Đánh giá hiệu quả ứng dụng hệ thống quản lý tiền tệ và phát hành kho quỹ tập trung tại ngân hàng nhà nước việt nam (CMO)

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA - LÊ THỊ PHƢƠNG THẢO ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ ỨNG DỤNG HỆ THỐNG QUẢN LÝ TIỀN TỆ VÀ PHÁT HÀNH KHO QUỸ TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM (CMO) CHUYÊN NGÀNH: HỆ THỐNG THÔNG TIN QUẢN LÝ MÃ SỐ CHUYÊN NGÀNH: 60.34.48 LUẬN VĂN THẠC SĨ TP HỒ CHÍ MINH, tháng 06 năm 2014 CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA – ĐHQG – HCM Cán hƣớng dẫn khoa học : PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH Cán chấm nhận xét : TS NGUYỄN CHÁNH THÀNH Cán chấm nhận xét : TS NGUYỄN THANH BÌNH Luận văn thạc sĩ đƣợc bảo vệ trƣờng Đại Học Bách Khoa, ĐHQG Tp.HCM ngày 18 tháng 07 năm 2014 Thành phần Hội đồng đánh giá luận văn thạc sĩ gồm: PGS.TS VŨ THANH NGUYÊN PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH TS NGUYỄN CHÁNH THÀNH TS NGUYỄN THANH BÌNH TS LÊ LAM SƠN Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá luận văn Bộ môn quản lý chuyên ngành sau luận văn đƣợc sửa chữa (nếu có) CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG PGS.TS VŨ THANH NGUYÊN TRƢỞNG KHOA ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP.HCM CỘNG HÕA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA Độc lập – Tự – Hạnh phúc NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: LÊ THỊ PHƢƠNG THẢO MSHV: 12321075 Ngày, tháng, năm sinh: 23/06/1985 Nơi sinh: Hà Tĩnh Chuyên ngành: Hệ thống thông tin quản lý Mã số: 60.34.48 TÊN ĐỀ TÀI: đánh giá hiệu ứng dụng hệ thống quản lý tiền tệ phát I hành kho quỹ tập trung Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (viết tắt CMO) II NHIỆM VỤ VÀ NỘI DUNG: Khảo sát hệ thống CMO, xác định tiêu chí cần đánh giá xây dựng tiêu chí đánh giá đề xuất gồm phép đánh giá, phƣơng pháp đánh giá thang đo kết đánh giá phép đánh giá Thực đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO dựa tiêu chí đánh giá xây dựng Đánh giá kết nghiên cứu, đề xuất kiến nghị cải tiến chất lƣợng hệ thống CMO với mục đích giúp hệ thống hoạt động hiệu quả, ổn định an toàn III NGÀY GIAO NHIỆM VỤ: 20/01/2014 IV NGÀY HOÀN THÀNH NHIỆM VỤ: 20/06/2014 V HỌ VÀ TÊN CÁN BỘ HƢỚNG DẪN: PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH Nội dung đề cƣơng luận văn đƣợc Hội Đồng Chuyên Ngành thông qua Tp.HCM, ngày… tháng… năm 2014 TRƢỞNG KHOA (Họ tên chữ ký) CÁN BỘ HƢỚNG DẪN (Họ tên chữ ký) PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH i LỜI CẢM ƠN Lời luận văn này, xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH, ngƣời thầy tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô Khoa Khoa Học Kỹ Thuật Máy Tính Phịng Đào Tạo Sau Đại học Trƣờng Đại Học Bách Khoa – Đại Học Quốc Gia Tp.HCM tham gia giảng dạy, tổ chức, quản lý lớp học, trực tiếp truyền đạt kiến thức cho suốt q trình học tập Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến anh/chị lãnh đạo, đồng nghiệp Cục Công nghệ Tin học, Chi cục Công Nghệ Tin học Tp.HCM tạo điều kiện, thời gian, cung cấp số liệu liên quan giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến anh/chị Chi cục Phát Hành Kho Quỹ Tp.HCM, anh/chị thuộc Phòng Tiền Tệ Kho Quỹ chi nhánh NHNN Tp.HCM chi nhánh NHNN khác thuộc khu vực phía Nam tận tình giúp đỡ, cung cấp thông tin, số liệu, tạo điều kiện giúp tơi hồn thành trả lời câu hỏi vấn, câu hỏi bảng khảo sát Cuối xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè động viên, giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập thực luận văn Tp.HCM, ngày 20 tháng 06 năm 2014 Học viên cao học Lê Thị Phƣơng Thảo ii TÓM TẮT NỘI DUNG LUẬN VĂN Để đảm bảo cho công tác quản lý lƣu thông điều hòa tiền mặt đƣợc hiệu quả, giúp cán làm công tác nghiệp vụ Kho quỹ đơn vị Ngân hàng nhà nƣớc (NHNN) giảm thiểu công việc thủ công, NHNN cho xây dựng triển khai hệ thống Quản lý tiền tệ Phát hành Kho quỹ tập trung (viết tắt CMO) Hệ thống đƣợc đƣa vào vận hành thức từ ngày 23/01/2013 đến chƣa có báo cáo thức đánh giá cách định lƣợng hiệu thực mà hệ thống mang lại, ƣu điểm, nhƣợc điểm, vấn đề tồn hệ thống, giúp hệ thống hoạt động hiệu quả, ổn định an toàn Luận văn tập trung đánh giá hiệu ứng dụng hệ thống Quản lý tiền tệ Phát hành kho quỹ tập trung hai khía cạnh: (1) chất lƣợng sử dụng hệ thống, bao gồm hiệu sử dụng thực tế mà hệ thống mang lại, tập trung vào mong muốn chất lƣợng ngƣời dùng công việc nghiệp vụ chun mơn (2) phần chất lƣợng ngồi chất lƣợng mặt kỹ thuật hệ thống, bao gồm chức cần có yêu cầu chức nhƣ yêu cầu khả hoạt động hệ thống Để đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO, luận văn tham khảo tiêu chuẩn quốc tế ISO/IEC 9126 tiêu chí mơ hình đánh giá chất lƣợng phần mềm, ISO/IEC 14598 quy trình đánh giá chất lƣợng phần mềm thực khảo sát, thu thập thông tin hệ thống CMO Trên sở đó, đề xuất xây dựng tiêu chí quy trình đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO Luận văn xây dựng đƣợc tiêu chí đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO áp dụng thí điểm thực tế đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO Chi cục Công nghệ Tin học Tp.HCM; vẽ biểu đồ mạng nhện kết đánh giá tiêu chí để đánh giá điểm mạnh, điểm yếu hệ thống Kết khảo sát đánh giá cho thấy không đạt yêu cầu chất lƣợng theo tiêu chí đánh giá đề xuất nhƣng nhìn khía cạnh chất lƣợng sử dụng, hệ thống CMO mang lại hiệu sử dụng mặt nghiệp vụ, giúp giảm thiểu công việc thủ công, đảm bảo lƣu thơng điều hịa tiền mặt công tác nghiệp vụ Kho quỹ NHNN iii ABSTRACT To ensure the management of cash circulation/distribution effectively and help to reduce manual work for fund officer at State Bank branches, State Bank of Vietnam (SBV) approved the building and deployment Currency Management Optimization System (CMO) The system was officially put into operation from 23/01/2013 So far, there is no official quantitatively evaluation report about the effectiveness of CMO system and pointing out the advantages, disadvantages, remaining problems of the system Thesis focus on evaluating the effectiveness of applying CMO bases on two aspects: (1) The quality in use metrics measure whether a product meets the needs of specified users to achieve specified goals with effectiveness, productivity, safety and satisfaction in a specified context of use (2) The external metrics - the technical quality of the system In order to evaluate quality of CMO system, thesis refers to international standards such as ISO/IEC 9126 for criteria and evaluation model of software quality, ISO/IEC 14598 for evaluation process of software quality and implementation of the survey, gather information about CMO system Base on it, proposing a set of criteria and assessment procedures to evaluate quality of CMO system Thesis has developed quality evaluation criteria for CMO system Actually, it has been applied in pilot for evaluating the quality of CMO system at Information Technology Department of Banking in Ho Chi Minh City (ITDB HCM) Thesis also provided webs chart for each assessment criteria to evaluate strengths and weaknesses of the system From survey results and evaluation show that although the quality does not satisfy the proposed criteria but look on the qualitative aspects of use, CMO has brought out effective use of professional, helped minimize manual work, ensured cash circulation/distribution in bank vault work at SBV iv LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi tự thực Tồn nội dung số liệu luận văn tự nghiên cứu, khảo sát thu thập Chi cục Cơng nghệ Tin học Tp.HCM Phịng Tiền Tệ Kho Quỹ thuộc số chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc Toàn liệu đƣợc khảo sát, thu thập xử lý cách khách quan Tp.HCM, ngày 20 tháng 06 năm 2014 Học viên cao học Lê Thị Phƣơng Thảo v MỤC LỤC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC HÌNH VẼ x DANH MỤC BẢNG BIỂU xi CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục đích nghiên cứu 1.3 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa đề tài 1.6.1 Ý nghĩa thực tiễn 1.6.2 Ý nghĩa khoa học 1.7 Nhiệm vụ đề tài 1.8 Bố cục luận văn CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Lý thuyết nghiệp vụ kho quỹ Ngân hàng Nhà nƣớc 2.1.1 Khái niệm tiền mặt giấy tờ có giá 2.1.2 Khái niệm nghiệp vụ kho quỹ ngân hàng 2.1.3 Sự cần thiết nghiệp vụ kho quỹ ngân hàng 2.2 Các văn liên quan 2.3 Các tiêu chuẩn đánh giá chất lƣợng hệ thống thông tin 10 2.3.1 Tiêu chuẩn ISO/IEC 9126 10 2.3.2 Tiêu chuẩn ISO/IEC 14598 22 2.4 Tiêu chí đánh giá sản phẩm phần mềm doanh nghiệp nƣớc 24 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ TIỀN TỆ VÀ PHÁT HÀNH KHO QUỸ TẠI NHNN 26 3.1 Trách nhiệm NHNN quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ 26 3.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 26 vi 3.1.2 Trách nhiệm NHNN quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ 27 3.2 Thực trạng công tác quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ Kho tiền TW 27 3.2.1 Yêu cầu quản lý 27 3.2.2 Các quy trình nghiệp vụ cụ thể 28 3.2.3 Một số tồn nghiệp vụ kế toán Kho tiền 31 3.3 Thực trạng công tác quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ chi nhánh 31 3.4 Giới thiệu hệ thống quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ tập trung 32 3.4.1 Giới thiệu chung 32 3.4.2 Mục tiêu xây dựng hệ thống 32 3.4.3 Mục đích hệ thống 33 3.4.4 Phạm vi áp dụng 33 3.4.5 Trách nhiệm đơn vị tham gia 33 3.4.6 Cấu trúc tổ chức liệu 35 3.4.7 Dữ liệu dùng chung 38 3.4.8 Mơ hình quy trình nghiệp vụ tổng thể hệ thống 41 3.4.9 Mơ hình nghiệp vụ tổng quan 47 CHƢƠNG 4: XÂY DỰNG BỘ TIÊU CHÍ VÀ PHƢƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG HỆ THỐNG CMO ĐỀ XUẤT 49 4.1 Mục tiêu xây dựng tiêu chí đánh giá 49 4.2 Sự cần thiết cần xây dựng tiêu chí đánh giá 49 4.3 Phƣơng pháp xây dựng tiêu chí chất lƣợng 49 4.3.1 Cơ sở/căn pháp lý thực tiễn 49 4.3.2 Xác định tiêu chí đánh giá 50 4.3.3 Phƣơng pháp quy trình đánh giá 53 4.3.4 Ngun tắc tính tốn đánh giá 55 4.4 Bộ tiêu chí đề xuất đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO 58 4.4.1 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng sử dụng 58 4.4.2 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng ngồi 74 CHƢƠNG 5: KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ 79 5.1 Kết đánh giá theo phép đánh giá 79 vii 5.1.1 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng sử dụng 79 5.1.2 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng 99 5.2 Kết đánh giá theo tiêu chí 111 5.3 Kết đánh giá chung cho thành phần tiêu chí 112 5.4 Phân tích kết đánh giá 114 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 119 6.1 Tóm tắt lại nội dung nghiên cứu 119 6.2 Kết đạt đƣợc 120 6.3 Kết luận kiến nghị 121 6.4 Hạn chế 123 6.5 Hƣớng nghiên cứu 124 TÀI LIỆU THAM KHẢO 125 PHỤ LỤC 1: DÀN BÀI NỘI DUNG PHỎNG VẤN 128 PHỤ LỤC 2: BẢNG KHẢO SÁT 132 PHỤ LỤC 3: BẢNG KẾT QUẢ KHẢO SÁT THỜI GIAN TRUNG BÌNH 136 PHỤ LỤC 4: DANH SÁCH MẪU BIỂU, BÁO CÁO, SỔ QUỸ 139 PHỤ LỤC 5: MƠ HÌNH CHẤT LƢỢNG THEO ISO 9126-1 142 PHỤ LỤC 6: TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG SỬ DỤNG 141 132 PHỤ LỤC 2: BẢNG KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ HÀI LÕNG CỦA NGƢỜI DÙNG KHI SỬ DỤNG HỆ THỐNG QUẢN LÝ TIỀN TỆ VÀ PHÁT HÀNH KHO QUỸ TẬP TRUNG TẠI NHNN VIỆT NAM (Viết tắt CMO) Kính chào anh/chị, Với mục đích đảm bảo hệ thống Quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ tập trung NHNN Việt Nam (CMO) hoạt động hiệu quả, ổn định an tồn Tơi thiết kế bảng khảo sát đánh giá mức độ hài lòng người dùng sử dụng hệ thống CMO, mong nhận ý kiến đóng góp thiết thực anh/ chị sử dụng hệ thống CMO đơn vị thuộc NHNN Việt Nam I THÔNG TIN CHUNG Xin vui lịng cho biết đơn vị cơng tác anh/chị: Cục/Chi cục Phát hành Kho quỹ: ☐ Chi nhánh Ngân hàng nhà nƣớc tỉnh/Tp: ☐ Xin vui lịng cho biết vị trí làm việc anh/chị đơn vị: Lãnh đạo đơn vị (Ban giám đốc/ lãnh đạo phòng): ☐ Cán Thủ quỹ: ☐ Cán Thủ kho: ☐ Cán Thống kê: ☐ Xin vui lòng cho biết trước sử dụng hệ thống CMO anh/chị sử dụng hệ thống quản lý Kho quỹ cũ chưa: Đã sử dụng: ☐ Chƣa sử dụng bao giờ: ☐ Xin vui lòng cho biết độ tuổi anh/chị: < 40 tuổi: ☐ ≥ 40 tuổi: ☐ 133 II NỘI DUNG KHẢO SÁT Dưới bảng câu hỏi khảo sát đánh giá mức độ hài lòng anh/chị sử dụng hệ thống CMO Anh chị vui lòng đánh dấu (X) vào có đánh số từ đến tương ứng với mức độ hài lòng mà anh chị lựa chọn Trong đó: tương ứng với mức cao (Hoàn toàn đồng ý) tương ứng với mức thấp (Hồn tồn khơng đồng ý) (Khơng áp dụng): câu hỏi không liên quan đến công việc nghiệp vụ anh/chị (Mỗi câu hỏi đánh giá anh/ chị vui lòng chọn câu trả lời Anh/ chị vui lòng trả lời tất câu hỏi) Mức độ hài lịng I Hồn tồn Câu hỏi đánh giá không đồng ý [1] Mức độ hài lòng anh/chị hiệu sử dụng mang lại công tác chuyên mơn nghiệp vụ) Hồn Khơng tồn áp đồng dụng ý [6] [5] hệ thống (hiệu Hệ thống đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ công tác chuyên môn 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ Sử dụng hệ thống giúp nâng cao công tác chuyên môn 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ Hỗ trợ hiệu cho việc định cơng tác quản lý điều hịa tiền mặt 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ Giúp tiết kiệm thời gian, công sức công tác kiểm tra số dƣ tồn quỹ so với công việc kiểm tra số dƣ tồn quỹ thủ công 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ Chức kiểm kê quỹ hệ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 134 thống thực hiệu quả, giúp tiết kiệm thời gian, công sức so với công việc kiểm kê thủ công Chức dự báo thu thi tiền mặt hệ thống thực hiệu quả, giúp tiết kiệm thời gian, cơng sức, cho kết dự báo xác so với công việc dự báo thu chi thủ công Hệ thống giúp chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ công tác quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ Dễ dàng kiểm sốt dịng tiền lƣu thông Hỗ trợ đầy đủ mẫu biểu, báo cáo, sổ quỹ theo quy định II 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ Mức độ hài lòng anh/chị chức hệ thống (tính phù hợp, xác, hoạt động ổn định, tuân theo quy định chức hệ thống) 10 Các chức hệ thống tuân thủ theo quy trình nghiệp vụ quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ 11 Hệ thống cung cấp đầy đủ chức nghiệp vụ quan trọng công tác quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ 12 Các chức đƣợc phân quyền hợp lý đến nhóm ngƣời dùng cụ thể 13 Các chức hoạt động ổn định, gây lỗi 14 Các mẫu biểu, báo cáo, sổ quỹ hệ thống trình bày rõ ràng, hợp lý, theo chuẩn quy định công văn, thông tƣ, định 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 135 III Mức độ hài lòng anh/chị tính khả dụng hệ thống (tính dễ hiểu, dễ sử dụng, khả vận hành, thích nghi hệ thống) 15 Quy trình thao tác chức đơn giản, dễ hiểu, dễ sử dụng 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 16 Dễ dàng sử dụng chức sau đọc tài liệu hƣớng dẫn sử dụng 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 17 Giao diện phần mềm thân thiện, rõ ràng, tinh gọn, dễ sử dụng 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 18 Cách thể hình giao diện form chức dễ hiểu dễ sử dụng 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 19 Hệ thống cho phép dễ dàng sửa lỗi thực thao tác sai (nhƣ nhập sai chứng từ cần sửa lại) 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ 20 Hệ thống cho phép dễ dàng phục hồi lại thao tác có cố xảy 1☐ 2☐ 3☐ 4☐ 5☐ 6☐ III KIẾN NGHỊ CỦA ANH/ CHỊ Các chức mà anh/chị muốn hệ thống hỗ trợ thêm: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… Xin vui lịng đóng góp ý kiến anh/chị để hệ thống hoàn thiện hơn: ………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn anh/chị dành thời gian trả lời bảng câu hỏi Kính chúc anh chị sức khỏe công tác tốt! PHỤ LỤC 3: BẢNG KẾT QUẢ KHẢO SÁT THỜI GIAN TRUNG BÌNH THỰC HIỆN CÁC CÔNG VIỆC NGHIỆP VỤ KHO QUỸ TẠI CÁC CHI NHÁNH NHNN PHÍA NAM STT CHI NHÁNH NHNN Thời gian trung bình kiểm kê thủ cơng (giờ) Thời gian trung bình kiểm kê hệ thống CMO (phút) Thời gian trung bình kiểm tra tồn kho thủ cơng (giờ) Thời gian trung bình kiểm tra tồn kho hệ thống CMO (phút) Thời gian trung bình dự báo thu chi thủ cơng (giờ) Thời gian trung bình dự báo thu chi hệ thống CMO (phút) Đà Nẵng 10 15 Quãng Nam 10 3 10 Quãng Ngãi 15 15 Bình Định 15 2 10 5 Phú Yên 10 15 Khánh Hòa 10 2 7 Ninh Thuận 10 1 Bình Thuận 10 5 Kon Tum 10 0.5 136 15 2 15 Đắk Lắc 15 15 12 Đăk Nông 15 13 Lâm Đồng 1 14 Bình Phƣớc 15 Bình Dƣơng 1 16 Đồng Nai 17 Vũng Tàu 18 Tp.HCM 19 Long An 20 Tiền Giang 10 15 21 Bến Tre 15 22 Đồng Tháp 10 23 Sóc Trăng 15 10 Gia Lai 11 137 24 Trà Vinh 15 25 Vĩnh Long 10 26 Hậu Giang 1 10 27 Kiên Giang 10 28 An Giang 1 10 29 Bạc Liêu 10 30 Tây Ninh 15 31 Cần Thơ 2 15 32 Cà Mau 15 Thời gian trung bình (phút): 1.84375 (giờ) 7.5 (phút) (giờ) 1.484375 (phút) 7.5625 (giờ) 10.15625 (phút) Thời gian trung bình làm trịn (phút): 120 120 480 10 138 139 PHỤ LỤC 4: DANH SÁCH MẪU BIỂU, BÁO CÁO, SỔ QUỸ VỀ NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ TIỀN TỆ VÀ PHKQ TRÊN HỆ THỐNG CMO ĐỊNH STT Loại TÊN KỲ A Các mẫu sổ sách báo cáo nghiệp vụ kho quỹ (Chi nhánh) SS Sổ quỹ - Quỹ nghiệp vụ phát hành Sổ kiểm kê Quỹ nghiệp vụ phát hành (Mẫu mới) -> Bao/Bó/Tờ/Số KK tiền KK Sổ kiểm kê quỹ Dự trữ phát hành SS Liệt kê phát sinh Ngày SS Sổ thu tiền mặt SS Sổ thu tiền mặt ngân hàng thƣơng mại SS Sổ chi tiền mặt ngân hàng thƣơng mại SS Sổ chi tiền mặt SS Thẻ kho SS Sổ theo dõi chi tiết Tháng SS Sổ quỹ - Quỹ dự trữ phát hành SS Tình hình tiền mặt nộp vào, rút NHTM địa bàn SS Sổ theo dõi tổng hợp B Các mẫu biểu nghiệp vụ BCTK 1747 (Chi nhánh) Ngày CT Điện báo nghiệp vụ phát hành kho quỹ Báo cáo thống kê loại tiền thuộc Quỹ DTPH chi nhánh CT NHNN tỉnh, thành phố Tháng CT Báo cáo thống kê thu chi loại tiền thuộc quỹ Nghiệp vụ phát hành CT Cân đối thu chi tiền mặt C Các mẫu biểu báo cáo nghiệp vụ khác (Theo QĐ37, yêu cầu chi nhánh) SS Sổ kế toán tổng hợp SS Sổ kế toán chi tiết KK Báo cáo kiểm kê quỹ Dự trữ phát hành CT Bảng kê tài khoản phát sinh Ngày KK Sổ kiểm kê Quỹ nghiệp vụ phát hành -> Bó/Tờ/Số tiền (Mẫu cũ) KK Báo cáo kiểm kê quỹ Nghiệp vụ phát hành KK Báo cáo kiểm kê Quỹ nghiệp vụ phát hành - QĐ37 KK Báo cáo kiểm kê Quỹ dự trữ phát hành - QĐ37 140 KK Sổ kiểm kê tiền mẫu Tháng KK Sổ kiểm kê tài sản khác SS Sổ theo dõi tiền giả, nghi giả nghi bị phá hoại Báo cáo - Kho tiền CT Báo cáo thống kê loại tiền thuộc QDTPH KK Báo cáo kiểm kê quỹ dự trữ phát hành KK Báo cáo kiểm kê vàng KK Báo cáo kiểm kê bạc KK Báo cáo kiểm kê đá quý KK Báo cáo kiểm kê kim loại quý khác KK Báo cáo kiểm kê loại tiền hạch toán ngoại bảng KK Báo cáo kiểm kê ngân phiếu toán mẫu KK Báo cáo kiểm kê tín phiếu, chứng khốn 10 CT Báo cáo kê Báo cáo - Phòng TK tiền PC tiền giả TG Báo cáo thống kê tiền giả thu giữ địa bàn Báo cáo tổng hợp tình hình thu giữ tiền giả thu giữ qua hệ thống Ngân TG hàng, Kho bạc Nhà nƣớc (tổng hợp chi nhánh) (Biểu 21) Báo cáo Tổng hợp tình hình thu giữ tiền giả thu giữ qua hệ thống Ngân TG hàng, Kho bạc Nhà nƣớc (tổng hợp theo loại tiền) TG Báo cáo tổng hợp (Thƣơng gửi mẫu Excel) Báo cáo - Kho tiêu hủy TH Sổ kho tiền tiêu hủy (Tổng hợp) TH Sổ kho tiền tiêu hủy (Chi tiết) Biên giao nhận tiền tiêu hủy tổ (In phiếu xuấ kho kèm TH luôn) TH Sổ kiểm kê tiền tiêu hủy (In BB kiểm kê tiền tiêu hủy kèm luôn) TH Báo cáo kết thực công tác tiêu hủy CHỨNG TỪ Lệnh điều chuyển Lệnh xuất nhập In form Biên giao nhận với nhà máy in tiền Biên giao nhận (giữa kho tiền chi nhánh) Biên giao nhận xuất nhập Bảng kê thu tiền 141 Bảng kê chi tiền Biên giao nhận tài sản BÁO CÁO CHUẨN Kiểm tra tồn kho thực tế Kiểm tra tồn kho khả dụng Kiểm tra hàng đƣờng Tồn kho seri BÁO CÁO CÕN THIẾU Sổ tổng hợp nhập xuất tồn tài sản Sổ chi tiết tài sản 142 PHỤ LỤC 5: MƠ HÌNH CHẤT LƢỢNG THEO ISO 9126-1 Sub-characteristics of ISO 9126-1 Quality Model (Nguồn: http://www.jot.fm/issues/issue_2003_03/article2/) PHỤ LỤC 6: TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG SỬ DỤNG ISO/IEC 9126 PHẦN (bản dịch TCVN xxx-3:2010) (tham khảo) Bảng 1: Các phép đánh giá tính hiệu Tên phép Mục đích Phƣơng pháp áp Phép đo, cơng thức tính đánh giá phép đánh giá dụng toán thành phần liệu Thực Tỷ lệ mục tiêu Ngƣời dùng kiểm nhiệm vụ nhiệm hiệu vụ đạt đƣợc bao tra Chuyển đổi giá trị đo Loại thang đánh giá Loại phép đo Đầu vào cho phép đo Tham chiếu ISO/IEC 12207 Đối tƣợng đánh giá SLCP M1 = |1- Ai|