Phân tích tình hình cho vay vốn đối với hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện châu thành

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH -₪₪ ₪₪ - THÁI HUỲNH MỸ THANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng năm 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI HUỲNH MỸ THANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Lớp: DT5NH2 MSSV: DNH093756 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC GVHD: Thạc sĩ NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH Long Xuyên, tháng năm 2013 CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Ngƣời hƣớng dẫn : THẠC SĨ NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Ngƣời chấm, nhận xét : …………………………………………………………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Ngƣời chấm, nhận xét : …………………………………………………………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Luận văn đƣợc bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ khóa luận Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm …….2013 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành, đƣợc giúp đỡ tận tình cơ, chú, anh chị Ngân Hàng phần giúp Em vận dụng kiến thức đƣợc tiếp thu trƣờng để tìm hiểu hoạt động thực tế Ngân Hàng – điều mà trƣớc Em biết đƣợc qua lý thuyết Qua cho phép Em gửi lời cám ơn sâu sắc đến tập thể Ban lãnh đạo Ngân Hàng, đặc biệt cô, chú, anh chị Phòng Kế Hoạch Kinh Doanh, tận tình giúp đỡ, cung cấp thơng tin, tài liệu cần thiết để tơi hồn thành đƣợc chuyên đề Em xin gửi lời cám ơn đến thầy, cô Khoa KT-QTKD Trƣờng Đại Học An Giang, ngƣời trực tiếp giảng dạy truyền đạt cho Em kiến thức vô quý báu thời gian học tập trƣờng đặc biệt Em xin cám ơn Cô NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH tận tình hƣớng dẫn Em suốt thời gian thực tập Do kiến thức, khả hạn chế nên chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đƣợc nhận xét, góp ý chân thành thầy, cô cô, chú, anh chị Ngân Hàng để chuyên đề hoàn thiện Cuối Em xin kính chúc q thầy Khoa KT-QTKD dồi sức khỏe, chúc cô, chú, anh chị NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành dồi sức khỏe gặt hái đƣợc nhiều thành công, thắng lợi Xin chân thành cám ơn! Long Xuyên,ngày 25 tháng năm 2013 Sinh viên THÁI HUỲNH MỸ THANH NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… …… ………………………………………………………………………………….… ……… …………………………………………………………………………….…… ………… ……………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Châu Thành, ngày……Tháng… năm 2013 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Long Xuyên, ngày…….Tháng………Năm 2013 Giáo viên hƣớng dẫn THẠC SĨ NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH TÓM TẮT Những diễn biến phức tạp kinh tế giới nƣớc năm 2011 kéo sang năm 2012 dẫn đến tình hình kinh tế - xã hội nƣớc nói riêng tỉnh An Giang nói chung tiếp tục diễn biến phức tạp: ngành kinh tế tăng trƣởng chậm, hàng tồn kho cao, nợ xấu hệ thống ngân hàng mức cao, tình hình giá thị trƣờng sụt giảm…, mặt hàng chủ lực nhƣ lúa cá tra – basa bị giá sản lƣợng tồn động, kinh tế hộ sản xuất bị ảnh hƣởng lớn, nhu cầu vay vốn để khắc phục mở rộng sở kỹ thuật hộ sản xuất lớn Riêng hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành ngày cạnh tranh gây gắt với ngân hàng khác địa bàn Tổ chức tín dụng có trụ sở thành phố Long Xuyên tiếp cận khách hàng huyện Châu Thành Do tốc độ tăng trƣởng vốn huy động, tín dụng dịch vụ Ngân hàng bị ảnh hƣởng…Để cạnh tranh với mơi trƣờng cạnh tranh khắc nghiệt, địi hỏi ngân hàng có khả tài vững mạnh, có lƣợng vốn lớn đầu tƣ vào nguồn kinh tế Nên việc phân tích tình hình vay vốn hộ sản xuất NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành cần thiết Đề tài tập trung vào phân tình hình hoạt động tín dụng cơng tác tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành với số liệu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ cho vay, nợ hạn dùng tiêu để đo lƣờng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CẢM ƠN NHẬN XÉT CỦA GVHD TÓM TẮT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG – BIỂU ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU……………………………………………………………………… 1.1 Sự cần hình đề tài…………………………………………………………………….1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu …………………………………………………………… …1 1.2.1 Mục tiêu chung …………………………………………………………… …1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể …………………………………………………………… …1 1.3 Phạm vi nghiên cứu …………………………………………………………………2 1.3.1 Không gian …………………………………………………………………….2 1.3.2 Thời gian ………………………………………………………………………2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu …………………………………………………………2 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu …………………………………………………….… …2 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI & HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại…………………………………………….…3 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại ……………………………………….…3 2.1.2 Các hoạt động Ngân Hàng Thƣơng mại ……………………… …3 2.2 Những vấn đề tín dụng ngân hàng ………………………………… …4 2.2.1 Khái niệm tín dụng ………………………………………………………….…4 2.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng ……………………………………………….…4 2.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng ………………………………… ……5 2.2.3.1 Tín dụng ngân hàng ……………………………………… …5 2.2.3.2 Tín dụng kinh tế ………………………………………… …5 2.2.4 Chức tín dụng …………………………………… ………… ……….6 2.2.5 Rủi ro tín dụng ………………………………………………………….…… …6 2.3 Khái niệm đặc điểm hộ sản xuất ……………………………………… …7 2.3.1 Khái niệm hộ sản xuất ………………………………………………………8 2.3.2 Đặc điểm hộ sản xuất …………………………………………………….…9 2.3.3 Vai trò hộ sản xuất kinh tế………………………………………9 2.4 Tín dụng hiệu tín dụng hộ sản xuất ………………………… …10 2.4.1 Tín dụng hộ sản xuất ……………………………………………… …10 2.4.1.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng hộ sản xuất ……………… …10 2.4.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng kinh tế hộ sản xuất …….… …11 2.4.2 Hiệu tín dụng hộ sản xuất …………………………… …… 11 2.4.2.1 Quan niệm hiệu tín dụng……………………………… …….… 11 2.4.2.2 Các tiêu hiệu tín dụng………………………………………… …11 2.4.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu tín dụng hộ sản xuất… …12 2.5 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng………………….….….13 2.5.1 Nợ hạn……………………………………………………………….… …13 2.5.2 Chỉ số dƣ nợ vốn huy động ………………………………………… …13 2.5.3 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ……………………………….………………13 2.5.4 Hệ số thu nợ ………………………………………………….…………………14 2.5.5 Nợ hạn dƣ nợ ……………………………………….……….…………14 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1 Khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn …………………… …15 3.1.1 Chức nhiệm vụ chủ yếu …………………………………………… …16 3.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ phòng ban của……………………… NHNo & PTNT huyện Châu Thành …………………………………… …….…….…16 3.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh……….………… huyện Châu Thành………………………………………………………… …… …… 18 3.4 Quy trình cho vay NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành………… 19 3.5 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành 20 3.6 Phƣơng hƣớng hoạt động ngân hàng năm 2013 ………………… … 24 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VAY VỐN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH 4.1 Cơ cấu nguồn vốn …………………………………………………………………… 25 4.2 Phân tích hoạt động cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT…………………… Chi nhánh huyện Châu Thành ……………… …………………………… …… …….28 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay ………………………………………… …………28 4.2.1.1 Doanh số cho vay hộ sản xuất theo thời hạn ………………….…… …28 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo ngành hộ sản xuất …………………………… …30 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ …………………………………………… ….……32 4.2.2.1 Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo thời hạn…………………………….… …33 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành hộ sản xuất …………………………… …34 4.2.3 Phân tích thực trạng dƣ nợ ………………………………………….….… 37 4.2.3.1 Dƣ nợ cho vay hộ sản xuất theo thời hạn …………………… ….37 4.2.3.2 Dƣ nợ cho vay theo ngành hộ sản xuất …………………….… …39 4.2.3 Phân tích nợ hạn …………………………………………….……… ……41 4.2.4.1 Nợ hạn hộ sản xuất theo nhóm nợ…………………………….…41 4.2.4.2 Nợ hạn theo nghành hộ sản xuất…………………………………… 43 4.3 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng hộ sản xuất ………………………… .…45 4.3.1 Hệ số thu nợ………………………………………………………………….… 45 4.3.2 Tỷ lệ tổng dƣ nợ tổng nguồn vốn huy động………………………… 46 4.3.3 Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ……………………………………………… 48 4.3.4 Vịng quay vốn…………………………………….……………………….….49 4.2.3 Phân tích nợ q hạn Khoản mục nợ q hạn khơng thể khơng có ngân hàng Nợ hạn ngun nhân gây rủi ro tín dụng có tác động sấu sắc đến quan hệ kinh tế xã hội Cũng nhƣ doanh số thu nợ, nợ hạn phản ánh lƣợng tín dụng hoạt động ngân hàng hiệu sử dụng vốn vay ngƣời vay Do đó, địi hỏi ngân hàng cần phải xem xét cho vay cách thận trọng để hạn chế rủi ro đến mức thấp Cụ thể tình hình nợ hạn năm qua chi nhánh Nợ hạn Ngân hàng đƣợc phân tích nhƣ sau: 4.2.4.1 Nợ hạn hộ sản xuất theo nhóm nợ Bảng 4.2.4.1: Cơ cấu nợ hạn theo nhóm nợ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành ( 2010 – 2012) Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Nhóm 486 542 1.184 56 Tƣơng đối % 11,5 642 Tƣơng đối % 118,4 Nhóm 156 228 284 72 46,15 56 24,51 Nhóm 186 113 261 (73) (39,24) 148 130,9 Nhóm 207 248 639 41 19,8 391 157,6 1.035 1.131 2.368 96 9,3 1237 109,4 Tuyệt đối Tổng Tuyệt đối ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) Biểu đồ 4.2.4.1: Nợ hạn HSX N NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Năm 2010 20.00% Năm 2011 10.00% 47% 18.00% Nhóm 22.00% 48.00% Nhóm 15.00% Nhóm Nhóm 20.00% Nhóm Nhóm GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh Nhóm SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Nhóm Trang 41 Năm 2012 27.00% 50.00% 11.00% 12.00% Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nợ hạn nhóm 2: Nhìn chung nợ q hạn nhóm chiếm tỷ trọng lớn tổng dƣ nợ hạn Năm 2010 486 triệu đồng, năm 2011 ngân hàng 542 triệu đồng tăng 56 triệu đồng, tăng tƣơng ứng với tỷ lệ 11,5% so với năm 2010 Sang năm 2012 nhóm nợ có xu hƣớng tăng cao, tăng 642 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 118,4% so với năm 2011 Nợ hạn nhóm 3: nhóm nợ tăng 156 triệu đồng năm 2010 lên 228 triệu đồng năm 2011, năm 2011 tăng tƣơng ứng 46,15% so với năm 2010 Đến năm 2012 tỷ lệ nợ nhóm tăng 24,5% tƣơng đƣơng với số tiền nợ hạn tăng 56 triệu đồng so với năm 2011 Nợ hạn nhóm 4: Chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nợ hạn có nhiều biến động qua năm Năm 2010 nhóm nợ 186 triệu đồng, đến năm 2011 nhóm nợ giảm 113 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm với số tiền 73 triệu đồng ứng với mức giảm 39,24% so với năm 2010 Năm 2012 nợ nhóm 261triệu đồng, tăng 148 triệu đồng tƣơng ứng với tăng tỷ lệ 130,9% so với năm 2011 Nợ hạn nhóm 5: nhóm nợ chiếm tỷ trọng không nhỏ tổng dƣ nợ hạn, biến động nhóm nợ khác Năm 2011 nợ nhóm 207 triệu đồng tăng 41 triệu đồng, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 19,8% so với năm 2010 Đến năm 2012 nhóm nợ có dấu hiệu tăng cao 638 triệu đồng, tăng 391 triệu đồng tƣơng ứng với tăng 157,6% so với năm 2011 Nhìn chung nợ hạn theo nhóm nợ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành có xu hƣớng tăng cao qua năm Nguyên nhân tình trạng khủng hoảng kinh tế toàn cầu ảnh hƣởng đến kinh tế Việt Nam, giá xăng dầu tăng cao dẫn theo giá nguyên vật liệu tăng mạnh dẫn đến việc thu lợi nhuận thấp Huyện Châu Thành tỉnh An Giang không ngoại lệ thêm vùng giá lúa không cao không thu vốn GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 42 lợi nhuận đƣợc, việc không xuất đƣợc cá tra ảnh hƣớng đến nghành thủy sản huyện, lợi nhuận không nhiều nông dân toán chậm dẫn đến nợ hạn qua ba năm tăng cao 4.2.4.2 Nợ hạn theo nghành hộ sản xuất Bảng 4.2.4.2: Nợ hạn HSX NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Đơn vị: Triệu đồng Chỉ Tiêu Nghành Nông Nghiệp Nghành Thủy Sản Nghành CNTTCN Tổng Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Tƣơng Tuyệt đối đối (%) Chênh lệch 2012/2010 Tƣơng Tuyệt đối đối (%) Năm 2010 Năm 2011 890 966 747 76 8,54 (219) (22,6) 65 65 610 0 545 838,4 80 100 1.011 20 25 911 911 1.035 1.131 2.368 96 9.3 1237 109,4 ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) Nhìn chung nợ hạn theo ngành kinh tế hộ sản xuất ngành nơng nghiệp nợ q hạn chiếm tỷ trọng cao ngành khác nhƣng có xu hƣớng giảm nợ hạn qua năm Còn nợ hạn ngành thủy sản CNTTCN tăng nợ hạn lên cao vào năm 2012 Nợ hạn ngành nông nghiệp: năm 2010 nợ hạn ngành nông nghiệp 890 triệu đồng, năm 2011 nợ hạn ngành tăng 76 triệu đồng, đến năm 2012 số giảm 747 triệu đồng giảm 22,6% so với năm 2011 Đạt đƣợc kết cho thấy chất lƣợng tín dụng ngân hàng ngày đƣợc cải thiện theo hƣớng tích cực Nợ hạn ngành thủy sản: chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nợ hạn Năm 2010 nợ hạn 65 triệu đồng, đến năm 2011 nợ hạn ngành không thay đổi nhƣng số lại tăng vƣợt bậc năm 2012 với số tăng thêm 545 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ 838.5% Nguyên nhân tăng trƣởng nên kinh tế năm 2012 gặp nhiều biến động lớn, thị trƣờng xuất thủy sản gặp nhiều khó khắn, sản phẩm không đƣợc tiêu thụ nhiều bạn hàng lớn ngành nhƣ năm GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 43 trƣớc, cá chủ ao nuôi phải chờ cá lên giá thu hoạch dẫn đến chậm trễ việc toán nợ vay ngân hàng Nợ hạn CNTNCN: nhóm nợ ngành tăng liên tục qua năm Năm 2010 2011 nợ hạn ngành tăng 25% tƣơng đƣơng với số tiền nợ hạn 20 triệu đồng đến năm 2012 nợ hạn ngành tăng vƣợt bậc 911% tƣơng đƣơng với số tiền nợ lại 911 triệu đồng Nguyên nhân gia tăng đột biến nợ hạn năm 2012 có nhiều biến động thị trƣờng giới nhƣ nƣớc làm cho doanh nghiệp kinh doanh không hiệu dẫn đến trả nợ vay không hạn Biểu đồ 4.2.4.2: Tỷ trọng nợ hạn HSX NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Năm 2011 Năm 2010 6.30% 7.70% Ngành Nông Nghiệp 86% 5.74% 8.84% Ngành Thủy Sản Ngành Nông Nghiệp Ngành Thủy Sản 85.42% Ngành CNTTCN Ngành CNTTCN Năm 2012 42.70% 31.54% 25.76% Ngành Nông Nghiệp Ngành Thủy Sản Ngành CNTTCN ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 44 4.3 Đánh giá hiệu hoạt động chô vay vốn HSX NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành 4.3.1 Hệ số thu nợ Bảng 4.3.7: Hệ số thu nợ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Đơn vị: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Tổng doanh số thu nợ 261.225 292.017 454.780 291.702 416.376 553.851 89,55% 70,13% 82,11% Tổng doanh số cho vay Hệ số TDSTN/TDSCV ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) Qua bảng số liệu cho thấy hệ số thu nợ ngân hàng qua năm cao, cụ thể năm 2010 hệ số thu nợ 89,85%, năm 2011 70,13% giảm 19,42% so với năm 2010.Tuy hệ số năm 2010 đến 2011 giảm nhƣ khơng có nghĩa ngân hàng thu nợ khơng có hiệu quả, ngân hàng có phƣơng án hỗ trợ cho khách hàng gặp khó khăn tài chính, kéo dài khoản nợ… Đến năm 2012 hệ số tăng lên 11,98% so với năm 2011 Biểu đồ 4.3.7: Hệ số thu nợ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Hệ số thu nợ (%) 100.00 89.55 70.13 80.00 82.11 60.00 Hệ số thu nợ 40.00 20.00 0.00 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 45 4.3.2 Tỷ lệ tổng dư nợ tổng nguồn vốn huy động Bảng 4.3.2: Tỷ lệ tổng dƣ nợ tổng nguồn vốn huy động NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Dƣ nợ 233.338 357.797 439.821 255.173 269.394 317.887 91,44% 132,8% 138,3% Nguồn vốn huy động Tỷ lệ DN/NVHD ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) Biểu đồ 4.3.2: Tỷ lệ tổng dƣ nợ tổng nguồn vốn huy động NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Tỷ lệ DN/NVHD (%) 132.8 140 120 100 138.3 91.44 Tỷ lệ DN/NVHD 80 60 40 20 Năm 2010 Năm 2011 GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh Năm 2012 SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 46 ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) Chỉ tiêu cho thấy khả huy động vốn ngân hàng, tiêu lớn hay nhỏ hay q lớn khơng tốt tiêu lớn khả huy động vốn ngân hàng thấp, ngƣợc lại tiêu nhỏ ngân hàng sử dụng vốn huy động khơng hiệu Chỉ tiêu phản ánh sách ngân hàng tập trung vào hoạt động tín dụng nhiều hay Chỉ tiêu cho biết có phần trăm vốn huy động tham gia vào việc cấp vốn Nếu tỷ lệ DN/NVHD cao 100% có nghĩa tồn vốn huy động đƣợc mang cho vay ngƣợc lại vốn huy động cịn thừa Qua bảng số liệu ta phân tích cho thấy qua năm tỷ số điều lớn 100%, cho thấy vốn huy động ngân hàng tập trung hết vào việc cho vay hộ sản xuất GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 47 4.3.3 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Bảng 4.3.3: Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tổng nợ hạn 1.035 1.131 2.368 Tổng dƣ nợ 233.338 357.797 439.821 0,44% 0,3% 0,545 Tỷ lệ NQH/TDN ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) Biểu đồ 4.3.6: Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Tỷ lệ NQH/ TDN(%) 0.6 0.5 0.4 0.3 0.2 0.1 0.54 0.44 0.3 Tỷ lệ NQH/ TDN Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Đây tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng ngân hàng, tiêu thấp tốt rủi ro tín dụng thấp, ngƣợc lại tỷ lệ cao làm ảnh hƣởng đến việc thu hồi vốn ngân hàng Theo quy định NHNN Việt Nam tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ đạt mức thấp đƣợc gọi cấp tín dụng có chất lƣợng tốt Nhìn chung tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ hộ sản xuất ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành qua năm đạt đƣợc tiêu chất GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 48 lƣợng tín dụng NHNN quy định Năm 2011 tỷ lệ NQH/TDN 0,3% giảm 0,14% so với năm 2010 Đến năm 2012 tỷ lệ tăng 0,24% so với năm 2011 Đạt đƣợc kết chứng tỏ ngân hàng làm việc có hiệu hoạt động tín dụng, qua cho thấy nhờ lãnh đạo bán Giám đốc, đề biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ với tăng cƣờng kiểm tra trƣớc, sau cấp tín dụng khách hàng 4.3.4 Vịng quay vốn Bảng 4.3.4: Vòng quay vốn NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh số thu nợ 261.225 292.017 454.780 Dƣ nợ bình quân 216.549,5 295.567,5 398.809 1,2 0,98 1,14 Tỷ lệ DSTN/DNBQ ( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) Vịng quay vốn tín dụng tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, đồng thời thể thu hồi nợ nhanh hay chậm Vịng quay vốn tín dụng lớn việc trả vốn vào hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng ngân hàng biến động nhẹ qua năm Năm 2010 VQVTD 1,2 vòng tức đồng dƣ nợ bình quân thu đƣợc 1,2 đồng vốn Đến năm 2011 0,98 vòng giảm 0,22 vòng so với năm 2010, nghĩa đồng dƣ nợ bình quân thu đƣợc 0,98 đồng Nguyên nhân nên kinh tế khó khăn làm cho khách hàng sản xuất kinh doanh không mang lại nhiều lợi nhuận đến kỳ trả lãi hoặc đáo hạn hợp đồng khách hàng khơng có khả tốn dẫn đến việc xin gia hạn hợp đồng Đến năm 2012 tỷ lệ VQVTD tăng 0,16 vòng so với năm 2011 Kết qua năm VQVTD NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành khác cao mức số vòng lớn 1, nhƣ chứng tỏ NH làm việc có hiệu GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 49 Biểu đồ 4.3.4: Vòng quay vốn NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành (2010 – 2012) VÒNG QUAY VỐN 1.2 1.14 1.2 0.98 Tỷ lệ DSTN/DNBQ 0.8 0.6 0.4 0.2 ( Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 (Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành.) GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 50 4.4 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành 4.4.2 Biện pháp nâng cao hiệu cho vay Cần nâng cao chất lƣợng vay hộ sản xuất, bắt đầu cho vay cần trọng thẩm định điều kiện vay vốn gắn liền với xếp loại khách hàng nhằm đảm bảo cho vay, không ngừng nâng cao công tác kiểm tra, kiểm sốt, thƣờng xun phân tích nợ nhằm phát sai sót để khắc phục kịp thời Cử nhân viên chuyên tƣ vấn khách hàng dịch vụ tín dụng, làm hồn chỉnh thủ tục vay vốn cho khách hàng để họ không cho thủ tục vay vốn ngân hàng rờm rà hay làm đƣợc phải qua trung gian môi giới Tạo mối quan hệ chặt chẽ với trung tâm tín dụng CIC với mục đích giúp cho ngân hàng có thêm thông tin cần thiết để làm cho việc thẩm định vay khách hàng đến xin vay, để phịng ngừa hạn chế phát sinh khoản nợ khó đòi Bên cạnh việc nâng cao doanh số cho vay cơng tác thu hồi nợ khâu quan trọng hoạt động tín dụng, thƣờng xuyên theo dõi kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích vay sai thu hồi trƣớc hạn khách hàng gặp khó khăn nhƣng có chí trả nợ tìm cách giải 4.4.3 Biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Đề phịng rủi ro thơng qua dịch vụ bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp an tồn, hiệu mang lại cao Thơng thƣờng có hình thức bảo hiểm tín dụng sau: Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho ngành nghề họ kinh doanh Đây biện pháp mà khách hàng chủ động trang bị cho bảo đảm sản xuất kinh doanh nghiệp rủi ro, nguồn tiền từ việc mua bảo hiểm giúp họ trang trải đƣợc phần vốn vay ngân hàng Riêng NHNo & PTNT huyện Châu Thành, nông nghiệp vừa mạnh, vừa lĩnh vực kinh doanh chủ yếu nên ngƣời nông dân cần vốn từ phía ngân hàng Nhƣng họ khơng chủ động đƣợc giá cả, thị trƣờng, tiêu thụ, quy trình bảo quản sau thu hoạch…Trong hồn cảnh khó khăn đó, họ phải bán tháo, bán đổ sản phẩm để hồn vốn mắt trắng Rủi ro sản xuất hộ sản xuất rủi ro tín dụng ngân hàng Để bảo đảm bảo đƣợc nguồn vốn vay giải pháp GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 51 bảo hiểm tín dụng giải pháp tốt dành cho hộ sản xuất ngân hàng Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp Đây hình thức ngân hàng đƣợc sang sẻ với công ty bảo hiểm rủi ro mà họ gánh phải Tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra nhằm hạn chế rủi ro cho vay: Đây nội dung giữ vị trí quan trọng định đến chất lƣợng cho vay phòng ngừa rủi ro Đối với công tác cho vay ngân hàng, tất bƣớc thẩm định bƣớc quan trọng để giải ngân tiền vay cho khách hàng sử dụng, cơng tác thẩm định khơng xác, đầy đủ rủi ro ngân hàng khơng thể tránh khỏi Khi rủi ro cho vay nảy sinh, làm ảnh hƣởng đến đồng vốn kinh doanh mà ngân hàng bỏ không đem lại hiệu quả, làm ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng, điều điều mà cho vay cán tín dụng phải nắm bắt thơng tin, đánh giá khả tài ngân hàng Để hạn chế rủi ro cán tín dụng cần quan tâm đến vấn đề sau: Kiểm tra tính hợp lý hồ sơ vay vốn, hợp đồng chấp, giấy ủy quyền,…phải có chữ ký ngƣời đơng tình gia đình khách hàng chịu trách nhiệm với tiền vay khách hàng đứng vay vốn Kiểm tra tìm hiểu nguồn gốc tài sản chấp, ngƣời sở hữu có tranh chấp hay khơng, tất phải đƣợc điều tra rõ ràng phải khẳng định tài sản thật thuộc quyền sở hữu khách hàng phối hợp với quan ngƣời có khả định giá tài sản để biết đƣợc giá trị thực tế để tránh sai sót việc định giá tài sản biết tài sản có thực hay khơng để hạn chế rủi ro tổn thất xảy cho ngân hàng Các báo cáo tài chính, kết hoạt động kinh doanh nguồn thôn tin tốt ngân hàng công tác thẩm định khách hàng GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 52 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Trong kinh tế toàn cầu gặp nhiều khủng hoảng năm gần kinh tế gặp nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM nói chung NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành – An Giang nói riêng gặp nhiều khó khăn rủi ro Tuy nhiên nói năm vừa qua ngân hàng tạo đƣợc uy tín thƣơng hiệu lịng khách hàng với phong cách làm việc chuyên nghiệp, tận tụy với công việc tận tình với khách hàng, kết đạt đƣợc công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng ln đạt hiệu tốt Với phƣơng châm “ Mang phồn thịnh đến với khách hàng” ngân hàng khẳng định vị lịng khách hàng, NHNo & PTNT xứng đáng NHTM giữ vai trò chủ lực phát triển kinh tế huyện Châu Thành Qua trình phân tích tìm hiểu hoạt động cho vay hộ sản xuất ngân hàng, cho thấy dƣ nợ cho vay hộ sản xuất nông nghiệp không ngừng tăng từ 233.338 triệu đồng tăng đến 438.821 triệu đồng năm 2012 Hệ số thu nợ có giảm nhẹ từ 89,55% 82,11% nhƣng tỷ lệ nợ hạn < 1% Cho thấy hoạt động cho vay hộ sản xuất có hiệu quả, nhiên tỷ số Dƣ nợ cho vay vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu vốn khách hàng vay.Do thời gian tới Ngân hàng cần có nhiều chƣơng trình, sách để huy động đƣợc vốn nhiều 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nƣớc NHNN cần tăng cƣờng biện pháp quản lý tín dụng tổ chức tín dụng , sớm xây dựng động văn pháp luật , văn hƣớng dẫn thực nghị định phủ Ngân hàng NHNN nghiên cứu xây dựng xác huy động có hiệu nguồn vốn nƣớc nguồn vốn trung dài hạn, thực tốt sách cho vay, chấp hành nghiêm túc chế thể lệ, quy trình tín dụng sử dụng linh hoạt công cụ lãi suất Tăng cƣờng tuyên truyền phổ biến pháp luật ngân hàng để nhân dân, hộ sản xuất, tổ chức kinh tế hiểu chấp hành tốt sách vê quy định pháp luật Nâng cao hiệu lực cơng tác tra, kiểm soát định kỳ đột xuất Những sai sót GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 53 vi phạm thể chế thể lệ phải xử lý nghiêm túc, kịp thời mực NHNN cần tiếp tục đại hóa ngân hàng đảm bảo thực nhiệm vụ phục vụ nhanh chóng kịp thời, xác, an tồn theo chế thị trƣờng sở hồn thiện mơi trƣờng pháp lý cải thiện môi trƣờng kinh tế Cần xử lý nghiêm khắc công khai trƣờng hợp lừa đảo qua ngân hàng tạo nên cho ngành ngân hàng Tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động ngân hàng thƣơng mại 5.2.2 Đối với NHNo & PTNT huyện Châu Thành Hiện nay, nhu cầu thông tin hoạt động , dịch vụ ngân hàng vấn đề mà ngƣời dân ln quan tâm, ngân hàng nên thiết kế trang web trực tuyến để giải thích thắc mắc ngƣời dân Cũng nhƣ ngƣời dân cập nhật thôn tin lãi suất tiền gửi, tiền vay xa, mà không cần tốn thời gian đến tận ngân hàng Trong năm gần đây, kinh tế phát triển giao thƣơng rộng rãi, nhu cầu cần giao dịch tiền tệ nhanh chóng, mua hàng hóa online, nên lƣợng ngƣời dân sử dụng dịch vụ thẻ ATM tăng mạnh Vì thế, ngân hàng nên thiết lập nhiều máy ATM địa bàn huyện để đáp ứng nhu cầu Góp phần đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng Đa số ngƣời dân huyện nơng thơn nên trình độ dân trí cịn thấp kém, việc tiếp nhận vai vốn cịn nhiều băn khoăn chƣa biết, đề nghị nên, đề nghị nơi phát hồ sơ hƣớng dẫn cụ thể, chi tiết việc điền thơng tin vào hồ sơ nhƣ mục đích vay vốn, phƣơng án hoạt động…từ giúp cho cán tín dụng giảm bớt đƣợc khối lƣợng cơng việc thúc đẩy quy trình phát vay đƣợc rút ngắn Việc đầu tƣ lớn hộ sản xuất rủi ro lớn cần phải thẩm định, tái thẩm định, kiểm tra, kiểm sốt đầu tƣ có hiệu kinh tế- xã hội cao, an toàn vốn, rủi ro Hạn chế rủi ro khống chế tỷ lệ nợ hạn cách tăng trƣờng việc nâng cao chất lƣợng thẩm định nhƣ thƣờng xuyên kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn mục đích hay khơng, khơng ngân hàng cần phải có biện pháp xử lý kịp thời để thu nợ trƣớc thời hạn GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách tham khảo: TS Nguyễn Ninh Kiều (2006) Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại, Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2009) Quản trị ngân hàng thƣơng mại.NXB: Đại học quốc gia TP.HỒ CHÍ MINH Báo cáo tổng hợp kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành số tài liệu liên quan đến chuyên đề đến đề tài PGS.TS Trần Huy Hồng 2010 Giáo trình Quản Trị Ngân Hàng Thƣơng Mại NXB Thống Kê Một số website tham khảo: Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam: http://www.agribank.vn http://www.voer.edu.vn Bộ tài chính: http://www.tapchitaichinh.vn GVHD:Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Thái Huỳnh Mỹ Thanh Trang 55 ... THÁI HUỲNH MỸ THANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Lớp: DT5NH2... dụng hộ sản xuất Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành - Phân tích hiệu tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp. .. VAY VỐN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH 4.1 Cơ cấu nguồn vốn …………………………………………………………………… 25 4.2 Phân tích hoạt động cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT…………………… Chi nhánh huyện Châu