Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế chi nhánh an giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH SVTH: ĐIỀN CHIÊU TÀI TÊN ĐỀ TÀI Chun Ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, ngày 30/05/2009 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC TÊN ĐỀ TÀI Chuyên Ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp SVTH: Điền Chiêu Tài MSSV: DTC052320, Lớp: ĐH6TC1 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Ngọc Diệp Long Xun, ngày 30/05/2009 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khoá luận bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm 2009 H u I Sau bốn năm học tập trường Đại Học An Giang dạy tận tình q thầy Và q trình thực tập Ngân hàng Quốc Tế chi nhánh An Giang, em định hướng thực đề tài tâm đắc Đề tài hồn thành với giúp đỡ nhiệt tình anh, chị quan thực tập ý kiến hướng dẫn quý báo thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh trường Đại Học An Giang, đặc biệt cô Nguyễn Thị Ngọc Diệp Em xin chân thành cảm ơn: Quý thầy cô trường Đại Học An Giang nói chung q thầy Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng tận tình giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt năm qua Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Ngọc Diệp tận tình hướng dẫn em hồn thành luận văn tốt nghiệp Em xin kính chúc quý thầy cô dồi sức khỏe lời chúc tốt đẹp Ban lãnh đạo Ngân hàng Quốc Tế chi nhánh An Giang, anh, chị phịng tín dụng nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành tốt đề tài Em xin chúc ban lãnh đạo, anh chị ngân hàng dồi sức khỏe công tác tốt Sinh Viên Thực Hiện Điền Chiêu Tài NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP D[Ì[E Ngày… tháng… năm……… Ký tên đóng dấu TÓM TẮT xxxxxxœxxxxxx Đề tài thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế - Chi nhánh An Giang nhằm đạt mục tiêu tìm hiểu quy trình thẩm đinh dự án đầu tư cho vay theo dự án ngân hàng TMCP Quốc Tế, để từ tiến hành thẩm định dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy sản xuất CTCP Cửu Long – Thái Sơn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng hiệu hoạt động công ty Đề tài tập trung nghiên cứu sâu vào việc thẩm định dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy sản xuất CTCP Cửu Long – Thái Sơn với vấn đề sau: Cơ sở pháp lý cần thiết đầu tư Nghiên cứu thị trường Các yếu tố đầu vào Hiệu hoạt động khả trả nợ Phân tích độ nhạy dự án Đề tài nghiên cứu bao gồm nội dung sau: Chương I: Mở Đầu Chương II: Cơ Sở Lý Luận Chương III: Giới Thiệu Ngân Hàng TMCP Quốc Tế - Chi Nhánh An Giang Chương IV: Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Nhà Máy Chế Biến Thủy Sản Xuất Khẩu Của CTCP Cửu Long – Thái Sơn Chương 5: Kết Luận H u I CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài .1 1.2 Mục tiêu 1.3 Phương pháp phạm vi nghiên cứu 1.4 Ý nghĩa CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Các khái niệm dự án đầu tư 2.1.1 Khái niệm công dụng dự án đầu tư 2.1.2 Phân loại dự án đầu tư .4 2.2 Các khái niệm thẩm định dự án đầu tư .7 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Mục đích yêu cầu thẩm định dự án dầu tư 2.2.3 Ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư 2.3 Quy trình nội dung cơng tác thẩm định ngân hàng thương mại 2.3.1 Quy trình 2.3.2 Nội dung thẩm định .10 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 22 3.1 Quá trình thành lập phát triển 22 3.2 Sơ đồ tổ chức 22 3.3 Một vài số liệu ngân hàng qua năm 2007-2008 24 CHƯƠNG 4: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY CHẾ BIẾN 25 4.1 Quy trình thẩm định cho vay theo dự án ngân hàng TMCP Quốc Tế Chi nhánh An Giang 25 4.1.1 Thu thập liệu yêu cầu bổ sung tài liệu 25 4.1.2 Thẩm định dự án đầu tư 25 4.2 Thẩm định dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy sản xuất CTCP Cửu Long- Thái Sơn 34 4.2.1 Giới thiệu dự án .34 4.2.2 Cơ sở pháp lý hình thành dự án 36 4.2.3 Sự cần thiết đầu tư dự án .37 4.2.4 Thẩm định sở pháp lý .37 4.2.5 Thẩm định vấn đề kỹ thuật 37 4.2.6 Quy mô sản xuất .40 4.2.7 Công nghệ .41 4.2.8 Các yếu tố đầu vào 43 4.2.9 Thị trường tiêu thụ đối thủ cạnh tranh 46 4.2.10 Tình hình tổ chức quản lý .48 4.2.11 Hiệu đầu tư khả trả nợ 49 4.2.12 Phân tích độ nhạy dự án 59 4.2.13 Phân tích yếu tố tác động đến môi trường 64 4.2.14 Phân tích hiệu kinh tế - xã hội 64 4.3 Môi truờng kinh doanh rủi ro ngành 65 4.4 Đánh giá chung .66 4.5 Một số rủi ro doanh nghiệp khó khăn ngân hàng 70 4.6 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng hiệu hoạt động doanh nghiệp 70 4.7 Hạn chế đề tài kiến nghị .73 4.7.1 Hạn chế đề tài 73 4.7.2 Kiến nghị .73 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN 75 H u I # Sơ đồ: Sơ đồ 1: Quy trình cho vay NHTM Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Quốc Tế_An Giang 22 Sơ đồ 3: Quy trình sản xuất, chế biến sản phẩm khép kín cơng ty 44 Sơ đồ 4: Sơ đồ tổ chức nhà máy chế biến thủy sản Cửu Long-Thái Sơn .48 # Biểu đồ # Bảng biểu: Bảng 1: Phân loại dự án đầu tư theo nhóm A Bảng 2: Phân loại dự án theo nhóm B .5 Bảng 3: Phân loại dự án theo nhóm C .6 Bảng 4: Một vài số liệu ngân hàng TMCP Quốc Tế( năm 2007-2008) 24 Bảng 5: Tổng vốn đầu tư nhà máy chế biến thủy sản .35 Bảng 6: Nguồn vốn đầu tư dự án 36 Bảng 7: Các hạng mục cơng trình 38 Bảng 8: Công suất dự kiến 40 Bảng 9: Danh sách công nghệ thiết bị 42 Bảng 10: Các doanh nghiệp xuất cá tra, cá basa hàng đầu 46 Bảng 11: Top 10 doanh nghiệp xuất thủy sản 47 Bảng 12: Dòng tiền dự án 51 Bảng 13: Thời gian hoàn vốn dự án 53 Bảng 14: Bảng xác định chi phí, doanh thu, khấu hao dự án 54 Bảng 15: Chêch lệch doanh thu so với điểm hoà vốn 55 Bảng 16: Hệ số sinh lời B/C 56 Bảng 17: Nhu cầu vốn lưu động .57 Bảng 18: Khả trả nợ dự án .58 Bảng 19: độ nhạy chiều NPV IRR thay đổi với tăng giá nguyên vật liệu đầu vào 59 Bảng 20: độ nhạy chiều NPV IRR thay đỏi giảm giá bán 59 Bảng 21: độ nhạy chiều NPV IRR thay đổi tỷ giá giảm 60 Bảng 22: độ nhạy chiều NPV tỷ giá giảm giá nguyên liệu tăng .60 Bảng 23: độ nhạy chiều IRR tỷ giá giảm giá nguyên vật liệu tăng 61 Bảng 24: độ nhạy chiều NPV giá bán giảm, giá nguyên liệu tăng 61 Bảng 25: độ nhạy chiều IRR giá bán giảm, giá nguyên liệu tăng 62 Bảng 26: độ nhạy chiều NPV tỷ giá giảm giá bán giả 63 Bảng 27: độ nhạy chiều IRR tỷ giá giảm giá bán giảm 63 Bảng 28: Bảng tóm tắt số tài 68 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT H u I TMCP Thương mại cổ phần DN Doanh nghiệp CBTD Cán tín dụng KH Khách hàng TGĐ Tổng giám đốc GĐ Giám đốc P Tín dụng Phịng tín dụng NPV (Net Present Value) Hiện giá PP (Payback Period) Thời gian thu hồi vốn ĐHVLT,TT,TN Điểm hòa vốn: lý thuyết, tiền tệ, trả nợ CTCP Công ty cổ phần IRR (Internal Rate of Return) Tỷ suất sinh lời nội B/C (Benefit/Cost) Hệ số sinh lời Đ Định phí B Biến phí DT Doanh thu N Nợ phải trả hàng năm T Thuế thu nhập doanh nghiệp KH Khấu hao LNST Lợi nhuận sau thuế LNTT Lợi nhuận trước thuế GVHB Giá vốn hàng bán CP Khác Chi phí khác Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp Bảng 25: độ nhạy chiều IRR giá bán giảm, giá nguyên liệu tăng Giá bán giảm IRR 16,4% 3,11 3,05 2,99 2,89 Giá nguyên liệu tăng 15,76 12,96% 11,37% 9,54% 6,14% 16,07 11,60% 9,80% 7,69% 3,72% 16,37 10,12% 8,06% 5,61% 0,93% 16,83 7,42% 4,84% 1,71% -4,49% ( Trích từ phần Mục VII Phụ Lục đính kèm) Đây yếu tố tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh hàng năm dự án, yếu tố thau đổi NPV thay đổi theo Ta thấy: + Khi giá bán giảm 3%, giá nguyên liệu tăng 3%, ta có NPV = 599.879, IRR = 12,96% + Khi giá bán giảm 5%, giá nguyên liệu tăng 5% dự án có sức sinh lời ít, IRR = 9,8%, NPV = 165.446 + Khi giá bán giảm 3%, giá nguyên liệu tăng 7%, dự án có lời, NPV = 203.770, IRR = 10,12% + Khi giá bán giảm 5%, giá nguyên vật liệu tăng 7%, dự án không khả thi + Khi giá bán giảm 7%, giá nguyên liệu tăng 5%, dự án không khả thi Doanh nghiệp nên có sách để chủ động nguồn nguyên liệu đầu vào ký hợp đồng bao tiêu, trì mối quan hệ chặt chẽ với nguồn cung đầu vào, đồng thời xây dựng thêm trại nuôi cá…để chủ động nguồn nguyên liệu đầu vào, giảm thiểu rủi ro Về giá bán, doanh nghiệp cần nắm bắt thông tin cầu thị trường, ứng dụng công nghệ để giảm chi phí tạo thuận lợi cho đầu ra, sách hổ trợ nhà nước… SVTH: Điền Chiêu Tài 62 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp c Phân tích độ nhạy NPV, IRR trường hợp tỷ giá giảm giá bán giảm Bảng 26: độ nhạy chiều NPV tỷ giá giảm giá bán giả Giá bán giảm NPV 1.248.281 3,11 3,05 2,99 2,89 16,90 573.673 347.241 120.808 (218.840) 16,50 313.745 92.672 (128.401) (460.011) 16,20 118.799 (98.255) (315.309) (640.889) 15,70 (206.112) (416.466) (626.821) (942.352) Tỷ giá giảm ( Trích từ phần Mục VII Phụ Lục đính kèm) Bảng 27: độ nhạy chiều IRR tỷ giá giảm giá bán giảm Giá bán giảm IRR Tỷ giá giảm 16,38% 3,11 3,05 2,99 2,89 16,90 12,79% 11,23% 9,43% 6,11% 16,50 10,98% 9,18% 7,08% 3,15% 16,20 9,41% 7,38% 4,99% 0,48% 15,70 6,25% 3,73% 0,70% -5,17% ( Trích từ phần Mục VII Phụ Lục đính kèm) Khi tỷ giá giá bán thay đổi lúc doanh nghiệp chịu rủi ro nhiều hơn, ta biết qua tình sau: + Giá bán giảm 3% tỷ giá giảm 3% NPV = 573.673, IRR = 12,79% + Giá bán giảm 5% tỷ giá giảm 3% NPV = 347.241 IRR =11,23% + Giá bán giảm 5% tỷ giá giảm 5% NPV = 92,672 IRR =9,18% + Giá bán giảm 5% tỷ giá giảm 7% NPV =(98.255)< IRR =7,38% i, dự án có thừa khả trả nợ 427.901 triệu đồng…) đồng thời dự án có sức chống chịu cao Tuy nhiên, việc tăng trưởng công suất doanh thu năm tới địi hỏi cơng ty phải có biện pháp để nâng cao lực quản lý, quản lý rủi ro g Về mặt kinh tế - xã hội Dự án vào hoạt động thu hút giải khoảng 4.000 lao động địa phương vùng lân cận, góp phần thực theo mục tiêu phát triển kinh tế tỉnh h Tài sản đảm bảo: công ty chấp, cầm cố tài sản cho ngân hàng tài sản hình thành từ vốn vay i Dự án đảm bảo vệ sinh môi trường, nguồn nước thải khơng bị nhiễm Tơi xin Kính đề nghị Hội đồng tín dụng xem xét phê duyệt cấp tín dụng CTCP Cửu Long – Thái Sơn theo nội dung sau: I Hạn mức tín dụng SVTH: Điền Chiêu Tài 68 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp Hạn mức tín dụng bổ sung vốn lưu động hoạt động chế biến - Tổng hạn mức : 170.000.000.000 đồng ( chín mươi tỷ đồng ) - Lãi suất : 10,50%/năm - Phí cấp tín dung : miễn - Mục đích : bổ sung vốn lưu động chế biến fillet cá Cho vay dài hạn đầu tư II - Số tiền : 271.671.000.000 đồng ( hai trăm bảy mươi tỷ sáu trăm bảy mươi triệu đồng ) Việc giải ngân theo tiến độ dự án - Thời hạn vay : 96 tháng, 12 tháng ân hạn - Lãi suất : 10,50%/năm - Phương thức trả : lãi gốc kỳ/năm - Mục đích : nhập MMTB toán tiền đầu tư xây dựng Tài sản đảm bảo Công ty chấp, cầm cố tài sản cho ngân hàng tài sản hình thành từ vốn vay Vị trí tài sản đảm bảo: Lơ D, khu cơng nghiệp Bình Long, Châu Phú, An Giang III Điện kiện cho vay Trước giải ngân Có biên họp HĐQT Công ty việc: vay vốn chấp tài sản đảm bảo cho nghĩa vụ tài Công ty Vib Bank; cam kết chuyển 100% giao dịch tài khoản TTQT Vib Bank; cam kết không sử dụng tài sản khác dự án (chưa chấp/cầm cố cho Vib Bank khoản phải thu, hàng tồn kho, ) để đảm bảo cho nghĩa vụ tài TCTD, tổ chức, cá nhân khác Ký hợp đồng đảm bảo toàn tài sản cho tồn nghĩa vụ tài công ty phát sinh Vib Bank Điều kiện khác Công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định Bổ sung chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay vịng 30 ngày kể từ giải ngân a/ Đối với hạn mức vay ngắn hạn cho hoạt động chế biến Được chuyển đổi hạn mức vay ngắn hạn bổ sung VLĐ cho hoạt động chế biến chưa sử dụng sang thành hạn mức chiết khấu chứng từ b/ Đối với khoản vay dài hạn đầu tư Trước giải ngân toán tiền MMTB: ký HĐTC song phương, tiến hành đăng ký giao dịch bảo đảm; ký uỷ quyền cho Vib Bank giữ chứng từ tiến hành thủ tục nhận MMTB SVTH: Điền Chiêu Tài 69 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp Khi MMTB cảng: Vib Bank giữ chứng từ, đại điện cơng ty nhận bàn giao thiết bị, hồn tất thủ tục hải quan; sau ký HĐTC, công chứng theo quy định 4.5 Một số rủi ro doanh nghiệp khó khăn ngân hàng Rủi ro doanh nghiệp Rủi ro thiếu hụt nhân lực Việc quản lý thu hồi công nợ gặp khó khăn số lượng KH doanh số bán hàng tăng nhanh Những tiêu chuẩn vệ sinh an tồn thực phẩm thay đổi theo thời kỳ, thường bổ sung hoạt chất cấm sử dụng quy định mức tối đa dư lượng chất kháng sinh Rủi ro vụ kiện chống bán phá giá Cạnh tranh DN ngành ngày gay gắt, ngành chế biến cá tra, cá basa đánh giá ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Các sách thuế quan nhà nhập khẩu, thay đổi hành vi người tiêu dùng, ảnh hưởng nhiều đến doanh số xuất Việc khai thác mức nguồn nguyên liệu gây ô nhiễm nguồn nước, môi trường… gây suy giảm số lượng chất lượng nguyên liệu Rủi ro giá nguyên liệu Rủi ro tỷ giá Khó khăn ngân hàng NH gặp khó khăn việc quản lý khoản vay, kiểm tra mục đích sử dụng vốn, tình hình SXKD nhà máy trụ sở công ty đặt nơi khác nhau(Long Xuyên Châu Phú) Sự cạnh tranh ngân hàng địa bàn sản phẩm chất lượng dịch vụ 4.6 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng hiệu hoạt động doanh nghiệp Đối với quan chức Xây dựng chuẩn hóa chất lượng sản phẩm, sở xuất nhà nước nên áp dụng giá sàn xuất khẩu, nước phải có bao tiêu sản phẩm người chăn nuôi, hợp tác chặt chẽ nuôi trồng chế biến, tránh tình trạng cung vượt cầu Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp Chăm sóc tốt điều kiện làm việc phúc lợi cho người lao động, đào tạo nâng cao tay nghề cho đội ngũ nhân viên Tuyển dụng, phát hiện, bồi dưỡng đào tạo cấp quản lý phù hợp với trình độ nâng lực người Cần có mức thù lao thỏa đáng với công việc DN áp dụng phương thức toán T/T khách hàng cũ, có uy tín có giới hạn công nợ cho KH Các khách hàng mới, cơng ty chấp nhận phương thức tốn L/C SVTH: Điền Chiêu Tài 70 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp Kiểm tra chặt chẽ chất lượng sản phẩm suốt trình mua nguyên vật liệu đến lúc sản xuất thành phẩm bảo quản Cơng ty ln cập nhật tình hình thị trường trực tiếp từ đối tác nước ngoài, tư vấn chuyên gia sách thuế quan thị trường xuất Công ty khuyến khích nơng dân xây dựng mơ hình ni cá Công ty nên phối hợp với Bộ Thủy Sản chuẩn hóa mơ hình để nâng cao chất lượng nguyên liệu đầu vào để phục vụ số thị trường cao cấp Để chủ động nguồn nguyên liệu cho chế biến để người nông dân yên tâm sản xuất, công ty nên ký hợp đồng bao tiêu để đảm bảo nguồn nguyên liệu cung ứng Ngồi ra, cơng ty nên gia tăng khả trữ hàng khoảng thời gian mà giá nguyên liệu xuống thấp Hàng quý, hàng năm phải có báo cáo tác động mơi trường gửi cho phịng tài ngun mơi trường, để từ quan chức có nhìn tổng qt tác động mơi trường công ty Để giảm thiểu rủi ro xuất khẩu, cơng ty sử dụng hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng hoán đổi tỷ giá…để hạn chế rủi ro Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định ngân hàng • Về nâng cao chất lượng thẩm định Nâng cao chất lượng thẩm định đòi hỏi thơng tin phải xác khách hàng vay vốn, thông tin xu hướng phát triển ngành kinh tế Do ngân hàng TMCP Quốc Tế cần xây dựng cho hệ thống sở liệu chứa đựng thông tin phong phú liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng trung- dài hạn nói riêng Với hệ thống thơng tin tổng hợp đó, việc thẩm định Ngân hàng có chất lượng • Về nội dung thẩm định Nội dung thẩm định ngân hàng đầy đủ hợp lý, việc thẩm định phải đứng góc độ người cho vay vốn để xem xét, định, nhằm tránh xảy tình trạng thất lãng phí, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng xã hội Thẩm định dự án phải tiến hành thường xuyên, liên tục, không diễn trước lúc cho vay mà sau cho vay, nhằm đảm bảo tính hiệu an tồn cho nguồn vốn vay Nội dung thẩm định dự án có liên quan đến nhiều ngành lĩnh vực khác thị trường, kỹ thuật, tài chính… địi hỏi người thẩm định phải có chủ động, sáng tạo, linh hoạt, có khả phân tích, tổng hợp, đúc rút thực tiễn thường xuyên trao dồi kiến thức chuyên môn kiến thức đời sống kinh tế-xã hội Sau đây, tác giả đưa vài giải pháp thẩm định dự án đầu tư: Thứ nhất, thẩm định cần thiết đầu tư hồ sơ pháp lý, ngân hàng cần quan tâm xem khách hàng có thành lập theo pháp luật Việt Nam, dự án xây dựng theo sách phát triển tỉnh hay quốc gia, để từ có sách hổ trợ vốn lãi suất ưu đãi Ngoài ra, hồ sơ vay vốn khách hàng có đầy đủ, hợp lệ, hợp lý theo quy định, cần, yêu cầu khách hàng làm lại luận chứng kinh tế cho phù hợp Thứ hai, nghiên cứu thị trường, cán tín dụng cần phải phân tích sâu thị trường, làm rõ tình hình cung, cầu, đối thủ cạnh tranh, cách thức bán hàng Đối với DN xuất khẩu, cần phải nghiên cứu rõ thị trường mục tiêu, phương thức giao hàng cách thức bán hàng, chiêu thị nên đánh giá chung chung theo cảm tính Hiện nay, SVTH: Điền Chiêu Tài 71 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp nhiều phương pháp dự đoán cung -cầu sản phẩm áp dụng thực tế phương pháp hệ số co giãn, phương pháp định mức… ngân hàng áp dụng để thuận tiện cho việc nghiên cứu thị trường Thứ ba, thẩm định phương diện kỹ thuật, cán tín dụng cần quan tâm nhiều vấn đề Tuy nhiên, việc thẩm định vấn đề kỹ thuật gặp nhiều trở ngại khơng Vib Bank mà cịn ngân hàng khác, CBTD không chuyên lĩnh vực Để công tác thẩm định tốt hơn, ngân hàng nên thuê chuyên gia có chuyên môn thẩm định, đảm bảo rủi ro cho vay Thứ tư, thẩm định tài chính, theo kinh nghiệm số cán tín dụng ngân hàng Vib Bank tổng vốn đầu tư trình lên ngân hàng thường thấp thực tế, thẩm định, cán tín dụng cần quy định làm rõ khoản mục nguồn vốn đầu tư, vốn cố định, vốn lưu động, vốn tự có Đặc biệt, trường hợp đồng tài trợ, vấn đề phải quan tâm tránh gây tổn thất cho bên tham gia Ngoài ra, loại chi phí hoạt động, khấu hao loại chi phí khác có ảnh hưởng đến dự án, phân tích phải tham khảo, đối chiếu với giá thị trường, quy định, ban hành tài phủ Ngân hàng, cần phải đặc biệt quan tâm đến số này, ảnh hưởng lơn đến NPV, IRR, khả trả nợ dự án Thứ năm, phương thức trả nợ, cách thức xác định thời gian trả nợ phương thức trả nợ phải lực sản xuất dự án, dòng đời dự án, đặc biệt phải vào dòng tiền dự án nên áp dụng cách thức trả lãi vốn gốc tăng dần, phù hợp với q trình hoạt động dự án • Về trình độ chun mơn Cán tín dụng phải có đầy đủ trình độ hiểu biết hoạt động ngân hàng, thị trường, sách nhà nước địa phương… Đặc biệt, phải có kiến thức chuyên sâu nghiệp vụ ngân hàng, tài doanh nghiệp có kiến thức rộng ngành, lĩnh vực mà cán tín dụng chịu tránh nhiệm thẩm định Ngồi ra, ngân hàng phải thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn kiến thức bổ trợ ngành để giúp cho nhân viên nắm bắt kiến thức tình hình thị trường Khi phân cơng việc cho cán thẩm định phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lượng thẩm định Ngân hàng phải có biện pháp kiểm tra thường xuyên tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tình làm sai, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp Cán tín dụng phải có đạo đức trung thực, có tinh thần trách nhiệm, có tính kỷ luật cao, có lịng nhiệt tình cơng việc, có ý thức tự rèn luyện thân Khơng lợi nhuận trước mắt mà ảnh hưởng đến lợi ích chung Đối với dự án có vốn đầu tư lớn, phức tạp chi nhánh nên tổ chức cho nhiều cán thẩm định, kết hợp thuê chuyên gia thẩm định để đánh giá xác số liệu tài mà DN đưa ra, từ có định đắn cho việc tài trợ Phải có sách ưu đãi, khen thưởng thoả đáng cán giỏi, có trách nhiệm, hiệu công việc cao kỷ luật hành vi tiêu cực Nên phân cơng cán tín dụng giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp hướng dẫn cán trẻ, kinh nghiệm từ nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên SVTH: Điền Chiêu Tài 72 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp Cần tiến hành tuyển chọn chun mơn hóa đội ngũ cán tín dụng thẩm định theo nghị định 08 NHNN • Về tổ chức điều hành Ngân hàng TMCP Quốc Tế thành lập năm, số lượng cán cơng nhân viên Đặc biệt, số lượng cán tín dụng phịng doanh nghiệp có người, việc phân cơng trách nhiệm người cịn nhiều khó khăn, vướng mắc, chưa phát huy hết lực sở trường cán nhân tín dụng Chính điều này, ảnh hưởng nhiều đến chất lượng thẩm định, để khắc phục điều này, ngân hàng cần tuyển thêm nhân viên vào vị trí Trong việc phân cơng cơng việc, cần phải vào khả năng, lực cán để phát huy trình độ, kinh nghiệm, mạnh cán hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngoài ra, thẩm định dự án đầu tư lớn, cần phải có phối hợp nhiều cán bộ, cần thêm chuyên gia tư vấn liên quan đến ngành, lĩnh vực mà ngân hàng thẩm định Tổ chức biểu hội thảo, trao đổi kinh nghiệm ngân hàng khác để cán nâng cao trình độ chun mơn Q trình phải diễn thường xun, có hệ thống 4.7 Hạn chế đề tài kiến nghị 4.7.1 Hạn chế đề tài Việc nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, số liệu nghiên cứu vào năm 2006, 2007 chưa phù hợp gặp khó khăn mặt thơng thập thơng tin Ngồi ra, thiếu thơng tin từ khách hành cung cấp phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân phối, chiêu thị Nghiên cứu phương diện kỹ thuật cịn sơ sài, có nhiều thiếu sót khơng có kinh nghiệm lĩnh vực 4.7.2 Kiến nghị Về phía cấp phủ ngành quan có liên quan Ban hành quy định cơng khai minh bạch bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ…để cho ngân hàng tổ chức khác có nguồn thơng tin đáng tin cậy cho việc thẩm định đầu tư vào công ty Bộ thương mại, cục hải quan, hội thủy sản Viêt Nam hổ trợ thêm nhiều thông tin để việc nghiên cứu thị trường thực cách đầy đủ Nên cập nhật công bố thông tin ngành, nghề cách đầy đủ nhanh chóng để việc học tập nghiên cứu thuận lợi Hoàn thiện định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu đánh giá hiệu ngành, nghề để làm sở cho ngân hàng so sánh hiệu tiêu tính toán Xin chân thành đề nghị UBND tỉnh An Giang hổ trợ cho dự án nhanh chóng thực để dự án vào hoạt động, phân tích dự án khơng mang lại hiệu kinh tế cao cho nhà đầu tư mà góp phần giải việc làm cho lao động địa phương vùng lân cận Đối với khách hàng SVTH: Điền Chiêu Tài 73 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp Các luận chứng kinh tế, báo cáo tài chính, hồ sơ gửi đến cho ngân hàng phải đảm bảo tính trung thực, hợp lý đầy đủ Sử dụng vốn vay mục đích hồn trả nguồn vốn lãi theo thời hạn hợp đồng tín dụng Cơng ty nên kết hợp ni trồng chế biến để chủ động nguồn nguyên liệu đầu vào Thường xuyên tìm hiểu, cập nhật tiến khoa học kỹ thuật để áp dụng vào việc nuôi trồng, chế biến để tiết kiệm chi phí đạt lợi nhuận cao Đối với ngân hàng Khuyến khích doanh nghiệp vay vốn, sách hổ trợ lãi suất, vốn vay ưu đãi Ngoài ra, liên kết với ngân hàng khác vay dự án lớn, dự án tầm cỡ quốc gia Tặng quà nhân ngày sinh nhật hay kỷ niệm khách hàng đồng thời viếng thăm nơi hoạt động sản xuất kinh doanh để tạo mối quan hệ thân thiết với khách hàng Mở thêm nhiều chi nhánh phòng giao dịch để thuận tiện cho việc giám xác thẩm định SVTH: Điền Chiêu Tài 74 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Nguyễn Thị Ngọc Diệp CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN 5.1 Kết luận Đất nước ngày phát triển đồng nghĩa với việc nhiều nhà máy xí nghiệp thành lập khắp nơi Đặc biệt, từ phủ định xây dựng cá tra, cá basa thành thương hiệu quốc gia, nhà máy chế biến thủy sản, thức ăn thủy sản, nuôi trồng thủy sản… mọc lên ngày nhiều điều tất yếu Chính vậy, nhà máy chế biến thủy sản xuất CTCP Cửu Long- Thái Sơn thành lập phù hợp cần thiết với điều kiện Về mặt pháp lý, dự án hổ trợ UBND tỉnh An Giang quyền địa phương, hứa hẹn dự án mang hiệu tốt Về mặt tài chính, dự án đánh giá quan điểm người thẩm định vay vốn, qua kết tính tốn, ta thấy số NPV, IRR, B/C, điểm hịa vốn…có thể hồn tồn đảm bảo dự án có sức chịu đựng cao, dự án hồn tồn có tính khả thi Về mặt kinh tế xã hội , dự án vào hoạt động góp phần giải việc làm cho người lao động địa phương tỉnh lân cận Ngoài ra, dự án đảm bảo yếu tố kỹ thuật vệ sinh mơi trường Qua đề tài này, tơi hiểu tầm quan trọng công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư ngân hàng đồng thời nắm bắt kiến thức thực tế từ việc thẩm định hiểu phần ngành nuôi trồng chế biến cá da trơn xuất khẩu, ngành mạng lại thu nhập cao chứa đầy rủi ro từ vụ kiện bán phá giá hàng rào vệ sinh an tồn thực phẩm… Là cơng cụ để điều tiết vĩ mô kinh tế nhà nước, ngân hàng quốc tế ngân hàng khác có sách để hổ trợ doanh nghiệp phát triển, hổ trợ vốn điều tiên phong, để góp phần vào phát triển ngành thủy sản An Giang nói riêng ĐBSCL nói chung đồng thời đưa thương hiệu cá tra, cá basa trở thành thương hiệu quen thuộc toàn giới SVTH: Điền Chiêu Tài 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt “Giáo trình Lập dự án đầu tư” NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân PGS.TS Phước Minh Hiệp Th.s Lê Thị Vân Đan “ Giáo trình Thiết Lập Thẩm Định Dự án đầu tư” NXB Thống Kê PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt TS Từ Quang Phương “Giáo trình kinh tế đầu tư” – NXB ĐH Kinh tế Quốc dân PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn “Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại” – NXB Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều “Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng ngoại thương” – NXB Thống Kê N2009 TS Nguyễn Minh Kiều “ Giáo trình Tín Dụng Và Thẩm Định Tín Dụng Ngân Hàng” NXB Tài TP.HCM Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án” nhà máy chế biến thủy sản xuất khẩu” CTCP Cửu Long – Thái Sơn” www.vietrade.gov.vn www.customs.gov.vn www.afa.vn www.vasep.com.vn www.monre.gov.vn www.angiang.gov.vn ... tháng… năm……… Ký tên đóng dấu TĨM TẮT xxxxxxœxxxxxx Đề tài thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế - Chi nhánh An Giang nhằm đạt mục tiêu tìm hiểu quy trình thẩm đinh dự án. .. trình thẩm định sở để đơn vị, sở, quan có thẩm quyền nhà nước định đầu tư, cho phép đầu tư tài trợ cho dự án 2.2.2 Mục đích yêu cầu thẩm định dự án dầu tư • Mục đích Mục đích thẩm định dự án đầu tư. .. 4: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY CHẾ BIẾN THỦY SẢN XUẤT KHẨU CỦA CTCP CỬU LONG - THÁI SƠN 4.1 Quy trình thẩm định cho vay theo dự án ngân hàng TMCP Quốc Tế Chi nhánh An Giang Quy trình thẩm định