Đánh giá hiệu quả ứng dụng hệ thống quản lý tiền tệ và phát hành kho quỹ tập trung tại ngân hàng nhà nước việt nam (cmo)

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA - LÊ THỊ PHƢƠNG THẢO ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ ỨNG DỤNG HỆ THỐNG QUẢN LÝ TIỀN TỆ VÀ PHÁT HÀNH KHO QUỸ TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM (CMO) CHUYÊN NGÀNH: HỆ THỐNG THÔNG TIN QUẢN LÝ MÃ SỐ CHUYÊN NGÀNH: 60.34.48 LUẬN VĂN THẠC SĨ TP HỒ CHÍ MINH, tháng 06 năm 2014 CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA – ĐHQG – HCM Cán hƣớng dẫn khoa học : PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH Cán chấm nhận xét : TS NGUYỄN CHÁNH THÀNH Cán chấm nhận xét : TS NGUYỄN THANH BÌNH Luận văn thạc sĩ đƣợc bảo vệ trƣờng Đại Học Bách Khoa, ĐHQG Tp.HCM ngày 18 tháng 07 năm 2014 Thành phần Hội đồng đánh giá luận văn thạc sĩ gồm: PGS.TS VŨ THANH NGUYÊN PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH TS NGUYỄN CHÁNH THÀNH TS NGUYỄN THANH BÌNH TS LÊ LAM SƠN Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá luận văn Bộ môn quản lý chuyên ngành sau luận văn đƣợc sửa chữa (nếu có) CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG PGS.TS VŨ THANH NGUYÊN TRƢỞNG KHOA ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP.HCM CỘNG HÕA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA Độc lập – Tự – Hạnh phúc NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: LÊ THỊ PHƢƠNG THẢO MSHV: 12321075 Ngày, tháng, năm sinh: 23/06/1985 Nơi sinh: Hà Tĩnh Chuyên ngành: Hệ thống thông tin quản lý Mã số: 60.34.48 I TÊN ĐỀ TÀI: đánh giá hiệu ứng dụng hệ thống quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ tập trung Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (viết tắt CMO) II NHIỆM VỤ VÀ NỘI DUNG: Khảo sát hệ thống CMO, xác định tiêu chí cần đánh giá xây dựng tiêu chí đánh giá đề xuất gồm phép đánh giá, phƣơng pháp đánh giá thang đo kết đánh giá phép đánh giá Thực đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO dựa tiêu chí đánh giá xây dựng Đánh giá kết nghiên cứu, đề xuất kiến nghị cải tiến chất lƣợng hệ thống CMO với mục đích giúp hệ thống hoạt động hiệu quả, ổn định an toàn III NGÀY GIAO NHIỆM VỤ: 20/01/2014 V HỌ VÀ TÊN CÁN BỘ HƢỚNG DẪN: PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH Nội dung đề cƣơng luận văn đƣợc Hội Đồng Chuyên Ngành thông qua TRƢỞNG KHOA (Họ tên chữ ký) Tp.HCM, ngày… tháng… năm 2014 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN (Họ tên chữ ký) PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH i LỜI CẢM ƠN Lời luận văn này, tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS ĐẶNG TRẦN KHÁNH, ngƣời thầy tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô Khoa Khoa Học Kỹ Thuật Máy Tính Phịng Đào Tạo Sau Đại học Trƣờng Đại Học Bách Khoa – Đại Học Quốc Gia Tp.HCM tham gia giảng dạy, tổ chức, quản lý lớp học, trực tiếp truyền đạt kiến thức cho tơi suốt q trình học tập Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến anh/chị lãnh đạo, đồng nghiệp Cục Công nghệ Tin học, Chi cục Công Nghệ Tin học Tp.HCM tạo điều kiện, thời gian, cung cấp số liệu liên quan giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến anh/chị Chi cục Phát Hành Kho Quỹ Tp.HCM, anh/chị thuộc Phòng Tiền Tệ Kho Quỹ chi nhánh NHNN Tp.HCM chi nhánh NHNN khác thuộc khu vực phía Nam tận tình giúp đỡ, cung cấp thơng tin, số liệu, tạo điều kiện giúp tơi hồn thành trả lời câu hỏi vấn, câu hỏi bảng khảo sát Cuối xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè động viên, giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho suốt trình học tập thực luận văn Tp.HCM, ngày 20 tháng 06 năm 2014 Học viên cao học Lê Thị Phƣơng Thảo ii TÓM TẮT NỘI DUNG LUẬN VĂN Để đảm bảo cho công tác quản lý lƣu thơng điều hịa tiền mặt đƣợc hiệu quả, giúp cán làm công tác nghiệp vụ Kho quỹ đơn vị Ngân hàng nhà nƣớc (NHNN) giảm thiểu công việc thủ công, NHNN cho xây dựng triển khai hệ thống Quản lý tiền tệ Phát hành Kho quỹ tập trung (viết tắt CMO) Hệ thống đƣợc đƣa vào vận hành thức từ ngày 23/01/2013 đến chƣa có báo cáo thức đánh giá cách định lƣợng hiệu thực mà hệ thống mang lại, ƣu điểm, nhƣợc điểm, vấn đề tồn hệ thống, giúp hệ thống hoạt động hiệu quả, ổn định an toàn Luận văn tập trung đánh giá hiệu ứng dụng hệ thống Quản lý tiền tệ Phát hành kho quỹ tập trung hai khía cạnh: (1) chất lƣợng sử dụng hệ thống, bao gồm hiệu sử dụng thực tế mà hệ thống mang lại, tập trung vào mong muốn chất lƣợng ngƣời dùng công việc nghiệp vụ chuyên môn (2) phần chất lƣợng chất lƣợng mặt kỹ thuật hệ thống, bao gồm chức cần có yêu cầu chức nhƣ yêu cầu khả hoạt động hệ thống Để đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO, luận văn tham khảo tiêu chuẩn quốc tế ISO/IEC 9126 tiêu chí mơ hình đánh giá chất lƣợng phần mềm, ISO/IEC 14598 quy trình đánh giá chất lƣợng phần mềm thực khảo sát, thu thập thông tin hệ thống CMO Trên sở đó, đề xuất xây dựng tiêu chí quy trình đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO Luận văn xây dựng đƣợc tiêu chí đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO áp dụng thí điểm thực tế đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO Chi cục Công nghệ Tin học Tp.HCM; vẽ biểu đồ mạng nhện kết đánh giá tiêu chí để đánh giá điểm mạnh, điểm yếu hệ thống Kết khảo sát đánh giá cho thấy không đạt yêu cầu chất lƣợng theo tiêu chí đánh giá đề xuất nhƣng nhìn khía cạnh chất lƣợng sử dụng, hệ thống CMO mang lại hiệu sử dụng mặt nghiệp vụ, giúp giảm thiểu công việc thủ cơng, đảm bảo lƣu thơng điều hịa tiền mặt công tác nghiệp vụ Kho quỹ NHNN iii ABSTRACT To ensure the management of cash circulation/distribution effectively and help to reduce manual work for fund officer at State Bank branches, State Bank of Vietnam (SBV) approved the building and deployment Currency Management Optimization System (CMO) The system was officially put into operation from 23/01/2013 So far, there is no official quantitatively evaluation report about the effectiveness of CMO system and pointing out the advantages, disadvantages, remaining problems of the system Thesis focus on evaluating the effectiveness of applying CMO bases on two aspects: (1) The quality in use metrics measure whether a product meets the needs of specified users to achieve specified goals with effectiveness, productivity, safety and satisfaction in a specified context of use (2) The external metrics - the technical quality of the system In order to evaluate quality of CMO system, thesis refers to international standards such as ISO/IEC 9126 for criteria and evaluation model of software quality, ISO/IEC 14598 for evaluation process of software quality and implementation of the survey, gather information about CMO system Base on it, proposing a set of criteria and assessment procedures to evaluate quality of CMO system Thesis has developed quality evaluation criteria for CMO system Actually, it has been applied in pilot for evaluating the quality of CMO system at Information Technology Department of Banking in Ho Chi Minh City (ITDB HCM) Thesis also provided webs chart for each assessment criteria to evaluate strengths and weaknesses of the system From survey results and evaluation show that although the quality does not satisfy the proposed criteria but look on the qualitative aspects of use, CMO has brought out effective use of professional, helped minimize manual work, ensured cash circulation/distribution in bank vault work at SBV iv LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi tự thực Tồn nội dung số liệu luận văn tự nghiên cứu, khảo sát thu thập Chi cục Công nghệ Tin học Tp.HCM Phòng Tiền Tệ Kho Quỹ thuộc số chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc Toàn liệu đƣợc khảo sát, thu thập xử lý cách khách quan Tp.HCM, ngày 20 tháng 06 năm 2014 Học viên cao học Lê Thị Phƣơng Thảo v MỤC LỤC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC HÌNH VẼ x DANH MỤC BẢNG BIỂU xi CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục đích nghiên cứu 1.3 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa đề tài 1.6.1 Ý nghĩa thực tiễn 1.6.2 Ý nghĩa khoa học 1.7 Nhiệm vụ đề tài 1.8 Bố cục luận văn CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Lý thuyết nghiệp vụ kho quỹ Ngân hàng Nhà nƣớc 2.1.1 Khái niệm tiền mặt giấy tờ có giá 2.1.2 Khái niệm nghiệp vụ kho quỹ ngân hàng 2.1.3 Sự cần thiết nghiệp vụ kho quỹ ngân hàng 2.2 Các văn liên quan 2.3 Các tiêu chuẩn đánh giá chất lƣợng hệ thống thông tin 10 2.3.1 Tiêu chuẩn ISO/IEC 9126 10 2.3.2 Tiêu chuẩn ISO/IEC 14598 22 2.4 Tiêu chí đánh giá sản phẩm phần mềm doanh nghiệp nƣớc .24 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ TIỀN TỆ VÀ PHÁT HÀNH KHO QUỸ TẠI NHNN 26 3.1 Trách nhiệm NHNN quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ 26 3.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 26 vi 3.1.2 Trách nhiệm NHNN quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ 27 3.2 Thực trạng công tác quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ Kho tiền TW 27 3.2.1 Yêu cầu quản lý 27 3.2.2 Các quy trình nghiệp vụ cụ thể 28 3.2.3 Một số tồn nghiệp vụ kế toán Kho tiền 31 3.3 Thực trạng công tác quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ chi nhánh .31 3.4 Giới thiệu hệ thống quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ tập trung 32 3.4.1 Giới thiệu chung 32 3.4.2 Mục tiêu xây dựng hệ thống 32 3.4.3 Mục đích hệ thống 33 3.4.4 Phạm vi áp dụng 33 3.4.5 Trách nhiệm đơn vị tham gia 33 3.4.6 Cấu trúc tổ chức liệu 35 3.4.7 Dữ liệu dùng chung 38 3.4.8 Mơ hình quy trình nghiệp vụ tổng thể hệ thống 41 3.4.9 Mơ hình nghiệp vụ tổng quan 47 CHƢƠNG 4: XÂY DỰNG BỘ TIÊU CHÍ VÀ PHƢƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG HỆ THỐNG CMO ĐỀ XUẤT 49 4.1 Mục tiêu xây dựng tiêu chí đánh giá 49 4.2 Sự cần thiết cần xây dựng tiêu chí đánh giá 49 4.3 Phƣơng pháp xây dựng tiêu chí chất lƣợng 49 4.3.1 Cơ sở/căn pháp lý thực tiễn 49 4.3.2 Xác định tiêu chí đánh giá 50 4.3.3 Phƣơng pháp quy trình đánh giá 53 4.3.4 Ngun tắc tính tốn đánh giá 55 4.4 Bộ tiêu chí đề xuất đánh giá chất lƣợng hệ thống CMO 58 4.4.1 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng sử dụng 58 4.4.2 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng ngồi 74 CHƢƠNG 5: KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ 79 5.1 Kết đánh giá theo phép đánh giá 79 vii 5.1.1 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng sử dụng 79 5.1.2 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng ngồi 99 5.2 Kết đánh giá theo tiêu chí 111 5.3 Kết đánh giá chung cho thành phần tiêu chí 112 5.4 Phân tích kết đánh giá 114 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 119 6.1 Tóm tắt lại nội dung nghiên cứu 119 6.2 Kết đạt đƣợc 120 6.3 Kết luận kiến nghị 121 6.4 Hạn chế 123 6.5 Hƣớng nghiên cứu 124 TÀI LIỆU THAM KHẢO 125 PHỤ LỤC 1: DÀN BÀI NỘI DUNG PHỎNG VẤN .128 PHỤ LỤC 2: BẢNG KHẢO SÁT .132 PHỤ LỤC 3: BẢNG KẾT QUẢ KHẢO SÁT THỜI GIAN TRUNG BÌNH 136 PHỤ LỤC 4: DANH SÁCH MẪU BIỂU, BÁO CÁO, SỔ QUỸ 139 PHỤ LỤC 5: MƠ HÌNH CHẤT LƢỢNG THEO ISO 9126-1 .142 PHỤ LỤC 6: TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG SỬ DỤNG 141 ... - Hệ thống quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ tập trung NHNN - Hệ thống quản lý kho quỹ cũ - Ngƣời quản trị hệ thống Cục/Chi cục CNTH quản trị hệ thống số chi nhánh NHNN phía Nam - Một số thành... văn tập trung đánh giá hiệu ứng dụng hệ thống Quản lý tiền tệ Phát hành kho quỹ tập trung hai khía cạnh: (1) chất lƣợng sử dụng hệ thống, bao gồm hiệu sử dụng thực tế mà hệ thống mang lại, tập trung. .. chí đánh giá chất lƣợng hệ thống quản lý tiền tệ phát hành kho quỹ tập trung NHNN áp dụng cho nhà lãnh đạo NHNN, ngƣời sử dụng hệ thống, đối tác triển khai hệ thống tự đánh giá hệ thống quản lý,