Phân tích tình hình tài chính và dự báo tài chính bằng phương pháp hồi quy tuyến tính tại công ty TNHH bao bì hoàng việt vina

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP HCM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ DỰ BÁO TÀI CHÍNH BẰNG PHƢƠNG PHÁP HỒI QUY TUYẾN TÍNH TẠI CƠNG TY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn : ThS Nguyễn Thị Hoàng Yến Sinh viên thực : Trần Anh Tiên MSSV: 1154010802 Lớp: 11DQD05 TP Hồ Chí Minh, 2015 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP HCM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ DỰ BÁO TÀI CHÍNH BẰNG PHƢƠNG PHÁP HỒI QUY TUYẾN TÍNH TẠI CƠNG TY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn : ThS Nguyễn Thị Hoàng Yến Sinh viên thực : Trần Anh Tiên MSSV: 1154010802 Lớp: 11DQD05 TP Hồ Chí Minh, 2015 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung đồ án thực hướng dẫn Nguyễn Thị Hồng Yến Những kết số liệu đồ án thực Cơng ty TNHH Bao Bì Hồng Việt ViNa, khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Tp.HCM, Ngày tháng Trần Anh Tiên năm 2015 iii LỜI CẢM ƠN Đầu tiên xin gửi lời cảm ơn tới quý thầy cô trường Đại Học Công Nghệ Tp.HCM, đặc biệt thầy cô khoa Quản Trị Kinh Doanh giảng dạy cho suốt thời gian học trường, truyền đạt giúp cố kiến thức chuyên ngành, đồng thời giúp đỡ cho tơi mở rộng, nâng cao trình độ hiểu biết lĩnh vực, đặc biệt lĩnh vực quản trị kinh doanh Trong thời gian thực tập Cơng Ty TNHH Bao Bì Hồng Việt Vi Na, nhờ giúp đỡ tận tình Cơ Nguyễn Thị Hồng Yến, Anh - Chị Công Ty với cố gắng thân để tiếp cận với công việc thực tiễn, Vì vậy, em sâu nghiên cứu hồn thành đề tài: “Phân Tích Tình Hình Tài Chính Và Dự Báo Tài Chính Bằng Phương Pháp Hồi Quy Tuyến Tính Tại Cơng Ty TNHH Bao Bì Hồng Việt Vina” Do trình độ cịn hạn chế, kiến thức thực tế cịn ỏi, thời gian thực tập tìm hiểu chưa nhiều nên khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận giúp đỡ, góp ý Thầy - Cô Anh - chị để đề tài em phong phú lý luận sát thực tiễn Doanh nghiệp Một lần em xin chân thành cảm ơn tập thể Công ty TNHH Bao Bì Hồng Việt ViNa, phịng kế tốn Cơng Ty tạo điều kiện giúp đỡ em trình thực tập, đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Hoàng Yến giúp em hoàn thành viết Em xin chúc tồn thể q thầy Trường Đại Học Cơng Nghệ T.P Hồ Chí Minh Ban lãnh đạo Công Ty dồi sức khỏe thành đạt sống Xin chân thành cảm ơn! iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN ……………………………………………………………………………….……… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… TP.HCM, ngày….tháng….năm 2015 GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG .ix DANH MUC HÌNH x LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ DỰ BÁO TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 1.1 Báo cáo tài phân tích báo cáo tài 1.1.1 Khái niệm phân tích báo cáo tài 1.1.2 Ý nghĩa phân tích báo cáo tài 1.1.3 Tài liệu phương pháp phân tích báo cáo tài 1.1.4 Nội dung phân tích báo cáo tài 1.1.4.1 Phân tích tổng quát báo cáo tài 1.1.4.1.1 Phân tích bảng cân đối kế toán 1.1.4.1.2 Phân tích bảng kết hoạt động kinh doanh 1.1.4.2 Phân tích tỷ số tài 1.1.4.2.1 Các tỷ số toán 1.1.4.2.2 Các tỷ số quản lí nợ 10 1.1.4.2.3 Các tỉ số hiệu hoạt động 10 1.1.4.2.4 Các tỉ số khả sinh lợi 11 1.2 Dư báo tài 12 1.2.1 Khái niệm dự báo, dự báo tài 12 1.2.2 Mục đích ý nghĩa dự báo, dự báo tài 12 1.2.3 Các phương pháp dự báo tài 13 1.2.3.1 Phương pháp hồi quy đơn biến 13 1.2.3.2 Phương pháp hồi quy đa biến 14 TÓM TẮT CHƢƠNG 15 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA 16 2.1 Giới thiệu khái qt cơng ty TNHH Bao Bì Hồng Việt Vi Na 16 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển công ty 16 2.1.2 Chức – nhiệm vụ công ty 16 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động công ty: 16 vi 2.1.4 Cơ cấu tổ chức công ty 17 2.1.4.1 Sơ đồ máy tổ chức quản lí cơng ty 17 2.1.4.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 17 2.1.5 Tổ chức cơng tác kế tốn cơng ty 18 2.1.5.1 Tổ chức máy kế toán 18 2.1.5.2 Chế độ kế toán áp dụng 19 2.1.5.2.1 Hệ thống tài khoản 19 2.1.5.2.2 Hệ thống báo cáo: 19 2.1.5.2.3 Chứng từ sử dụng 20 2.1.5.2.4 Hình thức kế toán áp dụng 20 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh qua năm (2012-2014) 20 2.2 Thực Trạng Tình Hình Tài Chính Tại Cơng Ty Tnhh Bao Bì Hoàng Việt Vina 21 2.2.1 Phân tích tổng quát báo cáo tài 21 2.2.1.1 Phân tích bảng cân đối kế toán 21 2.2.1.1.1 Phân tích biến động tài sản nguồn vốn 22 2.2.1.1.2 Phân tích kết cấu tài sản nguồn vốn 26 2.2.1.2 Phân tích bảng kết kinh doanh 31 2.2.1.2.1 Phân tích biến động doanh thu, chi phí lợi nhuận 32 2.2.1.2.2 Phân tích kết cấu chi phí lợi nhuận 36 2.2.2 Phân tích tỷ số tài 37 2.2.2.1 Các tỉ số toán 37 2.2.2.1.1 Tỉ số toán thời (CR) 38 2.2.2.1.2 Tỉ số toán nhanh (QR) 38 2.2.2.2 Các tỉ số quản lí nợ 38 2.2.2.2.1 Tỉ số nợ (DR): 38 2.2.2.2.2 Tỉ số trang trải lãi vay (TIE): 39 2.2.2.3 Các tỉ số hiệu hoạt động 39 2.2.2.3.1 Tỉ số vòng quay hàng tồn kho: 39 2.2.2.3.2 Tỉ số vòng quay khoản phải thu: 40 2.2.2.3.3 Tỉ số vòng quay tổng tài sản 40 2.2.2.4 Các tỉ số lợi nhuận 41 2.2.2.4.1 Doanh lợi tiêu thụ (ROS): 41 2.2.2.4.2 Doanh lợi tài sản (ROA): 41 2.2.2.4.3 Doanh lợi vốn chủ sở hữu (ROE): 42 2.3 Nhận xét – đánh giá: 42 2.3.1 Nhận xét tình hình tài cơng ty: 42 vii 2.3.1.1 Ưu điểm: 42 2.3.1.2 Nhược điểm: 43 2.3.1.3 Nguyên nhân tồn nhược điểm trên: 44 TÓM TẮT CHƢƠNG 44 CHƢƠNG 3: 45 XÂY DỰNG MƠ HÌNH DỰ BÁO DOANH THU THUẦN BẰNG HỒI QUY ĐA BIẾN VÀ GIẢI PHÁP THỰC HIỆN 45 3.1 Xây dựng mơ hình dự báo doanh thu thuần: 45 3.2 Nhận xét mô hình dự báo doanh thu thuần: 55 3.3 Phương hướng, mục tiêu nhiệm vụ: 56 3.3.1 Phương hướng phát triển công ty: 56 3.3.2 Mục tiêu: 57 3.3.3 Nhiệm vụ: 57 3.4 Giải pháp 57 3.4.1 Giải pháp giá vốn bán hàng: 57 3.4.2 Giải pháp chi phí quản lý doanh nghiệp: 61 3.5 Kiến nghị: 62 3.5.1 Đối với nhà nước: 62 3.5.2 Đối với công ty: 63 TÓM TẮT CHƢƠNG 64 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 PHỤ LỤC 67 viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BH : Bán hàng CCDV : Cung cấp dịch vụ CP : Chi phí CPBH : Chi phí bán hàng CPK : Chi phí khác CPQLDN : Chi phí quản lý doanh nghiệp CPTC : Chi phí tài CSH : Chủ sở hữu DT : Doanh thu DTBH : Doanh thu bán hàng DTT : Doanh thu GVBH : Giá vốn bán hàng LN : Lợi nhuận LNST : Lợi nhuận sau thuế LNT : Lợi nhuận NDH : Nợ dài hạn NNH : Nợ ngắn hạn NPT : Nợ phải trả NV : Nguồn vốn TNHH : Trách nhiệm hữu hạn VCSH : Vốn chủ sở hữu ix DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Thống kê doanh thu lợi nhuận năm 2012-2014 20 Bảng 2.2 Trích bảng cân đối kế toán năm 2012-2013-2014 21 Bảng 2.3 Thống kê tình hình biến động tài sản năm 2012-2014 22 Bảng 2.4 Thống kê tình hình biến động nguồn vốn năm 2012-2014 25 Bảng 2.5 Thống kê Kết cấu tài sản năm 2012-2014 26 Bảng 2.6 Thống kê Kết cấu nguồn vốn năm 2012-2014 29 Bảng 2.7 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012-2014 31 Bảng 2.8 Thống kê tình hình biến động doanh thu năm 2012- 2014 32 Bảng 2.9 Thống kê tình hình biến động chi phí năm 2012-2014 33 Bảng 2.10 Thống kê tình hình biến động lợi nhuận năm 2012-2014 35 Bảng 2.11 Kết cấu chi phí cơng ty năm 2012-2014 36 Bảng 2.12 Kết cấu lợi nhuận kế toán trước thuế công ty năm 2012-2014 37 Bảng 2.13 Thống kê tỷ số toán năm 2012-2014 37 Bảng 2.14: Thống kế tỷ số nợ so với tổng tài sản năm 2012-2014 38 Bảng 2.15: Thống kê tỷ số trang trải lãi vay năm 2012-2014 39 Bảng 2.16 Thống kê tỷ số vòng quay hàng tồn kho năm 2012-2014 39 Bảng 2.17 Thống kê tỷ số vòng quay khoản phải thu năm 2012-2014 40 Bảng 2.18 Thống kê vòng quay tổng tài sản năm 2012-2014 40 Bảng 2.19 Thống kê doanh lợi tiêu thụ năm 2012-2014 41 Bảng 2.20 Thống kê doanh lợi tài sản năm 2012-2014 41 Bảng 2.21 Thông kê Doanh lợi vốn chủ sỡ hữu năm 2012-2014 42 Bảng 3.1 Thống kê doanh thu thuần, giá vốn hàng bán, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí khác năm 2005-2014 45 Bảng 3.2 Thống kê dự báo CPK phương pháp bình quân di động trượt 54 Bảng 3.3 Dự báo doanh thu năm 2015 55 ~~0~0~~0~0~~0~0~~0~-1247123845~~0~0~~0~0~~0~0~~-250080000~-266332000~~0~0~~-950000000~0~~-1200080000~-266332000 ~~-444292265~285852933~~1276269872~990416939~~0~0~VII.34~831977607~1276269872~HÔ HÔ RÂN~16/03/2013 Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) 50 (444.292.265) 285.852.933 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 1.276.269.872 990.416.939 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 831.977.607 1.276.269.872 VII.34 Lập ngày 16 tháng 03 năm 2013 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) Trang 6/8 ~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0 Mẫu số:B-04/DN (Ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Năm 2012 Người nộp thuế: CTY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA Mã số thuế: 3 Địa trụ sở: 29/2A Thống Nhất, Phường 16 Quận Huyện: Gò Vấp Fax: Điện thoại: 6 Tỉnh/Thành Hồ Chí Minh phố: Email: Đơn vị tiền: Đồng việt nam STT CHỈ TIÊU Mã Thuyế t minh Số năm Số năm trước (1) (2) (3) (4) (5) (6) I I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1 Lợi nhuận trước thuế 2 Điều chỉnh cho khoản 01 - - Khấu hao TSCĐ 02 - - Các khoản dự phòng 03 - - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực 04 - - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 - - Chi phí lãi vay 06 3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 - - Tăng, giảm khoản phải thu 09 - - Tăng, giảm hàng tồn kho 10 - - Tăng, giảm khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) 11 - - Tăng, giảm chi phí trả trước 12 - - Tiền lãi vay trả 13 - - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 14 - - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 - - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 16 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 II II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 21 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 22 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 III III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hu 31 Trang 7/8 ~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~HÔ HÔ RÂN~16/03/2013 2.Tin chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 34 5.Tiền chi trả nợ thuê tài 35 6 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70=50+60+61) 70 Lập ngày 16 tháng 03 năm 2013 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) Trang 8/8 aa321690303743766 00201301001000100101/0123/06/2006~3534564044~4338298242~~1103375649~831977607~V.01~ 1103375649~831977607~~0~0~V.02~0~0~~0~0~~0~0~~2073423902~2666963991~~2073423902~2666963991~~0~0~~0~0~~0~0~V.03~0~0~~0~0~~309 678373~749497250~V.04~309678373~749497250~~0~0~~48086120~89859394~~48086120~89859394~~0~0~V.05~0~0~~0~0~~1094256994~15653227 40~~0~0~~0~0~~0~0~V.06~0~0~V.07~0~0~~0~0~~1056249216~1 Mẫu số:B-01/DN (Ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Năm 2013 Người nộp thuế: CTY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA Mã số thuế: 3 Địa trụ sở: 29/2A Thống Nhất, Phường 16 Quận Huyện: Gò Vấp 6 Tỉnh/Thành phố: Hồ Chí Minh Fax: Điện thoại: Email: Đơn vị tiền: Đồng việt nam STT CHỈ TIÊU Mã Thuyết minh (1) (2) (3) (4) Số năm Số năm trước TÀI SẢN A A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 3.534.564.044 4.338.298.242 I I Tiền khoản tương đương tiền (110=111+112) 110 1.103.375.649 831.977.607 1.103.375.649 831.977.607 130 2.073.423.902 2.666.963.991 2.073.423.902 2.666.963.991 309.678.373 749.497.250 309.678.373 749.497.250 1 Tiền 111 2 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn II (120=121+129) 120 1 Đầu tư ngắn hạn 121 2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III III Các khoản phải thu ngắn hạn (130 = 131 + 132 + 133 + 134 + 135 + 139) 1 Phải thu khách hàng 131 2 Trả trước cho người bán 132 3 Phải thu nội ngắn hạn 133 4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5 Các khoản phải thu khác 135 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 139 IV IV Hàng tồn kho (140 = 141 + 149) 140 1 Hàng tồn kho 141 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V.01 V.02 V.03 V.04 V Tài sản ngắn hạn khác V (150 = 151 + 152 + 154 + 158) 150 48.086.120 89.859.394 1 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 48.086.120 89.859.394 2 Thuế GTGT khấu trừ 152 3 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 4 Tài sản ngắn hạn khác 158 1.094.256.994 1.565.322.740 V.05 B B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 200 I I- Các khoản phải thu dài hạn (210 = 211 + 212 + 213 + 218 + 219) 210 1 Phải thu dài hạn khách hàng 211 2 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 3 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 4 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Trang 1/6 565322740~V.08~1056249216~1565322740~~4121513014~4202471468~~-3065263798~-2637148728~V.09~0~0~~0~0~~0~0~V.10~0~ 0~~0~0~~0~0~V.11~0~0~V.12~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~V.13~0~0~~0~0~~38007778~0~V.14~38007778~0~V.21~0~0~~0~0~~4628821038~5 903620982~~2346354813~3881624088~~2114294813~3399484088~V.15~0~0~~1935506632~3300043180~~0~0~V.16~95888181~58290908~~8290000 0~41150000~V.17~ 5 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 II II Tài sản cố định (220 = 221 + 224 + 227 + 230) 220 221 Tài sản cố định hữu hình (221 = 222 + 223) - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 Tài sản cố định thuê tài (224 = 225 + 226) 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 3 Tài sản cố định vơ hình (227 = 228 + 229) 227 - - Nguyên giá 228 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 V.08 V.11 III III Bất động sản đầu tư (240 = 241 + 242) 240 V.12 241 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV IV Các khoản đầu tư tài dài hạn (250 = 251 + 252 + 258 + 259) 4.121.513.014 4.202.471.468 (3.065.263.798) (2.637.148.728) 250 1 Đầu tư vào công ty 251 2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3 Đầu tư dài hạn khác 258 4 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 V V Tài sản dài hạn khác (260 = 261 + 262 + 268) 260 1 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 3 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 1.565.322.740 V.10 230 - Nguyên giá 1.565.322.740 1.056.249.216 V.09 Chi phí xây dựng dở dang - 1.056.249.216 V.13 38.007.778 38.007.778 270 4.628.821.038 5.903.620.982 300 2.346.354.813 3.881.624.088 310 2.114.294.813 3.399.484.088 1.935.506.632 3.300.043.180 95.888.181 58.290.908 82.900.000 41.150.000 232.060.000 482.140.000 232.060.000 482.140.000 NGUỒN VỐN A A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) I I Nợ ngắn hạn (310 = 311 + 312 + + 319 + 320 + 323) 1 Vay nợ ngắn hạn 311 2 Phải trả người bán 312 3 Người mua trả tiền trước 313 4 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 5 Phải trả người lao động 315 6 Chi phí phải trả 316 7 Phải trả nội 317 8 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 V.15 V.16 V.17 V.18 II II Nợ dài hạn (330 = 331 + 332 + + 338 + 339) 330 1 Phải trả dài hạn người bán 331 2 Phải trả dài hạn nội 332 3 Phải trả dài hạn khác 333 4 Vay nợ dài hạn 334 V.20 5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 6 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 7 Dự phòng phải trả dài hạn 337 8 Doanh thu chưa thực 338 V.19 Trang 2/6 0~0~~0~0~~0~0~V.18~0~0~~0~0~~0~0~~232060000~482140000~~0~0~V.19~0~0~~0~0~V.20~232060000~482140000~V.21~0~0~~0~0 ~~0~0~~0~0~~0~0~~2282466225~2021996894~V.22~2282466225~2021996894~~0~0~~0~0~~1900000000~1900000000~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~ ~0~0~~382466225~121996894~~0~0~~0~0~~0~0~V.23~0~0~~0~0~~4628821038~5903620982~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~HÔ HÔ RÂN~20/03/ 2014 9 Quỹ phát triển khoa học công nghệ B B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I I Vốn chủ sở hữu (410 = 411 + 412 + + 421 + 422) 339 400 410 1 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 2 Thặng dư vốn cổ phần 412 3 Vốn khác chủ sở hữu 413 4 Cổ phiếu quỹ (*) 414 5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 6 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 7 Quỹ đầu tư phát triển 417 8 Quỹ dự phịng tài 418 9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 12 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác II (430=432+433) V.22 2.282.466.225 2.021.996.894 2.282.466.225 2.021.996.894 1.900.000.000 1.900.000.000 382.466.225 121.996.894 4.628.821.038 5.903.620.982 430 1 Nguồn kinh phí 432 2 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) 440 V.23 CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN 1 Tài sản th ngồi 2 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng 3 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 4 Nợ khó địi xử lý 5 Ngoại tệ loại 6 Dự án chi nghiệp, dự án Lập ngày 20 tháng 03 năm 2014 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) HỒ H RN Trang 3/6 VI.25~17078363422~18545287372~~0~0~~17078363422~18545287372~VI.27~15428732311~16847889458~~1649631111 ~1697397914~VI.26~3049964~9611896~VI.28~48904642~102697816~~48904642~102697816~~0~0~~1188896450~1152736817~~414879983~451575 177~~0~0~~61062656~123327918~~-61062656~-123327918~~353817327~328247259~VI.30~93347996~79025656~VI.30~0~0~~260469331~2492216 03~~0~0~HÔ HÔ RÂN~20/03/2014 Mẫu số: B-02/DN (Ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc BÁO CÁO KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2013 Người nộp thuế: CTY TNHH BAO BÌ HOÀNG VIỆT VINA 3 7 6 Mã số thuế: Địa trụ sở: 29/2A Thống Nhất, Phường 16 Quận Huyện: Gò Vấp Tỉnh/Thành phố: Fax: Điện thoại: Hồ Chí Minh Email: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Stt Chỉ tiêu (1) (2) Mã Thuyết minh (3) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.25 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) (4) Số năm Số năm trước (5) (6) 17.078.363.422 18.545.287.372 10 17.078.363.422 18.545.287.372 Giá vốn hàng bán 11 VI.27 15.428.732.311 16.847.889.458 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 1.649.631.111 1.697.397.914 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 3.049.964 Chi phí tài 22 VI.28 48.904.642 23 48.904.642 - Trong đó: Chi phí lãi vay 9.611.896 102.697.816 e o 102.697.816 Chi phí bán hàng 24 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1.188.896.450 1.152.736.817 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 10 (30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)) 30 414.879.983 451.575.177 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 61.062.656 123.327.918 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 (61.062.656) (123.327.918) 50 353.817.327 328.247.259 93.347.996 79.025.656 260.469.331 249.221.603 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 VI.30 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 52 VI.30 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 17 (60 = 50 - 51 - 52) 60 18 Lãi cổ phiếu 70 Lập ngày 20 tháng 03 năm 2014 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) Trang 4/6 ~19377712606~21148790074~~-17290174921~-18737807831~~-1116454062~-1100660509~~-48904642~-102697816~~140290072~-154672241~~3049964~9611896~~-263460831~-306775838~~521478042~755787735~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0 Mẫu số:B-03/DN (Ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Năm 2013 Người nộp thuế: CTY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA Mã số thuế: 3 Địa trụ sở: 29/2A Thống Nhất, Phường 16 Quận Huyện: Gò Vấp 6 Tỉnh/Thành phố: Fax: Điện thoại: Hồ Chí Minh Email: Đơn vị tiền: Đồng việt nam STT CHỈ TIÊU Mã Thuyết minh Số năm Số năm trước (1) (2) (3) (4) (5) (6) I I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 19.377.712.606 21.148.790.074 2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 (17.290.174.921) (18.737.807.831) 3 Tiền chi trả cho người lao động 03 (1.116.454.062) (1.100.660.509) 4 Tiền chi trả lãi vay 04 (48.904.642) (102.697.816) 5 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (140.290.072) (154.672.241) 6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 3.049.964 9.611.896 7 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (263.460.831) (306.775.838) 20 521.478.042 755.787.735 (250.080.000) (250.080.000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 21 22 23 24 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 III III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 34 5.Tiền chi trả nợ thuê tài 35 6 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 (950.000.000) (250.080.000) (1.200.080.000) Trang 5/6 ~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~-250080000~-250080000~~0~0~~0~-950000000~~-250080000~-1200080000~~27139804 2~-444292265~~831977607~1276269872~~0~0~VII.34~1103375649~831977607~HÔ HÔ RÂN~20/03/2014 Lu chuyn tin thun kỳ (50 = 20+30+40) 50 271.398.042 (444.292.265) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 831.977.607 1.276.269.872 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 1.103.375.649 831.977.607 VII.34 Lập ngày 20 tháng 03 năm 2014 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) Trang 6/6 aa330690303743766 00201400300300100101/0123/06/2006~4511359120~3534564044~~1077851279~1103375649~V.01 ~1077851279~1103375649~~0~0~V.02~0~0~~0~0~~0~0~~3037430769~2073423902~~3037430769~2073423902~~0~0~~0~0~~0~0~V.03~0~0~~0~0~~3 42914533~309678373~V.04~342914533~309678373~~0~0~~53162539~48086120~~53162539~48086120~~0~0~V.05~0~0~~0~0~~943043138~1094256 994~~0~0~~0~0~~0~0~V.06~0~0~V.07~0~0~~0~0~~930373876~ Mẫu số:B-01/DN (Ban hành kèm theo Quyết ñịnh số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Năm 2014 Người nộp thuế: CTY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA Mã số thuế: 3 Địa trụ sở: 29/2A Thống Nhất, Phường 16 Quận Huyện: Gò Vấp 6 Tỉnh/Thành phố: Hồ Chí Minh Fax: Điện thoại: Email: Đơn vị tiền: Đồng việt nam STT CHỈ TIÊU Mã Thuyết minh (1) (2) (3) (4) Số năm Số năm trước TÀI SẢN A A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 4.511.359.120 3.534.564.044 I I Tiền khoản tương ñương tiền (110=111+112) 110 1.077.851.279 1.103.375.649 1.077.851.279 1.103.375.649 130 3.037.430.769 2.073.423.902 3.037.430.769 2.073.423.902 342.914.533 309.678.373 342.914.533 309.678.373 1 Tiền 111 2 Các khoản tương ñương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn II (120=121+129) 120 1 Đầu tư ngắn hạn 121 2 Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III III Các khoản phải thu ngắn hạn (130 = 131 + 132 + 133 + 134 + 135 + 139) 1 Phải thu khách hàng 131 2 Trả trước cho người bán 132 3 Phải thu nội ngắn hạn 133 4 Phải thu theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng xây dựng 134 5 Các khoản phải thu khác 135 6 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 139 IV IV Hàng tồn kho (140 = 141 + 149) 140 1 Hàng tồn kho 141 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V.01 V.02 V.03 V.04 V Tài sản ngắn hạn khác V (150 = 151 + 152 + 154 + 158) 150 53.162.539 48.086.120 1 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 53.162.539 48.086.120 2 Thuế GTGT ñược khấu trừ 152 3 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 4 Tài sản ngắn hạn khác 158 943.043.138 1.094.256.994 V.05 B B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 200 I I- Các khoản phải thu dài hạn (210 = 211 + 212 + 213 + 218 + 219) 210 1 Phải thu dài hạn khách hàng 211 2 Vốn kinh doanh ñơn vị trực thuộc 212 3 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 4 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Trang 1/6 1056249216~V.08~930373876~1056249216~~4236419287~4121513014~~-3306045411~-3065263798~V.09~0~0~~0~0~~0~0~V.10~0~ 0~~0~0~~0~0~V.11~0~0~V.12~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~V.13~0~0~~0~0~~12669262~38007778~V.14~12669262~38007778~V.21~0~0~~0~0 ~~5454402258~4628821038~~2650256891~2346354813~~2650256891~2114294813~V.15~0~0~~2486461474~1935506632~~0~0~V.16~65495417~958 88181~~98300000 5 Dự phịng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 II II Tài sản cố ñịnh (220 = 221 + 224 + 227 + 230) 220 221 Tài sản cố định hữu hình (221 = 222 + 223) 930.373.876 1.056.249.216 930.373.876 1.056.249.216 4.236.419.287 4.121.513.014 (3.306.045.411) (3.065.263.798) 12.669.262 38.007.778 12.669.262 38.007.778 270 5.454.402.258 4.628.821.038 300 2.650.256.891 2.346.354.813 310 2.650.256.891 2.114.294.813 2.486.461.474 1.935.506.632 65.495.417 95.888.181 98.300.000 82.900.000 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 Tài sản cố định th tài (224 = 225 + 226) 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 3 Tài sản cố định vơ hình (227 = 228 + 229) 227 - - Nguyên giá 228 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 V.08 V.09 V.10 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 III III Bất ñộng sản ñầu tư (240 = 241 + 242) 240 V.12 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV IV Các khoản ñầu tư tài dài hạn (250 = 251 + 252 + 258 + 259) 250 1 Đầu tư vào công ty 251 2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3 Đầu tư dài hạn khác 258 4 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 V V Tài sản dài hạn khác (260 = 261 + 262 + 268) 260 1 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 3 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) V.13 NGUỒN VỐN A A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) I I Nợ ngắn hạn (310 = 311 + 312 + + 319 + 320 + 323) 1 Vay nợ ngắn hạn 311 2 Phải trả người bán 312 3 Người mua trả tiền trước 313 4 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 5 Phải trả người lao động 315 6 Chi phí phải trả 316 7 Phải trả nội 317 8 Phải trả theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng xây dựng 318 9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 V.15 V.16 V.17 V.18 II II Nợ dài hạn (330 = 331 + 332 + + 338 + 339) 330 1 Phải trả dài hạn người bán 331 2 Phải trả dài hạn nội 332 3 Phải trả dài hạn khác 333 4 Vay nợ dài hạn 334 V.20 5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 6 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 7 Dự phòng phải trả dài hạn 337 8 Doanh thu chưa thực 338 232.060.000 V.19 232.060.000 Trang 2/6 ~82900000~V.17~0~0~~0~0~~0~0~V.18~0~0~~0~0~~0~0~~0~232060000~~0~0~V.19~0~0~~0~0~V.20~0~232060000~V.21~0~0~~0~0~ ~0~0~~0~0~~0~0~~2804145367~2282466225~V.22~2804145367~2282466225~~0~0~~0~0~~1900000000~1900000000~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~ 0~0~~904145367~382466225~~0~0~~0~0~~0~0~V.23~0~0~~0~0~~5454402258~4628821038~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~HÔ HÔ RÂN~23/03/2 015 9 Qu phỏt triển khoa học công nghệ B B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I I Vốn chủ sở hữu (410 = 411 + 412 + + 421 + 422) 339 400 410 1 Vốn ñầu tư chủ sở hữu 411 2 Thặng dư vốn cổ phần 412 3 Vốn khác chủ sở hữu 413 4 Cổ phiếu quỹ (*) 414 5 Chênh lệch ñánh giá lại tài sản 415 6 Chênh lệch tỷ giá hối đối 416 7 Quỹ ñầu tư phát triển 417 8 Quỹ dự phịng tài 418 9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 11 Nguồn vốn ñầu tư XDCB 421 12 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II II Nguồn kinh phí quỹ khác (430=432+433) 430 1 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) 440 V.22 2.804.145.367 2.282.466.225 2.804.145.367 2.282.466.225 1.900.000.000 1.900.000.000 904.145.367 382.466.225 5.454.402.258 4.628.821.038 V.23 CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN 1 Tài sản th ngồi 2 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng 3 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 4 Nợ khó địi xử lý 5 Ngoại tệ loại 6 Dự án chi nghiệp, dự án Lập ngày 23 tháng 03 năm 2015 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế tốn trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) HỒ HỒ RÂN Trang 3/6 VI.25~17750526026~17078363422~~0~0~~17750526026~17078363422~VI.27~16029077598~15428732311~~1721448428 ~1649631111~VI.26~2010001~3049964~VI.28~13939533~48904642~~13939533~48904642~~0~0~~1040069322~1188896450~~669449574~41487998 3~~0~0~~13880519~61062656~~-13880519~-61062656~~655569055~353817327~VI.30~133889915~93347996~VI.30~0~0~~521679140~260469331~ ~0~0~HÔ HÔ RÂN~23/03/2015 Mu s: B-02/DN (Ban hành kèm theo Quyết ñịnh số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc BÁO CÁO KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2014 Người nộp thuế: CTY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA 3 7 6 Mã số thuế: Địa trụ sở: 29/2A Thống Nhất, Phường 16 Quận Huyện: Gò Vấp Fax: Điện thoại: Tỉnh/Thành phố: Hồ Chí Minh Email : Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Stt Chỉ tiêu Mã Thuyết minh Số năm Số năm trước (1) (2) (3) (4) (5) (6) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.25 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 17.750.526.026 17.078.363.422 10 17.750.526.026 17.078.363.422 Giá vốn hàng bán 11 VI.27 16.029.077.598 15.428.732.311 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 1.721.448.428 1.649.631.111 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 2.010.001 Chi phí tài 22 VI.28 13.939.533 23 13.939.533 - Trong đó: Chi phí lãi vay 3.049.964 48.904.642 e o 48.904.642 Chi phí bán hàng 24 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1.040.069.322 1.188.896.450 Lợi nhuận từ hoạt ñộng kinh doanh 10 (30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)) 30 669.449.574 414.879.983 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 13.880.519 61.062.656 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 (13.880.519) (61.062.656) 50 655.569.055 353.817.327 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 VI.30 133.889.915 93.347.996 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 VI.30 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 17 (60 = 50 - 51 - 52) 60 521.679.140 260.469.331 18 Lãi cổ phiếu 70 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) Lập ngày 23 tháng 03 năm 2015 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế tốn trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) HỒ HỒ RÂN Trang 4/6 ~18561549915~19377712606~~-16466172810~-17290174921~~-1362926204~-1116454062~~-13939533~-48904642~~-1 35088947~-140290072~~2010001~3049964~~-263990519~-263460831~~321441903~521478042~~-114906273~0~~0~0~~0~0~ Mẫu số:B-03/DN (Ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ Tài chính) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Năm 2014 Người nộp thuế: CTY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA Mã số thuế: 3 Địa trụ sở: 29/2A Thống Nhất, Phường 16 Quận Huyện: Gò Vấp 6 Tỉnh/Thành phố: Fax: Điện thoại: Hồ Chí Minh Email: Đơn vị tiền: Đồng việt nam STT CHỈ TIÊU Mã Thuyết minh Số năm Số năm trước (1) (2) (3) (4) (5) (6) I I Lưu chuyển tiền từ hoạt ñộng kinh doanh 1 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 18.561.549.915 19.377.712.606 2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 (16.466.172.810) (17.290.174.921) 3 Tiền chi trả cho người lao ñộng 03 (1.362.926.204) (1.116.454.062) 4 Tiền chi trả lãi vay 04 (13.939.533) (48.904.642) 5 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (135.088.947) (140.290.072) 6 Tiền thu khác từ hoạt ñộng kinh doanh 06 2.010.001 3.049.964 7 Tiền chi khác cho hoạt ñộng kinh doanh 07 (263.990.519) (263.460.831) 20 321.441.903 521.478.042 21 (114.906.273) Lưu chuyển tiền từ hoạt ñộng kinh doanh II II Lưu chuyển tiền từ hoạt ñộng ñầu tư 1.Tiền chi ñể mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ ñơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại cơng cụ nợ đơn vị khác 22 23 24 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào ñơn vị khác 26 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận ñược chia 27 Lưu chuyển tiền từ hoạt ñộng ñầu tư 30 (114.906.273) III III Lưu chuyển tiền từ hoạt ñộng tài 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp ñã phát hành 32 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận ñược 33 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 34 5.Tiền chi trả nợ thuê tài 35 6 Cổ tức, lợi nhuận ñã trả cho chủ sở hữu 36 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 (232.060.000) (250.080.000) (232.060.000) (250.080.000) Trang 5/6 ~0~0~~0~0~~0~0~~0~0~~-114906273~0~~0~0~~0~0~~0~0~~-232060000~-250080000~~0~0~~0~0~~-232060000~-250080000~~-2552 4370~271398042~~1103375649~831977607~~0~0~VII.34~1077851279~1103375649~HÔ HÔ RÂN~23/03/2015 Lu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) 50 (25.524.370) 271.398.042 Tiền tương ñương tiền ñầu kỳ 60 1.103.375.649 831.977.607 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đối quy ñổi ngoại tệ 61 Tiền tương ñương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 1.077.851.279 1.103.375.649 VII.34 Lập ngày 23 tháng 03 năm 2015 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, Đóng dấu) HỒ HỒ RÂN Trang 6/6 ... Hiện cơng ty chưa có đề tài phân tích tình hình tài dự báo tình hình tài cơng ty Do vậy, đề tài ? ?phân tích tình hình tài dự báo tài phương pháp hồi quy tuyến tính cơng ty TNHH Bao Bì Hồng Việt Vi... sâu nghiên cứu hoàn thành đề tài: ? ?Phân Tích Tình Hình Tài Chính Và Dự Báo Tài Chính Bằng Phương Pháp Hồi Quy Tuyến Tính Tại Cơng Ty TNHH Bao Bì Hồng Việt Vina? ?? Do trình độ cịn hạn chế, kiến... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP HCM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ DỰ BÁO TÀI CHÍNH BẰNG PHƢƠNG PHÁP HỒI QUY TUYẾN TÍNH TẠI CƠNG TY TNHH BAO BÌ HỒNG VIỆT VINA