo mơ hình Tiến sỹ Nguyễn Trọng Hòa Techcombank Thái Nguyên 87 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Correlations Y Pearson Correlation Sig (1-tailed) X3 X4 X6 X7 X8 Y 1.000 -.045 -.242 898 -.965 497 482 X2 -.045 1.000 -.450 182 066 292 499 X3 -.242 -.450 1.000 -.294 241 -.235 -.450 X4 898 182 -.294 1.000 -.902 626 636 X6 -.965 066 241 -.902 1.000 -.466 -.537 X7 497 292 -.235 626 -.466 1.000 418 X8 482 499 -.450 636 -.537 418 1.000 346 015 000 000 000 000 Y X2 346 000 053 280 004 000 X3 015 000 004 015 018 000 X4 000 053 004 000 000 000 X6 000 280 015 000 000 000 X7 000 004 018 000 000 000 X8 000 000 000 000 000 000 Y 80 80 80 80 80 80 80 X2 80 80 80 80 80 80 80 X3 80 80 80 80 80 80 80 X4 80 80 80 80 80 80 80 X6 80 80 80 80 80 80 80 X7 80 80 80 80 80 80 80 X8 80 80 80 80 80 80 80 122 N X2 Variables Entered/Removedb Model Variables Entered Variables Removed X8, X7, X3, X2, X6, X4a Method Enter a All requested variables entered b Dependent Variable: Y Model Summaryb Change Statistics Std Error of the Model R R Square 971a Adjusted R Square 943 Estimate 938 R Square Change 31171 F Change 943 200.341 F Sig df1 df2 Sig F Change 73 000 Durbin-Watson 873 a Predictors: (Constant), X8, X7, X3, X2, X6, X4 123 b Dependent Variable: Y ANOVAb Model Sum of Squares Regression Residual Total df Mean Square 116.795 19.466 7.093 73 097 123.888 79 a Predictors: (Constant), X8, X7, X3, X2, X6, X4 b Dependent Variable: Y Coefficientsa 200.341 000a Standardized Unstandardized Coefficients Model B (Constant) Coefficients Std Error Collinearity Statistics Beta 7.052 605 X2 089 169 X3 -.177 X4 t Sig Tolerance VIF 11.654 000 022 524 602 425 2.353 267 -.022 -.662 010 699 1.430 096 048 175 1.993 050 101 9.878 X6 -9.273 890 -.856 -10.424 000 116 8.591 X7 018 025 028 737 463 550 1.818 X8 -.480 172 -.122 -2.792 007 411 2.432 X6 X7 124 a Dependent Variable: Y Collinearity Diagnosticsa Variance Proportions Dimensi Model on Eigenvalue 1 5.529 1.000 00 00 00 00 00 00 00 1.041 2.305 00 00 62 00 00 00 00 247 4.732 00 02 08 02 01 09 00 092 7.741 00 00 02 03 00 71 12 058 9.775 01 45 27 02 01 01 04 031 13.396 00 28 00 15 00 16 80 002 54.128 99 25 01 78 98 04 04 a Dependent Variable: Y Condition Index (Constant) X2 X3 X4 X8 Residuals Statisticsa Minimum Predicted Value Maximum Mean Std Deviation N 4500 5.0383 2.3317 1.21590 80 -.61738 83793 00000 29964 80 Std Predicted Value -1.548 2.226 000 1.000 80 Std Residual -1.981 2.688 000 961 80 Residual a Dependent Variable: Y 125 126 KẾT QUẢ HỒI QUY MƠ HÌNH Descriptive Statistics Mean Std Deviation N Y 2.3318 1.25228 80 X3 0750 26505 80 X4 4.6625 2.26807 80 X6 5269 11555 80 X8 8875 31797 80 Correlations Y Pearson Correlation N X4 X6 X8 Y 1.000 -.385 899 -.965 482 X3 -.385 1.000 -.494 409 -.650 X4 899 -.494 1.000 -.902 631 X6 -.965 409 -.902 1.000 -.537 X8 482 -.650 631 -.537 1.000 000 000 000 000 Y X3 000 000 000 000 X4 000 000 000 000 X6 000 000 000 000 X8 000 000 000 000 Y 80 80 80 80 80 X3 80 80 80 80 80 X4 80 80 80 80 80 X6 80 80 80 80 80 X8 80 80 80 80 80 127 Sig (1-tailed) X3 Variables Entered/Removedb Model Variables Entered Variables Removed X8, X6, X3, X4a Method Enter a All requested variables entered b Dependent Variable: Y Model Summaryb Change Statistics Std Error of the Model R Square 970a Adjusted R Square 942 Estimate 939 R Square Change 31009 942 F Change df1 df2 303.361 Sig F Change 75 a Predictors: (Constant), X8, X6, X3, X4 b Dependent Variable: Y ANOVAb Model Sum of Squares Regression Residual Total a Predictors: (Constant), X8, X6, X3, X4 b Dependent Variable: Y df Mean Square 116.677 29.169 7.212 75 096 123.888 79 F 303.361 Sig .000a 000 Durbin-Watson 809 128 R Coefficientsa Standardized Coefficients Unstandardized Coefficients Model B Std Error Beta (Constant) 6.734 540 X3 -.032 175 X4 126 X6 X8 t Sig 12.462 000 -.007 -.184 855 039 229 3.219 002 -8.790 704 -.811 -12.488 000 -.403 164 -.102 -2.465 016 a Dependent Variable: Y Minimum Predicted Value Std Predicted Value Standard Error of Predicted Value Adjusted Predicted Value Residual Std Residual Stud Residual Deleted Residual Stud Deleted Residual Mahal Distance Cook's Distance Centered Leverage Value a Dependent Variable: Y 6124 -1.415 038 5521 -.59930 -1.933 -1.962 -.61747 -2.001 213 000 003 Maximum 5.0178 2.210 179 5.0423 80070 2.582 2.621 82499 2.732 25.325 090 321 Mean 2.3317 000 070 2.3315 00000 000 000 00021 005 3.950 009 050 Std Deviation 1.21529 1.000 033 1.21848 30213 974 995 31564 1.015 5.091 015 064 129 Residuals Statisticsa N 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 130 131 KẾT QUẢ HỒI QUY MƠ HÌNH Descriptive Statistics Mean Std Deviation N Y 2.3318 1.25228 80 X4 4.6625 2.26807 80 X6 5269 11555 80 X8 8875 31797 80 Correlations Y Sig (1-tailed) N X6 X8 Y 1.000 899 -.965 482 X4 899 1.000 -.902 631 X6 -.965 -.902 1.000 -.537 X8 482 631 -.537 1.000 000 000 000 X4 000 000 000 X6 000 000 000 X8 000 000 000 Y 80 80 80 80 X4 80 80 80 80 X6 80 80 80 80 X8 80 80 80 80 Y 132 Pearson Correlation X4 Variables Entered/Removedb Model Variables Entered Variables Removed X8, X6, X4a Method Enter a All requested variables entered b Dependent Variable: Y Model Summaryb Change Statistics Std Error of the Model R Square 970a Adjusted R Square 942 Estimate 939 R Square Change 30811 942 F Change df1 df2 409.679 Sig F Change 76 a Predictors: (Constant), X8, X6, X4 b Dependent Variable: Y ANOVAb Model Sum of Squares Regression Residual Total Mean Square 116.674 38.891 7.215 76 095 123.888 79 a Predictors: (Constant), X8, X6, X4 b Dependent Variable: Y df F 409.679 Sig .000a 000 Durbin-Watson 806 133 R Coefficientsa Standardized Coefficients Unstandardized Coefficients Model B (Constant) Std Error Beta 6.711 521 X4 127 039 X6 -8.782 X8 389 t Sig 12.872 000 230 3.288 002 698 -.810 -12.579 000 141 -.099 -2.751 007 a Dependent Variable: Y Residuals Statisticsa Minimum a Dependent Variable: Y 6266 -1.403 038 5922 -.59967 -1.946 -1.976 -.61783 -2.015 203 000 003 5.0170 2.210 128 5.0414 80033 2.598 2.637 82456 2.748 12.605 068 160 Mean 2.3317 000 065 2.3325 00000 000 -.001 -.00077 004 2.963 009 038 Std Deviation 1.21527 1.000 023 1.21709 30220 981 999 31374 1.019 3.049 014 039 N 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 134 Predicted Value Std Predicted Value Standard Error of Predicted Value Adjusted Predicted Value Residual Std Residual Stud Residual Deleted Residual Stud Deleted Residual Mahal Distance Cook's Distance Centered Leverage Value Maximum 135 136 ... tiễn hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chương 3: Thực hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Thái Nguyên Chương 4: Giải pháp. .. http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v Chƣơng GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNVVN TẠI TECHCOMBANK THÁI NGUYÊN 93 4.1 Định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thái Nguyên 93...ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MƠ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI TECHCOMBANK THÁI NGUYÊN Chuyên