Phân tích cơ cấu huy động vốn và tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LẠI THỊ ÁNH NGỌC PHÂN TÍCH CƠ CẤU HUY ĐỘNG VỐN VÀ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG Chun ngành : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH CƠ CẤU HUY ĐỘNG VỐN VÀ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Sinh viên thực hiện: LẠI THỊ ÁNH NGỌC Lớp: DH7TC - Mã số Sinh viên: DTC062294 Giáo viên hướng dẫn: Thạc sĩ NGUYỄN THỊ NGỌC DIỆP Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG ¾ Giảng viên hướng dẫn khoa học: Th.sĩ Nguyễn Thị Ngọc Diệp (Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký) …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ¾ Người chấm, nhận xét 1: (Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký) …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ¾ Người chấm, nhận xét (Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký) …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế - Quản Trị Kinh Doanh ngày……tháng……năm 2010 LỜI CẢM ƠN WUX Qua năm giảng đường đại học, em nhận nhiều quan tâm, dạy bảo thầy cô trường Đại Học An Giang, thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh truyền đạt cho em kiến thức hữu ích khơng chun ngành mà cịn nhiều kiến thức thực tế xã hội Em xin phép gửi đến quý thầy cô trường Đại học An Giang, thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh lòng biết ơn chân thành lời cảm ơn sâu sắc Đặc biệt em xin gửi lời cám ơn đến cô Nguyễn Thị Ngọc Diệp, cô dành thời gian tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em nhiều suốt q trình thực báo cáo khố luận Bên cạnh đó, em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang, đặc biệt anh chị phòng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho em hồn thành báo cáo khóa luận suốt thời gian thực tập Ngân hàng Một lần em xin chân thành cảm ơn kính chúc sức khỏe Quý thầy cô trường Đại Học An Giang, chúc Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang ngày phát triển vững mạnh Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 Sinh viên thực Lại Thị Ánh Ngọc i TÓM TẮT WUX Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ Cùng với phát triển kinh tế, nhu cầu vốn tổ chức kinh tế cá nhân lớn, Ngân hàng ngày phát huy vai trị vơ quan trọng thơng qua hai chức là: huy động nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư, sau phân phối lại nguồn vốn cho tất thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh cách hợp lý để sử dụng vốn có hiệu Do tính chất hoạt động Ngân hàng thương mại “đi vay vay” nên hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh thân Ngân hàng kinh tế Để hiểu rủi ro Ngân hàng nảy sinh từ đâu ta phải phân tích hoạt động Ngân hàng Phạm vi đề tài dừng lại việc phân tích tình hình huy động vốn tình hình cho vay vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang, qua đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng Ngân hàng, đồng thời tìm hiểu rủi ro lãi suất Cuối cùng, dựa vào phân tích trên, đề số phương pháp để điều chỉnh cấu vốn huy động cấu cho vay phù hợp hơn, hạn chế rủi ro lãi suất giải pháp nâng cao khả huy động vốn, cho vay vốn Ngân hàng ii MỤC LỤC - Trang Chương 1: GIỚI THIỆU …………………………………………… ……… 1.1 Cơ sở hình thành đề tài …………………………………………………….……… 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ……………………………………………………….……… 1.3 Phạm vi nghiên cứu……………………………………………………… …………2 1.4 Phương pháp nghiên cứu………………………………………………… …………2 1.5 Ý nghĩa…………………………………………………………………… ……… Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN ………………………………… …….……….3 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại …………………………………….…………3 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại ………………………………….……… 2.1.2 Bản chất Ngân hàng thương mại ……………………………….…………3 2.1.3 Chức Ngân hàng thương mại …………………………….…………3 2.2 Nguồn vốn Ngân hàng thương mại ………………………………… …………3 2.2.1 Khái niệm vốn…………………………………………………… …………3 2.2.2 Cơ cấu vốn Ngân hàng ………………………………………….……… 2.2.3 Vai trị nguồn vốn ý nghĩa cơng tác huy động vốn …….…………4 2.2.4 Các hình thức huy động vốn NHTM ………………………….………….5 2.3 Tín dụng Ngân hàng thương mại ……………………………………… … ………7 2.3.1 Khái niệm………………………………………………………….… …… 2.3.2 Các hình thức tín dụng ……………………………………………… …… 2.3.3 Bản chất chức tín dụng …………………………… ……………8 2.3.4 Vai trị tín dụng ……………………………………………….….……….8 2.3.5 Điều kiện, nguyên tắc quy trình cho vay ……………………….………….8 2.4 Các tiêu đánh giá hiệu HĐV cho vay vốn NHTM ……………… 12 2.4.1 Các tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn …………………….…… 12 2.4.2 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay ………………………….…………12 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ VIB AN GIANG …………… 14 3.1 Giới thiệu tổng quát Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam ……………………14 3.2 Cơ cấu tổ chức chức - nhiệm vụ phòng ban …………………… 15 3.2.1 Cơ cấu tổ chức …………………………………………………… ……… 15 iii 3.2.2 Chức - nhiệm vụ phòng ban ………………………… ……….15 3.3 Thuận lợi khó khăn VIB An Giang……………………………… ……… 17 3.3.1 Thuận lợi………….……………………………………………………….…17 3.3.2 Khó khăn …………… ………………………………………………… …18 3.4 Kết hoạt động kinh doanh VIB An Giang từ 2007 đến 2009 …………… 18 3.4.1 Doanh thu …………………………………………………………… …… 20 3.4.2 Chi phí………………………………………………………………… ……20 3.4.3 Lợi nhuận ………………………………… 21 3.5 Định hướng phát triển mục tiêu năm 2010 ……………………………… 21 3.5.1 Phương hướng phát triển ……………………………………………….……21 3.5.2 Kế hoạch năm 2010…………………………………………………… ……21 Chương 4: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI VIB AN GIANG ……… 22 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn VIB – Chi nhánh An Giang …………….……23 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm (2007 – 2009)………….…….23 4.1.2 Cơ cấu vốn huy động VIB An Giang từ 2007 đến 2009 …………………27 4.2 Hiệu huy động vốn Ngân hàng ……………………………………… … 36 4.2.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn …………………………………….……37 4.2.2 Vốn điều chuyển tổng nguồn vốn ………………………………………38 4.2.3 Tiền gửi có kỳ hạn vốn huy động ………………………………….……39 4.2.4 Tiền gửi không kỳ hạn vốn huy động …………………………….…….40 Chương 5: TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN TẠI VIB AN GIANG …… … 41 5.1 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng ……………………………… …….41 5.1.1 Doanh số cho vay…………………………… ……………………… ……44 5.1.2 Doanh số thu nợ ……………………………………………………….…….49 5.1.3 Dư nợ ………………………………………………………………… …….52 5.1.4 Nợ hạn…………………………………………………………… ……55 5.2 Hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng ………………………………… ……56 5.2.1 Vịng quay tín dụng…………………………………………………… ……57 5.2.2 Hệ số thu nợ …………………………………………………………… … 57 5.2.3 Dư nợ tổng nguồn vốn …………………………………………… .57 5.2.4 Dư nợ vốn huy động ……………………………………………….……58 5.2.5 Nợ hạn dư nợ ………………………………………………….……58 iv Chương 6: TỐI ƯU HÓA CƠ CẤU HUY ĐỘNG VỐN – CHO VAY VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP…………………………………………… ……… ….59 6.1 Tối ưu hóa cấu huy động vốn cho vay ……………………………………….59 6.1.1 So sánh lãi suất huy động bình quân lãi suất cho vay bình quân ……… 59 6.1.2 Kết hoạt động tín dụng……………………………………………….….63 6.2 Giải pháp………………………………………………………………………… 64 6.2.1 Một số giải pháp nhằm nâng cao khả HĐV Ngân hàng ………… 64 6.2.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng ……………….65 Chương 7: KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN………………….…………………66 7.1 Kiến nghị ………………………………………… ……………………………….66 7.2 Kết luận…………………………………………… …………………………… 66 PHỤ LỤC………………………………………………………………………………68 TÀI LIỆU THAM KHẢO ……………………………………………………………80 v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.2: KQHĐKD CỦA NGÂN HÀNG ………………………………………… 20 Bảng 4.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM ………… 23 Bảng 4.4: CƠ CẤU VỐN HUY ĐỘNG QUA NĂM TẠI NGÂN HÀNG ………….28 Bảng 4.6: TIỀN GỬI CỦA CÁC TCTD KHÁC ……………… 30 Bảng 4.7: TIỀN GỬI CỦA CÁC TCKT…………………………………………….…31 Bảng 4.8: TIỀN GỬI CỦA CÁC CÁ NHÂN ……………………………………….…33 Bảng 4.10: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HĐV TẠI VIB ……………….36 Bảng 5.1: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG… ……….….41 Bảng 5.3: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN…………………………….…45 Bảng 5.5: DOANH SỐ CHO VAY THEO LOẠI HÌNH CHO VAY …………………47 Bảng 5.7: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN ………………………… 50 Bảng 5.8: DOANH SỐ THU NỢ THEO LOẠI HÌNH CHO VAY ………………… 51 Bảng 5.9: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN ……………………………………………… 53 Bảng 5.10: DƯ NỢ THEO NGÀNH LOẠI HÌNH CHO VAY……………………… 54 Bảng 5.11: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG …… ……… 56 Bảng 6.1: LÃI SUẤT HUY ĐỘNG BÌNH QUÂN VÀ LÃI SUẤT CHO VAY BÌNH QUÂN …………………………………………………………………………….…….59 Bảng 6.2: THỜI LƯỢNG TÀI SẢN NỢ VÀ TÀI SẢN CÓ …………………….…….61 Bảng 6.3: CHÊNH LỆCH THỜI LƯỢNG BÌNH QUÂN ……………………….…….61 Bảng 6.4: GIÁ TRỊ THIỆT HẠI/ THU NHẬP TIỀM NĂNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG KHI LÃI SUÂT TĂNG/ GIẢM ………………………………………………….…….62 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH Hình 2.1: SƠ ĐỒ QUY TRÌNH CHO VAY ………………………….……………….10 Hình 3.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA VIB AN GIANG ………………………………15 Biểu đồ 3.3: KQKD CỦA VIB AN GIANG TỪ 2007 ĐẾN 2009 ……………………20 Biểu đồ 4.2: TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG NGUỒN VỐN TỪ 2007 ĐẾN 2009 ………24 Biểu đồ 4.3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TỪ 2007 – 2009 ……….25 Biểu đồ 4.5: CƠ CẤU VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG GIAI ĐOẠN 2007 – 2009… ………………………… .29 Biểu đồ 4.9: TIỀN KÝ QUỸ TẠI NGÂN HÀNG TỪ 2007 – 2009 ………………… 35 Biểu đồ 4.11: TỶ LỆ VỐN HUY ĐỘNG TRÊN TỔNG VỐN CỦA VIB AN GIANG TRONG NĂM (2007 – 2009) ……… .37 Biểu đồ 4.12: TỶ LỆ VỐN ĐIỀU CHUYỂN TRÊN TỔNG VỐN CỦA VIB AN GIANG TRONG NĂM (2007 – 2009) ……… .38 Biểu đồ 4.13: TỶ LỆ TIỀN GỬI CÓ KỲ HẠN TRÊN VỐN HUY ĐỘNG CỦA VIB AN GIANG QUA NĂM (2007 – 2009)………………………………………………39 Biểu đồ 4.14: TỶ LỆ TIỀN GỬI KHÔNG KỲ HẠN TRÊN VHĐ CỦA VIB AN GIANG QUA NĂM (2007 – 2009) ………………………………………………… 40 Biểu đồ 5.2: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI VIB AN GIANG ……………………… 42 Biểu đồ 5.4: TỶ TRỌNG DSCV THEO THỜI HẠN TẠI VIB AN GIANG QUA BA NĂM TỪ 2007 ĐẾN 2009 ………………………………………………….………….45 Biểu đồ 5.6: TỶ TRỌNG DSCV THEO LOẠI HÌNH CHO VAY TẠI VIB AN GIANG TRONG NĂM (2007 – 2009)…………………………………………………………47 vii Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 7.1 Kiến nghị Cần hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng để Ngân hàng dễ dàng quản lý theo dõi Tăng cường hoạt động huy động vốn Đa dạng hóa sản phẩm huy động cho vay Ngân hàng, tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều lựa chọn sử dụng sản phẩm Ngân hàng Hoàn thiện dịch vụ Ngân hàng khách hàng tín nhiệm dịch vụ chuyển tiền… Thường xuyên thăm dị ý kiến, nhu cầu nhóm khách hàng mục tiêu Nghiên cứu để đưa sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng Đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ phong cách GDV tiếp xúc khách hàng 7.2 Kết luận Trong năm qua, hoạt động kinh doanh Ngân hàng gặp nhiều khó khăn sách vĩ mơ Chính phủ thay đổi liên tục, lãi suất khơng ổn định, tăng trưởng tín dụng bị hạn chế… biến động tình hình kinh tế nước đặc biệt khủng hoảng kinh tế năm 2008 Nhưng hệ thống NHTM nói chung VIB An Giang nói riêng có nỗ lực lớn để vượt qua khó khăn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn dịch vụ hỗ trợ khách hàng Qua phân tích ta nhận thấy công tác huy động vốn Ngân hàng phát triển mạnh, vốn huy động năm sau cao năm trước, đến năm 2009 vốn huy động 202.783 triệu đồng Vốn huy động năm qua có tăng lên đáng kể kết nỗ lực toàn thể Ban lãnh đạo nhân viên Ngân hàng; đa dạng phong phú hình thức, phương thức huy động; áp dụng lãi suất huy động vốn linh hoạt; tích cực quảng bá hình ảnh Ngân hàng đến với khách hàng… Mặc dù có tăng trưởng khả quan nhìn chung vốn Ngân hàng huy động không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn địa phương Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển Hội sở, tỷ lệ vốn điều chuyển tổng nguồn vốn cao, mặt yếu Ngân hàng, làm chi phí Ngân hàng cao chi phí sử dụng nguồn vốn cao sử dụng vốn huy động Để gia tăng lợi nhuận chủ động hoạt động Ngân hàng cần thúc đẩy tốc độ tăng trưởng vốn huy động, giảm tối thiểu nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở Bên cạnh kết đạt công tác huy động vốn, công tác cho vay Ngân hàng phát triển không ngừng để tận dụng nguồn vốn huy động được, đáp ứng nhu cầu vốn thị trường Doanh số cho vay Ngân hàng năm gia tăng đáng kể có sách cho vay hợp lý, thủ tục đơn giản, đội ngũ nhân viên tận tình, sản phẩm cho vay đa dạng, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng khác Nếu xét thời hạn Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 66 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang khách hàng, góp phần quay vòng nhanh nguồn vốn Ngân hàng, tạo nhiều lợi nhuận rủi ro Nếu xét loại hình cho vay doanh số cho vay DN cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh với quy mô vừa nhỏ chiếm đa phần Về hoạt động thu nợ dư nợ Ngân hàng khả quan Dư nợ Ngân hàng tăng trưởng nhanh, điều chứng tỏ quy mô hoạt động Ngân hàng ngày lớn Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nên thu nợ thời hạn cao Đa số khách hàng có khả trả nợ thiện chí trả nợ cao, qua cho thấy cơng tác thẩm định trước cho vay theo dõi nguồn vốn cho vay Ngân hàng thực tốt, có nợ xấu vào năm 2007 nguyên nhân khách quan, không lường trước Nhà nước không cho xuất gạo với lo ngại an ninh lương thực quốc gia, ngồi năm 2007 năm 2008 2009 khơng có nợ xấu Từ thành đạt làm cho lợi nhuận Ngân hàng đạt mức cao có tăng trưởng Ngân hàng cần quan tâm đến chênh lệch lãi suất huy động cho vay Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại doanh thu chủ yếu cho Ngân hàng nên chênh lệch lãi suất đầu vào cho vay thấp Ngân hàng bù đắp chi phí hoạt động đảm bảo có lời Ngân hàng nên đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm tăng nguồn thu phí dịch vụ, mảng tiềm năng, rủi ro cho vay sinh lời cao Ngồi cịn phải ý đến thời lượng bình quân vốn huy động cho vay, cần phải tăng tỷ lệ vốn huy động tổng tài sản tỷ trọng tiền gửi dài hạn cấu vốn huy động để giảm chênh lệch thời lượng bình qn, góp phần hạn chế rủi ro lãi suất cho Ngân hàng Nền kinh tế nước ta ngày phát triển, hội nhập sâu rộng với kinh tế toàn cầu mở nhiều hội cho hoạt động Ngân hàng, đồng thời tạo khơng khó khăn ngày nhiều Ngân hàng nước xuất Việt Nam NHTM nước có ưu am hiểu người, địa phương, nắm bắt tâm lý người Việt, có lượng khách hàng quen thuộc, có mạng lưới rộng nước; với nguồn vốn dồi nhân viên ngân hàng nước người Việt liệu lợi có cịn khơng? Do để phát triển, tồn cạnh tranh với Ngân hàng nước khác, NHTMCP Quốc Tế Việt Nam Chi nhánh VIB An Giang cần tích cực hồn thiện cách áp dụng khoa học công nghệ quản lý Ngân hàng để giao dịch bảo mật, an tồn nhanh chóng cho khách hàng; bồi dưỡng đội ngũ cán cơng nhân viên nâng cao trình độ, có thái độ thân thiện, phong cách phục vụ tận tâm, không người thực giao dịch mà người tư vấn cho khách hàng để khách hàng có sản phẩm, dịch vụ tối ưu, có lợi nhất; đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi, cho vay loại hình dịch vụ để khách hàng có lựa chọn phong phú; tranh thủ thời ngân hàng nước số Ngân hàng nước khác chưa xuất địa bàn để củng cố uy tín Ngân hàng, tạo thói quen sử dụng dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 67 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang PHỤ LỤC TÀI SẢN NỢ Kỳ hạn Không kỳ hạn tuần tuần tuần tháng tháng tháng tháng tháng 12 tháng 18 tháng 36 tháng Vốn điều chuyển Tổng Lãi suất (%/tháng) Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) 41.969 12.280 7.510 12.512 17.015 10.897 9.264 28.496 14.530 35.210 12.250 850 235.330 438.113 9,58 2,80 1,71 2,86 3,88 2,49 2,11 6,50 3,32 8,04 2,80 0,19 53,71 100,00 0,25 0,75 0,76 0,77 0,87 0,86 0,84 0,92 TÀI SẢN CÓ Chỉ tiêu Kỳ hạn (tháng) Cho vay 12 24 36 66 197.650 97.512 73.200 47.450 2.800 1.335 3.802 45,11 22,26 16,71 10,83 0,64 0,30 0,87 14.364 3,28 438.113 100,00 Tiền gửi TCTD khác Tổng GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 68 Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang Lãi suất Chiết khấu Cho vay Tiền gửi TCTD khác %/tháng 0,92 1,00 0,87 %/năm 11,00 12,00 10,40 U Các đại lượng bảng sau xác định công thức: Trả lãi = Số dư đầu kỳ * Lãi suất CF = Trả nợ gốc + Trả lãi PVF = 1/(1+ Lãi suất)t PV = CF * PV Trong đó: CF : Dòng tiền PVF : Hệ số chiết khấu PV : Giá trị dòng tiền t : Tháng thứ t D : Thời lượng DA : Thời lượng tồn tài sản có DAi : Thời lượng tài sản có i WAi : Tỷ trọng tài sản nợ i ( WA1+WA2+…+WAn=1) DL : Thời lượng toàn tài sản nợ DLj : Thời lượng tài sản nợ j WLj : Tỷ trọng tài sản nợ j ( WL1+WL2+…+WLn=1) GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 69 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang n : Số loại tài sản có phân theo tiêu chí kỳ hạn m : Số loại tài sản nợ phân theo tiêu chí kỳ hạn UE : Giá trị thiệt hại/ Thu nhập tiềm Ngân hàng lãi suất biến động DURgap : chênh lệch thời lượng bình quân A : Tài sản có R : Lãi suất thị trường UR : Chênh lệch lãi suất tăng hay giảm so với thời điểm gốc 1/ Thời lượng tài sản nợ Bảng 1.1: Thời lượng khoản tiền gửi tuần Số dư đầu Trả nợ gốc Trả lãi Tuần PVF PV PV*t tuần (triệu (triệu CF thứ (triệu đồng) đồng) đồng) 12.280 12.280 21 12.301 0,9980 12.276,55 2.864,53 12.276,55 2.864,53 Tổng Thời lượng khoản tiền gửi tuần: DL = 0,23 tháng Bảng 1.2: Thời lượng khoản tiền gửi tuần Tuần thứ Số dư đầu Trả nợ gốc tuần (triệu (triệu đồng) đồng) 7.510 7.510 Trả lãi (triệu đồng) 7.510 Tổng Thời lượng khoản tiền gửi tuần: Tuần thứ 13 13 CF PVF 13 0,9980 7.523 0,9959 PV 13,26 7.492,82 7.506,08 3,09 3.496,65 3.499,74 DL = 0,47 tháng Bảng 1.3: Thời lượng khoản tiền gửi tuần Số dư đầu Trả nợ Trả lãi tuần gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 12.512 22 22 0,9980 22,34 12.512 22 22 0,9959 22,29 12.512 12.512 22 12.534 0,9939 12.458,31 12.502,94 Tổng GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp PV*t 70 PV*t 5,21 10,40 8.720,82 8.736,43 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang Thời lượng khoản tiền gửi tuần: Tháng thứ (t) DL = 0,70 tháng Bảng 1.4: Thời lượng khoản tiền gửi tháng Số dư đầu Trả nợ Trả lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 17.015 17.015 149 17.164 0,991 17.015,12 17.015,12 Tổng Bảng 1.5: Thời lượng khoản tiền gửi tháng Số dư đầu Trả nợ gốc Trả lãi tháng (triệu (triệu CF PVF PV (triệu đồng) đồng) đồng) 10.897 95 95 0,991 94,43 10.897 10.897 95 10.992 0,983 10.802,72 10.897,15 Tổng Thời lượng khoản tiền gửi tháng: Tháng thứ (t) PV*t 94,43 21.605,44 21.699,87 DL= 1,99 tháng Bảng 1.6: Thời lượng khoản tiền gửi tháng Số dư đầu Trả nợ gốc Trả lãi tháng (triệu (triệu CF PVF PV (triệu đồng) đồng) đồng) 9.264 81 81 0,991 80,28 9.264 81 81 0,983 79,59 9.264 9.264 81 9.345 0,974 9.104,33 9.264,19 Tổng PV*t 80,28 159,17 27.312,98 27.552,43 DL = 2,97 tháng Thời lượng khoản tiền gửi tháng: GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 17.015,12 17.015,12 DL = tháng Thời lượng khoản tiền gửi tháng: Tháng thứ (t) PV*t 71 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang Tháng thứ (t) Bảng 1.7: Thời lượng khoản tiền gửi tháng Số dư đầu Trả nợ Trả lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV PV*t (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 28.496 245 245 0,991 242,47 242,47 28.496 245 245 0,983 240,37 480,75 28.496 245 245 0,974 238,29 714,88 28.496 245 245 0,966 236,23 944,91 28.496 245 245 0,957 234,18 1.170,91 28.496 28.496 245 28.741 0,949 27.279,36 163.676,17 28.470,91 167.230,09 Tổng Thời lượng khoản tiền gửi tháng: Tháng thứ (t) DL = 5,87 tháng Bảng 1.8: Thời lượng khoản tiền gửi tháng Số dư đầu Trả nợ Trả lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 14.530 125 125 0,991 123,64 14.530 125 125 0,983 122,57 14.530 125 125 0,974 121,50 14.530 125 125 0,966 120,45 14.530 125 125 0,957 119,41 14.530 125 125 0,949 118,38 14.530 125 125 0,941 117,35 14.530 125 125 0,933 116,33 14.530 14.530 125 14.655 0,925 13.551,43 14.511,06 Tổng 123,64 245,13 364,51 481,81 597,04 710,25 821,45 930,67 121.962,88 126.237,38 DL = 8,70 tháng Thời lượng khoản tiền gửi tháng: GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp PV*t 72 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang Tháng thứ (t) 10 11 12 Bảng 1.9: Thời lượng khoản tiền gửi 12 tháng Số dư đầu Trả nợ Trả lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 35.210 295 295 0,991 292,33 35.210 295 295 0,983 289,80 35.210 295 295 0,974 287,29 35.210 295 295 0,966 284,80 35.210 295 295 0,957 282,34 35.210 295 295 0,949 279,89 35.210 295 295 0,941 277,47 35.210 295 295 0,933 275,07 35.210 295 295 0,925 272,68 35.210 295 295 0,917 270,32 35.210 295 295 0,909 267,98 35.210 35.210 295 35.505 0,901 31.986,38 35.066,35 Tổng 10 11 12 Bảng 1.10: Thời lượng khoản tiền gửi 18 tháng Số dư đầu Trả nợ Trả lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 12.250 103 103 0,991 101,71 12.250 103 103 0,983 100,82 12.250 103 103 0,974 99,95 12.250 103 103 0,966 99,09 12.250 103 103 0,957 98,23 12.250 103 103 0,949 97,38 12.250 103 103 0,941 96,53 12.250 103 103 0,933 95,70 12.250 103 103 0,925 94,87 12.250 103 103 0,917 94,05 12.250 103 103 0,909 93,23 12.250 103 103 0,901 92,43 GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 292,33 579,60 861,87 1.139,21 1.411,68 1.679,35 1.942,27 2.200,52 2.454,15 2.703,22 2.947,80 383.836,58 402.048,58 DL = 11,47 tháng Thời lượng khoản tiền gửi 12 tháng: Tháng thứ (t) PV*t 73 PV*t 101,71 201,65 299,86 396,34 491,14 584,27 675,74 765,59 853,83 940,48 1.025,58 1.109,12 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang 13 14 15 16 17 18 12.250 12.250 12.250 12.250 12.250 12.250 0 0 12.250 Tổng 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 12.353 Thời lượng khoản tiền gửi 18 tháng: Tháng thứ (t) 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 0,893 91,63 0,885 90,83 0,878 90,05 0,870 89,27 0,863 88,49 0,855 10.562,67 12.176,92 DL = 16,78 tháng Bảng 1.11: Thời lượng khoản tiền gửi 36 tháng Số dư đầu Trả nợ Trả lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 850 7 0,991 7,06 850 7 0,983 7,00 850 7 0,974 6,94 850 7 0,966 6,88 850 7 0,957 6,82 850 7 0,949 6,76 850 7 0,941 6,70 850 7 0,933 6,64 850 7 0,925 6,58 850 7 0,917 6,53 850 7 0,909 6,47 850 7 0,901 6,41 850 7 0,893 6,36 850 7 0,885 6,30 850 7 0,878 6,25 850 7 0,870 6,19 850 7 0,863 6,14 850 7 0,855 6,09 850 7 0,848 6,03 850 7 0,840 5,98 850 7 0,833 5,93 850 7 0,826 5,88 850 7 0,819 5,83 GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 1.191,14 1.271,66 1.350,70 1.428,27 1.504,40 190.128,05 204.319,53 74 PV*t 7,06 13,99 20,81 27,50 34,08 40,54 46,89 53,12 59,25 65,26 71,16 76,96 82,65 88,24 93,72 99,10 104,39 109,57 114,66 119,65 124,54 129,34 134,05 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 0 0 0 0 0 0 850 Tổng 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 857 Thời lượng khoản tiền gửi 36 tháng: 0,812 0,805 0,798 0,791 0,784 0,777 0,770 0,764 0,757 0,751 0,744 0,738 0,731 5,78 5,73 5,68 5,63 5,58 5,53 5,48 5,44 5,39 5,34 5,30 5,25 626,72 840,59 138,67 143,19 147,63 151,98 156,25 160,42 164,52 168,53 172,46 176,31 180,08 183,77 22.561,84 26.222,17 DL = 31,19 tháng Bảng 1.12: Thời lượng vốn điều chuyển Tháng thứ (t) Số dư Trả nợ đầu Trả lãi gốc tháng (triệu (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 235.330 2.157,19 235.330 2.157,19 235.330 235.330 2.157,19 Tổng CF PV PV*t 2.157,19 0,991 2.138,51 2.138,51 2.157,19 0,983 2.120,00 4.239,99 237.487,19 0,974 231.371,28 694.113,84 235.629,79 700.492,34 DL = 2,97 tháng Thời lượng khoản tiền gửi 36 tháng: Thời lượng Tài sản nợ: DL = GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp PVF 75 = 3,90 tháng SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang 2/ Thời lượng tài sản có Tháng thứ Bảng 2.1: Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn tháng Số dư đầu Thu nợ Thu lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 197.650 1.977 1.977 0,991 1.959 197.650 1.977 1.977 0,983 1.942 197.650 197.650 1.977 199.627 0,974 194.486 198.387 Tổng Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn tháng: Tháng thứ 76 PV*t 967 1.917 2.850 3.767 4.668 560.879 575.048 DA = 5,85 tháng Bảng 2.3: Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn tháng Số dư đầu Thu Thu lãi tháng nợ gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 73.200 732 732 0,991 726 73.200 732 732 0,983 719 73.200 24.400 732 25.132 0,974 24.485 48.800 488 488 0,966 471 48.800 488 488 0,957 467 48.800 24.400 488 24.888 0,949 23.623 GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 1.959 3.885 583.457 589.301 DA = 2,97 tháng Bảng 2.2: Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn tháng Số dư đầu Thu nợ Thu lãi Tháng tháng gốc (triệu CF PVF PV thứ (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 97.512 975 975 0,991 967 97.512 975 975 0,983 958 97.512 975 975 0,974 950 97.512 975 975 0,966 942 97.512 975 975 0,957 934 97.512 97.512 975 98.487 0,949 93.480 98.230 Tổng Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn tháng: PV*t PV*t 726 1.439 73.454 1.885 2.336 141.736 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang 24.400 24.400 24.400 0 24.400 Tổng 244 244 244 244 244 24.644 Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn tháng: Kỳ thứ 2 230 228 22.789 73.737 1.607 1.821 205.098 430.102 DA = 5,83 tháng Bảng 2.4: Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 12 tháng Số dư đầu Thu nợ Thu lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 47.450 23.725 2.847 26.572 0,949 25.221 23.725 23.725 1.424 25.149 0,901 22.656 47.877 Tổng Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 12 tháng: Kỳ thứ 0,941 0,933 0,925 PV*t 151.326 271.876 423.202 DA = 8,84 tháng Bảng 2.5: Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 24 tháng Số dư đầu Thu nợ Thu lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV PV*t (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 2.800 700 168 868 0,974 845,07 5.070,43 2.100 700 126 826 0,948 782,94 9.395,26 1.400 700 84 784 0,923 723,50 13.022,97 700 700 42 742 0,898 666,65 15.999,64 3.018,16 43.488,30 Tổng Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 24 tháng: GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 77 DA = 14,41 tháng SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang Bảng 2.6: Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 36 tháng Số dư đầu Thu nợ Thu lãi Kỳ tháng gốc (triệu CF PVF PV thứ (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 1.335 223 80,10 302,60 0,949 287,22 1.113 223 66,75 289,25 0,901 260,59 890 223 53,40 275,90 0,855 235,92 668 223 40,05 262,55 0,812 213,09 445 223 26,70 249,20 0,770 191,97 223 223 13,35 235,85 0,731 172,45 1.361,24 Tổng Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 36 tháng: Kỳ thứ 10 11 GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 78 1.723,29 3.127,03 4.246,58 5.114,20 5.759,20 6.208,25 26.178,55 DA = 19,23 tháng Bảng 2.8: Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 66 tháng Số dư đầu Thu nợ Thu lãi tháng gốc (triệu CF PVF PV (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 3.802 346 228,12 573,76 0,949 544,59 3.456 346 207,38 553,02 0,901 498,21 3.111 346 186,64 532,28 0,855 455,15 2.765 346 165,91 511,54 0,812 415,18 2.419 346 145,17 490,80 0,770 378,09 2.074 346 124,43 470,07 0,731 343,71 1.728 346 103,69 449,33 0,694 311,84 1.383 346 82,95 428,59 0,659 282,32 1.037 346 62,21 407,85 0,625 255,00 691 346 41,48 387,11 0,593 229,73 346 346 20,74 366,37 0,563 206,37 3.920,21 Tổng Thời lượng khoản cho vay kỳ hạn 66 tháng: PV*t PV*t 3.267,51 5.978,57 8.192,72 9.964,29 11.342,83 12.373,48 13.097,30 13.551,60 13.770,25 13.783,95 13.620,49 118.943,00 DA = 30,34 tháng SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang Bảng 2.9: Thời lượng khoản tiền gửi tháng TCTD khác Thu Tháng Số dư đầu Thu lãi nợ gốc thứ tháng (triệu CF PVF PV PV*t (triệu (t) (triệu đồng) đồng) đồng) 14.364 14364 124 14.488 0,991 14.363,03 14.363,03 14.363,03 14.363,03 Tổng Thời lượng khoản tiền gửi tháng: DA = tháng Thời lượng Tài sản có: DA = = 5,02 tháng 3/ Giá trị thiệt hại/ thu nhập tiềm Ngân hàng Từ công thức ta xác định: Bảng 3.1: GIÁ TRỊ THIỆT HẠI/ THU NHẬP TiỀM NĂNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG KHI LÃI SUÂT TĂNG/ GiẢM Giá trị thiệt hại/ thu nhập Biến động lãi suất tiềm tăng/giảm (Triệu đồng) 3% -38.452 2% -25.635 1% -12.817 0% -1 % 12.817 -2 % 25.635 -3 % 38.452 GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 79 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO Bích Nghị 23.12.2009 Chênh lệch tiền gửi, tiền vay [trực tuyến] Báo Bình Thuận Đọc từ http://www.baobinhthuan.com.vn/web/tintuc/default.aspx?cat_id=510&news_id=2 9946 (đọc ngày 24.03.2010) Cục thống kê An Giang 2007 Thơng báo tình hình kinh tế xã hội năm 2007 An Giang Cục thống kê An Giang 2008 Thơng báo tình hình kinh tế xã hội năm 2008 An Giang Cục thống kê An Giang 2009 Thơng báo tình hình kinh tế xã hội năm 2009 An Giang Huỳnh Văn Tâm 2009 Rủi ro lãi suất số giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất MHB An Giang Luận văn tốt nghiệp cử nhân Tài doanh nghiệp Khoa Kinh tế - QTKD, Đại học An Giang Lê Văn Tư 2005 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Chính Lưu Thị Kiều Lựu 2009 Giải pháp thúc đẩy tăng trưởng huy động vốn Ngân hàng TMCP An Bình Long Xuyên Luận văn tốt nghiệp cử nhân Tài doanh nghiệp Khoa Kinh tế - QTKD, Đại học An Giang Nguyễn Đăng Dờn 2005 Tiền tệ ngân hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp vụ Ngân hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống Kê Nguyễn Thị Ngọc Diệp 2009 Quản trị rủi ro tài Đại học An Giang: Tài liệu giảng dạy lưu hành nội Nguyễn Văn Tiến 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Hà Nội: NXB Thống Kê Trần Tuyết Nhung 12.07.2009 Quản lý rủi ro tài [trực tuyến] Đọc từ http://www.saga.vn/Publics/PrintView.aspx?id=16596 (đọc ngày 20.05.2010) Vân Linh 31.05.2009 Rủi ro lãi suất…tái nỗi lo [trực tuyến] Tạp chí tài Đọc từ http://www.tapchitaichinh.vn/Qu%E1%BA%A3ntr%E1%BB%8Bn%E1%BB%99 idung/ViewArticleDetail/tabid/56/Key/ViewArticleContent/ArticleId/797/Default aspx (đọc ngày 15.04.2010) Xuân Hòa 05.12.2008 Chứng khoán thủng đáy 300 điểm [trực tuyến] Đọc từ http://vnexpress.net/GL/Kinh-doanh/Chung-khoan/2008/12/3BA0922D/ (đọc ngày 21.03.2010) GVHD: Ths.Nguyễn Thị Ngọc Diệp 80 SVTH: Lại Thị Ánh Ngọc ... : Vốn huy động VIB An Giang : Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang viii Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG... Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang 3.2 Cơ cấu tổ chức chức - nhiệm vụ phòng ban: 3.2.1 Cơ cấu tổ chức: Ngân hàng Quốc tế chi nhánh An Giang. .. Ngọc Phân tích cấu huy động vốn tín dụng Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại( 1) 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Luật tín