Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh thành vinh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI *** NGUYỄN HỮU NHẬT THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THÀNH VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI *** NGUYỄN HỮU NHẬT THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THÀNH VINH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN VIỆT HÀ HÀ NỘI - 2018 LỜI CẢM ƠN Bản luận văn hoàn thành trình nghiên cứu nghiêm túc tơi với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn TS Trần Việt Hà Tôi xin cam đoan số liệu, kết trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng trung thực Nghệ An, ngày… tháng… năm 2018 Học viên Nguyễn Hữu Nhật i LỜI CAM ĐOAN Trong trình thực đề tài “Thực trạng Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thành Vinh” tác giả nhận quan tâm, giúp đỡ thầy giáo, cô giáo , bạn bè va đồng nghiệp Tác giả xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy TS Trần Việt Hà, hướng dẫn tận tình, tạo điều kiện thuận lợi suốt trình nghiên cứu, hoàn thành đề tài Tác giả xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô trường Đại học Bách khoa Hà Nội, tạo điều kiện thời gian học tập, nghiên cứu hồn thành chương trình học tập khóa học Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban giám đốcc, cán bộ, nhân viên, đồng nghiệp Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành Vinh giúp đõ, đóng góp nhiều ý kiến bổ ích, tạo điều kiện tài liệu trình nghiên cứu đề tài Mặc dù có nhiều cố gắng , song luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Do tác giả mong nhận góp ý kiến thầy giáo, cô giáo bạn để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH vi MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG CỦA NHTM .5 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng: .11 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM .11 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 11 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 12 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM .16 1.3.1 Nhân tố chủ quan thuộc Ngân hàng 16 1.3.2 Nhân tố khách quan Ngân hàng 19 1.4 Ý NGHĨA CỦA VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NHTM .23 1.4.1 Đối với ngân hàng: 23 1.4.2 Đối với kinh tế: 24 1.4.3 Đối với người vay: 24 1.5 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CỦA BIDV 24 1.5.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng số NHTM Việt Nam 24 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho BIDV .30 CHƢƠNG 2:THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV - CHI NHÁNH THÀNH VINH 32 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH VINH 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng BIDV 32 iii 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thành Vinh 33 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý BIDV Thành Vinh 35 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh - Chi nhánh BIDV Thành Vinh .39 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV THÀNH VINH GIAI ĐOẠN 2015- 2017 51 2.2.1 Các văn nghiệp vụ tín dụng áp dụng BIDV Thành Vinh 51 2.2.2 Quy định trình tự cấp tín dụng áp dụng BIDV Thành Vinh .52 2.2.3 Hoạt động tín dụng BIDV Thành Vinh: 53 2.2.4 Phân tích chất lượng tín dụng BIDV Thành Vinh theo tiêu 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV THÀNH VINH GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 62 2.3.1 Kết đạt .62 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 63 CHƢƠNG 3:GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI .67 NGÂN HÀNG BIDV - CHI NHÁNH THÀNH VINH 67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA BIDV THÀNH VINH TRONG THỜI GIAN TỚI 67 3.1.1 Định hướng phát triển hệ thống BIDV đến năm 2020 67 3.1.2 Định hướng phát triển BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 68 3.2 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BIDV THÀNH VINH TRONG THỜI GIAN TỚI 75 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng phù hợp .75 3.2.2 Củng cố hệ thống tra kiểm tra, giám sát, kiểm toán nội bộ: 80 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh: .83 3.2.4 Nâng cao lực đánh giá tài sản đảm bảo, giảm thiểu tồn thất xảy rủi ro 85 3.2.5 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực: 90 3.3 KIẾN NGHỊ .92 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 92 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 93 3.3.3 Kiến nghị quan Nhà nước 93 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TÊN VIẾT TẮT Ý NGHĨA BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần v DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ BẢNG: Bảng 2.1: Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh từ năm 2015 đến 31/12/2017 .43 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn 2015 -2017 BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 45 Bảng: 2.3 NHTM có HĐV lớn địa bàn tỉnh Nghệ An: .46 Bảng 2.4: NHTM có Dư nợ tín dụng lớn địa bàn tỉnh Nghệ An: 49 Bảng 2.5: Kết KD BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 2015-2017 50 Bảng 2.6: Tình hình hoạt động cho vay BIDV chi nhánh Thành Vinh 2015-2017 54 Bảng 2.7: Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh .55 Bảng 2.8: Thu nhập từ hoạt động tín dụng chi nhánh 55 Bảng 2.9 Mức sinh lời từ hoạt động cho vay chi nhánh .56 Bảng 2.10 Cơ cấu tín dụng BIDV Thành Vinh từ năm 2015 - 2017 56 Bảng 2.11 Nợ hạn BIDV Thành Vinh từ năm 2015 – 2017 .57 Bảng 2.12 Phân loại nợ BIDV Thành Vinh từ năm 2015-2017 58 Bảng 2.13 Nợ xấu theo đối tượng kinh tế chi nhánh BIDV Thành Vinh năm 2015 – 2017 .59 Bảng 2.14 Dư nợ tỷ lệ nợ xấu số Chi nhánh BIDV địa bàn 60 Bảng 2.15 Lãi treo tỷ lệ lãi treo BIDV Thành Vinh năm 2015 – 2017 .61 Bảng 2.16: Trích lập DPRR tỷ lệ DPRR BIDV Thành Vinh .61 HÌNH VẼ Hình 2.1: Mơ hình tổ chức máy Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thành vinh 36 Hình 2.2: Quy trình nghiệp vụ tín dụng 52 vi MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng loại hình tổ chức trung gian tài quan trọng xã hội, có vai trò quan trong việc phát triển kinh tế quốc gia Sự hoạt động hiệu hệ thống ngân hàng gắn liền với hưng thịnh kinh tế Trong năm gần ngành Ngân hàng Việt Nam có thay đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, đưa vốn vào lưu thông tạo nhiều cải vật chất cho xã hội thúc đẩy kinh tế phát triển Trong hoạt động tín dụng cầu nối trung gian từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, hoạt động truyền thống chủ yếu ngân hàng thương mại, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Ở Việt Nam nay, chất lượng tín dụng hệ thống NHTM mức thấp, điều thể tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống cao Khắc phục tình trạng nợ xấu nhiệm vụ trọng tâm hệ thống ngân hàng Việt Nam Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao có nguyên nhân xuất phát từ chất lượng hoạt động quản lý chất lượng tín dụng Trước yêu cầu bảo đảm an toàn kinh doanh hệ thống NHTM thỏa mãn nhu cầu vốn cho kinh tế, vấn đề nhận diện thực trạng chất lượng tín dụng tăng cường quản lý chất lượng tín dụng trở nên cần thiết, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, giai đoạn Việc nâng cao chất lượng tín dụng ln vấn đề mà ngân hàng thương mại, quan quản lý nhà nước đặc biệt quan tâm Trong năm qua hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) nói riêng, có Ngân hàng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh (BIDV Thành Vinh) có đóng góp đáng kể nghiệp đổi phát triển kinh tế đất nước BIDV Thành Vinh đạt hiệu hoạt động kinh doanh năm gần đây, có hoạt động tín dụng Tuy nhiên chất lượng tín dụng chưa cao, cịn nhiều tồn hoạt động tín dụng cần phải giải BIDV Thành Vinh quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng để góp phần nâng cao lực hoạt động trình cạnh tranh hội nhập Xuất phát từ tình hình trên, kết hợp với trình làm việc BIDV Thành Vinh kiến thức thu từ chương trình thạc sĩ Quản trị kinh doanh trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, tác giả chọn đề tài “Thực trạng Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thành Vinh ’’ làm luận văn tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu nƣớc quốc tế - Về mặt sở lý thuyết hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: nước có nghiên cứu Tác giả Nguyễn Minh Kiều với “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng” Giáo trình “Kinh tế học tiền tệ ngân hàng” Tác giả Trịnh Thị Hoa Mai chủ biên, nhà xuất Đại học Quốc Gia Hà Nội phát hành Nghiên cứu nước ngồi có “Commercial Bank Management” tác giả Peter S.Rose –Texas A&M University, tái lần thứ - Về mặt thực tiễn có: Luận văn thạc sỹ “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao dịch II – Ngân hàng công thương Việt Nam” Trương Thị Thu Ngân – Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh; Luận văn thạc sỹ “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Đông Đô” Nguyễn Thu Phương – Đại học kinh tế quốc dân với luận văn nhiều học viên trường đại học nước vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng Nhìn chung cơng trình nghiên cứu hệ thống đầy đủ vấn đề lý luận khái quát vấn đề chất lượng tín dụng: khái niệm chất lượng tín dụng, ý ngĩa chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng; (nhân tố chủ quan , khách quan), mơ hình, tiêu , cơng cụ đo lường chất lượng tín dụng…Mục tiêu sách tín dụng, đánh giá thực trạng đánh giá hoạt động tín dụng số ngân hàng TMCP Việt Nam, từ đề xuất điều kiện giải pháp cụ thể gắn với thực tiễn Tuy nhiên nghiên cứu thực tiễn đề cập đến giải pháp chung mang tính thời điểm phạm vi tổ chức cụ thể Do đứng trước bối cảnh với tổ chức khác giải pháp khơng cịn phù hợp Với mong muốn góp phần nhỏ việc nâng cao chất lượng tín dụng BIDV + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình ln chuyển hàng hố, tình hình tài doanh nghiệp - Thực việc kiểm soát thường xuyên khoản nợ vay khách hàng Cơng tác kiểm sốt cần tiến hành theo số nội dung sau: + Xem xét danh mục khoản vay + Phân loại khoản vay + Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng khoản vay + Kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng cán tín dụng - Để khâu kiểm tra , kiếm soát đạt tính hiệu cao Ngân hàng cần: + Lập phịng kiểm tra tín dụng độc lập với phịng tín dụng + Tổ chức thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thơng tin bên bên ngồi đầy đủ phục vụ cho cơng tác dự báo phịng chống rủi ro Phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu nội để tự thu thập thông tin nối mạng với hệ thống thông tin tín dụng chung + Việc xây dựng hệ thống tính điểm cần hoàn thiện theo thời gian, liên tục phải chỉnh sửa, khắc phục hạn chế tốn Do hỗ trợ nguồn lực người công nghệ thông tin cần thiết Mặt khác, hệ thống tính điểm phải có tính mềm dẻo, phải thể tác động yếu tố môi trường kinh tế xã hội + Yếu tố người có tính định, nên cần cán có đủ trình độ, lĩnh cơng việc có đạo đức nghề nghiệp vận hành 3.2.2.4 Kết dự kiến Bổ sung số lượng cán nhân viên thuộc Khối Kiểm toán nội chi nhánh, ưu tiên lựa chọn cán nhân viên có lực, nhiều kinh nghiệm phẩm chất đạo đức tốt Duy trì hệ thống giám sát từ xa, đảm bảo báo cáo giám sát từ xa hàng tháng Bên cạnh đó, thường xuyên tổ chức kiểm tra định kỳ kiểm tra đột xuất đơn vị kinh doanh toàn hệ thống, nhằm phát sai phạm kịp thời để tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh hướng xử lý, chấn chỉnh kịp thời, hạn chế rủi ro hoạt động toàn chi nhánh, đặc biệt hoạt động tín dụng 82 Được vậy, chất lượng tín dụng chi nhánh vào chiêu sâu thực chất 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh: 3.2.3.1 Căn hình thành giải pháp Để định cấp tín dụng đắn trước hết khâu thẩm định đóng vai trị định Muốn nâng cao chất lượng tín dụng tất yếu cần có khoản đầu tư tín dụng chất lượng tốt hiệu cao ( Không định cho vay khách hàng khách hàng không tốt không bỏ qua khách hàng tốt) Muốn phải nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh Một số rủi ro tín dụng BIDV Thành Vinh thời gian qua có nguyên nhân từ chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng chưa tốt 3.2.3.2 Mục tiêu giải pháp: - Hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh - Mở rộng đối tượng khách hàng, danh mục đầu tư - Nâng cao vị chi nhánh đủ lực tham gia đầu tư dự án lớn 3.2.3.3 Nội dung thực hiện: - Chuẩn hoá đội ngũ cán bộ: Trong hoạt động người ln trung tâm, để nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh đạt đến mức nhân tố người định Để có chất lượng thẩm định cao ngân hàng cần tiếp tục thực số giải pháp sau: + Bổ sung đủ số lượng, nâng cao chất lượng đạo đức nghề nghiệp trình độ chun mơn, có sách khuyến khích động viên đồng thời có chế tài xử lý nghiêm khắc đội ngũ cán thẩm định + Quy hoạch, xếp đội ngũ cán thẩm định theo yêu cầu công việc Thực tốt công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng Tăng cường bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn (Đặc biệt trình độ tin học, trình độ ngoại ngữ tảng để cán tín dụng tiếp cận kênh thơng tin nước ngồi) thơng qua lớp học chuyên đề, khoá tập huấn nghiệp vụ, buổi hội thảo với cán ngân hàng khác hay với 83 chun gia nước ngồi Bên cạnh tổ chức khuyến khích cán tín dụng tham gia lớp nâng cao kỹ giao tiếp, đánh giá tâm lý để vừa thu thập thông tin cách thuận tiện chuẩn xác lại vừa tạo hình ảnh tốt với khách hàng ngân hàng + Nêu cao tinh thần trách nhiệm cán với công việc, thực nghiêm túc nội quy quy định ngân hàng Khuyến khích tìm tịi, tăng cường khả làm việc kết hợp (làm việc nhóm) sở tinh thần tự chủ độc lập cán tín dụng - Tăng cường tính chuẩn xác mở rộng kênh thu thập thông tin Thông tin thu thập sở để cán thẩm định dự án tính tốn tiêu tài dự án, đánh giá dự án Nên địi hỏi thơng tin phải có tính chuẩn xác nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy Bên cạnh nguồn thơng tin vốn có như: Nguồn thơng tin từ doanh nghiệp cung cấp, nguồn thơng tin doanh nghiệp từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước, nguồn thông tin từ văn pháp lý, quy định tiêu chuẩn…do nhà nước ban ngành liên quan ban hành Ngân hàng có thể: + Tăng cường hợp tác trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM Việt Nam ngân hàng liên kết nước việc cung cấp thông tin cho giúp giảm thiểu rủi ro + Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin, phần mềm quản lý khách hàng, phần mềm thống kê - nghiên cứu - lưu trữ thơng tin từ tăng khả phân tích đánh giá khách hàng cách xác - Hồn thiện nội dung công tác thẩm định dự án: Một dự án vay vốn ln địi hỏi phải xem xét đầy đủ nội dung cần thiết để đảm bảo đánh giá cách toàn diện, giúp định đầu tư cách xác Mỗi nội dung dự án có quan hệ mật thiết với nhau: Cơ sở để đánh giá việc đưa lựa chọn kỹ thuật,về quy mô, công suất dự án kết thẩm định thị trường Còn kết thẩm định kỹ thuật sở để tính tốn dịng tiền ra, dịng tiền vào, xác định hiệu tài dự án Mà hiệu tài dự án lại sở để thẩm định lợi ích kinh tế xã hội định phương án cho vay, thu nợ ngân hàng Bởi vậy: 84 + Trong trình thẩm định phương diện thị trường, nên thu thập thông tin về: số lượng doanh nghiệp sản xuất loại sản phẩm khu vực thị trường (kể doanh nghiệp chuẩn bị thành lập) Mức cầu sản phẩm loại năm qua, để từ thấy tốc độ tăng trưởng thời gian qua, đồng thời làm sở cho dự báo tốc độ tăng trưởng thời gian tới + Trong trình thẩm định phương diện kỹ thuật, có dự án lớn kỹ thuật phức tạp cán thẩm định nắm bắt hết dự án việc thuê chuyên gia kỹ thuật cần thiết, để tránh tình trạng chấp nhận kỹ thuật mà khách hàng đưa tới - Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định: Khi thẩm định tài dự án địi hỏi cán tín dụng phải nắm vững chủ trương sách phát triển kinh tế - xã hội đất nước, ngành điạ phương Xác định kiểm tra toàn diện tất tiêu kinh tế - kỹ thuật dự án, đồng thời phối hợp chặt chẽ với quan chuyên mơn để có ý kiến đánh giá xác đáng Nhưng hầu hết ngân hàng thương mại khơng riêng BIDV cán tín dụng thường kiêm công tác theo dõi quản lý khoản vay Tức chưa có chun mơn hố việc tổ chức cơng việc Điều phần ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định dự án, nhiều trường hợp dẫn đến định sai lầm cho vay bỏ qua dự án hiệu Do việc chun mơn hố tổ chức hoạt động cho vay thẩm định cần thiết 3.2.3.4 Kết dự kiến: Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh tạo điều kiện cho chi nhánh đưa định cấp tín dụng đắn, hiệu tiền đề cho lên chất lượng tín dụng tồn chi nhánh thời gian tới 3.2.4 Nâng cao lực đánh giá tài sản đảm bảo, giảm thiểu tồn thất xảy rủi ro 3.2.4.1 Căn hình thành giải pháp: Về mặt nguyên lý, tài sản đảm bảo yếu tố có giá trị tham chiếu định cấp tín dụng Tuy nhiên nay, tài sản đảm bảo lại có vai trị lớn định cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam Khơng 85 đơn giản chỗ dựa tin cậy việc đưa định cấp tín dụng mà nữa, tài sản đảm bảo có tác dụng tốt việc ngăn ngừa xuất tâm lý ỷ lại sau cho vay Vai trò tài sản đảm bảo việc ngăn ngừa tâm lý ỷ lại: Lý thuyết hành vi (behaviour theory) lý thuyết trò chơi (game theory) rõ, thực hành vi nào, cá nhân xem xét họ Nếu hành vi ln mang lại lợi ích mà khơng bị tổn thất họ thực hiện, ngược lại hành vi ln tạo tổn thất mà khơng có lợi ích cho thân họ khơng thực Tác dụng tài sản đảm bảo nằm điểm Khi khoản tín dụng cấp mà khơng có tài sản đảm bảo, phần vốn bên vay tham gia khơng tham gia vào dự án đầu tư, xu hướng tất yếu bên vay thực dự án có mức độ rủi ro cao để đem lại lợi nhuận cao dự án thất bại mà họ không đáng kể, ngược lại dự án thành cơng lợi ích họ lớn Hành vi bên vay hoàn toàn ngược lại họ phải đem chấp tài sản có để cấp tín dụng Khi tài sản chấp, cấm cố tổ chức tín dụng người vay bị khoản vay họ đầu tư không cẩn thận xảy rủi ro Chính mà họ phải thận trọng thực định đầu tư Chính điều đặt tổ chức tín dụng vào lựa chọn coi tài sản đảm bảo tiêu chuẩn quan trọng định cấp tín dụng Vì điều kiện thị trường tài chưa đạt độ hoàn hảo cần thiết, tài sản đảm bảo chế tốt để giảm thiểu lựa chọn bất lợi tâm lý ỷ lại thông tin bất cân xứng gây ra, nhằm đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Việt Nam Ngồi ra, trường hợp uy tín khách hàng hiệu dự án chưa đủ sở chắn cho việc thu hồi nợ tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thứ ngân hàng chắn có nguồn trả nợ thứ thu nhập từ hoạt động khách hàng không đủ bảo đảm chi trả Tài sản bảo đảm nói đến tài sản hữu hình thuộc quyền sở hữu khách hàng bên bảo lãnh cho khách hàng Ngân hàng yên tâm khoản cho vay nhận chấp cầm cố tài sản hữu hình pháp luật xác nhận này; đặc biệt có tính khoản giá trị cao Tài sản hữu hình, chắn xác định 86 giá dễ hơn, thực tế có thực khơng giống vơ hình uy tín hay tương lai khó xác định hiệu dự án Những phân tích lập luận khơng nằm ngồi mục đích muốn giải thích rằng: Ngân hàng, NHTM Việt Nam coi tài sản đảm bảo yếu tố hàng đầu việc định cấp tín dụng nhằm đảm bảo an tồn cho hoạt động Năng lực định giá tài sản đám bảo BIDV chi nhánh Thành Vinh thời gian qua nhiều hạn chế cần cải thiện thời gian tới 3.2.4.2 Mục tiêu giải pháp Đưa nhìn đầy đủ tài sản đảm bảo nguyên tắc, phương pháp định giá tài sản đảm bảo nhằm phục vụ cho việc định cấp tín dụng chi nhánh trở nên có sở chất lượng hơn, nói tài sản đảm bảo có vai trị lớn định cấp tín dụng - Định giá tài sản đảm bảo cao dẫn đến rủi ro cho chi nhánh bán tài sản đảm bảo khơng đủ bù đắp chi phí khoản vay ; - Định giá tài sản đảm bảo thấp dẫn đến khách hàng không vay chuyển sang ngân hàng khác Chính cần nâng cao lực đánh giá tài sản đảm bảo 3.2.4.3 Nội dung thực hiện: Để Nâng cao lực đánh giá tài sản đảm bảo cán tín dụng cần nắm rõ khái niệm nguyên tắc, phương pháp đánh giá tài sản đảm bảo Theo Khoản 2, Điều 4, Pháp lệnh giá số 40/2002/PL-UBTVQH10 năm 2002 Việt Nam, thẩm định giá định nghĩa sau: “Thẩm định giá việc đánh giá đánh giá lại giá trị tài sản phù hợp với thị trường địa điểm, thời điểm định theo tiêu chuẩn Việt Nam thông lệ quốc tế” Như định giá tài sản cần quan tâm sơ yếu tố là: + Sự ước tính giá trị + Tính tiền tệ + Về tài sản, bất động sản quyền sở hữu tài sản, bất động sản + Theo yêu cầu, mục đích định + Ở địa điểm, thời điểm, thời gian cụ thể 87 + Trên sở sử dụng liệu, yếu tố thị trường Ngoài ra, việc thẩm định giá cần quan tâm: + Cơ sở pháp lý định giá tài sản là: văn pháp luật hành liên quan đến tài sản đảm bảo, định giá tài sản đảm bảo, thẩm định giá…của Nhà nước, Chính phủ, Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà Nước, bộ, ban, ngành có thẩm quyền liên quan : NGHỊ ĐỊNH Của phủ Số 101/2005/NĐ-CP ngày 03 tháng năm 2005 Về thẩm định giá ; PHÁP LỆNH GIÁ số 40/2002/PLUBTVQH10 ngày 26/04/2002 Ủy Ban thường vụ Quốc Hội… văn quy chế, quy định nội BIDV + Cơ sở kinh tế định giá tài sản là: Giá trị lại tài sản đảm bảo (thường áp dụng tài sản cố định): giá trị lại tài sản cố định Nguyên giá trừ (-) hao mịn q trình sử dụng Việc xác định hao mòn cho thấy giảm dần giá trị tài sản tham gia vào trình hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng cần ý đến thực trạng đặc tính loại tài sản hao mòn tự nhiên hao mòn tiến khoa học làm cho tài sản bị giá Giá trị tài sản đảm bảo thời điểm định giá phụ thuộc vào khả phát mại quan hệ cung cầu tài sản thị trường: Mức giá xác định phụ thuộc nhiều vào khả phát mại tài sản có nghĩa việc định giá lúc chịu ảnh hưởng theo mức giá chung thị trường Nếu định giá cho tài sản đảm bảo cao vượt khả chủ thể muốn mua khả phát mại thấp Cịn định giá thấp Ngân hàng phải tính đến chi phí mà bỏ ra.( tính khả mại tài sản) Giá trị thị trường tài sản đảm bảo: Việc định giá tài sản đảm bảo phải vào giá trị thời điểm thị trường mà sở tài sản loại + Các phương pháp nguyên tắc định giá tài sản đảm bảo: Phương pháp so sánh: Là phương pháp thẩm định giá dựa sở phân tích mức giá tài sản tương tự với tài sản cần thẩm định giá giao dịch thành công mua, bán thị trường vào thời điểm thẩm định giá gần với thời điểm thẩm định giá để ước tính giá trị thị trường tài sản cần thẩm 88 định giá Phương pháp so sánh chủ yếu áp dụng thẩm định giá tài sản có giao dịch, mua, bán phổ biến thị trường Phương pháp chi phí: Là phương pháp thẩm định giá dựa sở chi phí tạo tài sản tương tự tài sản cần thẩm định giá để ước tính giá trị thị trường tài sản cần thẩm định giá Phương pháp chi phí chủ yếu áp dụng thẩm định giá tài sản chuyên dùng, khơng có mua, bán phổ biến thị trường; tài sản qua sử dụng; tài sản không đủ điều kiện để áp dụng phương pháp so sánh Phương pháp thu nhập: (hay gọi phương pháp đầu tư) Là phương pháp thẩm định giá dựa sở chuyển đổi dòng thu nhập ròng tương lai nhận từ việc khai thác tài sản cần thẩm định giá thành giá trị vốn tài sản (quá trình chuyển đổi cịn gọi q trình vốn hố thu nhập) để ước tính giá trị thị trường tài sản cần thẩm định giá Phương pháp thu nhập chủ yếu áp dụng thẩm định giá tài sản đầu tư (bất động sản, động sản, doanh nghiệp, tài chính) mà tài sản có khả tạo thu nhập tương lai xác định tỷ lệ vốn hoá thu nhập Phương pháp thặng dư: Là phương pháp thẩm định giá trị thị trường tài sản cần thẩm định giá xác định giá trị vốn có sở ước tính cách lấy giá trị ước tính phát triển giả định tài sản trừ tất chi phí phát sinh để tạo phát triển Phương pháp thặng dư chủ yếu áp dụng thẩm định giá bất động sản có tiềm phát triển Phương pháp lợi nhuận: Là phương pháp thẩm định giá dựa khả sinh lợi việc sử dụng tài sản để ước tính giá trị thị trường tài sản cần thẩm định giá Phương pháp lợi nhuận chủ yếu áp dụng thẩm định giá tài sản mà việc so sánh với tài sản tương tự gặp khó khăn giá trị tài sản chủ yếu phụ thuộc vào khả sinh lời tài sản khách sạn, nhà hàng, rạp chiếu bóng,… Để nâng cao lực đánh giá tài sản đảm bảo chi nhánh Chi nhánh Thành Vinh phải thành lập tổ định giá tài sản chuyên biệt, đào tạo bản, tạo điều kiện khai thác thông tin đa chiều… hỗ trợ tốt cho công tác thẩm định định tín dụng xử lý nợ 89 3.2.4.4 Kết dự kiến: Nâng cao lực đánh giá tài sản đảm bảo chi nhánh giúp chi nhánh có nhiều lựa chọn việc nhận tài dản bảo đảm khoản vay, đưa định đắn cấp tín dụng đặc biệt giảm thiểu rủi ro, góp phần tăng chất lượng tín dụng gia tăng lợi nhuận chi nhánh 3.2.5 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực: 3.2.5.1 Căn hình thành giải pháp: Nền kinh tế VN trình hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố quan trọng định đến phát triển đất nước sống doanh nghiệp nói chung, ngành ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, nguồn nhân lực chất lượng cao ngành ngân hàng chưa quan tâm mức yếu kém, hạn chế Có thực trạng nước ta hệ thống ngân hàng thương mại xảy tình trạng nguồn nhân vừa thừa lại vừa thiếu, thừa nguồn nhân có chất lượng chưa cao lại thiếu nguồn nhân chất lượng cao, đặc biệt số lĩnh vực chuyên sâu như: xây dựng chiến lược phát triển, quản trị rủi ro, toán quốc tế, đầu tư quốc tế Trong bối cảnh BIDV nói chung BIDV Thành Vinh nói riêng gặp vấn đề chất lượng nguồn nhân lực Minh chứng dễ nhận thấy danh mục đầu tư chi nhánh cịn hạn chế khơng có cán có khả đảm trách đủ trình độ lực để triển khai dù sản phẩm triển khai toàn hệ thống Ngoài ra, cán ngân hàng đặc biệt phận tín dụng đạo đức nghề nghiệp yến tố quan trọng ảnh hưởng nhiều đến chất lượng tín dụng 3.2.5.2 Mục tiêu giải pháp Mục tiêu giải pháp đưa thực trạng chất lượng nhân lực chi nhánh đưa số giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn vướng mắc chi nhánh toàn hệ thống 3.2.5.3 Nội dung thực hiện: Thực tế hệ thống BIDV nói chung BIDV Thành Vinh nói riêng thực có nhiều nỗ lực việc nâng cao nguồn nhân lực từ sách thu hút 90 nhân tài, cơng tác tuyển dụng, đào tạo đào tạo lại cán công nhân viên BIDV thành lập trường đào tạo cán hệ thống số trung tâm đào tạo cụm nước Bên cạnh việc đào tạo việc BIDV thường xuyên tổ chức Hội thi nghiệp vụ chuyên môn, khuyến khích cán tham gia vừa để trau dồi thêm hiểu biết nghiệp vụ chuyên môn, vừa tăng cường trao đổi nghiệp vụ chi nhánh, khuyến khích sang tạo… BIDV Thành Vinh, có hồn cảnh riêng biệt Là chi nhánh thành lập dựa sở sáp nhập từ hệ thống MHB Bởi vậy, có nhiều vấn đề chất lượng nhân lực, từ độ tuổi, trình độ chun mơn, trình độ cơng nghệ thơng tin, Ngoại ngữ đặc biệt mức độ am hiểu quy trình nghiệp vụ.( Do có khác biệt quy trình 02 hệ thống) Chính sau sát nhập BIDV tiến hành khảo sát trình độ ghiệp vụ chun mơn nhằm sàng lọc đội ngũ nhân viên công tác sàng lọc cịn tiếp tục Tuy vậy, thấy chất lượng nhân lực BDV Thành Vinh nhiều tồn tại, bất cập Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, hệ thống BIDV BIDV chi nhánh Thành Vinh cần thực là: - Đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán bộ: Cần thường xuyên đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cơng nhân viên, ngồi kiến thức chuyên ngành, quy trình nghiệp vụ, văn đạo ngành ngân hàng, hệ thongs BIDV cần đào tạo thêm kiến thức pháp luật, kỹ bán hàng, kiến thức quản lý, kỹ giao tiếp Đồng thời, quan tâm tới việc đào tạo ngoại ngữ cho đội ngũ cán công nhân viên - Đổi chế thi đua, khen thưởng: Xây dựng chế thi đua, khen thưởng toàn hệ thống ngân hàng dựa suất, chất lượng hiệu công việc giao để xây dựng đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ, sở đưa chế phân phối tiền lương phù hợp nhằm động viên người lao động làm việc có suất, chất lượng; khen thưởng xứng đáng lao động có trình độ chun mơn cao, đóng góp lớn ngân hàng Bên cạnh có chế phạt, chí sa thải cán khơng đáp ứng u cầu cơng việc, suy thối đạo đức, lối sống ảnh hưởng đến uy tín Ngân hàng 91 - Thành lập quan chuyên môn dự báo nguồn nhân lực: nhằm tránh tình trạng thừa, thiếu nguồn nhân lực nói chung, nguồn nhân lực có chất lượng cao nói riêng, - Ngân hàng nên chủ động tham gia đào tạo nguồn nhân lực theo đơn đặt hàng với trường, viện nghiên cứu, trực tiếp cử chuyên gia ngân hàng vào giảng dạy số chuyên đề; cấp học bổng cho sinh viên có thành tích học tập tốt, tuyển dụng sinh viên đạt tiêu chuẩn sau trường - Tuyển dụng nguồn nhân lực: Dựa chiến lược phát triển nhân lực toàn hệ thống, nhu cầu tuyển dụng, đưa sách tuyển dụng khoa học để thu hút nguồn nhân lực thực có chất lượng; tuyển dụng cần xem xét khả nhân cho vị trí tuyển dụng, phát sở trường cá nhân để bố trí vào vị trí phù hợp, từ người tuyển dụng phát huy hết lực, sở trường Cơng tác tuyển dụng cần phải thực công khai, minh bạch, dân chủ, khách quan, cơng bằng, có tuyển nguồn nhân lực thực có chất lượng vào làm việc hệ thống ngân hàng 3.2.5.4 Kết dự kiến: Để Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, công việc sớm chiều mà chiến dịch dài Lãnh đạo đơn vị toàn hệ thống cần tạo nhiều điều kiện để cán tiếp cận hình thức đào tạo chỗ, cầm tay việc, trực quan sinh động Đây hình thức đào tạo hiệu Ngoài cơng tác tổ chức cán cần có chiến lược rõ ràng minh bạch, định hướng người lao động nỗ lực việc hoàn thiện kiến thức đáp ứng nhu cầu cơng việc địi hỏi ngày cao, đẩy nhanh xu hướng tinh gọn máy Đáp ứng nhu cầu thị trường Từ nâng cao chất lượng dịch vụ tồn chi nhánh góp phần tăng hiệu hoạt động 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam * Hoàn thiện đổi quy trình tín dụng: theo hướng bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng đồng thời giảm thời gian thủ tục xét duyệt * Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân, pháp nhân sở kết nghiên cứu đạt 92 * Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống * Nâng cao vai trị phịng thơng tin tín dụng BIDV * BIDV cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo lĩnh vực chun mơn cung cấp tảng kiến thức toàn diện cho cán tín dụng tồn hệ thống * Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Cần nhanh chóng áp dụng mơ hình Basel II - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nên xây dựng hệ thống hỗ trợ Ngân hàng việc xếp hạng tín nhiệm tín dụng - Cải cách hệ thống văn pháp luật hoạt động tín dụng - Tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát Ngân hàng thương mại - Giao quyền tự chủ cho NHTM việc xây dựng qui định biện pháp bảo đảm an toàn cho vay - Cần tiến hành nghiên cứu, xem xét việc điều chỉnh phân loại nợ sở tổng hợp tiêu khách hàng, tỷ lệ trích lập linh hoạt 3.3.3 Kiến nghị quan Nhà nước - Sự thay đổi sách Nhà nước cần công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi - Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai - Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành 93 KẾT LUẬN Tín dụng ngân hàng thương mại kênh dẫn vốn đáp ứng nhu cầu vốn quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế xã hội quốc gia ngày khẳng định vị tín dụng NHTM kinh tế thị trường xu hội nhập Việt Nam Trong xu phát triển kinh tế, đại phận doanh nghiệp cần có hỗ trợ từ nguồn vốn tín dụng NHTM thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng lợi nhuận NHTM Điều đặt NHTM hội phát triển, song tiềm ẩn đầy rủi ro danh mục tín dụng khơng đảm bảo chất lượng, khơng thu hồi vốn Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng ln u cầu cấp bách khơng BIDV Thành Vinh mà tất NHTM Việt Nam Với mục tiêu đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Thành Vinh, nội dung đề tài tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Hệ thống hóa vấn đề tín dụng NHTM, vai trị tín dụng NHTM ngân hàng kinh tế, đưa khái niệm chất lượng tín dụng, chi tiêu phản ánh chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất tượng tín dụng NHTM để từ có nhận thức đắn việc nâng cao chất lượng tín dụng Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh BIDV Thành Vinh, thấy mặt tích cực cần tiếp tục phát huy đồng thời nhìn nhận cách khách quan điểm hạn chế nguyên nhân hạn chế Đưa mục tiêu hệ thống giải pháp nhầm nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Thành Vinh Để thực mục tiêu giải pháp đề tài đua số kiến nghị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước quan Nhà nước 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2000), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội Trịnh Thị Hoa Mai (2009), Giáo trình Kinh tế học tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học Quốc Gia, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung định 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thành Vinh Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015, 2016, 2017, 10 Peter, S.R (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 11 Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc Gia, Hà Nội 12 Đỗ Thu Thủy (2007), Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại trình hội nhập WTO, Hội thảo khoa học “Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng điều kiện ”, Học viện Tài chính, Hà Nội 11 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 95 12 Nguyễn Văn Tiến (2005), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 13 VŨ VĂN THỰC Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Tân Bình - Số 26 (36) Tháng 01 - 02/2016 PHÁT TRIỂN & HỘI NHẬP 14 Bài viết “TẠI SAO TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ YẾU TỐ QUAN TRỌNG TRONG QUYẾT ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM ?” – tác giả Huỳnh Thế Du - Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright Website: 15 http://sbv.gov.vn 16 http://bidv.com.vn 17 http://vneconomy.vn 18 http://gso.gov.vn 19 http://vnbaorg.info 20 http://tapchitaichinh.vn 21 http://www.pgs.hcmut.edu.vn 22 https://topbank.vn 96 ... văn chia làm Chương: Chương - Cơ sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương - Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng BIDV? ?? Chi nhánh Thành Vinh Chương - Giải pháp nâng. .. cấp tín dụng áp dụng BIDV Thành Vinh .52 2.2.3 Hoạt động tín dụng BIDV Thành Vinh: 53 2.2.4 Phân tích chất lượng tín dụng BIDV Thành Vinh theo tiêu 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI... pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng BIDV Chi nhánh Thành Vinh CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG CỦA NHTM