Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng sacombank chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRỊNH PHÚC HÒA Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, 5/2009 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài Doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: TRỊNH PHÚC HÒA Lớp: DH6TC2 MSSV: DTC 052287 Giáo viên hướng dẫn: Th.s NGUYỄN XUÂN VINH Long Xuyên, 5/2009 LỜI CẢM ƠN Sau 04 năm học tập rèn luyện giảng đường trường Đại Học An Giang, quý thầy truyền đạt tận tình kiến thức với gian thời gian thực tập Ngân Hàng Sacombank - Chi Nhánh An Giang, em hoàn thành xong khóa luận tốt nghiệp Qua khóa luận tốt nghiệp, em xin chân thành gửi lời cám ơn đến: - Thầy Nguyễn Xuân Vinh, giảng viên Đại Học Cần Thơ tận tình hướng dẫn em hồn thành khóa luận tốt nghiệp - Các quý thầy cô trường Đại Học An Giang - Ban Giám Đốc anh, chị Ngân Hàng Sacombank – Chi Nhánh An Giang giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực tập Ngân hàng Kính chúc quý thầy cô dồi giàu sức khỏe, công tác tốt Kính chúc Ban Giám Đốc anh, chị Ngân Hàng Sacombank – Chi Nhánh An Giang nhiều sức khỏe, ln hồn thành tốt nhiệm để xây dựng ngân hàng ngày phát triển đạt hiệu cao Mặc dù có nhiều cố gắng kiến thức thời gian nghiên cứu có giới hạn nên khơng tránh khỏi sai sót, mong nhận xét đóng ý kiến thầy cô, anh chị Ngân hàng bạn sinh viên Trân trọng kính chào! Long Xuyên, ngày 30 tháng 05 năm 2009 Sinh viên Trịnh Phúc Hòa CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Cơ sở hình thành Trong năm 2008 vừa qua, tình hình tài giới có biến động lớn Chính biến động tác động tiêu cực suy thối kinh tế giới Việt Nam thành viên non trẻ tổ chức WTO nên gánh chịu ảnh hưởng nặng chung giới Lĩnh vực chịu tác động nặng nề lĩnh vực Ngân hàng, mà Ngân hàng nhân tố góp phần lớn công phát triển kinh tế quốc gia Những tác động tiêu cực tiêu biểu năm qua biến động lãi suất (lãi suất có thời điểm lên đến 21%/năm) Mà lãi suất coi “giá mua bán” hoạt động Ngân hàng, giá đầu vào cao, để tìm người chấp nhận giá cao đầu trở nên khó khăn hơn, thêm vào nét riêng hoạt động Ngân hàng yếu tố thời gian, khách hàng toán sản phẩm Ngân hàng với thời hạn ấn định trước tương lai Nếu khách hàng không toán cho Ngân hàng với điều khoản ký kết Ngân hàng bị thua lỗ Đó nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng lý tơi chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Sacombank Chi Nhánh An Giang” Ngân hàng đánh giá hoạt động có hiệu thời gian qua An Giang, chi nhánh thành lập vào hoạt động từ năm 2005 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Tìm hiểu rủi ro mà Ngân hàng Sacombank gặp phải hoạt động tín dụng thời gian qua, nguyên nhân từ đâu dẫn đến rủi ro Trên thực tế, khơng có quy trình quản lý khắc phục hồn tồn rủi ro tín dụng Ngân hàng Vì vậy, mục tiêu đề tài tìm đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng hoạt động có hiệu 1.3 Phạm vi nghiên cứu Do tiếp cận hoạt động tín dụng Ngân hàng khách hàng cá nhân dựa kết hoạt động từ năm 2006 đến 2008 để phân tích Phạm vi nghiên cứu khơng khái qt hết rủi ro tín dụng nêu đề xuất hạn chế rủi ro cho toàn đối tượng khách hàng Nội dung đề tài xoay quanh rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 1.4 Phương pháp nghiên cứu + Thu thập số liệu thứ cấp: văn Ngân hàng Nhà Nước, Chính sách tín dụng Ngân hàng, báo cáo tài cơng bố gửi trình Hội Sở… + Quan sát hoạt động tín dụng Ngân hàng, tham khảo ý kiến cán tín dụng + Xử lý thơng tin: Phân loại, so sánh, phân tích biểu đồ, biểu bảng, tỷ số đánh giá… + Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, kiến nghị nhầm nâng cao hiệu hoạt động cán nhân viên Ngân hàng CHƯƠNG 2: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – CÁC RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Nghị định Chính phủ số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại Ngân hàng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục đích lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước 2.2 Chức Ngân hàng thương mại Trong điều kiện nên kinh tế thị trường hệ thống Ngân hàng phát triển Ngân hàng thương mại thực 03 chức sau: 2.2.1 Ngân hàng thương mại trung gian tín dụng Đây chức quan trọng Ngân hàng thương mại Chức trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại minh họa qua sơ đồ sau: Sơ đồ 2.1 Chức trung gian tín dụng Thu nhận Cơng ty Xí nghiệp Tổ chức kinh tế Cá nhân Tiền gửi Cấp tín Tiền tiết kiệm Phát hành kỳ phiếu Trái phiếu dụng Cơng ty Xí nghiệp Tổ chức kinh tế Cá nhân Trong chức này, Ngân hàng thương mại mặt người đứng huy động tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế, cá nhân, tầng lớp dân cư….biến thành nguồn vốn tín dụng vay (cấp tín dụng); mặt khác sở huy động được, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, vốn đầu tư cho ngành kinh tế nhu cầu vốn tiêu dùng xã hội Nhờ nguồn vốn tín dụng lớn ln chuyển liên tục, thơng qua việc thưc chức nói làm cho kinh tế phát triển cung ứng vốn ngày đầy đủ để phát triển 2.2.2 Ngân hàng thương mại trung gian toán: Đây chức quan trọng cho thấy tính chất “đặc biệt” hoạt động Ngân hàng thương mại Chức trung gian tốn thể qua sơ đồ: Lệnh Cơng ty Xí nghiệp Tổ chức kinh tế Cá nhân Giấy Ngân hàng thương mại trả tiền qua tài khoản báo có Cơng ty Xí nghiệp Tổ chức kinh tế Cá nhân Thực chức trung gian toán, Ngân hàng thương mại trở thành người thủ quỷ trung tâm toán xã hội Thực chức này, Ngân hàng thương mại đứng làm trung gian để thực khoản giao dịch toán khách hàng, người mua, người bán… để hoàn tất mối quan hệ kinh tế thương mại họ với 2.2.3 Ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ khách hàng Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng ngân quỷ, Ngân hàng thương mại có đặc điểm mà khơng phải tổ chức có kho quỷ, hệ thống thơng tin, mối quan hệ rộng khắp doanh nghiệp Qua đó, Ngân hàng thực tư vấn tài chính, nhận ủy thác, dich vụ kiều hối.…đê nhận tiền hoa hồng, vừa tiết kiệm chi phí vừa đạt hiểu cao 2.3 Những vấn đề tín dụng 2.3.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa ngun tắc hồn trả Tín dụng thể qua sơ đồ sau: Sơ đồ 2.3 Khái niệm tín dụng Cho vay vốn có thời hạn Ngân Hàng Thế chấp, cầm cố bảo lãnh tín chấp Khách hàng vay Hoàn trả vốn gốc lãi vay đến hạn Mặc dù, tín dụng có q trình tồn phát triển phát triển lâu dài qua nhiều hình thức kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác nhau, song có tính chất quan trọng sau: - Tín dụng trước hết chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng - Tín dụng có thời hạn phải “hồn trả” - Giá trị tín dụng khơng bảo tồn mà nâng lên nhờ lợi tức tín dụng 2.3.2 Chức tín dụng Tín dụng có 03 chức ™ Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ Đây chức tín dụng, nhờ chức tín dụng mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hòa từ nơi thừa sang nơi thiếu để sử dụng nhằm phát triển kinh tế Tập trung phân phối vốn tiền tệ 02 mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng: - Mặt tập trung tín dụng thể Ngân hàng nơi tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xã hội - Ngân hàng sử dụng nguồn vốn vay để thực cấp tín dụng cho khách hàng có nhu cầu, chức phân phối lại vốn tiền tệ Cả 02 mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo ngun tắc hịan trả tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích mặt tập trung vốn, thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu Nhờ chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ mà phần lớn nguồn tiền xã hội tạm thời “nhàn rỗi” cách tương đối đươc huy động sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn xã hội tăng lên ™ Tiết kiệm lượng tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt cho xã hội chi phí lưu thơng cho toàn xã hội, điều thể qua mặt sau: - Trước hết tín dụng góp phần tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thông tiền tệ thương phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng, loại séc, thẻ toán… thay lượng tiền mặt lưu hành, qua tiết giảm số chi phí in đúc tiền, vận chuyển, bảo quản… - Mặt khác, hoạt động tín dụng với hệ thống tốn qua Ngân hàng ngày mở rộng tạo điều kiện cho quan hệ kinh tế thúc đẩy, mở khả lớn cho việc giao dịch thông qua tài khoản hình thức chuyển khoản, toán bù trừ… - Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống tín dụng toán qua Ngân hàng ngày mở rộng, vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế - xã hội phát triển Nhờ hoạt động tín dụng, mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa có tác dụng cho tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội ™ Chức phản ánh kiểm soát hoạt động hoạt động kinh tế Đây chức phát sinh, hệ 02 chức - Chính nhờ thơng qua công tác huy động cho vay Ngân hàng phần phản ánh tình hình số mặt khối lượng tiền nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn cá nhân tổ chức kinh tế…, hệ rút từ hoạt động Ngân hàng Bên cạnh, việc Ngân hàng yêu cầu minh bạch tình hình tài giám sát hoạt động khách hàng vay vốn giúp cho Ngân hàng phát bất thường tình hình tài chính, tăng cường kiểm sốt tiền chủ thể kinh tế có sử dụng vốn vay 2.3.3 Vai trị tín dụng ™ Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển - Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục địi hỏi doanh nghiệp phải đồng thời tồn giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thông, nên tượng thừa thiếu vốn tạm thời xảy doanh nghiệp Tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh khơng bị gián đoạn - Với mục tiêu mở rộng sản xuất doanh nghiệp yêu cầu vốn mối quan tâm hàng đầu, đặt lẽ để đẩy mạnh tiến độ phát triển sản xuất khơng thể trơng chờ vào vốn tự có doanh nghiệp, mà phải biết tận dụng nguồn vốn khác xã hội Từ tín dụng nơi tập trung phận lớn vốn nhàn rỗi nơi đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn cho đầu tư phát triển Như vậy, tín dụng vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn nhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung tích luỹ vốn cho kinh tế ™ Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Với vai trò tập trung tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, tín dụng trực tiếp giảm khối lượng tiền mặt tồn động lưu thơng Do đó, điều kiện kinh tế bị lạm phát, tín dụng xem biện pháp hữu hiệu góp phần làm giảm lạm phát kinh tế Mặt khác, tín dụng cịn tạo điều kiện mở rộng cơng tác tốn không dùng tiền mặt Đây nhân tố tích cực giảm việc sử dụng tiền mặt kinh tế, phận lưu thông tiền tệ mà Nhà nước khó quản lý dễ bị tác động quy luật lưu thông tiền tệ Trong thập niên gần hầu hết quốc gia có kinh tế phát triển, cơng cụ điều tiết vĩ mô Nhà nước nhằm thực mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ lãi suất tín dụng trở thành công cụ điều tiết nhạy bén với nhu cầu kinh tế ™ Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Vai trị tín dụng nói hệ tất yếu hai vai trò Nền kinh tế phát triển môi trường ổn định tiền tệ điều kiện nâng cao dần đời sống thành viên xã hội, điều kiện thực tốt sách xã hội, từ rút ngắn chênh lệch tầng lớp xã hội Hoạt động tín dụng không đáp ứng cho nhu cầu doanh nghiệp mà phục vụ cho tầng lớp dân cư Trong kinh tế, bên cạnh Ngân hàng cịn có hệ thống tổ chức tín dụng dân cư sẵn sàng cung cấp nhu cầu vay vốn hợp lý cá nhân cho phát triển kinh tế gia đình, mua sắm, sinh hoạt… ™ Tín dụng góp phần phần phát triển mối quan hệ quốc tê Tín dụng có vai trị vai trị quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển mở rộng tín dụng khơng phạm vi quốc nội mà mở rộng phạm vi quốc tế, nhờ thúc đẩy mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên mõi nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển 2.4 Các vấn đề tín dụng Ngân hàng ¾ Các nguyên tắc tín dụng Khi tham gia vào quan hệ tín dụng, doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng quán triệt nguyên tắc tín dụng Các ngun tắc tín dụng hình thành bắt nguồn từ chất tín dụng, khẳng định thực tiễn hoạt động Ngân hàng pháp lý hoá Trong kinh doanh tiền tệ, Ngân hàng phải dựa nguyên tắc để xem xét xây dựng, thực xử lý vấn đề liên quan đến tiền vay vốn phải tuân thủ bị ràng buộc yêu cầu đặt theo xu hướng mà nguyên tắc đòi hỏi Hoạt động tín dụng Ngân hàng tuân thủ nguyên tắc sau: Nguyên tắc 1: Tiền vay sử dụng mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Theo nguyên tắc này, tiền vay phải sử dụng cho nhu cầu bên vay trình bày với Ngân hàng Ngân hàng cho vay chấp nhận Đó khoản chi phí, đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh bên vay Ngân hàng có quyền từ chối hủy bỏ yêu cầu vay vốn không sử dụng mục đích thoả thuận Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể thất tín bên vay hứa hẹn rủi ro cho tiền vay Do đó, tuân thủ nguyên tắc này, cho vay Ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay mục đích cam kết thường xuyên giám sát hành động bên vay phương diện Hiệu sản xuất kinh doanh bên vay gắn liền với hiệu cho vay Ngân hàng Hiệu kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn sở cho an toàn khoản vay Thiếu u cầu khơng thể nói đến tồn phát triển quan hệ vay vốn Vì vậy, hiệu kinh tế tiền vay đưa đảm bảo, cam kết bên vay vốn Việc thỏa thuận cụ thể hóa nguyên tắc điều kiện cho vay sử dụng làm sở để Ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng giám sát hoạt động khách hàng vay vốn q trình hoạt động có sử dụng vốn vay Ngân hàng Các bên hữu quan luôn xác định hiệu sử dụng tiền vay Ngân hàng Mối quan hệ hiệu kinh doanh nói chung hiệu sử dụng vốn nói riêng khách hàng với hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng tất yếu, có tính độc lập tương đối Căn vào tình trạng vấn đề nêu Ngân hàng định mức độ quan hệ định hướng chiến lược cho quan hệ tương lai khách hàng Điều lý giải khách hàng thành đạt ngành kinh tế mũi nhọn luôn nhận ủng hộ từ phía Ngân hàng nhà tài trợ Nguyên tắc 2: Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Trong kinh tế thị trường, nguyên tắc bắt nguồn từ chất tín dụng giao dịch cung cấp vốn, tín dụng giao dịch quyền sử dụng vốn thời gian định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng bên vay thoả thuận hợp đồng tín dụng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền cho Ngân hàng (trả nợ gốc) với khoản chi phí (lợi tức phí) định cho việc sử dụng vốn vay Về phương diện hạch toán, nguyên tắc nguyên tắc tính bảo tồn tín dụng: Tiền vay phải bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay đảm bảo thu hồi đầy đủ sinh lời Tuân thủ nguyên tắc sở đảm bảo cho phát triển kinh tế, xã hội ổn định, mối quan hệ Ngân hàng phát triển theo xu an toàn động Nguyên tắc ràng buộc Ngân hàng khơng thể an tồn khách hàng làm ăn yếu kém, không trả nợ, gây khó khăn cho khách hàng khác Những sai lệch so với dự kiến việc hoàn trả nợ vay mức độ trả nợ, thời hạn trả nợ phản ảnh khơng bình thường hoạt động bên vay mức độ khác Nếu bất ổn khơng q mức bên phối hợp điều chỉnh Nhưng bất ổn mức độ trầm trọng (bên vay bị phá sản) việc xử lý tình xảy phức tạp nhiều Điều có liên quan đến uy tín tồn Ngân hàng Đối với công việc hạch toán Ngân hàng, việc tuân thủ nguyên tắc đảm bảo tạo điều kiện vật chất (thu nhập) cho trì phát triển Ngân hàng, thể tính kinh doanh tín dụng Hơn nữa, phương thức hoạt động Ngân hàng “đi vay vay”, nên tính hồn trả tín dụng khẳng định chế tồn Ngân hàng ¾ Đối tượng cho vay Ngân hàng Đối tượng cho vay Ngân hàng phần thiếu hụt tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động khoản chi phí cho q trình sản xuất kinh doanh khách hàng thời gian định Ngân hàng cho vay đối tượng sau: CHOVAY CCTS 118 % 23,796 51,839 71,008 28,043 CBCNV CHO VAY CHO 79,188 130,132 106,465 50,944 270 2,475 5,634 2,205 Khác 4,815 27,884 25,449 23,069 64% 817 % 479 % Tổng 293,320 677,535 903,454 384,21 131 % 19,169 (23,667 ) 37% 3,159 -18% 128 % (2,435) -9% 225,919 33% Ở bảng bảng ta thấy, khoản cho vay muc đích tiêu dung giảm 4.4 Nợ hạn (NQH) Thông số quan trọng đánh giá sách tín dụng hiệu công tác quản lý nợ nợ hạn Bất kỳ Ngân hàng mong muốn nợ hạn không xuất hoạt động Tuy nhiên, lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng, khơng có sách hay quy trình tín dụng giúp Ngân hàng loại bỏ hồn tồn nợ q hạn, Ngân hàng khơng ngừng nghiên cứu phát triển, cải cách sách tín dụng để đưa sách tín dụng hồn thiện hơn, để hạn chế nợ hạn Muốn hạn chế nợ q hạn, địi hỏi sách tín dụng chặt chẽ, khâu xử lý nghiêm ngặt gây cho khách hàng cảm giác khó chịu, nghiêm trọng khách hàng Bất kỳ lĩnh vực kinh doanh nào, khơng có khách hàng lĩnh vực kinh doanh khơng tồn Vì vậy, sách tín dụng Ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng (giảm nợ hạn) với tỷ lệ mong muốn Muc tiêu Ngân hàng Sacombank Chi Nhánh An Giang khơng nằm ngồi muc tiêu đó, kế hoạch năm 2009 tiêu đặt giảm tỷ lệ nợ hạn 0,5% tổng dư nợ Tình hình nợ hạn Sacombanh An Giang cụ thể hóa qua bảng số liệu sau: Biểu bảng 4.4: Tình hình nợ hạn (NQH) Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu TỔNG 2006 2007 2008 102.95 559.58 2,741.14 2.56 11.61 2,164.71 NGAN HAN - 10.05 2,154.90 TRUNG HAN 2.56 1.56 9.81 NHÓM 7.76 234.80 263.26 NHÓM NGAN HAN - 226.55 263.2 TRUNG HAN 7.76 8.25 - NHÓM 2.73 272.46 272.46 NGAN HAN - 220 220 TRUNG HAN 2.73 52.46 52.46 NHÓM 89.90 40.71 40.71 NGAN HAN 34.17 28.05 28.05 TRUNG HAN 55.73 12.66 12.66 NQH/DN 0.03% 0.08% 0.3% Qua Biểu bảng 4.4 thấy rõ tỷ lệ nợ hạn có khuynh hướng giảm qua năm, cụ thể năm 2006 tỷ lệ nợ hạn chiếm 0.03%, năm 2007 tắng lên 0.08% đến năm 2008 tăng 0.3% tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn có khuynh hướng tăng qua năm, dấu hiệu không tốt cho hoạt động Ngân hàng, gia tăng nợ hạn ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Quan trọng đánh giá Hội sở chi nhánh An Giang Trong năm 2008 tỷ lệ nợ hạn cao 0.3% tổng dư nợ, điều phù hợp với thực trạng tình hình kinh tế chung năm 2008 4.5 Rủi ro tín dụng – Một số nguyên nhân phát sinh 4.5.1 Tỷ lệ rủi ro tín dụng (TLRRTD) Biểu bảng 4.5.1 Tỷ lệ rủi ro tín dụng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 So sánh So sánh 2006 –2007 2007 –2008 Dư nợ 293,320 677,535 903,454 384,215 225,919 Tổng TS có 309,629 732,442 1,047,076 422,813 314,634 TL RRTD 95% 93% 86% -2% -6% Bảng 4.5 cho thấy rủi ro tín dụng Ngân hàng giảm qua năm, tỷ lệ giảm cụ thể sau: năm 2006 tỷ lệ rủi ro 95% đến năm 2007 tỷ lệ giảm cịn 93% (-2%) đến năm 2008 86% Sự giảm xuống tỷ lệ rủi ro cho thấy mức hoạt động an toàn Ngân hàng ngày nâng cao, tỷ lệ giảm dư tốc độ tăng dư nợ không tăng nhanh tổng tài sản có Ngân hàng Phân tích tỷ lệ rủi ro Ngân hàng ta thấy năm 2007 dư nợ Ngân hàng tăng 384 triệu đồng tổng tài sản có Ngân hàng tăng đến 422 triệu đồng, qua cho thấy năm 2007, đồng dư nợ tăng lên đảm bảo 1.2 đồng tài sản Ngân hàng Nguyên nhân đảm bảo tối đa phần dư nợ tăng lên năm 2007 nợ hạn năm 2007 chiếm tỷ lệ cao dư nợ (8%) theo nghị định 493/2005/QĐ-NHNN làm cho tài sản có Ngân hàng tăng cao nên giảm tỷ lệ rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng giảm dấu hiệu tốt với thực trạng tình hình năm 2007 sụt giảm làm hạn chế hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đến năm 2008 tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 3%, tổng tài sản Ngân hàng tăng 413 triệu đồng tỷ lệ rủi ro tín dụng giảm xuống cịn 86%, bất ổn tình hình kinh tế chung Ngân hàng hạn chế cho vay số lĩnh vực cho vay nên tốc độ tăng dư nợ không cao Tỷ lệ rủi ro tín dụng thấp điều mà lĩnh vực kinh doanh mong muốn, tăng lên mức độ an tồn kéo theo giãm xuống lợi nhuận Ngân hàng Tuy theo thời kỳ định mà Ngân hàng điều chỉnh cho tỷ lệ an tồn phù hợp 4.5.2 Rủi ro quy trình tín dụng Để nhận dạng rủi ro tín dụng Ngân hàng xuất phát từ đâu nguyên nhân thời điểm cụ thể hóa qua sơ đầu mơ tả quy trình tín dụng tổng qt sau: Sơ đồ quy trình tín dụng ngắn hạn Thẩm định hồ sơ pháp lý, tài chính, hồ sơ vay vốn, hồ sơ đảm bảo, khả trả nợ phương án Xét duyệt định cho vay, ký Hợp đồng tín dụng Thu nợ, lãi, phí xử lý phát sinh Ngồi trừ nguyên nhân khách quan nguyên nhân tầm kiểm sốt Ngân hàng khơng trình bày đây, nội dung phần tập trung chủ yếu vào nguyên nhân mà Ngân hàng có khả kiểm sốt phát để ngăn ngừa hay hạn chế rủi ro cấp tín dụng Thơng qua sơ đồ tín dụng trên, thấy rủi ro tín dụng Ngân hàng xuất phát giai đoạn sau: Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn Đây giai đoạn tiếp xúc ngân hàng (cán quan hệ khách hàng) với khách hàng Thông qua trao đổi tiếp nhận thơng tin ban đầu, Ngân hàng tìm hiểu mục đích vay vốn đánh giá tư cách vay khách hàng, rủi ro xảy tư cách khách hàng không đạt tiêu chuẩn để hỗ trợ cho vay vốn Ngân hàng Nguyên nhân xuất phát từ nguyên nhân sau: + Khách hàng cố ý không cung cấp đầy đủ thông tin, cung cấp thông tin không minh bạch để đánh lừa Ngân hàng Thông qua trao đổi khách hàng Ngân hàng phát tư cách không tốt khách hàng Tuy nhiên, để phát tính cách khách hàng từ giai đoạn khó, phụ thuộc vào kinh nghiệm giao tiếp, cảm nhận chủ quan cán giao tiếp Ngoài ra, thêm rủi ro khách hàng bị cán đánh giá không tốt tư chối cho vay, điều mà Ngân hàng khơng mong muốn, rủi ro có tính lan truyền nhanh từ khách hàng bị từ chối Khách hàng bị từ chối chuyển sang vay Ngân hàng khác truyền miệng với tính chun nghiệp Ngân hàng từ khơng phải môt khách hàng Ngân hàng bị Rõ ràng tổn thất không nhỏ Ngân hàng + Thông tin khách hàng thiếu cập nhật: nguyên nhân này, phần hệ thống thông tin chung kinh tế, có thơng tin khách hàng cấp tín dụng thơng qua mua thơng tin từ Thơng Tin Tín Dụng Khách Hàng (gọi tắt CIC) Như tính cách hay độ tin cậy khách hàng biết đầy đủ khách hàng cũ Còn khách hàng (chưa thực quan hệ với Ngân hàng) nguồn thơng tin sơ cấp thơng qua khách hàng chưa đủ sở để đưa kết luận đánh giá tư cách vay khách hàng Thẩm định hồ sơ pháp lý, tài chính, hồ sơ vay vốn, hồ sơ đảm bảo, khả trả nợ phương án Ở giai đoạn thứ Ngân hàng không đủ sở để đánh giá tư cách khách hàng, giai đoạn này, khắc phục tìm lý (cơ sở) để từ chối khách hàng không đủ tiêu chuẩn để cấp tín dụng Tuy nhiên, giai đoại có khuyết điểm nó, khách hàng vượt qua đánh giá Ngân hàng để nhận đồng ý Ngân hàng cấp tín dụng Ngun nhân là: + Trong thẩm định hồ sơ pháp lý Ngân hàng tiếp nhận giấy tờ thông tin khách hàng từ (bản copy) nên tính chất pháp lý hồ sơ khơng đủ Bên cạnh đó, có đối chiếu tính minh bạch hồ sơ phải tốn nhiều thời gian công sức + Trong công tác thẩm định giá trị tài sản đảm bảo, sở thứ thông qua biểu giá quan nhà Nước để định giá, bên cạnh nhận định cán có kinh nghiêm hay thông qua nghiên cứu giá thị trường Tại có vấn đề cần đề cập: Thứ nhất: giá trị tài sản bảo đảm không đủ để bảo đảm cho khoản vay Ngân hàng, giá trị với Cơ quan nhà Nước quy định mà Ngân hàng quan tâm khả lý nhanh tài sản, thời gian mức tài sản lý để chi trả khoản vay cho Ngân hàng Thứ hai: tài sản đảm bảo tranh chấp chưa xác định quyền sở hữu hợp pháp đươc khách hàng đem tài sản đảm bảo cho khoản vay Hay tài sản bên thứ bảo lãnh khoản vay cho khách hàng (bên vay)! Xét khía cạnh thẩm định nguồn thu nhập thực tế khách hàng, cán tín dụng xác định nguồn thu nhập bản, nguồn thu nhập thơng báo cáo lương, bảng phụ cấp… nguồn thu nhập thường báo cáo thấp so với nguồn thu nhập thực tế khách hàng (để trách thuế…) khoản thu nhập có tính ổn định cao Một số trường hợp, nguồn thu nhập không đảm bảo đủ khoản vay Ngân hàng chấp nhận nguồn thu nhập phụ khách hàng tính pháp lý khơng cao, kèm theo khơng ổn định nguồn thu nhập phụ Nên xét nguồn thu nhập khách hàng cần hạn chế nguồn thu nhập không thường xuyên để đảm bảo độ an toàn cho khoản vay Trong phương án vay khách hàng, ngoại trừ phương án phục vụ đời sống Phương án chịu biến động thị trường thực phương án ngắn so với thời hạn vay nên việc giám sát cung dễ dàng so với phương án sản xuất kinh doanh (SXKD) hay đầu tư khách hàng Các phương án dài hạn có độ rủi ro cao chịu tác động mạnh mẽ yếu tố thị trường lực chủ đầu tư Một số lĩnh vực vượt ngồi khả kiểm sốt Ngân hàng làm cho cơng tác thẩm định gặp khó khăn Việc áp dụng mã số khách hàng (CIF) để chấm điểm tín dụng khách hàng cịn nhiều điểm khơng phù hợp với việc chấm điểm khách hàng Ví dụ như: thông tin lý lịch khách hàng chấm điểm thông qua tên, số CMND, số điện thoại… phương án SXKD hay đầu tư khách hàng phần ước lượng số nên độ xác khơng cao, thơng thường phương án cung cấp có tỷ suất sinh lợi tốt (lợi nhuận doanh thu lợi nhuận chi phí) nên việc đưa vào cho chấm điểm khách hàng thông qua phương án không đủ sở để đánh giá khách hàng Xét duyệt định cho vay, ký Hợp đồng tín dụng Việc duyệt định cho vay, ký hợp đồng tín dụng thuộc thẩm quyền cao Tuy nhiên toàn hồ sơ phận thấp cung cấp, nên xảy nguyên nhân dẫn đến rủi ro từ phía khách hàng cấp khơng trình bày rõ ràng báo cấp để cấp định phù hợp Các nguyên nhân là: + Khách hàng có mối quan hệ riêng (người thân, quan hệ tình cảm, cho hoa hồng…) để cấp tín dụng + Khách hàng giới thiệu từ phận cấp cao đơn vị Ngân hàng, dẫn đến cán cấp không dám loại bỏ khách hàng kính nể câp trên, hay để tạo thiện cảm với lãnh đạo + Các tiêu, phần thưởng … có giá trị cao để khuyến khích nhân viên động cơng việc dẫn đến chay theo dư nợ, hay phần tiền bồi dưỡng khách hàng cho nhân viến cấp tín dụng Các nguyên nhân cho nhân viên Ngân hàng cố tình bỏ qua điểm khơng tốt khách hàng để báo cáo cấp xét duyệt ký Hợp đồng tín dụng cho khách hàng Thu nợ, lãi, phí xử lý phát sinh Đây giai đoạn khó kiểm sốt khoản vay, có nhiều lý để lý giải cho vấn đề là: ngân hàng khơng phải có mơt khách hàng khách hàng dễ liên lạc… việc theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn khách hàng trở nên khó khăn Chưa kể, biến động xấu tình hình thị trường kinh kế ảnh hưởng đến mục phương án vay vốn Ngân hàng, thiên tai, lũ lụt nguyên nhân gây tổn thất không mong muốn…Hiện nay, sách giám sát lần đầu 30 ngày kể từ ngày giải ngân, lần giám sát có độ thời gian cách xa Chính khơng liên tục này, xảy rủi ro Vì vậy, Ngân hàng khơng giám sát mà cần có dự báo dựa kiện kinh tế, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư khách hàng để dự báo rủi ro xảy cho khách hàng, từ có biện pháp kịp thời vừa giúp khách hàng vừa giảm rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Kết thúc Hợp đồng: tất toán, lý giải chấp tài sản, lưu hồ sơ Một quy trình tín dụng chấm dứt Ngân hàng thu lại khoản vốn lãi khoản vay, lúc bắt đầu quy trình tín dụng Khi kết thúc Hợp đồng tín dụng, Ngân hàng cần phải đánh giá chấm điểm lại tư cách khách hàng, để tiếp tục quan hệ với khách hàng khách hàng có nhu cầu vay vốn từ Ngân hàng Có thể khách hàng khơng có dư nợ Ngân hàng uy tín khách hàng thời gian quan hệ khách hàng Trong trình thực giao dịch với Ngân hàng, Ngân hàng cần đánh giá tư cách khách hàng, khách hàng tốt có sách để giữ chân khách hàng 4.6 Ảnh hưởng tình hình thị trường, mơi trường hoạt động khách hàng 4.6.1 Nguyên nhân từ phía thân khách hàng Người vay gặp khó khăn mặt tài chính, bị biến động bị xáo trộn tình hình tài (người vay bị tai nạn: người thân bị bệnh hay qua đời…) dẫn đến không thực trả nợ hạn Chuyện tình cảm gia đình khách hàng có biến động xấu (ly hơn, khơng chung thủy vợ chồng…) khách hàng lâm vào tình trạng chán nản bỏ bê công việc hay không đủ khả chi trả nợ hạn 4.6.2 Nguyên nhân từ phía thân Ngân hàng Một số nhân viên biến chất lợi dụng sơ hở công tác quản lý chiếm dụng vốn để sử dụng vào mục đích nhân, sau nộp trả dần cho Ngân hàng theo lịch trả nợ phân kỳ Ngân hàng (đa số nhân viên sau chiếm dụng vốn khả trả nợ) bao gồm: + Khách hàng có nhu cầu xin vay (đã hồn thiện hồ sơ) khơng nhận tiền vay, từ nhân viên Ngân hàng nhận tiền vay (dùm) khách hàng (trường hợp giải ngân địa bàn) + Khách hàng tất toán hồ sơ nợ trước hạn không đến trụ sở (tất toán địa bàn) nhân viên Ngân hàng thu nợ khơng thự tất tốn hồ sơ vay theo quy định + Trình độ nhân viên non kém, lo sợ hạn phát sính bị khiển trách nên sử dụng tiền trả trước hạn để nộp cho khách hàng trễ hạn từ khả kiểm sốt (có thể dẫn đến thưa kiện) + Một số nhân viên mượn tiền khách hàng hay vay ké từ người vay (người thân) dùng tài sản cá nhân để vay, sau đem cho vay lại bị khách hàng dựt hay không trả nợ dẫn đến không thực trả nợ hạn + Ban lãnh đạo đơn vị cố tình xác nhận cho nhân viên vay nhiều Ngân hàng khác ép nhân viên vay cho để lấy tiền từ làm khả tốn nợ cho Ngân hàng + Một số trường hợp người vay thuộc tính giảm biên chế, hay nghỉ việc nghỉ việc mà chưa tất toán Hợp đồng… 4.6.3 Nguyên nhân xuất phát từ tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo khâu cuối khoản vay khơng cịn biện pháp để Ngân hàng thu hồi vốn vay, nhiên việc thẩm định tài sản gây rủi ro tín dụng Giá trị tài sản không đảm bảo cho khoản vay, hay tài sản tranh chấp tài sản bảo lãnh bên thứ 03 không hợp pháp 4.7 Thực trạng triển khai quản lý rủi ro Ngân hàng Sacombank Chi Nhánh An Giang Công tác thẩm định khách hàng + Nhận định tư cách thái độ khách hàng vay + Tính xác thơng tin khách hàng cung cấp + Phân tích đánh giá khả khách hàng kinh nghệm sản xuất kinh doanh, tình hình tài + Có thể tiên đốn tình hình xấu xảy làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, từ có đề xuất, ý kiến kịp thời việc cho vay hay không cho vay khách hàng + Báo cáo thực tế tình trạng thực tế khách hàng +Luôn đề cao cảnh giác nhằm tránh khách hàng lừa đảo, qua mặt cán tín dụng Cơng tác quản lý nợ + Tình hình sử dụng vốn vay thực phương án vay vốn khách hàng Thời gian tối thiểu 30 ngày kể từ ngày giải ngân Ngồi đợt kiểm tra định kỳ cịn có lần kiểm tra đột xuất cơng tác hay có thơng tin khách hàng cần xác minh lại + Tình hình trả nợ gốc, lãi vay cho Ngân hàng + Tình hình tài khách hàng sau thời gian giải ngân.Thông qua thu thập phân tích thơng tin tài khách hàng khách hàng nộp cho Ngân hàng hàng tháng, quý… + Tình hình sản xuất kinh doanh, khả cạnh tranh khách hàng Thông qua biến động kinh tế đối cạnh tranh địa bàn khách hàng hoạt động Thông qua đối thủ cạnh tranh khách hàng để biết khả kinh doanh khách hàng + Các thơng tin tình hình thị trường mà khách hàng hoạt động + Lập báo cáo, biên kiểm tra xác định rõ tình hình sử dụng vốn vay trả nợ vay khách hàng Tùy theo mức vay mà biên kiểm tra cần thẩm quyền cấp phê duyệt nhận xét Tóm tắt chương: Trình bày thực trạng hoạt động tín dung Ngân hàng Sacombank – Chi nhánh An Giang 03 năm qua, thông qua số liệu phân tích hiệu hoạt động tín dụng năm qua Bên cạnh đó, phân tích mối rủi ro ảnh hưởng xấu tới hiệu hoạt động Ngân hàng, nguyên nhân dẫn tới rủi ro hoạt động cấp tín dụng CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG 5.1 Mục đích - Nhằm xây dựng sách tín dụng hồn thiện hơn, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Trên sở đảm bảo mục tiêu đạt năm kế hoạch đề Ngân hàng năm 2009 - Tạo cân đối công tác quản lý nợ, lợi nhuận phát triển Chi Nhánh - Dự đoán rủi ro mà Ngân hàng gặp phải cơng tác thẩm định quản lý nợ Ngân hàng - Hình thành phương pháp quản lý nợ theo dõi khách hàng hiệu 5.2 Ý nghĩa Làm sở để thực cơng tác tín dụng mang tính khoa học hiệu phù hợp với quy định pháp luật Trong đó, quy định rõ trách nhiệm thành viên, tạo phối hợp nhịp nhàng Phịng ban để thực cơng việc thuận lợi Dựa vào quy trình cho vay để Ngân hàng thiết lập thủ tục hành chính, thiết lập thủ tục cho vay phù hợp với quy định Pháp luật, thích ứng với nhóm khách hàng, loại hình cho vay Ngân hàng kỹ thuật nghiệp vụ tín dụng Vừa tạo tính chặt chẽ pháp lý vừa mang lại hài lòng khách hàng, cởi mở khách hàng 5.3 Nội dung giải pháp 5.3.1 Công tác thẩm định Trong công tác thẩm định khách hàng Việc tiếp xúc với khách hàng sở để đánh giá thái độ sẵn lòng trả nợ vay khách hàng Vì cơng tác thẩm định đạo đức khách hàng, để khai thác số đức tính khách hàng, cần phân rõ nội dung để khai thác từ khách hàng nhằm đưa nhận định đắn Như phân tích 5C Character – Tư cách khách hàng vay Được thể qua mục đích vay, ý định trả nợ thể phương án định, có chứng từ minh bạch đảm bảo cho khả chi trả Sự trung thực cung cấp tư liệu liên quan đến tình hình tài Trong cách cư xử, hay thái độ cử khách hàng giao tiếp thể qua tư thế, giọng nói, quán nội dung trả lời vấn đề Ngân hàng đề Ngồi ra, Ngân hàng cần khảo sát tình hình nợ khách hàng q khư, thơng qua mua thơng tin từ CIC Việc thăm dị ý kiến người xung quanh nơi cư trú khách hàng hay quan nhà nước quản lý nơi cư trú khách hàng nguồn thông tin bổ ích cho cơng tác đánh giá tư cách khách hàng Credit Information Center //www.creditinfo.org.vn Capacity - Khả vay vốn khách hàng Ngoài yêu cầu pháp luật quy định lực vay khách hàng (năng lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sự…) Địi hỏi khách hàng phải có lực tài tài sản đảm bảo, vốn tự có…Hiện nay, có trường hợp bảo lãnh bên thứ 03, công tác thẩm định bảo lãnh bên thứ 03 cần thẩm định theo trình tự thẩm định khách hàng vay vốn Ngoài ra, trình độ chun mơn, kiến thức, khả am hiểu lĩnh vực ngành nghề kinh doanh, phân tích thị trường kiến thức cập nhật thường xuyên trên: truyền hình, báo, đài… góp phần thể lực vay khách hàng Cash – Khả tạo tiền khách hàng Các nguồn thu nhập tạo tiền khách hàng bao gồm: + Nguồn thu từ dự án đầu tư, ngành nghề kinh doanh; loại hình vay vốn mở rộng quy mơ, cần đánh giá phát triển tình hình từ khứ, biến động thị trường thời điểm dự đoán tương lai Trong việc thẩm định phương án, Ngân hàng nên xét dòng tiền vào dịng tiền phương án Thơng qua xác định dịng tiền rịng (dịng tiền vào trừ dòng tiền ra), Ngân hàng xác định thời gian phương án đảm bảo khoản vay Như vậy, giảm bớt gánh nặng giám sát phương án khách hàng, thời gian giám sát việc sử dụng vốn vào phương án chi thời gian đầu phương án tạo dịng tiền rịng tốn nợ cho Ngân hàng Khoản thời gian sau nhân viên Ngân hàng giãn lịch trình kiểm tra phương án tạo dòng tiền ròng lớn khoản vay Ngân hàng Đối với phương án mang tính thời vụ, cần xác định sau vụ khách hàng tốn khoản vay Thơng qua đó, xác định thời hạn tín dụng khách hàng phù hợp + Thu nhập từ lương nguồn đảm bảo quan trọng khách hàng Ngồi cần tìm hiểu thu nhập, sẵng lòng trả thay người thân gia đình khách hàng hay người bảo lãnh + Giá trị tài sản lý, tái sản thuộc quyền sở hữu khách hàng nhưnơ không đem bảm đảm họp đồng vay như: nhà, xe, phương tiện sinh hoạt… Thông qua giá trị tài sản để đánh giá đức tính khách hàng, khách hàng sử dụng vốn nào, mục đích, tiết kiêm hay phung phí… Collateral – Khả đảm bảo tín dụng tài sản chấp Trong cơng tác thẩm định giá trị tài sản việc xác minh tính xác hợp pháp sở hữu tài sả, việc định giá tài sản cần dựa yếu tố giá trị thị trường tài sản nhu cầu tài sản ngồi thị trường nào, giá cao hay thấp so với giá trị lại tài sản hay giá trị nhà nước định ra… Đảm bảo tài sản đủ đảm bảo khoảng vay, vừa có tính khoản cao Giúp Ngân hàng thu hồi vốn nhanh có rủi ro nảy sinh từ khả tốn nợ khách hàng Conditions – Điều kiện môi trường có khả ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Ngân hàng đánh giá ngành nghề khách hàng hoạt động, điều kiện môi trường, mơi trường kinh tế ảnh hưởng đến khoản vay, ngành nghề chịu nhiều yếu tố thay đổi môi trường như: dịch bênh, sâu rầy… ngành nghề xuất chịu cạnh tranh, bảo hộ Chính phủ nước nhập khẩu, cần có điều chỉnh hạn mức cho vay hay giảm tỷ đảm bảo tài sản để giảm rủi ro 5.3.2 Cơng tác quản lý nợ Mục đích: nhằm ràng buộc khách hàng sử dụng vốn mục đích thực theo hợp đồng Ngồi việc phân nhóm nợ theo loại hình, cơng tác quản lý nợ cần theo nguyên tắc phân chia địa bàn quản lý định kỳ kiểm tra địa bàn phải lúc, tức địa bàn nhân viên phụ trách tiếp nhận hồ sơ vay, theo dõi giám sát nợ, hợp đồng tín dụng cố gắng thuyết phục khách hàng toán lãi, vốn khoảng thời gian cho tất khách hàng địa bàn Việc thỏa thuận không thống thời điểm trả nợ Ngân hàng theo định kỳ, cán quan hệ khách hàng tốn nhiều thời gian để liên lạc hay công tác nhiều lần địa bàn để thu nợ Sự xuất nhiều lần nhân viên Ngân hàng địa bàn quản lý thời gian ngắn khiến khách hàng tưởng Ngân hàng không tin tưởng mà giám sát chặt chẽ Ngoài ra, việc sếp thời gian thu nợ nhóm khách hàng địa bàn giúp cơng tác quản lý nhanh chóng hơn, tiết kiệm thời gian Thơng qua việc thu nợ nhóm khách hàng địa bàn việc thu thập thông tin khách hàng thông qua khách hàng khác cung cấp thông tin, thông tin đáng tin cậy hữu ích, Thời điểm chuyện nợ hạn sau 09 ngày kể từ ngày đến hạn Cần phân nhóm khách hàng vào nhóm báo nợ đến hạn theo địa bàn thuận lợi hay khó khăn để thông báo cho khách hàng vào thời gian thích hợp Có khách hàng thơng báo phạm vi 09 ngày sau ngày đến hạn, có khách hàng cần thơng báo ngày đến hạn sớm Vì vậy, khoản nợ tín chấp cần thơng báo thường xuyên cho quan chủ quản (nơi khách hàng công tác) khách hàng hàng tuần (07 ngày) tình hình nợ khách hàng Và trao đổi thông tin từ quan quản lý khách hàng, để xem tình hình cơng tác khách hàng nơi cơng tác có biến động xấu hay khơng, có khả khách hàng bị sa thải hay chuyển công tác thiếu trách nhiệm hay không sử dụng vốn mục đích 5.3.3 Quản lý nhân viên Ngân hàng Thực hiên thưởng phạt phân minh, sách thưởng cơng khai kích thích nhân viên phấn đấu làm việc, cần thiết lập hệ thống thưởng theo mơ hình bật thang Cấp giám sát chấm điểm xếp hạng cấp dưới, giải thưởng phân nhiều cấp độ khác Xếp hạng khen thưởng đảm bảo khoảng 70% nhân viên xếp hạng khen thưởng Tuy nhiên, hạn chế khen thưởng vật chất có giá trị lớn, điều khiến nhân viên chạy theo phần thưởng mà bỏ quên cơng tác thẩm định hạn chế rủi ro tín dụng Lập nên danh sách khen thưởng hàng quý, thông báo cơng khai Phịng thành quy chế phận Bên cạnh khen thưởng cơng tác phạt phân theo mức độ xử lý Theo ý kiến đề xuất, không nên khiển trách công khai, Phịng ban khơng nên khiển trách cơng khai trước tất Phịng ban, hạn chế cơng bố sai sót nhân viên gặp phải Hình thức phạt, nợ q hạn phát sinh bị trừ điểm xếp hạng khen thưởng thi đua Trong tiêu tín dụng cấp đề xuất, nên chia theo mục tiêu cụ thể thời gian thực mục tiêu đó, định hướng phát triển năm 2009 mục tiêu phấn đấu doanh số cho vay đạt 909 tỷ đồng, theo ý kiến nên chia số cụ thể cho nhóm khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, loại hình vay… Trong quý, mục tiêu phù hợp với nhu cầu vốn quý, không nên chia để thúc đẩy thực toàn tiêu đề thời gian ngắn Thông qua báo cáo tình hình cho vay năm 2008 năm 2007 (báo cáo Chi Nhánh vấn trực tiếp) doanh số cho vay cao thường diễn Q (tháng 4-5-6) nên theo tơi cần phân định doanh số cho vay thời gian cao từ 2-3% doanh số cho vay so với Q khác! Điều khơng phù hợp với thị trường hay khả nhân viên, 01 năm thời điểm thị trường cần vốn nhiều vào Quý để bổ sung vốn hay mở rộng trường theo kế hoạch năm mới, nên đặt mục tiêu doanh số cho vay cao thời điểm quý phân bổ phù hợp Quý lại Ngoài ra, cần ý đến lực địa bàn nhân viên quản lý, địa bàn chưa có điều kiện kinh tế cao khơng nên đặt tiêu cao mà cần đưa mức phù hợp Năng lực khả nhân viên cần rèn luyện đảm bảo sức khỏe, đặt tiêu cao, nhân viên phải việc với cường độ cao, ảnh hưởng đến khả sức chịu đựng khả quản lý giám sát không đảm bảo an toàn cho khoản vay Như vậy, rủi ro từ sách tín dụng Ngân hàng 5.3.4 Chuyển rủi ro cho bên thứ ba Hiện nay, có số sản phẩm bảo hiểm tiền vay Ngân hàng thông qua kết hợp với Công ty Bảo Hiểm Như sản phẩm cho vay bảo hiểm đến 500 triệu Ngân hàng Techcombank kết hợp với Công ty Bảo Hiểm Nhân Thọ áp dụng từ năm 2007 Khai thác sản phẩm có mặt hạn chế, lãi suất cho vay thực Ngân hàng giảm, phần giảm chuyển thành khoản phí Bảo Hiểm Ngân hàng phải trả thay cho khách hàng Tuy nhiên, sản phẩm áp dụng khoản vay lớn, phần lãi suất so với phần bù đắp rủi ro Ngân hàng rõ ràng Ngân hàng có lợi Để giảm chi phí thấp nhất, thời hạn bảo hiểm trùng với thời hạn vay Ngân hàng Với hạn mức cấp tín dụng ứng với Chi Nhánh có hạn, triển khai sản phẩm “ Cho vay bảo hiểm” giúp Chi nhánh nâng cao hạn mức cấp tín dụng cao rủi ro trách nhiệm Ngân hàng giảm Tóm tắt chương: Trình bày thực trạng quản lý rủi ro Ngân hàng Đề biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng suốt q trình từ thẩm định đến hồn tất Hợp đồng tín dụng http://atpvietnam.com/vn/baotrothongtín/6780/index.aspx CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Trong thời gian thực tập thực hiên đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Sacombank Chi Nhánh An Giang” Đã giúp hiểu rõ thêm vấn đề xung quanh kiến thức học kinh nghiệm ban đầu việc ứng dụng kiến thức vào thực tế Cụ thể sau: Về lý luận: + Hệ thống hóa kiến thức Ngân hàng, chức năng, vai trò Ngân hàng kinh tế + Hiểu vấn đề tín dụng Ngân hàng, quy trình tín dụng, ngun tắc tín dụng, yêu cầu pháp lý cho Hợp đồng tín dụng Làm để hồn tất Hợp đồng tín dụng + Các loại rủi ro tín dụng, nguyên nhân, ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động Ngân hàng Về thực tiễn: Thực trạng tín dụng Ngân hàng Sacombank Chi Nhánh An Giang Thông qua báo cáo tình hình hoạt động tín dụng Làm sở cho phân tích rủi ro tín dụng Hiểu công tác thực tế quản lý nợ Ngân hàng kinh nghiệm truyền đạt công việc Theo tơi cơng tác tín dụng Ngân hàng tốt, doanh số cho vay Ngân hàng tăng trưởng tốt thời gian qua, cho thấy Ngân hàng bước nắm thị trường mở rộng thị trường Góp phần thúc đẩy kinh tế Tỉnh An Giang phát triển Trong công tác thu nợ, thể tính hiệu cơng tác này, doanh số thu nợ thời gian qua khả quản, giúp Ngân hàng tạo vịng quay vốn hiệu Cơng tác thu nợ cịn phản ánh hiệu cơng tác thẩm định Ngân hàng, hiệu cơng tác thẩm định nên giúp việc thu nợ dễ dàng đạt hiệu cao Vì vậy, mặt mạnh mà Ngân hàng giữ vững phát huy Nhằm giúp Ngân hàng có khách hàng tốt Trong số liệu nợ hạn, có thời điểm có dấu hiệu khơng tốt, nhiên việc trì tỷ lệ nợ hạn thấp, cho thấy nỗ lực lớn Ngân hàng thời điểm khó khăn thị trường Từ sở lý luận nêu phần thực tế tiếp thu có đề xuất sau: - Nâng cao cơng tác thẩm định, đánh giá khách hàng Thông qua công tác nghiên cứu giá thị trường tài sản đảm bảo - Thực việc quản lý nợ theo không gian thời gian thống - Tăng cường thu thập thơng tin khách hàng từ nhiều nguồn: hàng xóm, quan Nhà nước quản lý địa bàn cư trú khách hàng - Luôn quan tâm đế nhân viên, thực thưởng phạt rèn luyện chuyên môn - Phấn đấu, thực nghiêm chỉnh mục tiêu Ngân hàng đặt - Thực hiên liên kết với Công ty bảo hiểm để chia rủi ro, tạo mơi trường kinh doanh thuận lợi an tồn 6.2 Kiến nghị Trong suốt thời gian thực tập Ngân hàng Sacombank chi nhánh An Giang thông qua số liệu kết đạt Ngân hàng thời gian qua cho thấy hoạt động vững Ngân hàng Để Ngân hàng ngày phát triển nữa, tơi xin có số kiến nghị sau: Về phía thị trường: - Cần phát triển mạnh công tác tiếp thị, mở rộng thị trường nhằm cao sức ảnh hưởng Ngân hàng địa bàn Tỉnh An Giang Nâng cao khả giao tiếp, tư vấn để đến thu hút lôi kéo khách hàng Về phía Ngân hàng Giữ thái độ, nét mặt thân thiện tiếp xúc khách hàng, tạo không khí vui tươi cơng việc Nâng cao hồn thiện trang thiết bị phục vụ công việc, giảm thiểu q tải góp phần đưa tốc độ cơng việc nhanh hơn, hiệu Nếu nhân viên bố trí riêng máy vi tính riêng giúp tiến hành công việc nhanh Hạn chế rủi ro đánh tài liệu xáo trộn tài liệu khách hàng nhân viên quản lý Xây dựng thời gian biểu cho nhân viên địa bàn để công việc quản lý nhân viên, phục vụ khách hàng thuận tiện Thực hiên thống thời điểm thu nợ (lãi vốn) cho tất khách hàng có nơi cư trú Hạn chế việc nhân viên kiểm tra địa bàn nhiều lần tháng Định nghiên cứu khách hàng phục vụ Sacombank Từ có sách nâng cao công tác phục vụ, thu hút khách hàng nhiều Triển khai thực số sản phẩm có liên kết bảo hiểm với Cơng ty bảo hiểm chuyển rủi ro, nâng cao hiệu tín dụng ... khách hàng khơng tốn cho Ngân hàng với điều khoản ký kết Ngân hàng bị thua lỗ Đó nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng lý chọn đề tài ? ?Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Sacombank Chi Nhánh An. .. cho vay Ngân hàng 03 đồng, dư nợ Ngân hàng 01 đồng Vì phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng ý nhiều đến dư nợ doanh số cho vay Vì rủi ro tín dụng Ngân hàng, số tiền ngân hàn bị rủi ro xảy phần dư... 2.6.1 Rủi ro tín dụng Là loại rủi ro phát sinh trình cho vay Ngân hàng biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho Ngân hàng Rủi ro tín dụng cịn gọi rủi ro khả chi trả rủi ro