Thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng đối với các vụ án xâm phạm trật tự quản lý kinh tế trong luật tố tụng hình sự việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT HOÀNG HẢI THU THậP, BảO QUảN Xử Lý VậT CHứNG ĐốI VớI CáC Vụ áN XÂM PHạM TRậT Tự QUảN Lý KINH Tế TRONG LUậT Tố TụNG HìNH Sự VIệT NAM (Trên sở số liệu thực tiễn địa bàn thành phố Hải Phòng) LUN VN THC S LUT HC H NỘI - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT HỒNG HẢI THU THËP, B¶O QU¶N Xư Lý VËT CHứNG ĐốI VớI CáC Vụ áN XÂM PHạM TRậT Tự QUảN Lý KINH Tế TRONG LUậT Tố TụNG HìNH Sự VIệT NAM (Trên sở số liệu thực tiễn địa bàn thành phố Hải Phòng) Chuyờn ngnh: Lut hỡnh tố tụng hình Mã số: 8380101.03 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hướng dẫn khoa học: TS LÊ LAN CHI HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! NGƯỜI CAM ĐOAN Hoàng Hải MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục MỞ ĐẦU Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ THU THẬP, BẢO QUẢN, XỬ LÝ VẬT CHỨNG TRONG CÁC VỤ ÁN XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÍ KINH TẾ 1.1 Khái niệm vật chứng khái niệm thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng tố tụng hình 1.1.1 Khái niệm vật chứng 1.1.2 Khái niệm thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng tố tụng hình 15 1.2 Đặc điểm thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng tố tụng hình 19 1.2.1 Đặc điểm hoạt động thu thập vật chứng tố tụng hình 19 1.2.2 Đặc điểm hoạt động bảo quản vật chứng tố tụng hình 24 1.2.3 Đặc điểm hoạt động xử lý vật chứng tố tụng hình 27 1.3 Chứng cứ, chứng minh hoạt động thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 28 1.3.1 Khái niệm số đặc điểm pháp lý hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 28 1.3.2 Một số đặc điểm chứng minh, chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 32 1.3.3 Khái niệm, đặc điểm yêu cầu hoạt động thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 36 Chương 2: CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT TỐ TỤNG HÌNH SỰ VỀ THU THẬP, BẢO QUẢN, XỬ LÝ VẬT CHỨNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TRONG CÁC VỤ ÁN XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÍ KINH TẾ TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG 41 2.1 Các quy định thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng pháp luật tố tụng hình 41 2.1.1 Về hoạt động thu thập vật chứng 42 2.1.2 Về hoạt động bảo quản vật chứng 50 2.1.3 Về hoạt động xử lý vật chứng 60 2.2 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật tố tụng hình thu thâ ̣p , bảo quản xử lý vật chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lí kinh tế địa bàn thành phố Hải Phòng giai đoạn 2013-2017 65 2.2.1 Các ưu điểm, hạn chế, vướng mắc 65 2.2.2 Nguyên nhân hạn chế, vướng mắc 70 Chương 3: CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN PHÁP LUẬT TỐ TỤNG HÌNH SỰ VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH VỀ THU THẬP, BẢO QUẢN VÀ XỬ LÝ VẬT CHỨNG TRONG CÁC VỤ ÁN XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ 73 3.1 Bối cảnh định hướng tiếp tục hoàn thiện quy định pháp luật thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng tố tụng hình 73 3.2 3.3 Giải pháp hoàn thiện pháp luật 75 Các giải pháp khác nâng cao hiệu áp dụng quy định thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lí kinh tế 78 3.3.1 Giải pháp áp dụng pháp luật 78 3.3.2 Giải pháp nâng cao trình độ chun mơn, ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp người tiến hành tố tụng 79 3.3.3 Giải pháp nâng cao hiệu phối hợp, kiểm tra, kiểm soát quan tiến hành tố tụng 80 3.3.4 Giải pháp nâng cao điều kiện sở vật chất mức cấp tài 80 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC 87 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, ổn định phát triển lành mạnh kinh tế phụ thuộc lớn hiệu đấu tranh phòng chống xử lý tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Đấu tranh, xử lý tội phạm bn lậu, vận chuyển hàng hố qua biên giới, hàng cấm… mặt trận cam go, thử thách Ngoài ra, tội phạm tội phạm liên quan đến đất đai, tài nguyên, môi trường, tội phạm liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ… đặc biệt phức tạp diễn biến, tính chất đặt yêu cầu đặc thù hoạt động chứng minh quan tiến hành tố tụng Việc xử lý tội phạm người phạm tội đòi hỏi vào đồng hệ thống trị vai trị tiên phong, chun trách quan bảo vệ pháp luật, sở hành lang pháp lý đầy đủ, thống nhất, minh bạch phương diện luật nội dung luật thủ tục để giải vụ án cách xác, khách quan, tồn diện, hạn chế tối đa thiệt hại kinh tế, xã hội mà tội phạm gây cho Nhà nước, xã hội, thể qua việc thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng Bởi lẽ, vật chứng vụ án đặc biệt nhạy cảm, có khả đe doạ an ninh kinh tế, an ninh tiền tệ đem lại nguồn lợi bất lớn khơng cho chủ thể tội phạm mà cho nhiều đối tượng liên quan không giải hợp lý, theo luật định Trong năm vừa qua, nhiều vụ án kinh tế lớn, gây hậu đặc biệt nghiêm trọng cho kinh tế, gây thiệt hại hàng trăm, chí hàng nghìn tỷ đồng Nhà nước, tổ chức cá nhân liên tục xảy bị phát hiện, xử lý Trước phát triển nhanh chóng kinh tế diễn biến phức tạp tình hình tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, hệ thống pháp luật có nhiều sửa đổi bổ sung để cập nhật bước hồn thiện Việc tội phạm hố hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế ghi nhận BLHS năm 1985, năm 1999 lần sửa đổi, bổ sung BLHS năm 1999, đặc biệt BLHS năm 2015 Luật sửa đổi, bổ sung BLHS năm 2015 gần tháng năm 2017 với “vai trị cơng cụ hữu hiệu để bảo vệ trật tự quản lý kinh tế, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp quan, tổ chức cá nhân…” [24, tr.316] Tuy nhiên, lĩnh vực tố tụng hình sự, quy định BLTTHS quy định vật chứng, thu thập, bảo quản xử lý vật chứng chung chung chưa thật đầy đủ Một số bất cập, hạn chế quy đinh thu thập, bảo quản xử lý vật chứng “trói tay” làm chậm tiến độ giải vụ án quan tiến hành tố tụng, gây thiếu thống nhất, phối hợp thiếu hiệu lực lượng cảnh sát kinh tế với quan hải quan, quản lý thị trường, thuế quan quản lý nhà nước khác, đặc biệt với vụ án xuất yếu tố nước ngồi, địi hỏi hợp tác, tương trợ từ nước Mặt khác, thiếu đồng với khâu bổ trợ tư pháp giám định tư pháp, định giá tài sản, đấu giá… dẫn tới thơng tin chậm trễ, thiếu xác làm sở cho hoạt động đánh giá chứng cho chủ thể trách nhiệm chứng minh, gây thất thoát, hư hại tài sản vụ án Do đó, việc nghiên cứu thu thập, bảo quản xử lý vật chứng luật tố tụng hình mang tính cấp thiết bối cảnh nay, đặc biệt tiếp cận giác độ thực tiễn đề tài từ Hải Phòng, địa bàn phức tạp đặc điểm thành phố cảng động, có đường biên giới biển cửa giao thương sôi động, đầu mối xuất nhập miền Bắc vấn đề đặc thù tình hình tội phạm từ lịch sử để lại Vì vậy, học viên lựa chọn vấn đề “Thu thập, bảo quản xử lí vật chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lí kinh tế luật tố tụng hình Việt Nam (trên sở số liệu thực tiễn địa bàn thành phố Hải Phòng)” làm đề tài luận văn thạc sĩ luật hình tố tụng hình 2 Tình hình nghiên cứu Hiện nay, nghiên cứu liên quan đến đề tài Việt Nam xếp thành hai nhóm sau: Nhóm thứ nhất, nghiên cứu chứng minh, chứng trình giải vụ án hình sự, tiêu biểu là: Ở cấp độ luận án tiến sĩ, có “Những vấn đề lí luận thực tiễn chế định chứng luật tố tụng hình Việt Nam” (Luận án tiến sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học quốc gia, Hà Nội, 2014) tác giả Vương Văn Bép … Về cấp độ sách giáo trình, sách chun khảo, tham khảo có cơng trình nghiên cứu sau: (1) "Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam" (Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, 2014) tập thể tác giả PGS TS Nguyễn Ngọc Chí chủ biên; (2) "Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam" (Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội, 2008) tập thể tác giả PGS.TS Hồng Thị Minh Sơn chủ biên; (3) "Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam" (Nxb Tư pháp, Hà Nội, 2014) tập thể tác giả TS Đỗ Thị Phượng chủ biên; (4) "Bình luận khoa học Bộ luật tố tụng hình sự" (Nxb Tư pháp, Hà Nội, 2012) tập thể tác giả GS.TS Võ Khánh Vinh chủ biên; (6) "Chứng chứng minh vụ án hình sự" (Nxb Tư pháp, Hà Nội, 2011) TS Đỗ Văn Đương; “Chế định chứng luật tố tụng hình Việt Nam” (Nxb Chính trị quốc gia – Sự thật, Hà Nội, 2013) TS Trần Quang Tiệp Ở cấp độ công bố tạp chí khoa học pháp lý chun ngành có: (6) "Hoàn thiện chế định chứng chứng minh tố tụng hình sự" (Tạp chí Kiểm sát, số 9, 10/2008) TS Mai Thế Bày; “Bàn sửa đổi, bổ sung chế định chứng chứng minh Chương V Bộ luật tố tụng hình năm 2003” (Tạp chí Kiểm sát, số 14, 07/2013) Ths Lê Minh Long; “Hoàn thiện quy định thu thập, đánh giá sử dụng chứng tố tụng hình sự” (Tạp chí Luật học, số 7/2008) TS Hồng Thị Minh Sơn, Nhóm nghiên cứu tội phạm, trách nhiệm hình vấn đề liên quan đến phòng chống tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế giải vụ án xâm phạm trật tự quản lí kinh tế Có thể kể đến luận án tiến sĩ "Vi phạm pháp luật đấu tranh chống vi phạm pháp luật lĩnh vực kinh tế Việt Nam nay" nghiên cứu sinh Bùi Minh Thanh bảo vệ năm 2003, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, nghiên cứu mang tính định hướng xây dựng áp dụng pháp luật tội XPTTQLKT có cơng trình tiêu biểu: Bài viết “Hồn thiện tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế trước yêu cầu cải cách tư pháp” (Tạp chí khoa học (Chuyên san kinh tế - luật) năm 2008), tác giả Nguyễn Ngọc Chí; viết “Hồn thiện pháp luật hình Việt Nam theo hướng quy định trách nhiệm hình pháp nhân” (Tạp chí luật học, số 5/2013), tác giả Cao Thị Oanh Mới cơng trình: “Trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế” luận án tiến sĩ nghiên cứu sinh Nguyễn Chí Cơng, bảo vệ năm 2015, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Luận văn nghiên cứu giải vấn đề lý luận quy định pháp luật hoạt động thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng theo luật tố tụng hình Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: lĩnh vực: lĩnh vực giải tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, thời gian: từ năm 2013 đến năm 2017, địa điểm: địa bàn thành phố Hải Phịng Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu 4.1 Mục đích nghiên cứu Mục đích luận văn qua việc nghiên cứu quy định pháp luật thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng thực tiễn áp dụng giải vụ án xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, luận văn đưa giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật tố tụng hình Việt quy định pháp luật” lại chưa pháp luật quy định cụ thể Do vậy, cần có hướng dẫn trường hợp bán đấu giá, trường hợp bán định Như vậy, cần có thơng tư liên tịch hướng dẫn cụ thể thu thập, bảo quản, xem xét xử lý vật chứng bộ, ngành liên quan để giải tổng thể vấn đề nêu Riêng vật chứng tội phạm liên quan đến động vật nguy cấp, quý hiếm, cần có quy định cụ thể xuất phát từ đặc điểm vật chứng vụ án loại tội phạm này, đề nghị Liên ngành Bộ Nông nghiệp phát triển nông thôn, Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Toà án nhân dân tối cao sớm ban hành văn hướng dẫn, thay Thông tư 19 để việc áp dụng pháp luật tội phạm liên quan đến động vật nguy cấp, quý thống với Bộ luật hình năm 2015, sửa đở i, bở sung năm 2017, quy định rõ quan Nhà nước có thẩm quyền giám định chun mơn vật chứng nghi động vật hay sản phẩm động vật hoang dã, quy định việc định giá động vật hoang dã hay sản phẩm từ động vật hoang dã để việc định giá có pháp luật Vật chứng hoá đơn, chứng từ, hợp đồng… lưu hồ sơ vụ án bảo quản, tiêu huỷ theo quy định hồ sơ tố tụng phù hợp Thứ tư, cần có hướng dẫn cụ thể số quy định có liên quan giám định, định giá tài sản (thẩm quyền, cứ, trình tự), xác định giá vật cấm lưu hành, chẳng hạn động vật vật phẩm nguồn gốc động vật thuộc nhóm động vật hoang dã, cấm săn bắt 3.3 Các giải pháp khác nâng cao hiệu áp dụng quy định thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lí kinh tế 3.3.1 Giải pháp áp dụng pháp luật Tính đắn quy định pháp luật thường thể 78 tính phù hợp, hiệu áp dụng thực tiễn Trên sở quy định pháp luật thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng, quan, người có thẩm quyền tiến hành tố tụng cần nghiên cứu kỹ, áp dụng, trình thực hiện, cần thường xuyên tổng kết, đúc rút, chia sẻ kinh nghiệm Qua trình áp dụng quy định pháp luật thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng thực tiễn, quan, cá nhân có thẩm quyền cần thường xuyên tập hợp, đánh giá khó khăn vướng mắc áp dụng từ thẩm quyền áp dụng trình tự, thủ tục áp dụng, tìm nguyên nhân, kiến nghị giải pháp để sửa đổi bổ sung xây dựng Thông tư liên tịch đề xuất 3.3.2 Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn, ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp người tiến hành tố tụng Yếu tố người yếu tố cốt lõi, quan trọng định đến hiệu áp dụng biện pháp cưỡng chế tài sản thực tiễn Do đó, để nâng cao hiệu áp dụng quy định thu thập bảo quản, xử lý vật chứng trình giải vụ án hình việc đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn, ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp người tiến hành tố tụng giải pháp quan trọng Trong giải pháp yếu tố người, việc nâng cao nhận thức cho cá nhân có thẩm quyền tiến hành tố tụng ý nghĩa, vai trò tầm quan trọng hoạt động thu thập bảo quản, xử lý vật chứng trình giải vụ án hình phải quan tâm hàng đầu Khi nhận thức người có thẩm quyền tiến hành tố tụng nâng cao chuyển hóa thành hành động cụ thể Bên cạnh đó, cần trọng cơng tác đào tạo, nâng cao kiến thức pháp luật, đặc biệt kiến thức liên quan đến trình tự, thủ tục thực hoạt động thu thập bảo quản, xử lý vật chứng đội ngũ điều tra viên, người có thẩm quyền tham gia trình tố tụng 79 3.3.3 Giải pháp nâng cao hiệu phối hợp, kiểm tra, kiểm soát quan tiến hành tố tụng Việc thực quy định pháp luật thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng liên quan đến lợi ích người tham gia tố tụng chủ thể khác Thẩm quyền áp dụng biện pháp thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng quy định cụ thể Bộ luật tố tụng hình sự, quan, cá nhân có thẩm quyền vào quy định nêu để thực Tuy nhiên, thực tiễn, để áp dụng có hiệu quy định thu thập, bảo quản, xử lý trình giải vụ án hình sự, cần có kết hợp đồng nhiều quan khác Cơ quan điểu tra, Viện Kiểm sát, Tòa án, Cơ quan Thi hành án đơn vị, tổ chức khác có liên quan Do đó, việc nâng cao hiệu phối hợp quan tiến hành tố tụng, quan tiến hành tố tụng với đơn vị, tổ chức khác có liên quan kho vật chứng, quan chuyên môn bảo quản vật chứng Để thực điều đó, chung ta cần xây dựng quy chế phối hợp cụ thể, phân định rõ trách nhiệm cá nhân quan có liên quan Q trình thực quy chế phối hợp nêu trên, cần thường xuyên kiểm tra, đánh giá hiệu chế phối hợp việc áp dụng biện pháp thu thập, bảo quản, xử lý để có tổng kết, đánh giá, sửa đổi, bổ sung hoàn thiện chế, phù hợp với thực tiễn để việc áp dụng biện pháp thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng đạt hiệu cao 3.3.4 Giải pháp nâng cao điều kiện sở vật chất mức cấp tài Nâng cao điều kiện sở vật chất bao gồm việc xây dựng, sửa chữa, nâng cấp kho vật chứng đáp ứng điều kiện bảo quản vật chứng quan công an Đây vấn đề quan trọng không có đủ ̣ thố ng kho tang vâ ̣t từ cấ p quâ ̣n , huyê ̣n đế n thành phố đáp ứng đươ ̣c yêu cầ u , nhiề u đơn vị khơng có kho vật chứng Với đặc thù thành phố cảng , Hải Phịng 80 lại khơng có kho vật chứng chuyên du ̣ng , kho la ̣nh mà phải thuê doanh nghiệp dẫn đến nhiều bất cập công tác bảo quản, lưu giữ tài sản Việc xử lý động vật hoang dã , quý thuộc phụ lục Công ước Cites: Hiện kho chun dụng để bảo quản, hàng hóa có giá trị đặc biệt lớn, ngồi cần có chế xử lý, xem xét bán đấu giá, tận thu cho ngân sách Nhà nước 81 KẾT LUẬN Thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng tố tụng hình vừa phận trình chứng minh làm rõ vấn đề thuộc đối tượng chứng minh vụ án hình sự, vừa phần biện pháp cưỡng chế tố tụng, phương thức mà quan, người có thẩm quyền tiến hành tố tụng áp dụng, mang tính chất bắt buộc người bị buộc tội người liên quan khác để quản lý, giám sát tài sản theo trình tự, thủ tục định đảm bảo cho hoạt động thi hành án tài sẩn số hoạt động khác trình giải vụ án tiến hành thuận lợi hiệu quả, quy định pháp luật Thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng giữ vai trị quan trọng q trình điều tra, truy tố, xét xử thi hành án hình Thu thập vật chứng tổng hợp hoạt động phát hiện, ghi nhận, thu nhận vật chứng Bảo quản vật chứng hoạt động quản lý vật chứng quan có thẩm quyền sau vật chứng thu thập để bảo đảm giá trị chứng minh chứng công năng, giá trị vật chứng bảo đảm cho vật chứng khả gây hại cho người hay mơi trường xung quanh Xử lý vật chứng hoạt động định quyền sở hữu vật chứng tồn thực tế vật chứng quan có thẩm quyền tiến hành tó tụng thực trình giải vụ án Các hoạt động có quan hệ chặt chẽ với trình giải vụ án hình Việc quy định hoạt đông thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng pháp luật tố tụng hình Việt Nam xuất phát từ sở lý luận chứng minh chứng tố tụng hình sở thực tiễn lực quan có thẩm quyền nguyên tắc giải vấn đề dân tố tụng hình Các quy định ngày đầy đủ hơn, toàn diện 82 q trình xây dựng, hồn thiện pháp luật tố tụng hình thực tiễn khách quan đấu tranh phòng, chống tội phạm Việc áp dụng quy định thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng điều tra, truy tố, xét xử thi hành án địa bàn thành phố Hải Phòng vụ án xâm phạm trật tự quản lý kinh tế giai đoạn 2013 - 2017 cho thấy bên cạnh ưu điểm cịn có hạn chế định Mặc dù, giai đoạn quan tiến hành tố tụng thụ lý, giải nhiều vụ án kinh tế đảm bảo quy định pháp luật thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng, nhiên tồn bất cập mơ tả thực trạng phân tích ngun nhân Chương luận văn, điều cho thấy cần tiếp tục hoàn thiện pháp luật thực thi đồng nhiều giải pháp để áp dụng hiệu quy định pháp luật 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Ngọc Anh (2006), Sổ tay pháp luật Điều tra viên, Nxb Tư pháp Bùi Minh Thanh (2003), Vi phạm pháp luật đấu tranh chống vi phạm pháp luật lĩnh vực kinh tế Việt Nam nay, Luận án tiến sĩ, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh Mai Thế Bày (2008), “Hoàn thiện chế định chứng chứng minh tố tụng hình sự", Tạp chí Kiểm sát, (9) Vương Văn Bép (2014)), Những vấn đề lí luận thực tiễn chế định chứng luật tố tụng hình Việt Nam, Luận án tiến sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học quốc gia, Hà Nội Trần Duy Bình, Thực tiễn hoạt động thu thập, xử lý vật chứng số kiến nghị hoàn thiện, (http://tks.edu.vn/.) Lê Cảm (chủ biên) (2003), Giáo trình Luật Hình Việt Nam (phần chung), Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Ngọc Chí (2008), “Hồn thiện tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế trước yêu cầu cải cách tư pháp”, Tạp chí khoa học, (Chuyên san kinh tế - luật) Nguyễn Ngọc Chí (chủ biên) (2014), Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam, Nxb Đại học Quốc gia Nguyễn Chí Cơng (2015), Trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, Luận án tiến sĩ Luật học, Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội 10 Đỗ Văn Đương (2011), Chứng chứng minh vụ án hình sự, Nxb Tư pháp, Hà Nội 11 Nguyễn Ngọc Kiện (2007), “Bàn hoạt động kiểm sát việc thu thập, bảo quản, đánh giá chuyển giao vật chứng”, Tạp chí kiểm sát, (7) 84 12 Lê Minh Long (2013), “Bàn sửa đổi, bổ sung chế định chứng chứng minh Chương V Bộ luật tố tụng hình năm 2003”, Tạp chí Kiểm sát, (14) 13 Cao Thị Oanh (2013), “Hồn thiện pháp luật hình Việt Nam theo hướng quy định trách nhiệm hình pháp nhân”, Tạp chí luật học, (5), 14 Hồng Phê (1996), Từ điển Tiếng Việt, Nxb Đà Nẵng 15 Đỗ Thị Phượng (chủ biên) (2014), Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam Nxb Tư pháp, Hà Nội 16 Quốc hội (1997), Bộ luật hình năm 1985 sửa đổi bổ sung năm 1997, Hà Nội 17 Quốc hội (2003), Bộ luật tố tụng hình sự, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 18 Quốc hội (2009), Bộ luật hình sự, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 19 Quốc hội (2013), Hiến pháp, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 20 Quốc hội (2015), Bộ luật tố tụng hình sự, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 21 Đặng Văn Quý (2010), “Bàn quy định xử lý vật chứng tố tụng hình sự”, Tạp chí Tồ án nhân dân, (2) 22 Hoàng Thị Minh Sơn (2008), “Hoàn thiện quy định thu thập, đánh giá sử dụng chứng tố tụng hình sự”, Tạp chí Luật học, (7) 23 Hoàng Thị Minh Sơn (chủ biên) (2008), Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 24 Nguyễn Văn Thuyết (chủ biên) (2017), Bình luận điểm Bộ luật hình (hiện hành), sửa đổi, bổ sung năm 2017, Nxb Chính trị Quốc gia Sự thật 25 Trần Quang Tiệp (2013), Chế định chứng luật tố tụng hình Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia – Sự thật, Hà Nội 85 26 Trần Quang Tiệp (2014), “Quá trình chứng minh theo quy định BLTTHS 2003”, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, (7) 27 Tồ án nhân dân tối cao (1974) Cơng văn số 98-NCPL ngày 02/3/1974 Tòa án nhân dân tối cao gửi Tòa án địa phương, Hà Nội 28 Trường Đại học Luật Hà Nội (2007), Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam, Nxb Công an nhân dân 29 V.I Lênin (1981), Tồn tập, Nxb Tiến bộ, M 30 Viện Ngơn ngữ học (2010), Từ điển Tiếng Việt, Nxb Từ điển Bách khoa 31 Võ Khánh Vinh (chủ biên) (2012), Bình luận khoa học Bộ luật tố tụng hình sự, Nxb Tư pháp, Hà Nội 86 PHỤ LỤC THỐNG KÊ VẬT CHỨNG STT TÊN VỤ ÁN VẬT CHỨNG NỘI DUNG Nguyễn Văn Bằ ng và Đào Thi ̣ Hồ ng sử du ̣ng tư cách pháp nhân Công ty Thịnh Thái Quang Mua bán trái phép hóa đơn Cơng ty Gia Quảng để in mua các ghóa đơn GTGT chưa 1,180,369,673 ghi nô ̣i dung, sau đó ghi nô ̣i dung hàng hóa hóa đơn theo yêu cầ u của khách hàng khơng có hàng hóa, dịch vụ kèm theo Ngày 10/12/2012, Bùi Đức Huy Vâ ̣n chuyể n hàng cấ m vâ ̣n chuyể n 16 kg pháo nổ đem 16 kg pháo nổ bán Vâ ̣n chuyể n hàng cấ m Ngày 15/1/2013, Trầ n Mâ ̣u Long vâ ̣n chuyể n 13.2 kg pháo 13.2 kg Cao Xuân Cung lầ Giám đố c công ty CP thương ma ̣i Minh Trớ n th́ Thịnh có hành vi sử dung 06 hóa đơn GTCT khống để trốn 295,985,455 thuế , gây thấ t thu cho ngân sách nhà nước 295.985.455 đ Dương Đức Tân là Giám đố c Trố n thuế công ty Thiên Tân đã nhờ Bùi Thị Bích mua 02 tờ hóa đơn 300,000,000 GTGT khớ ng để trố n thuế Lơ ̣i du ̣ng chức vu ̣ Trầ n Hoài Thanh , Nguyễn Đức thi hành Khởi, Vũ Thị Thanh , Nguyễn 87 34,363,949,021 công vu ̣ , thiế u trách Quý Nhân, Nguyễn Đắ c Chiế n nhiê ̣m gây hâ ̣ u quả nghiêm tro ̣ng, làm giả tài liệu quan tổ chức Mua bán trái phép hóa đơn , chứng từ nơ ̣p ngân sách nhà Nguyễn T hị Minh , Trầ n Thi ̣ nước Hương, Ngô Văn Miề n Trịnh Bá Tú vận chuyển trái phép Vi pha ̣m các quy đinh ̣ 04 lô hàng gỗ gồ m 06 cont loa ̣i về khai thác và bảo vê ̣ 20 feet không có giấ y towf hơ ̣p rừng pháp từ Bình Phước Cản g Hải Phòng Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu cơng ty TNHH để mua bán trái nơ ̣p ngân sách nhà phép hóa đơn GTGT để kiế m nước tiề n Buôn bán hàng cấ m 14.1 kg pháo hoa và 40.4 kg pháo nở 11 Mua bán trái phép hóa đơn Ngũn Thi ̣Hà, Nguyễn Thi ̣My Ngày 12 Buôn bán hàng cấ m vỏ cont 103.25m3 (bao gồ m 31.19 m3 gỗ giáng hương 72.06 m3 gỗ gu ̣ mâ ̣t) Lê Hoàng Linh thành lâ ̣p mô ̣t số Nguyễn Đức Duy vâ ̣n chuyể n 10 1,969,166,455 18/11/2015, Thắ ng vâ ̣n chuyể n 625,634,968 14.1 kg pháo hoa và 40.4 kg pháo nổ 370,000,000 Trầ n Hữu 24.13475 kg 24.13475 kg pháo hoa nổ pháo hoa nổ Đỗ Xuân Trung mua 13 Buôn bán hàng cấ m 2.650 thuố c lá nhâ ̣p lâ ̣u các nhañ hiê ̣u 555, raison, zest, kent về bán kiế m lời 88 23.730 bao thuố c lá Bùi Ngọc Cẩn tàng trữ 14 Tàng trữ hàng cấm 12.900 bao thuố c lá điế u các loa ̣i 12.900 bao thuố c lá nước ngoài sản xuấ t Hồng Phú Long Giám đốc 15 Trớ n thuế công ty TNHH Long Lê mua hóa 155,575,150 đơn khố ng nhằ m trố n thuế Lương Thi ̣Vinh dùng tiề n Viê ̣t 16 Lưu hành tiề n giả Nam đồ ng giả để mua hàng hóa chợ Kỳ Sơn , Thủy Nguyên , 13 tờ tiề n polyme giả HP Ngày 07/02/2013, Nguyễn Đức 17 Tàng trữ hàng cấm Thắ ng vâ ̣n chuyể n 22.9 kg pháo 22.9 kg pháo nổ nổ Ngày 18 Tàng trữ hàng cấm 18/12/2012, Lại Văn Thành, Mai Văn Trung cấ t giấ u 28 kg pháo nổ ta ̣i bế p của gia 28 kg pháo nổ điǹ h Ngày 27/5/2015 Trầ n Thi ̣Minh 19 Mua bán trái phép Ngu ̣t bị tịa án nhân dân quận hóa đơn Hồ ng Bàng xét xử pha ̣m tô ̣i mua bán trái phép hóa đơn ngày 26/4/2013, Đặng Thị Quý 20 Trố n thuế Nguyễn Thị Thủy bị Tịa án nhân dân q ̣n Hờ ng Bàng xét xử 700,000,000 về tô ̣i trố n thuế Ngày 30/12/2016, Tịa án nhân 21 Mua bán trái phép hóa đơn dân quâ ̣n Hồ ng Bàng tuyên Vũ Hồ ng Thắ ng , Phạm Ngọc Chu , Phan Thi Quyên pha ̣m tơ ̣i mua ̣ bán trái phép hóa đơn 89 1,164,000,000 Ngày 28/4/2017, Lê Văn Quyế t 22 Mua bán trái phép bị Tòa án nhân dân quận Hồng hóa đơn Bàng xét xử tộimua bán trái 385,578,190 phép hóa đơn Nguyễn Thế Cường vâ ̣n chuyể n 23 Vâ ̣n chuyể n hàng cấ m 6.570 bao thuố c lá và 56 chai rươ ̣u chivas 6570 bao thuố c lá và 56 chai rươ ̣u chivas Ngày 21/4/2016, Tòa án nhân dân huyê ̣n An Dương tuyên án Lê 24 Trố n thuế Văn Hanh là giám đố c công ty 283,111,380 TNHH TM Thủy Anh pha ̣m tô ̣i trố n thuế Ngày 10/5/2016, Tịa án nhân dân 25 Trớ n th́ hu ̣n An Dương tuyên án Trầ n 210,130,702 Văn Hà phạm tội trốn thuế Ngày 06/6/2017, Tòa án nhân dân huyê ̣n An Dương tuyên án 26 Mua bán trái phép Trương Văn Điuể m , Nguyễn Thi ̣ hóa đơn Vân và Hồ Thi ̣Nhung đồ ng 1,245,553,641 phạm tội mua bán trái phép hóa đơn Ngày 16/4/2018, Tịa án nhân dân 27 Mua bán trái phép huyê ̣n An Dương tuyên án hóa đơn Nguyễn Văn Thủy pha ̣m tơ ̣i mua 275,557,698 bán trái phép hóa đơn Ngày 31/8/2017, Tịa án nhân dân 28 Trớ n th́ hu ̣n An Dương , tuyên án Nguyễn Danh Hùng ph ạm tội 352,057,200 trố n thuế 29 Lạm dụng chức vụ Ngày 23/8/2018,Tòa án nhân dân 90 270,000,000 quyề n ̣n chiế m đoa ̣t huyê ̣n An Dương tuyên Nguyễn tài sản Văn Cường phạm tội lạm dụng chức vu ̣ quyề n ̣n chiế m đoa ̣t tài sản Ngày 06/12/2013 Tòa án nhân Lạm dụng chức vụ 30 dân huyê ̣n An Dương tuyên án quyề n ̣n chiế m đoa ̣t Khúc Thanh Hải phạm tội Lạm tài sản tội giả mạo dụng chức vụ quyền hạn chiếm công tác 18,300,000 đoa ̣t tài sản và tô ̣i giả ma ̣o cơng tác Ngày 30/9/2013, Tịa án nhân dân 31 Kinh doanh trái phép quâ ̣n Dương Kinh tuyên Vũ Văn Lăng pha ̣m tô ̣i kinh doanh trái 300,000,000 phép ngày 32 Tàng trữ hàng cấm 21/1/2013, Phạm Văn Cường bi ̣Công an quâ ̣n Dương Kinh kiểm tra thu giữ 36.9 kg 36.9 kg pháo hoa pháo hoa nhà Ngày 11/9/2013, Tòa án nhân dân 33 Giả mạo công huyê ̣n Kiế n Thu ̣y tuyên án tác Nguyễn Đức Cường pha ̣m tô ̣i Giả 45,000,000 mạo cơng tác Ngày 27/1/2014, tịa án nhân dân Lơ ̣i du ̣ng chức vu ̣ 34 quyề n ̣n thi hành công vu ̣ và trô ̣m cắ p tài sản huyê ̣n Kiế n Thu ̣y tuyên án bi ̣cáo Đào Văn Chính pha ̣m tô ̣i Lơ ̣i dụng chức vụ , quyề n ̣n thi hành công vu ̣ ; Đoàn Kim Thay, Nguyễn Văn Huy 5.500.000 01 chịng, c ̣n băng diń h màu đen đồ ng phạm Trộm cắp tài sản 35 Lơ ̣i du ̣ng chức vu ̣ Ngày 8/4/2014, tòa án nhân dân 91 - quyề n ̣n thành phố HP xét xử phúc thẩm bị cáo Đào Văn Chính , không chấ p nhâ ̣n kháng cáo 9/12/2012, Công an huyê ̣n Viñ h 36 Buôn bán hàng cấ m Bảo kiểm tra thu giữ 117.5 kg 117.5 kg pháo pháo Hoàng Văn Nam 8/1/2014 Nguyễn Văn Tiǹ h vâ ̣n 37 Vâ ̣n chuyể n hàng cấ m chuyể n 15.4 kg pháo nổ bi ̣lực lươ ̣ng Đồ n biên phòng Đồ sơn 15.4 kg pháo nổ kiể m tra thu giữ 38 Lưu hành tiề n giả 22/1/2013 Tòa án nhân dân quận tờ tiề n giả mê ̣nh giá Lê Chân tuyên án Đinh thi ̣Thanh 200.000 đ và 01 tờ tiề n Mai pha ̣m tô ̣i lưu hành tiề n giả giả mệnh giá 500.000đ 237 chai nước mắ m nhañ 39 Sản x uấ t hàng giả là thực phẩ m 06/11/2014, Nguyễn Xuân Quảng hiê ̣u Cát hải loaijc ao bị công an quận Ngô Quyền bắt đa ̣m, 244 tờ nhañ mấ c tang dán tem nhãn giả chai hiê ̣u nước mắ m Cát nước mắ m cát hải Hải, Ngày 23/6/2014, Tòa án nhân dân quâ ̣n Kiế n An tuyên án Bùi Đức Hùng, Đào Viñ h Chính , Bùi Bá 40 Vi pha ̣m các quy đinh ̣ vêề sử du ̣ng đấ t đai Toàn, Nguyễn Ngo ̣c Luâ ̣n pha ̣m số vàng trang sức tri ̣giá tô ̣i vi pha ̣m các quy đinh ̣ về sử 49.021.000đ, dụng đất đai , Vũ Văn Nguyên, 1.864.003.000 chu Đức Khói pha ̣m tô ̣i thiế u trách nhiệm gây hậu nghiêm trọng 92 ... LÝ LUẬN VỀ THU THẬP, BẢO QUẢN, XỬ LÝ VẬT CHỨNG TRONG CÁC VỤ ÁN XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÍ KINH TẾ 1.1 Khái niệm vật chứng khái niệm thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng tố tụng hình ... niệm thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng, xác định đặc điểm hoạt động thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng vụ án xâm phạm trật tự quản lý kinh tế; - Đánh giá quy định pháp luật tố tụng hình hành thu. .. THẬP, BẢO QUẢN, XỬ LÝ VẬT CHỨNG TRONG CÁC VỤ ÁN XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÍ KINH TẾ 1.1 Khái niệm vật chứng khái niệm thu thập, bảo quản, xử lý vật chứng tố tụng hình 1.1.1 Khái niệm vật chứng Quá