Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP phát triển mê kông chi nhánh long xuyên

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH Nguyễn Ánh Hồng Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Phát triển Mê Koong chi nhánh Long Xuyên Chuyên ngành: Kế toán Doanh nghiệp Lớp: DH9KT - MSSV: DKT083071 Người hướng dẫn: Ths Nguyễn Đăng Khoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC An Giang, tháng 04 năm 2012 CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Ngƣời hƣớng dẫn: Ths Nguyễn Đăng Khoa Ngƣời chấm, nhận xét 1:…………………………… Ngƣời chấm, nhận xét 2:……………………………… Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày 15 tháng 03 năm 2012 i  Khi thực tập ngân hàng, em bỡ ngỡ hoạt động thực tiễn, nhờ có giúp đỡ tận tình quan tâm mức Ban giám đốc, cô chú, anh chị, ngân hàng MDB chi nhánh Long Xuyên giúp cho em tìm hiểu thực tế học hỏi nhiều từ thực tiễn Ngân hàng Do vậy, chuyên đề hoàn thành chắn mang nhiều giúp đỡ công sức nhiều người Với lòng biết ơn sâu sắc, em xin gửi lời cảm ơn đến: Tất quý Thầy Cô khoa KT-QTKD trường Đại Học An Giang dạy dỗ, đào tạo em năm qua - Ban giám đốc Ngân hàng MDB chi nhánh Long Xuyên - Các cô chú, anh chị phòng kinh doanh Đặc biệt cho phép em bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ths Nguyễn Đăng Khoa tận tình hướng dẫn cho em thực tốt chuyên đề tốt nghiệp Một lần em xin chân thành cảm ơn và: Kính chúc quý thầy cô dồi giàu sức khỏe, gặp nhiều thuận lợi cơng tác! Kính chúc Ban giám đốc cô chú, anh chị nhân viên nhiều sức khỏe, ln hồn thành tốt nhiệm vụ để đưa ngân hàng ngày phát triển đạt hiệu cao Ngày 09 tháng 04 năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Ánh Hoàng ii  Ngày nay, dù có nhiều hình thức kinh doanh hoạt động ngân hàng nhiều lĩnh vực khác nhau, tín dụng đặc biệt cho vay ngắn hạn hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng Vì việc an tồn hiệu cơng tác tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm ngân hàng Muốn vậy, ngân hàng phải nâng cao chất lượng tín dụng cho giảm thiểu hạn chế bớt rủi ro, tạo phát triển vững cho kinh tế, đầu tư vốn vào nơi, lúc Trong thời gian thực tập Ngân Hàng MDB chi nhánh Long Xuyên, em cố gắng học hỏi nghiên cứu, để từ kết hợp kiến thức nhà trường thực tế Với vốn kiến thức tiếp thu em cố gắng trình bày mảng kiến thức cho vay ngắn hạn chi nhánh Cụ thể trình bày tình hình cho vay ngắn hạn chi nhánh qua năm 2009 - 2011 Từ đề số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Trong năm hoạt động vừa qua, MDB chi nhánh Long Xuyên cố gắng hồn thiện mình, tích cực tìm biện pháp giải khó khăn Với góc độ sinh viên thực tập, em nêu vài giải pháp nhằm góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Hy vọng với giải pháp mà em đưa ý kiến đóng góp cho ngân hàng q trình hồn thiện iii MỤC LỤC  LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT Error! Bookmark not defined MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC HÌNH viiii CHƢƠNG I: PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu CHƢƠNG II: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Khái niệm tín dụng 2.2 Những vấn đề chung cho vay ngắn hạn 2.2.1 Khái niệm cho vay 2.2.2 Khái niệm cho vay ngắn hạn 2.2.3 Phạm vi áp dụng 2.2.4 Đặc điểm cho vay ngắn hạn 2.2.5 Phân loại cho vay ngắn hạn 2.2.5.1 Căn vào mục đích sử dụng, cho vay ngắn hạn 2.2.5.2 Căn vào phương thức cho vay ngắn hạn 2.2.5.3 Căn vào đảm bảo tiền vay, cho vay ngắn hạn 2.2.5.4 Căn vào tính chất việc cấp vốn, cho vay ngắn hạn 2.2.5.5 Căn vào sử dụng vốn cho vay ngắn hạn 2.2.5.6 Căn vào phương thức toán, cho vay ngắn hạn 2.2.6 Thời hạn, lãi suất, mức cho vay ngắn hạn 2.2.7 Giới hạn cho vay 2.2.8 Phân loại nhóm nợ 2.3 Một số khái niệm tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn 2.3.1 Một số khái niệm iv 2.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn 2.3.2.1 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 2.3.2.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn dư nợ 2.3.2.3 Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn vốn huy động 2.3.2.4 Chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn 2.3.2.5 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng CHƢƠNG III: KHÁI QUÁT VỀ MDBANK – CN LONG XUYÊN 11 3.1 Giới thiệu sơ lược trình hình thành phát triển MDBank 11 3.1.1 Tổng quan ngân hàng 11 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 12 3.1.3 Ngành nghề kinh doanh Ngân hàng 12 3.1.4 Tầm nhìn sứ mệnh ngân hàng 13 3.1.5 Mục tiêu MDB 13 3.2 Lịch sử hình thành Ngân hàng MDB Chi nhánh Long Xuyên 14 3.2.1 Tổ chức máy quản lý ngân hàng MDB Chi nhánh Long Xuyên 14 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 15 3.3 Những thuận lợi khó khăn MDB Chi nhánh Long Xuyên giai đoạn 2009 – 2011 16 CHƢƠNG IV: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI MDB CHI NHÁNH LONG XUYÊN 18 4.1 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh MDB chi nhánh Long Xuyên từ năm 2009- 2011 18 4.2 Thực trạng cho vay ngắn hạn MDB chi nhánh Long xuyên giai đoạn 20092011 22 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn 22 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn qua năm 28 4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn 34 4.2.4 Phân tích tình hình nợ q hạn ngắn hạn qua năm 39 4.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn MDB chi nhánh Long Xuyên 47 4.4 Đánh giá chung tình hình cho vay ngắn hạn MDB chi nhánh Long Xuyên qua năm 2009- 2011 50 4.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Long Xuyên 51 CHƢƠNG V: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 53 5.1 Kết luận 53 5.2 Kiến nghị 53 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  CBNV Cán nhân viên CP HĐTD Chi phí hoạt động tín dụng C/L HĐTD Chênh lệch hoạt động tín dụng CP Chi phí CN.LX Chi nhánh Long Xuyên DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ KDTM – DV Kinh doanh thương mại – dịch vụ HĐTD Hoạt động tín dụng HĐDV Hoạt động dịch vụ HĐKD Hoạt động kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh NHTM Ngân hàng Thương Mại NHNNVN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NV KT Nhân viên kế toán NQH Nợ hạn RRCV Rủi ro cho vay TCTD Tổ chức tín dụng TN HĐTD Thu nhập hoạt động tín dụng TN Thu nhập vi DANH MỤC BẢNG  Danh mục bảng Trang Bảng 4.1.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh MDBank – chi nhánh Long Xuyên năm 2009, 2010 2011 18 Bảng 4.1.2 Chi tiết chi phí HĐTD MDB CN.LX 21 Bảng 4.2.1 Thực trạng cho vay ngắn hạn giai đoạn 2009-2010 22 Bảng 4.2.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thời hạn cho vay qua năm 22 Bảng 4.2.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề 24 Bảng 4.2.4 Doanh số cho vay ngắn hạn tổ chức kinh tế 27 Bảng 4.2.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thời hạn cho vay qua năm 29 Bảng 4.2.6.Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 30 Bảng 4.2.7 Doanh số thu nợ ngắn hạn tổ chức kinh tế 32 Bảng 4.2.8 Dư nợ cho vay ngắn hạn theo thời hạn cho vay qua năm 34 Bảng 4.2.9 Dư nợ cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 2009-2011 35 Bảng 4.2.10 Dư nợ cho vay ngắn hạn tổ chức kinh tế 38 Bảng 4.2.11 Nợ hạn ngắn hạn qua năm 39 Bảng 4.2.12 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 2009-2011 41 Bảng 4.2.13 Nợ hạn ngắn hạn tổ chức kinh tế 44 Bảng 4.2.14 Biến động nợ xấu rủi ro cho vay ngắn hạn MDB CN.LX từ năm 2009 đến năm 2011 45 Bảng 4.3.1 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay MDB chi nhánh Long Xuyên 47 vii DANH MỤC HÌNH  Biểu đồ Trang Sơ đồ 1.1 Sơ đồ tổ chức MDB Chi nhánh Long Xuyên 14 Biểu đồ 4.1.1 Kết hoạt động kinh doanh qua năm MDBchi nhánh LX 19 Biểu đồ 4.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thời hạn cho vay 23 Biểu đồ 4.2.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề 24 Biểu đồ 4.2.3 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo tổ chức kinh tế tổng doanh số cho vay ngắn hạn 27 Biểu đồ 4.2.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thời hạn cho vay 29 Biểu đồ 4.2.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề 30 Biểu đồ 4.2.6 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay tổng doanh số cho vay ngắn hạn 32 Biểu đồ 4.2.7 Dư nợ cho vay ngắn hạn theo thời hạn cho vay qua năm 34 Biểu đồ 4.2.8 Dư nợ cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 36 Biểu đồ 4.2.9 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo đối tượng cho vay tổng dư nợ ngắn hạn 38 Biểu đồ 4.2.10 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề năm 2009 - 2011 42 Biểu đồ 4.2.11 Tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn theo đối tượng cho vay tổng nợ hạn ngắn hạn 44 viii “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” CHƢƠNG I PHẦN MỞ ĐẦU  1.1 Cơ sở hình thành đề tài Đất nước ta thời kỳ đổi mới, phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có điều tiết Nhà nước Để có kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Trong hệ thống trung gian tài làm nên phát triển đất nước Ngân hàng Thương Mại (NHTM) Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động toàn hệ thống, nhằm cung ứng vốn thúc đẩy cho kinh tế phát triển vượt qua cạnh tranh gay gắt thị trường Với chức làm trung gian tài cho việc phát triển đất nước NHTM không ngừng cung cấp đa dạng dịch vụ tài nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán ngân quỹ Trong dịch vụ trên, dịch vụ làm trung gian cho vay xem chức quan trọng NHTM Vì có vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn, vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay nhằm mục đích góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Như vậy, với hoạt động cho vay mình, NHTM nói chung ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên nói riêng phần đáp ứng kịp thời cho nhu cầu vay vốn ngày tăng người dân, góp phần làm giảm tỷ lệ đói nghèo thành thị nông thôn Hiểu tầm quan trọng đó, nên tơi chọn đề tài: “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên từ năm 2009 đến năm 2011” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu  Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHTMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên qua năm 2009- 2010- 2011  Đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn NHTMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên qua năm 2009- 2010- 2011 1.3 Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung tiến hành phân tích tình hình cho vay ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên năm 20092010- 2011 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu  Về lý luận: Đề tài dựa thông tin, số liệu thu thập từ ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên qua q trình phân tích để diễn giải kết quả, ngun nhân nhận xét theo hình thức quy nạp tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn năm 2009- 2010- 2011 ngân hàng SVTH: Nguyễn Ánh Hồng “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” khoản chuyển thành nợ q hạn Đến năm 2011 nợ có khả vốn lại giảm mạnh xuống 263 triệu đồng (giảm 24,4%) so với năm 2011 cao so với năm 2009 Mặc dù vậy, ta phải nhận thấy năm 2011 năm mà toàn thể cán chi nhánh sức nổ lực kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ kỳ hạn, tình hình thu nợ giảm đáng kể so với năm 2010, phần nhờ phủ áp dụng nhiều sách hỗ trợ cho người dân sản xuất nhánh khách hàng toán đầy đủ hợp đồng tín dụng Tóm lại: Nhìn chung tình hình nợ q hạn năm vừa qua có chiều hướng giảm dần, năm 2010 năm hoạt động chưa tốt tất nhóm nợ tăng nhanh Nguyên nhân nợ hạn chi nhánh tăng năm 2010 tình hình kinh tế khó khăn, tạo sức ép lớn đến hoạt động tín dụng chi nhánh Với tình hình biến động kinh tế, lạm phát tăng cao ảnh hưởng khủng hoảng tài chính, nối tiếp suy thối kinh tế toàn cầu đẩy doanh nghiệp sản xuất kinh doanh địa bàn tỉnh vào khó khăn Từ đó, làm cho việc sản xuất kinh doanh số đơn vị không hiệu nên nguồn để tốn nợ hạn cho chi nhánh, dẫn đến nợ hạn tăng cao Từ đó, làm cho nợ hạn chi nhánh có tăng lên tương đối so với năm 2009 Bước sang năm 2011 nợ q hạn nhóm giảm mạnh bước chuyển tốt, chiếm tỷ trọng cao so với năm 2009 Nguyên nhân giảm cho thấy chi nhánh hòa nhập vào quỹ đạo chung hệ thống Ngân hàng địa bàn Qua đó, khẳng định hoạt động cho vay ngắn hạn MDBank chi nhánh Long Xuyên có hiệu Nhưng chi nhánh nên có nhiều biện pháp để hạn chế nợ ý giảm xuống tới mức thấp nhằm đạt mục tiêu chi nhánh đề b) Nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề Dư nợ tăng điều tốt dư nợ chứa đựng lượng lớn nợ q hạn khơng tốt Do đó, NHTM cần đặc biệt quan tâm tình hình nợ hạn tìm giải pháp hạn chế nợ hạn với mức thấp Sau tình hình nợ hạn MDB chi nhánh Long Xuyên theo ngành nghề qua năm Bảng 4.2.12 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề Ngành nghề 2009 2010 2011 Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Nông nghiệp 2010/2009 Triệu đồng 2011/2010 Triệu đồng % % 601 495 726 (106) (17,6) 232 46,9 Thủy sản 1.396 1.616 1.796 220 15,7 180 11,1 KDTM-DV 3.760 5.085 3.919 1.414 38,5 (1.166) (22,9) Ngành khác 576 1.048 1.265 472 81,8 216 20,6 6.243 8.244 7.707 2.001 32 (537) (6,5) Nợ hạn ngắn hạn (Nguồn: Phòng kinh doanh MDB chi nhánh Long Xun) SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 41 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” Năm 2009 9% Năm 2010 9% 13% 22% 60% Năm 2011 16% 6% 20% 61% 9% 23% 52% Nông nghiệp KDTM-DV Thủy sản Ngành khác Biểu đồ 4.2.10 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 2009-2011 Nhìn chung nợ hạn ngắn hạn theo ngành tăng giảm không ổn định ngành nghề Tuy nhiên, tổng nợ q hạn ngắn hạn nợ q nhóm ngành KDTM-DV chiếm tỷ trọng cao so với ngành sản xuất nông nghiệp, ngành thủy sản ngành nghề khác (biểu đồ 4.2.10) Cụ thể qua bảng số liệu 4.2.12 ta thấy tổng nợ tăng mạnh năm 2009 chiếm 6.243 triệu đồng, năm 2010 8.244 triệu đồng tăng lên 2.001 triệu đồng tương ứng với 32% so với năm 2009 Đến năm 2011 số giảm xuống 7.707 triệu đồng giảm 537 triệu đồng tương ứng giảm xuống 6,5% so với 2010 Thực chất, ngân hàng hoạt động kinh tế thị trường khơng thể tránh tình trạng nợ hạn điều quan trọng làm để giảm thiểu rủi ro nợ hạn xảy Để giảm bớt tình trạng nợ hạn phát sinh ngân hàng cần phải tiến hành thẩm định thật xác đầy đủ thủ tục trước cho vay theo dõi kiểm tra chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng suốt trình sử dụng vốn, quản lý tốt công tác thu nợ Ngoài ra, ngân hàng cần chọn lọc loại bỏ khách hàng yếu kém, thiếu thiện chí cơng việc trả nợ nhằm hạn chế đến mức thấp tình trạng nợ hạn xảy Sau phân tích chi tiết ngành làm ảnh hưởng đến nợ ngắn hạn tăng:  Đối với lĩnh vực SXNN Nợ hạn lĩnh vực SXNN chiếm tỷ trọng không cao chiếm 9% tổng số nợ hạn ngắn hạn Năm 2009 601 triệu đồng đến năm 2010 495 triệu đồng giảm 106 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 17,6% nguyên nhân giảm năm 2010 lĩnh vực SXNN hỗ trợ lãi suất nên nhiều hộ nông dân vay vốn chi nhánh để canh tác đất SXNN, sau thu hoạch có lợi nhuận nên nhiều hộ nơng dân đẩy mạnh đầu tư thêm vào SXNN, số hộ khác với tâm lý sợ tiền lãi nợ ngày nhiều nên toán tiền trả nợ cho SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 42 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên”  Đối với lĩnh vực thủy sản Đây ngành có số nợ hạn chiếm tỷ trọng cao khoảng 22% tổng số nợ vòng năm Cụ thể năm 2009 1.396 triệu đồng đến năm 2010 1.616 triệu đồng tăng 220 triệu đồng (tăng 15,7%) so với năm 2009 Sang năm 2011 tỷ trọng lại chiếm 1.796 triệu đồng tăng lên 180 triệu đồng tương ứng với 11,1% so với 2010 Nguyên nhân tăng qua năm tình hình năm vừa qua giá cá tra, cá ba sa xuống thấp người dân kéo dài thời gian chăn nuôi để đợi giá cá tăng trở lại bán Vì thế, khơng thể trả nợ thời hạn cho ngân hàng, làm cho nợ hạn ngành cao  Đối với lĩnh vực KDTM-DV Trong năm ngành dẫn đầu danh sách nợ hạn, tức chiếm 50% tổng nợ hạn ngắn hạn Điển hình năm 2009 đạt 3.760 triệu đồng đến năm 2010 chiếm 5.085 triệu đồng tăng lên 1.414 triệu đồng tương đương với 38,5% so với năm 2009 Sang năm 2011 thi tình hình tốt giảm xuống 3.919 triệu đồng giảm xuống 1.166 triệu đồng (giảm 22,9%) so với 2010, có giảm chiếm giá trị lớn giá trị năm 2009 Sở dĩ, tình hình nợ hạn tăng lên ảnh hưởng dịch bệnh, tình hình lạm phát nước tăng nhanh làm cho giá mặt hàng tăng lên nên nhiều khách hàng chậm trả khoản nợ ngân hàng Chi nhánh cần có biện pháp ngăn chặn tình trạng để bảo đảm cho khoản nợ trả thời hạn, để ngắn hạn hạn chế đến mức thấp tình hình nợ hạn  Đối với lĩnh vực ngành khác Đây ngành có tỷ trọng ln tăng qua năm, năm 2010 tăng 472 triệu đồng (tăng 81,8%) so với 2009, năm tăng nhanh nhât, dến năm 2011 thì tình nợ hạn chưa cải thiện tiếp tục tăng 216 triệu đồng tương ứng với 20,6% so với năm 2010 Ví ngành phục vụ cho người dân sinh hoạt tiêu dùng ngày nên ngành chiếm rủi ro cao, nhửng năm gần tình kinh tế khơng ổn định, giá giá mặt hàng tăng lên nên nhiều khách hàng chậm trả khoản nợ ngân hàng Tóm lại: Trong hoạt động ngân hàng, đầu tư cho vay xem la hoạt động chủ yếu Nhưng cho vay chậm không thu vốn dẫn đến nợ hạn, chí rủi ro vốn điều khó tránh khỏi Sở dĩ khách hàng không trả nợ lãi vay hạn theo cam kết sản xuất, kinh doanh chưa hiệu quả, hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm, tiêu thụ tiền chưa thu Tuy nhiên, không loại trừ trường hợp khách hàng thua lỗ, phải kéo dài thời hạn không chịu trả nợ cho ngân hàng Ngoài nguyên nhân khách quan nói cịn số ngun nhân chủ quan khách hàng sau: Đối với nhóm khách hàng chƣa tự giác việc trả nợ vay dẫn đến phát sinh nợ hạn Hiện việc chấp, bảo lãnh vay vốn phải đòi hỏi thủ tục đăng ký thực giao dịch đảm bảo, làm cho người vay cảm thấy thời gian vừa tốn chi phí ( theo nguồn http://www.mdb.com.vn/vn/homepage/0/faq-category/) nên vay vốn người vay muốn trả lãi gốc để xoay vịng Người sử dụng vốn khơng có khả trả nợ cịn người vay lại lẫn tránh trách nhiệm đùn đẫy cho người sử SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 43 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” dụng vốn Dẫn đến khoản vay không thu hồi lại được, sử dụng tiền vay sai mục đích, sai đối tượng Đây trường hợp phổ biến hộ nông dân xin vay, mà cán cho vay vơ tình cố ý cho vay Do cho vay chấp giấy tờ trước mà theo quy định hành ngân hàng khơng nhận giấy tờ làm tài sản đảm bảo, nên khách hàng phải làm lại giấy tờ theo hành, Chính người vay khơng chịu trả nợ khơng vay lại để tiếp tục sản xuất kinh doanh, không đủ điều kiện vay lại Do người vay nhờ người khác trả nợ gốc, lãi bị chiếm dụng vốn khơng địi lại nên khơng chịu trả nợ ngân hàng Đối với khách hàng gặp khó khăn, thực khơng có khả trả nợ Do thiên tai, dịch bệnh ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh biến động thị trường giá khơng ổn định.Ngồi cịn thân gia đình người vay bị tai nạn, ốm đau hay bệnh tật kéo dài, ảnh hưởng đến nguồn tài làm ảnh hưởng đến khả trả nợ cho ngân hàng Hoặc nhận thức cịn hạn chế nơng dân, họ thường ỷ lại vào hỗ trợ, sách ưu đãi nhà nước nông dân nên cố tình khơng trả nợ cho ngân hàng c) Nợ hạn ngắn hạn đối tƣợng cho vay Bảng 4.2.13 Nợ hạn ngắn hạn đối tƣợng cho vay qua năm 2009 2010 2011 Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Doanh nghiệp 1.986 2.384 1.560 398 20 (823) (34,5) Cá nhân 4.257 5.860 6.146 1.602 37,6 285 4,8 Nợ hạn ngắn hạn 6.243 8.244 7.707 2.001 32 (537) (6,5) Chỉ tiêu 2010/2009 Triệu đồng % 2011/2010 Triệu đồng % (Nguồn: Phòng kinh doanh MDB chi nhánh Long Xuyên) 100% 80% 68% 70% 32% 30% 80% 60% 40% 20% 0% 20% Năm 2009 Năm 2010 Doanh nghiệp Năm 2011 Cá nhân Biểu đồ 4.2.11 Tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn theo đối tƣợng cho vay tổng nợ hạn ngắn hạn SVTH: Nguyễn Ánh Hoàng 44 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” Nhìn chung nợ hạn ngắn hạn theo đối tượng cá nhân chi nhánh Long Xuyên năm qua không ngừng gia tăng chiếm 68% tổng nợ hạn ngắn hạn (biêu đồ 4.2.11) Cụ thể qua bảng số liệu 4.2.13 ta thấy nợ hạn doanh nghiệp ngày giảm từ năm 2010 tăng 398 triệu đồng tương đương với 20% so với 2009 Nhưng đến năm 2011 giảm xuống 823 triệu đồng(giảm 34,5%) so với năm 2010 Điều cho thấy ngân hàng thu hồi nợ tốt nên tình hình nợ hạn đối tượng doanh nghiệp giảm Còn nợ hạn cá nhân chưa tốt qua năm tình hình nợ hạn tăng, năm 2010 5.860 triệu đồng, tăng 1.602 triệu đồng (tương ứng tăng với 37,6%) so với năm 2009, đến năm 2011 nợ hạn tăng lên 6.146 triệu đồng, tăng 285 triệu đồng (4.8%) so với năm 2010 Nguyên nhân nợ hạn đối tượng cá nhân tăng năm 2010 năm 2011 tình hình kinh tế năm ổn định, cá nhân, hộ gia đình sản xuất kinh doanh hiệu có số Khách hàng kinh doanh không thuận lợi khơng đạt hiệu nên khơng có nguồn để toán nợ cho Ngân hàng Mặt khác, với tốc độ tăng nhanh doanh số cho vay chất lượng công tác thẩm định khách hàng công tác thu nợ cán tín dụng thực có phần chưa tốt nên làm cho nợ hạn tiếp tục gia tăng d) Tình hình nợ xấu rủi ro cho vay ngắn hạn chi nhánh Long Xuyên Theo kết cấu nhóm nợ đó; nợ nhóm 2, 3, 4, nhóm nợ hạn nợ nhóm 3,4,5 nhóm thể tình hình nợ xấu cuối tỷ trọng nợ xấu dư nợ gọi hệ số rủi ro cho vay ngắn hạn (RRCV) Bảng 4.2.14 Biến động nợ xấu rủi ro cho vay ngắn hạn MDB CN.LX từ năm 2009 đến năm 2011 CHỈ TIÊU Nhóm nợ 2009 2010 2011 Nhóm nợ Nợ xấu (triệu đồng) 1.724 2.565 1.874 Nhóm nợ Nợ xấu (triệu đồng) 814 1.212 1.831 Nhóm nợ Nợ xấu (triệu đồng) 669 1.077 814 Nợ xấu (triệu đồng) 253 271 475 Hsố RRCV(%) 0,23 0,25 0,43 Nợ xấu (triệu đồng) 484 664 1.736 Hsố RRCV(%) 1,1 1,3 3,3 2.061 3.335 1.717 Hsố RRCV(%) 2,8 3,9 1,9 Nợ xấu (triệu đồng) 410 585 591 Hsố RRCV(%) 13,7 17,7 14,6 Nông nghiệp Ngành nghề kinh doanh Thủy sản Nợ xấu (triệu đồng) KDTM-DV Ngành khác SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 45 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” Nợ xấu (triệu đồng) 1.044 1.304 445 4,5 4,8 1,4 2.164 3.550 4.074 1,6 1,8 Tổng nợ xấu ngắn hạn (triệu đồng) 3.208 4.854 4.519 Tổng dƣ nợ ngắn hạn (Triệu đồng) 231.793 248.158 257.118 1,4 % 2% 1,8 % Đối tƣợng cho vay Doanh nghiệp Hsố RRCV(%) Nợ xấu (triệu đồng) Cá nhân Hsố RRCV(%) Hệ số RRCVngắn hạn (%) (Nguồn: Phòng kinh doanh MDB chi nhánh Long Xun) Thơng qua phân tích tình hình nợ hạn ngắn hạn ta thấy tăng qua năm, tiền đề cho việc gia tăng nợ xấu nợ xấu xem phần nợ hạn Qua bảng số liệu 4.2.14 tổng hợp tình hình nợ xấu ngắn hạn chi nhánh qua năm ta thấy nợ xấu chi nhánh tăng qua năm Cụ thể năm 2009 giá trị nợ xấu ngắn hạn 3.208 triệu đồng đến năm 2010 4.854 triệu đồng (tăng 51,4% so với năm 2009) Sang năm 2011 giá trị giảm 4.519 triệu đồng (giảm 6,9 % so với năm 2010), năm 2011 có giảm so với năm 2010 nhìn chung cho năm năm 2011 chiếm giá trị cao so với năm 2009 Nguyên nhân việc gia tăng nợ xấu qua hàng năm chủ yếu biến động kinh tế làm cho tổ chức kinh tế, cá nhân sử dụng vốn không thu hiệu quả, khơng có khả trả nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng Sự gia tăng giá trị nợ xấu làm gia tăng tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ ngắn hạn tăng lên; hay nói cách khác hệ số RRCV tăng lên Từ cho thấy tốc độ tăng dư nợ ngắn hạn chi nhánh thấp tốc độ tăng trưởng HĐTD; hay nói cách khác HĐTD mặt dù có gia tăng chất lượng HĐTD lại giảm Cụ thể hệ số RRCV tăng từ 1,4% năm 2009 lên % năm 2010 1,8% thời điểm cuối năm 2011 Từ cho ta thấy việc gia tăng dư nợ ngắn hạn chi nhánh chưa tốt Tuy nhiên để biến tình hình nợ xấu hay RRCV khoản cho vay cụ thể ta vào phân tích chi tiết tình hình RRCV theo tiêu phân tích tình hình cho vay ngắn hạn Đối với ngành nghề kinh doanh ngành KDTM-DV chiếm giá trị nợ xấu ngắn hạn cao tất ngành chiếm hệ số rủi ro cho vay ngắn hạn cao từ 1,9% đến 3,9%, từ ta thấy hiệu cho vay quản lý nợ nhóm ngành nghề chi nhánh chưa thật có hiệu quả, cịn chứa đựng q nhiều rủi ro Cịn ngành nơng nghiệp vịng năm có hệ số rủi ro cho vay ngắn hạn thấp giao động từ 0,23% đến 0,45% chiếm giá trị thấp nợ xấu ngắn hạn so với ngành khách, điều chứng tỏ chất lượng hoạt động chi nhánh cho vay ngắn hạn theo ngành nông nghiệp có hiệu ngày cao Ngồi ra, ngành thủy sản ngành khách chiếm giá trị không cao xét hệ số rủi ro cho vay ngắn hạn ngành khác lại chiếm cao tất ngành chiếm 13,7% đến 17,7% năm liền ngành chiếm giá trị thấp nên không ảnh hưởng nhiều đến kinh doanh chi nhánh Nhưng chi nhánh cần phải tổ chức cơng tác SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 46 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” đánh giá chất lượng khoản cho vay cẩn thận để giảm mức nợ xấu đến mức tốt Đối với đối tượng khách hàng cá nhân lại có hệ số rủi ro cho vay ngắn hạn tăng dần qua năm từ 1% đến 1,8% chiếm giá trị nợ xấu lớn giá trị nợ xấu doanh nghiệp Khi phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ta thấy hoạt động cho vay ngắn hạn cá nhân gia tăng qua năm tiêu có dư nợ Khi ta phân tích biến động hệ số RRCV ngắn hạn ta lại thấy hệ số tăng qua năm từ cho thấy chất lượng cho vay khoản ngày giảm, việc gia tăng hoạt động cho vay dư nợ không tốt, chưa phản ánh hiệu hoạt động chi nhánh Ngược lại với cá nhân, doanh nghiệp lại chiếm giá trị thấp có hệ số rủi ro cho vay ngắn hạn ngày giảm (từ 4,5 % năm 2009 giảm 1,4% năm 2011), cho ta thấy việc quản lý dư nợ ngắn hạn tương đối tốt so với mức trung bình Nhìn chung nguyên nhân gia tăng nợ xấu củachi nhánh thời gian qua biến động kinh tế, mà nguồn vốn chi nhánh gia tăng, chi nhánh đẩy mạnh hoạt động cho vay tất loại kỳ hạn, lĩnh vực kinh doanh tất đối tượng khách hàng Tuy nhiên, năm 2009 tình hình lạm phát cao kinh tế gặp khó khăn gây ảnh hưởng đến tất nhóm khách hàng; nhóm từ nơng nghiệp, cơng nghiệp, thương mại dịch vụ Các hoạt động sản xuất khơng mang lại lợi nhuận, lãi suất thị trường lại tăng cao, nên làm cho người dân khơng có khả trả nợ từ làm cho nợ xấu kéo theo hệ số RRCV chi nhánh gia tăng liên tục Việc gia tăng nợ xấu hệ số RRCV thể chất lượng hoạt động cho vay chi nhánh giảm xuống, từ cho thấy hiệu hoạt động chi nhánh thời gian qua chưa cao Tình hình cho vay quản lý thu hồi nợ chưa thật phát huy hiệu quả, tăng trưởng doanh số cho vay ln kéo theo gia tăng nợ xấu 4.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn MDB chi nhánh Long Xuyên Bảng 4.3.1 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn 2009 2010 2011 10/09 11/10 Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % % Doanh số cho vay ngắn hạn 319.875 342.459 385.677 7,06 12,6 Doanh số thu nợ ngắn hạn 301.331 322.607 334.253 7,06 3,6 Tổng dư nợ ngắn hạn 231.793 248.158 257.118 3,6 Dư nợ ngắn hạn bình quân 225.998 239.975 252.638 6,2 5,3 Vốn huy động 204.707 225.040 265.151 10,9 17,8 Tổng nguồn vốn 209.078 229.412 268.240 9,7 16,9 Ngành nghề SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 47 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” Nợ hạn ngắn hạn 6.243 8.244 7.707 32 -6,5 Dƣ nợ NH / Tổng nguồn vốn (%) 110,9 108,2 95,9 -2,7 -12,3 Dƣ nợ NH / Vốn huy động (%) 113,2 110,3 96,9 -2,9 -13,4 94,2 94,2 86,7 -7,5 2,7% 3,3% 3% 0.6% -0.3% Hệ số thu hồi nợ NH (%) Nợ hạn NH / Tổng dƣ nợ NH Vịng quay vốn tín dụng (vịng) 1,33 1,35 1,32 0,02 -0,03 (Nguồn: Phòng kinh doanh MDB chi nhánh Long Xuyên) Trong năm vừa qua, MDB chi nhánh Long Xuyên không ngừng phát triển, đổi nghiệp vụ, sức phấn đấu nhằm mục tiêu đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Để hiểu biết thêm hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh Long Xuyên, ta cần phân tích tiêu sau: a) Chỉ tiêu tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn: Tỷ lệ cho biết cấu vốn tín dụng ngắn hạn chiếm phần trăm tổng nguồn vốn Số liệu chi nhánh cho thấy số chiếm phần đáng kể Cụ thể năm dao động từ 95,9% đến 110,9% chứng tỏ nguồn vốn chi nhánh chủ yếu tập trung vào hoạt động cho vay ngắn hạn Nhất năm 2009, dư nợ ngắn hạn chiếm đến 110,9% tổng nguồn vốn, năm 2010 giảm 108,2%, tức giảm 2,7 %, năm 2011 tiếp tục giảm 95,9% Điều chứng tỏ ngân hàng không tập trung vào việc cho vay ngắn hạn mà cịn đa dạng hóa hoạt động hoạt động khác đầu tư dài hạn… Tuy vậy, tỷ số cao, thể ưu hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, trồng trọt, chăn nuôi…trong ngắn hạn người dân ngày tăng cao b) Chỉ tiêu tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn vốn huy động: Dư nợ ngắn hạn vốn huy động giúp ta so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn, đồng thời để xác định hiệu đồng vốn huy động Hay nói cách khác, tiêu phản ánh khả sử dụng vốn huy động ngân hàng vào công tác cấp tín dụng Dư nợ cho vay ngắn hạn vốn huy động chi nhánh biến động sau: Năm 2009 dư nợ cho vay ngắn hạn gấp 1,13 lần vốn huy động, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động đạt 113,2% Điều cho thấy nguồn vốn huy động thấp không đủ để tài trợ cho hoạt động cho vay Do chi nhánh phải sử dụng nhiều đến nguồn vốn điều hòa Việc tạo thuận lợi cho chi nhánh việc mở rộng quy mơ tín dụng, lại làm cân bảng báo cáo tài thể tính khơng bền vững, sử dụng vốn khơng đa dạng Do ngân hàng cần có sách hợp lý để cân nguồn vốn huy động nguốn vốn cho vay Năm 2010 năm 2011 nhằm thu hút khách hàng việc gửi tiết kiệm, ngân hàng có nhiều sách khuyến tăng lãi suất tiền gửi, với chương trình dự SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 48 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” thưởng đặc biệt Vì vốn huy động tăng lên nhiều so với dư nợ ngắn hạn, năm 2010 tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động giảm xuống 110,3% giảm 2,9 % so với năm 2009 Đến năm 2011 tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động lại giảm tiếp tục đạt 96,9% tương ứng giảm 13,4 % Đây năm giảm nhanh so với năm 2009 năm 2010 chiếm tỷ trọng cao Nguyên nhân tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động giảm vốn huy động tăng lên dư nợ lại giảm xuống Điều chứng tỏ nguồn vốn huy động hoạt động hiệu đáp ứng nhu cầu vay người dân việc sử dụng nguồn vốn huy động Nhìn chung, nhu cầu vay vốn ngắn hạn người dân để mở rộng sản xuất, để phục vụ cho nhu cầu thiết yếu ngày tăng Điều làm cho nguồn vốn huy động không đủ để đáp ứng cho nhu cầu Điều địi hỏi ngân hàng đẩy mạnh cơng tác huy động vốn, khai thác triệt để nguồn vốn nhàn rỗi dân, có sách đặc biệt khách hàng có nguồn tiền gửi lớn Ngồi cần phải thường xun tìm hiểu ngun nhân khách hàng ngừng giao dịch, rút tiền gửi chuyển sang ngân hàng khác để có biện pháp thích hợp nhằm khơi phục lại trì quan hệ tốt với khách hàn c) Chỉ tiêu hệ số thu hồi nợ ngắn hạn Chỉ tiêu cho biết khả thu hồi nợ ngân hàng so với khả cho vay thời điểm định Hay nói cách khác, 100 đồng vốn cho vay ngân hàng thu đồng nợ Qua bảng số liệu u nhận thấy hệ số thu nợ ngắn hạn chi nhánh tương đối cao giao động từ 86,7% đến 94,2% có biến động tăng giảm Cụ thể năm 2009 hệ số thu nợ 94,2% nghĩa 319.875 triệu đồng cho vay có 301.331 triệu đồng chi nhánh thu số tiền 94,2% số tiền cho vay Khi đến năm 2010 số đat mức cao 94,2% lại giảm xuống 86,7% vào năm 2011 Tuy vòng năm hệ số dư nợ ngắn hạn có giảm giữ mức cao xem đạt tiêu công tác thu hồi nợ Nguyên nhân tốc độ gia tăng DSCV nhanh, công tác thu hồi nợ chi nhánh gia tăng không đáp ứng kịp nhu cầu vay vốn khách hàng Nhìn chung, khả thu hồi khoản nợ ngắn hạn ngân hàng hiệu quả, chứng tỏ nổ lực chi nhánh công tác quản lý thu hồi nợ Hệ số thu nợ tăng cao cho thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng ngày có hiệu quả, hiệu tín dụng ngân hàng phát triển theo chiều hướng tốt Ngân hàng cần phát huy để đạt kết cao so với phát triển mạnh tương lai d) Chỉ tiêu nợ hạn tổng dƣ nợ Chỉ tiêu phản ánh trực tiếp hiệu hoạt động việc thẩm định khách hàng, thẩm định phương án SXKD khách hàng cán tín dụng, đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn Ngân hàng Năm 2009 nợ hạn dư nợ 2,7%, qua cho ta thấy công tác thẩm định đánh giá khách hàng cán tín dụng MDBank chi nhánh Long Xuyên tốt Sang năm 2010 tình hình nợ hạn chi nhánh với số tiền mà khách hàng nợ 8.244 triệu đồng sau giảm dần đến năm 2011 7.707 triệu đồng, thêm vào dư nợ cho vay tăng cao qua năm: năm 2010 248.158 triệu đồng, năm 2011 257.118 triệu đồng Chính tiêu nợ qua hạn dư nợ năm 2010 3,3% giảm xuống cịn % năm 2011 Qua đó, cho thấy tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn chi nhánh thời gian qua nằm tỷ lệ cho phép Ngân hàng cấp SVTH: Nguyễn Ánh Hoàng 49 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” Đây tỷ lệ thấp chấp nhận so với tỷ lệ nợ hạn theo định 888/2005 NHNN 5%, với tỷ lệ nằm mức an tồn cho thấy kết thu hồi nợ hạn chi nhánh đạt kế hoạch đề MDB chi nhánh Long Xuyên đạt kết chi nhánh lựa chọn khách hàng có uy tín, giữ vững thị trường nông thôn, mở rộng thị trường dân cư tập trung hộ sản xuất kinh doanh, mua bán để hạn chế rủi ro Với tỷ lệ chứng tỏ khách hàng chi nhánh sử dụng vốn vay có hiệu e) Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng tính cơng thức lấy doanh số thu nợ chia cho dư nợ bình quân để ta thấy bình quân kỳ phân tích số đồng vốn tín dụng Ngân hàng quay vòng Xét tiêu này, vịng quay vốn tín dụng cho cao tốt, có nghĩa vốn tín dụng quay nhiều năm tốt Trong năm vừa qua, vịng quay vốn tín dụng MDBank chi nhánh Long Xuyên có xu hướng ổn định giao động từ 1,32 đến 1,35 vòng Năm 2009 1,33 vòng, năm 2010 tăng lên 1,35 vòng đến năm 2011 1,32 vịng Tuy vịng quay vốn tín dụng tăng không cao mức tương đối tốt, giúp cho ngân hàng chủ động vốn, hoạt động tín dụng có bước phát triển 4.4 Đánh giá chung tình hình cho vay ngắn hạn MDB chi nhánh Long Xuyên qua năm ( 2009-2010-2011) Quy mơ cho vay Thơng qua q trình phân tích tình hình cho vay chi nhánh mà đặc biệt sâu vào hoạt động cho vay ngắn hạn, ta thấy quy mô hoạt động cho vay chi nhánh có xu hướng tăng qua năm; năm sau cao năm trước Tuy nhiên, biến động không đồng kỳ hạn, ngành nghề tổ chức kinh tế Điển hình vịng năm 2009- 2011, hoat động cho vay ngắn hạn chi nhánh Long Xuyên phát triển tốt, doanh số cho vay ngắn hạn ngày tăng, đối tượng cho vay ngành nông nghiệp chiếm tỉ trọng cao so với ngành khác Nhưng bên cạnh cịn số ngành CN-TTCN, thương mại…cũng ngành đem lại nguồn thu cao cho chi nhánh chi nhánh đẩy mạnh việc cho vay ngành nhiều làm tăng thêm nguồn thu cho vay ngày lớn Trong vòng năm 2009 – 2011 dư nợ tăng dần, điều làm cho ta thấy mối quan hệ chi nhánh khách hàng gia tăng, dư nợ số vốn mà chi nhánh cho vay chưa thu về, hứa hẹn mang lại lợi nhuận cho chi nhánh tương lai, nên xem số thể tình hình đầu tư lại chi nhánh; cho vay mà chưa thu hồi Ngoài chi nhánh Long Xuyên thành lập vào tháng 1/2008 chưa đầy năm vấn đề thu hồi nợ nợ hạn năm qua có biến động nhẹ điều khó tránh khỏi nên điều tất yếu mà ngân hàng hay chi nhánh gặp phải Bên cạnh đó, tăng lên doanh số thu nợ tiêu phản ánh khả thu hồi khoản mà chi nhánh cho vay đến hạn Cùng với tăng lên doanh số cho vay ngắn hạn dư nợ cho vay ngắn hạn doanh số thu nợ ngắn hạn SVTH: Nguyễn Ánh Hoàng 50 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” năm qua gia tăng khơng cho vay mà khơng thu hồi chi nhánh bị thiệt hại tài sản Từ việc gia tăng chi tiêu hoạt động cho vay ngắn hạn thời gian qua cho thấy quy mô hoạt động cho vay ngắn hạn không ngừng tăng lên qua năm Chất lƣợng cho vay Chất lượng cho vay tiêu phản ánh nhiều yếu tố như: lãi suất, mức độ an toàn vốn kinh doanh, khả đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng,… mà vấn đề quan tâm hàng đầu mức độ an tồn nguồn vốn Để biết mức độ an tồn, thường dựa vào tiêu nợ hạn/ tổng dư nợ Nhìn chung, năm 2009, 2010 2011 tình hình nợ hạn ngắn hạn chi nhánh cao so với ngân hàng khác Nhất lĩnh vực KDTM-DV thủy sản, cho dù có chiều hướng giảm so với năm tước mức cao Nhưng xét tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn chi nhánh cịn nằm mức an tồn tỷ lệ nợ q hạn tổng dư nợ nhỏ tỷ lệ nợ hạn theo định 5%, cho thấy kết thu hồi nợ hạn chi nhánh đạt kế hoạch đề Hiệu cho vay Thông qua biến động năm, hệ số dư nợ ngắn hạn vốn huy động chiếm tỷ lệ 96,9% , từ ta thấy hiệu đầu tư đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ chưa tốt tiêu dư nợ vốn huy động cao có nghĩa vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả thu hồi vốn chi nhánh thấp Cho nhánh cần phải khắc phục tình hình dư nợ cho phù hợp khơng để dư nợ q cao mà vốn huy động lại thấp Bên cạnh đó, hệ số dư nợ ngắn hạn/ tổng nguồn vốn chi nhánh chiếm tỷ lệ cao 95,9% suốt năm 2009, 2010 2011 Điều cho thấy quy mô hoạt động kinh doanh lĩnh vực cho vay ngắn hạn chi nhánh lớn tổng nguồn vốn tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh ổn định hiệu 4.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn tai chi nhánh Long Xuyên Để hoạt động cho vay ngắn hạn ngày phát triền tốt trước hết chi nhánh phải đảm bảo nguồn vốn tốt để đáp ứng kịp thời cho nhu cầu vay vốn khách hàng dó ngân hàng MDB nói chung chi nhánh Long Xuyên nói riêng cần phải: có sách trả lãi cho thời phong phú đa dạng, bên cạnh tạo quan tâm khách hàng nhiều biện pháp như: thường xuyên tổ chức khuyến mãi, tặng quà vào ngày lễ, tết… thường xuyên nắm bắt biến động lãi suất thị trường để có mức lãi suất phù hợp để thu hút ngày nhiều tiền nhàn rỗi dân cư Bên cạnh đó, hàng tháng chi nhánh tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu thông qua việc phân loại nợ địa bàn để có biện pháp đạo, xử lý cụ thể Tổ chức tốt công tác thu nợ khoản nợ đưa vào xử lý rủi ro, nợ hạn nợ vay để gia hạn điều chỉnh Ngày đa dạng hóa phương thức cho vay nhằm tăng khả cạnh tranh nâng cao chất lượng hiệu vốn việc cho vay Tập trung đầu tư cho vay ngành thủy sản, thương mại dịch vụ nơng nghiệp Ngồi ra, để khắc phục tình hình nợ hạn chi nhánh nên tập trung vào cơng tác phịng ngừa rủi ro, cho vay cần thẩm định kỹ dự án, phương án, tiêu tài SVTH: Nguyễn Ánh Hoàng 51 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” chính, mục đích vay vốn sử dụng vốn khách hàng, phân tích chặt chẽ nguồn thơng tin khả trả nợ, không trọng vào tài sản đảm bảo mà thẩm định qua loa yếu tố khác để dẫn đến nợ xấu nợ hạn tăng cao.Tạo điều kiện cho vay ưu đãi khách hàng thân thiết, uy tín Khi khách hàng gặp khó khăn kinh doanh chi nhánh cần phải trọng vào công tác tư vấn khách hàng để họ kinh doanh có hiệu qua làm cho cơng tác thu nợ dễ dàng Mặt khác, hộ nông dân vùng sâu, vùng xa việc huy động nguồn vốn tiết kiệm dân cư khó khăn nhánh Long Xuyên cần thực tốt công tác marketing cách: phổ biến phương tiện thơng tin đại chúng báo chí, phát thanh, truyền hình áp phích quảng cáo chợ, khu dân cư Tài trợ giải thể thao, văn nghệ địa phương, trao học bổng cho em học sinh nghèo học giỏi…để quảng bá hình ảnh nâng cao uy tín cho chi nhánh SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 52 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” CHƢƠNG V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ  5.1 Kết luận Ngân hàng Thương mại cổ phần phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên chi nhánh hoạt động có hiệu địa bàn tỉnh An Giang Một nghiệp vụ mang lại hiệu cho chi nhánh hoạt động cho vay điển hình cho vay ngắn hạn Trong vòng năm 2009 – 2011, thu nhập cho vay ngắn hạn mang lại chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập chi nhánh, Điều cho ta thấy kết hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh tốt, phát huy hiệu hoạt động kinh doanh mình, cụ thể lợi nhuận chi nhánh tăng liên tiếp suốt năm 2009, 2010 2011 Qua việc phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDB chi nhánh Long Xuyên ta nhận thấy doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu nhập ngắn hạn dư nợ ngắn hạn tăng dần chiếm tỷ trọng cao suốt năm Đó nhờ chi nhánh cung cấp nguồn vốn kịp thời lúc cho đối tượng có nhu cầu sử dụng vốn từ giúp cải thiện đời sống người dân, người vay ngành nông nghiệp Ngoài ra, NHNN hỗ trợ lãi suất giúp cho trình sản xuất kinh doanh hiệu mang lại lợi nhuận cho đối tượng có nhu cấu vốn nhánh thu hồi vốn gốc lãi, làm cho nguồn vốn chi nhánh tăng lên Tuy nhiên, tốc độ tăng tương đối chậm so với mặt chung Ngân hàng tỉnh Doanh số cho vay dư nợ chi nhánh tăng lên theo năm, số hộ có quan hệ tín dụng ngày đông tạo điều kiện phát triển sản xuất cao đời sống nhân dân Các khách hàng biết nhiều đến hoạt động chi nhánh nhờ chi nhánh có biện pháp cải thiện hình ảnh chi nhánh lòng khách hàng Tuy nhiên, tốc độ tăng tương đối chậm so với mặt chung chi nhánh tỉnh Ngồi ra, tình hình thu nợ chi nhánh ln đạt hiệu biểu qua hệ số thu nợ chi nhánh qua năm cao Tuy nợ hạn tăng giảm không ổn định qua năm khơng ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh, với sách ban lãnh đạo ngân hàng có biện pháp khác phục nên không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động cho vay ngân hàng Điều đòi hỏi chi nhánh phải chủ động tích cực cơng tác thu hồi nợ hạn 5.2 Kiến nghị Qua kết đạt năm chi nhánh cần phải cố gắng hồn thiện để giữ vững phát triển ngày cao hoạt động cho vay ngắn hạn Cụ thể sau: Đối với doanh số cho vay ngắn hạn doanh số thu nợ ngắn hạn vịng tăng Nhưng khơng tăng mức mà chi nhánh cần phải cố gắng, phát huy để làm cho tốc độ tăng nhanh năm tới Chẳng hạn chi nhánh phải tìm khách hàng để giới thiệu sản phẩm chi nhánh - qua tạo sức SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 53 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” hấp dẫn lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay, có chủ động nguồn vốn cho vay Chi nhánh cần thực thêm biện pháp cụ thể theo sát thực tế để làm giảm tỷ lệ nợ hạn, công tác xử lý thu hồi nợ chi nhánh cần phải cải thiện để phù hợp với tình hình thực tế, cụ thể cịn thời hạn nợ nhóm đến hạn, cần có biện pháp cần thiết để nhằm ngăn chặn kịp thời nợ xấu Khi phát sinh sang nợ nhóm 2, nên có biện pháp giải quyết, việc giải khoản nhanh chóng tốt Chi nhánh cần áp dụng nhiều biện pháp thu nợ khác khoản nợ hạn khó địi, đánh giá nhận xét khách hàng cách xác trước sau cho vay để dễ dàng việc thu nợ sau Cần tổ chức phận chuyên trách marketing giám sát khách hàng Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ hạn để giảm thiểu rủi ro từ làm tăng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng nên tổ chức nhiều hoạt động thể thao văn nghệ giao lưu với Ngân hàng bạn qua giúp cho cán có tinh thần thoải mái sức khỏe tốt để hăng say làm việc Không ngừng tạo dựng trì lịng tin khách hàng, nâng cao hoạt động dịch vụ chi nhánh SVTH: Nguyễn Ánh Hồng 54 “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên” TÀI LIỆU THAM KHẢO -    Bảng cáo bạch ngân hàng MDB năm 2010 Đọc từ: http://www.mdb.com.vn (đọc ngày 1/2/2012) Đọc từ: http://www.infotv.vn/ngan-hang-tai-chinh/tin-tuc/40654-10-su-kienkinh-te-tai-chinh-noi-bat-cua-viet-nam-nam-2009, (đọc ngày 1/2/2012) Lâm Hồng Bảo Chinh.2009 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Cơng Thương An Giang Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Đăng Dờn 2007 Nghệp vụ ngân hàng.TP.HCM: NXB Thống Kê Nguyễn Minh Kiều 2007 Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng TP Hồ Chí Minh NXB Tài NHNN Việt Nam 2001 Thông tư số 33/2011/TT-NHNN ngày 08/10/2011 Hà Nội NHNN Việt Nam 2001 Quyết định số 1627/2001/ QÐ – NHNN ngày 31/12/2001 Hà Nội NHNN Việt Nam 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Hà Nội 10 Phòng kinh doanh MDB chi nhánh Long Xuyên giai đoạn năm 2009 2011 11 Quốc Hội Việt Nam 2010 Luật số: 47/2010/QH12 ngày 16/ 6/ 2010 Hà Nội SVTH: Nguyễn Ánh Hoàng 55 ... ? ?Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên? ?? 3.2 Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kơng Chi nhánh Long Xuyên MDB chi nhánh Long Xuyên. .. MDB chi nhánh Long Xuyên) SVTH: Nguyễn Ánh Hoàng 17 ? ?Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xun” CHƢƠNG IV PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI... 23 ? ?Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên? ?? b) Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề Không riêng MDB chi nhánh Long Xuyên mà tất Ngân hàng