Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP đông á phòng giao dịch long xuyên

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á PHÕNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN NGUYỄN THỊ ÁI NHƢ An Giang, Tháng Năm 2016 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á PHÕNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ ÁI NHƢ Lớp: DT7NH MSSV:DNH117339 Giáo viên hƣớng dẫn: Th.S ĐẶNG THỊ HỒNG NHUNG An Giang, Tháng năm 2016 LỜI CẢM TẠ Trong suốt trình thực chuyên đề tốt nghiệp, em nhận đƣợc hứng dẫn hỗ trợ nhiệt tình từ q thầy cơ, anh chị bạn bè Chun đề khơng thể hồn thành đƣợc khơng có giúp đỡ ngƣời Đầu tiên, em xin gừi lời tri ân chân thành đến cô Đặng Thị Hồng Nhung ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, tận tâm giúp đỡ em quà trình thực hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Mặc dù cịn bận rộn với nhiều cơng việc nhƣng cô hỗ trợ, truyền đạt kinh nghiệm quý giá cho em học tập lẫn sống Em không quên gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến tất thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị Kinh Doanh trƣờng Đại Học An Giang tận tình giảng dạy nhƣ truyền đạt kiến thức, kỹ nhiều học bổ ích cho em suốt khoảng thời gian học tập trƣờng Em xin gừi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, anh chị Ngân Hàng TMCP Đơng Á – Phịng Giao Dịch Long Xun tạo điều kiện giúp đỡ em quà trình thực tập ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! Long xuyên, tháng năm 2016 Ngƣời thực Nguyễn Thị Ái Nhƣ i TÓM TẮT Đề tài nhằm mục đích phân tích hoạt động tín dụng NH TMCP Đơng Á_ PGD Long Xun, thơng qua việc phân tích chi tiết yếu tố ảnh hƣởng mạnh mẽ đến hoạt động tín dụng nhƣ: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ hạn ngân hàng Qua q trình phân tích, hoạt động tín dụng NH TMCP Đông Á _ PGD Long Xuyên ổn định ngày phát triển, đạt hiệu cao Điều đƣợc thể cụ thể qua tăng trƣởng hàng năm doanh số cho vay dƣ nợ ngân hàng Tuy nhiên, trình hoạt động ngân hàng có phát sinh nợ hạn Đây vấn đề hiển nhiên, khoản vay có xác suất rủi ro định, việc kiểm soát đƣợc hay không tùy thuộc vào kinh nghiệm phán đốn ngân hàng ii LỜI CAM KẾT Tơi xin cam kết cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu cơng trình nghiên cứu có xuất xứ rõ ràng Những kết luận khoa học cơng trình nghiên cứu chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Long Xuyên, Tháng năm 2016 Ngƣời thực Nguyễn Thị Ái Nhƣ iii MỤC LỤC LỜI CẢM TẠ i TÓM TẮT iii LỜI CAM KẾT iiii DANH MỤC BIỂU BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x CHƢƠNG MỞ ĐẦU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 KẾT CẤU ĐỀ TÀI 1.6 Ý NGHĨA CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT TÍN DỤNG CỦA NHTM 2.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NHTM 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.2.1 Theo thời hạn cho vay 2.1.2.2 Theo mục đích tín dụng 2.1.2.3 Theo mức độ tín nhiệm khách hàng 2.1.2.4 Theo phƣơng thức cho vay 2.2 QUI TRÌNH TÍN DỤNG 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Các bƣớc quy trình tín dụng 2.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.3.1 Khái niệm 2.3.1.1 Doanh số cho vay iv 2.3.1.2 Doanh số thu nợ 2.3.1.3 Dƣ nợ 2.3.1.4 Nợ hạn 2.3.2 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.3.2.1 Nợ hạn / Dƣ nợ 2.3.2.2 Hệ số thu nợ 2.3.2.4 Vòng quay vốn tín dụng CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á PHÕNG GIA DỊCH LONG XUYÊN 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 3.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông Á 3.1.2 Giới thiệu Ngân Hàng TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên 10 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 12 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 12 3.2.2 Chức nhiệm vụ cụ thể phòng 13 3.2.2.1 Ban giám đốc 13 3.2.2.2 Bộ phận tín dụng 13 3.2.2.3 Bộ phận kế toán 14 3.2.2.4 Bộ phận ngân quỹ 14 3.2.2.5 Bộ phận thẻ 14 3.2.2.6 Tổ kiểm soát nội 14 3.3 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG TẠI NHTMCPĐA_PGD LONG XUYÊN 15 3.3.1.Một số nội dung quy chế cho vay khách hàng ngân hàng Đơng Á phịng giao dịch Long Xuyên 15 3.3.1.1 Đối tƣợng vay vốn 15 3.3.1.2 Điều kiện cho vay 15 3.3.1.3 Mục đích cho vay 16 3.3.1.4 Thời hạn cho vay 16 v 3.3.1.5 Phƣơng thức cho vay 16 3.4 QUI TRÌNH TÍN DỤNG TẠI NHTMCP ĐƠNG Á _ PGD LONG XUYÊN 17 3.4.1 Khái niệm 17 3.4.2 Các bƣớc trình tín dụng 17 3.5 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG Á – PGD LONG XUYÊN TRONG NHỮNG NĂM QUA 20 3.6 ĐÁNH GIÁ LỢI NHUẬN, KHÓ KHĂN VÀ PHƢƠNG HƢỚNG KẾ HOẠCH NĂM 2016 23 3.6.1 Thuận lợi 23 3.6.2 Khó khăn 24 3.6.3 Phƣơng hƣớng phát triển năm 2016 24 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á _ PGD LONG XUYÊN 26 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐƠNG Á_PGD LONG XUN 26 4.1.1 Doanh số cho vay 26 4.1.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn 26 4.1.1.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 29 4.1.2 Doanh số thu nợ 32 4.1.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn 32 4.1.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 36 4.1.3 Dƣ nợ cho vay 40 4.1.3.1 Dƣ nợ cho vay theo thời hạn 40 4.1.3.2 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế 41 4.1.4 Tình hình nợ hạn 44 4.1.4.1 Nợ hạn theo thời hạn 45 4.1.4.2 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 47 vi 4.2 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NH TMCP ĐƠNG Á_PGD LONG XUYÊN 50 4.3 ĐÁNH GIÁ NHỮNG ƢU ĐIỂM VÀ NHƢỢC ĐIỂM TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐÔNG Á_PGD LONG XUYÊN 52 4.3.1 Ƣu điểm 51 4.3.2 Nhƣợc điểm 52 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 52 4.4.1 Về hoạt động tín dụng 53 4.4.1.1 Xây dựng sách cho vay có hiệu 54 4.4.1.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng 53 4.4.1.3 Hồn thiện quy trình tín dụng 54 4.4.1.4 Tăng cƣờng kiểm soát nợ hạn chế nợ hạn 55 4.4.2 Các biện pháp khác 55 4.4.2.1 Đào tạo đội ngũ nhân viên 55 4.4.2.2 Thu hút tìm kiếm khách hàng 57 CHƢƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 57 5.1 KẾT LUẬN 57 5.2 KIẾN NGHỊ 58 vii DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á _ PGD Long Xuyên 21 Bảng 2: Doanh số cho vay theo thời hạn 26 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 29 Bảng 4: Doanh số thu nợ theo thời hạn 33 Bảng 5: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 36 Bảng 6: Dƣ nợ theo thời hạn 40 Bảng 7: Dƣ nợ theo thành phần kinh tế 43 Bảng 8: Nợ hạn theo thời hạn 46 Bảng 9: Nợ hạn theo thành phần kinh tế 48 Bảng 10: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 50 viii 4.1.4.1 Nợ hạn theo thời hạn Bảng 8: Nợ hạn theo thời hạn ĐVT: triệu đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Tỷ Số Năm 2014 Số trọng tiền Ngắn hạn (%) Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Năm 2015 Tỷ Số trọng tiền Chênh lệch Tỷ Tuyệt Tƣơng Tuyệt Tƣơng trọng tiền (%) (%) đối đối (%) Trung hạn 1.474 70,12 3.839 90,87 3.278 69,08 2.365 160,5 Tổng 628 29,88 2.102 386 9,13 1.468 30,92 100 4.225 100 4.746 đối đối (%) -561 -14,61 -242 -38,54 1.082 280,3 100 2.123 101,0 521 12,33 (Nguồn: Phòng KHDN – KHCN NH TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên) Triệu đồng 4500 3.839 4000 3.278 3500 3000 2500 2000 Ngắn hạn 1.474 1.468 1500 1000 Trung hạn 628 500 386 2013 2014 2015 Biểu đồ 7: Nợ hạn theo thời gian 45 Năm Tƣơng ứng với gia tăng doanh số cho vay dƣ nợ, nợ hạn NH TMCP Đơng Á_PGD Long Xun giai đoạn 2013-2015 có biến động lớn Tổng dƣ nợ hạn năm 2013 2.102 triệu đồng, sang năm 2014 4.225 triệu đồng, tăng mức 2.123 triệu đồng, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 101% Và đến năm 2015 dƣ nợ hạn 4.746 triệu đồng, tăng 521 triệu đồng, tốc độ tăng 12,33% so với năm 2014 Phân tích nợ q hạn loại hình cho vay cụ thể sau:  Nợ hạn ngắn hạn Trong năm 2013, mức nợ hạn 1.474 triệu đồng, đến năm 2014 3.839 triệu đồng, tăng 2.365 triệu đồng, với tỷ lệ tăng tƣơng ứng 160,5% Bƣớc qua năm 2015, mức nợ hạn 3.278 triệu đồng, giảm 561 triệu đồng, với tỷ lệ giảm 14,61% Trong năm 2014, nợ hạn tăng vào năm 2013 -2014, phòng giao dịch mở rộng thêm doanh số cho vay nhiều lần, mở rộng nhiều đối tƣợng tham gia vay vốn, nhằm đáp ứng mục tiêu tìm kiếm thêm ngày nhiều khách hàng Thêm vào đó, năm qua thị trƣờng ln có biến động mạnh làm cho giá nguyên nhiên liệu không ngừng gia tăng, điều kiện tự nhiên bất lợi… Ảnh hƣởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vi địa bàn tỉnh An Giang Những đơn vị vay vốn lƣờng trƣớc đƣợc rủi ro, dẫn đến hoạt động kinh doanh bị thua lỗ, hoàn trả vốn lãi vay thời hạn Chính làm cho nợ q hạn phịng giao dịch có gia tăng năm qua  Nợ hạn trung hạn Trong năm 2013, mức nợ hạn 628 triệu đồng, sang năm 2014 386 triệu đồng, giảm 242 triệu đồng, tƣơng ứng giảm với tỷ lệ 38,54% Và đến năm 2015 nợ hạn lại tăng nhanh đến 1.468 triệu đồng, tăng 1.082 triệu đồng, tốc độ tăng 280,3% so với năm 2014 Mức nợ hạn trung hạn năm 2013-2015 tăng giảm không đều, chiếm tỷ trọng nhỏ, doanh số cho vay mức dƣ nợ trung hạn thấp hơn nhiều so với ngắn hạn Do việc nợ hạn tăng lên năm 2015 không đáng kể, khơng ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh phịng giao dịch Tình hình nợ q hạn phịng giao dịch tăng lên khơng ảnh hƣởng xấu đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, mà phụ thuộc vào sách quản lý ngân hàng thời kỳ cụ thể Tuy với ngân hàng dù thiếu vốn hay thừa vốn hoạt động, tiến hành cấp tín dụng cho khách hàng mong nuốn thu đƣợc vốn lãi hạn Để giảm bớt khả phát sinh nợ q hạn ngồi việc ngân hàng tiến hành thẩm định đúngvà đầy đủ thủ tục cịn phải kiểm sốt chặt chẽ khách hàng q trình sử dụng vốn quản lý tốt cơng tác thu nợ 46 4.1.4.2 Nợ hạn theo thành phần kinh tế Ngân hàng Đông Á nổ lực nhiều việc giảm bớt nợ hạn ngày sử dụng vốn vay có hiệu Nhƣng phát sinh nợ hạn nghĩa khoản vay ngân hàng có nguy gặp nhiều rủi ro Khi ngân hàng cần tìm hiểu nguyên nhân làm phát sinh khoản nợ đó, đồng thời phải đề giải pháp nhằm giảm thiểu xử lý đƣợc rủi ro cách đắn thích hợp Bảng 9: Nợ hạn theo thành phần kinh tế ĐVT: triệu đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Tỷ Số Năm 2014 Số trọng tiền Cá thể (%) Tỷ 1.055 50,19 1.910 (%) Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Năm 2015 Số trọng tiền Chênh lệch Tỷ Tuyệt Tƣơng Tuyệt Tƣơng đối (%) đối (%) trọng tiền (%) 45,2 2.933 61,8 đối đối 855 81,04 1.023 53,56 TC KT 528 25,12 1.115 26,38 738 15,56 587 111,2 -377 33,81 TC TD 320 15,23 457 10,81 909 19,16 137 42,81 452 98,91 Trả góp 199 743 17,61 166 3,48 544 Tồng 2.102 9,46 100 4.225 100 4.746 100 2,73 -577 -77,66 2.123 101,0 521 12,33 (Nguồn: Phòng KHDN – KHCN NH TMCP Đông Á _PGD Long Xuyên) 47 Triệu đồng 3500 2.933 3000 2500 1.910 2000 Cá thể TCKT 1500 1.055 1.115 743 528 500 320 738 Trả góp 457 199 166 2013 TCTD 909 1000 2014 2015 Năm Biểu đồ 8: Nợ hạn theo TPKT Trong năm qua, nợ hạn TCTD, TCKT, cá thể thành phần trả góp tăng giảm không ổn định, nguyên nhân tổng doanh số cho vay dƣ nợ phòng giao dịch năm qua khơng ngừng tăng lên Tuy phịng giao dịch thu đƣợc nhiều nợ từ khách hàng, nhƣng có phần nhỏ nợ mà phịng giao dịch không thu hồi đƣợc từ khách hàng Nguyên nhân số hộ kinh doanh cá thể, tổ chức, doanh nghiệp kinh doanh sản xuất không hiệu quả, mua bán chịu, bị chiếm dụng vốn làm cho khả tài giảm, khơng cịn khả trả nợ cho phịng giao dịch Bên cạnh đó, khách hàng vay trả góp lại có nhu cầu vay thêm, nợ gốc lãi chƣa tốn hết cho ngân hàng Cụ thể tình hình nợ hạn theo TPKT phòng giao dịch đƣợc thể nhƣ sau:  Nợ hạn cá thể Nợ hạn theo thành phần kinh tế tăng nhiều chiếm tỷ trọng cao tất thành phần kinh tế Cụ thể nhƣ sau: năm 2013 1.055 triệu đồng chiếm tỷ trọng 50,19% Năm 2014 1.910 triệu đồng, tăng 855 triệu đồng với tỷ lệ tăng 81,04%, chiếm tỷ trọng 45,2% Đến năm 2015 2.933 triệu đồng, tăng 1.023 triệu đồng, tỷ lệ tăng tƣơng ứng 53,56%, chiếm tỷ trọng 61,8 tồng nợ hạn 48  Nợ hạn TCKT Năm 2013 528 triệu đồng Năm 2014 1.115 triệu đồng, tăng 587 triệu đồng, tỷ lệ tăng tƣơng ứng 111,2% Sang năm 2015, mức dƣ nợ hạn 738 triệu đồng, giảm 377 triệu đồng so với năm 2014, với tỷ lệ giảm 33,81%  Nợ hạn TCTD Năm 2013 mức dƣ nợ hạn 320 triệu đồng Năm 2014 457 triệu đồng, tăng 137 triệu đồng, tốc độ tăng 42,81% so với năm 2013 Qua năm 2015 909 triệu đồng, tăng 452 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 98,91% so với năm 2014  Nợ hạn thành phần trả góp Trong tất thành phần kinh tế, thành phần có mức nợ hạn thấp Ở năm 2013, dƣ nợ hạn khoản vay cho trả góp 199 triệu đồng Năm 2014, nợ hạn tăng thêm 544 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 2,73%.Đến năm 2015 nợ hạn giảm xuống 166 triệu đồng so với năm 2014, tỷ lệ giảm tƣơng ứng 77,66% Phòng giao dịch cần nâng cao chun mơn thẩm định cán tín dụng, để khả dự đoán mức độ ảnh hƣởng biến động kinh tế khoản vay đƣợc xác khách quan Thực đƣợc điều phịng giao dịch nâng cao đƣợc hiệu quả, chất lƣợng tín dụng, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển tốt 4.2 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NH TMCP ĐƠNG Á_PGD LONG XUYÊN Lợi nhuận rủi ro hai yếu tố song song với trình hoạt động kinh doanh NHTM Để tồn đứng vững lĩnh vực ngân hàng, NHTM phải đối phó với nhiều vấn đề, đặc biệt NH Nhà nƣớc Việt Nam bắt buộc tỷ lệ dự trữ NHTM tăng thêm 1%, gây khó khăn cản trở cho phịng giao dịch q trình cho vay ngân hàng phải tích cực công tác huy động vốn từ khách hàng 49 Trên thực tế, rủi ro xuất giao dịch ngân hàng Vì vậy, rủi ro vấn đề đƣợc ngân hàng quan tâm trọng phân tích kỹ lƣỡng thơng qua tiêu đánh giá Riêng NH TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên, với mục tiêu nâng cao chất lƣợng tín dụng cần phải có nhận định xác khách quan hoạt động kinh doanh, nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Bảng 10: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT 2013 2014 2015 Doanh số cho vay Tr.đ 266.780 518.861 903.574 Doanh số thu nợ Tr.đ 184.321 499.704 887.498 Dƣ nợ Tr.đ 271.499 290.656 306.732 Nợ hạn Tr.đ 2.102 4.225 4.746 Dƣ nợ CV bình quân Tr.đ 263.462 281.078 298.694 Vòng 0,70 1,78 2,97 Nợ hạn/ tổng dƣ nợ % 0,77 145 1,55 Hệ số thu nợ % 69,09 96,31 98,22 Vòng quay VTD (Nguồn: Phòng KHDN – KHCN NH TMCP Đơng Á _ PGD Long Xun)  Vịng quay vốn tín dụng Đây tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, cho ta biết đƣợc thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Vịng quay vốn nhanh đƣợc coi tốt việc đầy tƣ ngân hàng an tồn Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng NH TMCP Đông Á _ PGD Long Xuyên năm nhƣ sau: năm 2013 vịng quay vốn tín dụng 0,70 vòng, năm 2014 tăng lên 1,78 vòng điều cho thấy năm 2014 tỷ lệ thu hồi nợ nhanh so với năm 2013 Đến năm 2015 vịng quay vốn tín dụng tiếp tục tăng lên 2.97 vòng, cho thấy năm 2015 năm ngân hàng đầu tƣ an toàn năm thu hồi tnợ nhanh 50  Nợ hạn tổng dƣ nợ Đây tiêu quan trọng, phản ánh trực tiếp công tác thẩm định ngân hàng Nó phản ánh chất lƣợng tín dụng nhƣ phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng khách hàng Theo quy định NHNN Việt Nam, tỷ lệ đạt dƣới 5% hoạt động tín dụng đƣợc coi hiệu quả, riêng NHTMCP Đơng Á tỷ lệ phải đạt dƣới 3% đƣợc coi hoạt động tín dụng có hiệu Chỉ tiêu nợ hạn tổng dƣ nợ NH TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên năm nhƣ sau: năm 2013 tỷ lệ 0,77%, hoạt động cấp tín dụng năm đƣợc đánh giá tốt Qua năm 2014, tỷ lệ tăng lên đạt 1,45% đến năm 2015 lại tăng lên đạt 1,55%, tỷ lệ có xu hƣớng ngày tăng, địều thể chất lƣợng tín dụng chi nhánh có chiều hƣớng xuống, phịng giao dịch cần tích cực công tác thẩm định cho vay khách hàng  Hệ số thu nợ Đây tiêu thể mối quan hệ doanh số thu nợ doanh số cho vay Nhìn vào bảng kết trên, ta thấy đƣợc tiêu qua năm phòng giao dịch tăng trƣởng dần, thể phát triển công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng có biện pháp thu hồi nợ hữu hiệu nhằm đem lại hiệu tốt cho hoạt động tín dụng chi nhánh 4.3 ĐÁNH GIÁ NHỮNG ƢU ĐIỂM VÀ NHƢỢC ĐIỂM TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐÔNG Á_PGD LONG XUYÊN 4.3.1 Ƣu điểm Việc triển khai hiệu cấp tín dụng tỷ lệ nợ q hạn phịng giao dịch ln dƣới mức cho phép Doanh số cho vay dƣ nợ tăng trƣởng hàng năm Trong việc cho vay khách hàng tổ chức kinh tế, ngân hàng TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên xác định hoạt động kinh doanh mang tính chu kỳ, khơng cho vay khách hàng thiếu vốn khách hàng phát triển mà điều quan trọng ngân hàng biết khách hàng tháo gỡ khách hàng gặp khó khăn đồng hành cung cấp dịch vụ tài ngân hàng cho phát triển doanh nghiệp Bên cạnh việc cho vay tổ chức kinh tế, ngân hàng quan tâm đến việc cấp tín dụng cho tiểu thƣơng chợ, cho CB –CNV, cho doanh nghiệp vay tiêu dùng 51 Đào tạo đƣợc đội ngũ nhân viên tín dụng ƣu tú, động, sáng tạo có trình độ chun môn cao Bên cạnh kỹ chuyên nghiệp, nhiệt tình cung cách phục vụ tận tình xây dựng đƣợc niềm tin tín nhiệm khách hàng đến giao dịch Phòng giao dịch trang bị công nghệ thông tin đại cho sản phẩm, dịch vụ, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng lựa chọn, sử dụng sản phẩm, dịch vụ phòng giao dịch, đặc biệt dịch vụ cấp tín dụng 4.3.2 Nhƣợc điểm Trong q trình cấp tín dụng cho khách hàng, nợ q hạn phát sinh tăng qua năm Điều chứng tỏ công tác thẩm định ngân hàng chƣa đƣợc hiệu hoàn thiện Đội ngũ nhân viên phận tín dụng cần đƣợc huấn luyện thêm trình độ chun mơn, đặc biệt kinh nghiệm thẩm định Tình hình thị trƣờng ngân hàng không ổn định chịu tác động Ngân hàng Nhà nƣớc Vì vậy, NH TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên hạn chế cho vay, nên trình xét duyệt cho vay ngân hàng trở nên khó thời gian xét duyệt lâu Lãi suất cho vay ngân hàng cao Ngân hàng khác phòng giao dịch huy động vốn với lãi suất cao 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG Qua thực tế phân tích, tình hình hoạt động tín dụng phòng giao dịch năm qua ổn định ngày phát triển Tuy nhiên, nợ hạn phát sinh qua trình hoạt động Đây vấn đề hiển nhiên khoản cho vay có xác suất định không thu hồi đƣợc nợ Nhƣng tỷ lệ nợ hạn chi nhánh chiếm tỷ lệ thấp Đây kết mà ngân hàng TMCP Đơng Á thực tốt cơng tác tín dụng, sách cho vay linh hoạt theo thay đổi thị trƣờng dịch vụ tài Với hạn chế cịn tồn hoạt động tín dụng công tác huy động vốn NH TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên, xin đƣa số giảp pháp nhằm bảo đảm nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế rủi ro, đồng thời nâng cao nguồn vốn huy động phòng giao dịch nhƣ sau: 52 4.4.1 Về hoạt động tín dụng 4.4.1.1 Xây dựng sách cho vay có hiệu Một sách tín dụng có hiệu cần phải có quy định rõ ràng điều kiện, nguyên tắc thẩm định, thời hạn cho vay thu hồi vốn lãi, quan trọng có mức lãi suất vừa phù hợp với thị trƣờng, vừa thu hút đƣợc khách hàng Chính sách cho vay phải đƣợc truyền đạt đến nhân viên dƣới hình thức văn thông báo mạng nội ngân hàng, đặc biệt nhân viên phịng tín dụng cần phải theo dõi thƣờng xuyên thay đổi sách cho vay Cụ thể xây dựng sách tín dụng chi nhánh nhƣ sau: Về thủ tục sách liên quan đến vấn đề tính lãi suất, thời hạn vay, mức phí Việc tính lãi suất phải đƣợc áp dụng theo đối tƣợng khách hàng, thích hợp với số lƣợng tiền vay, khoản tiền vay phƣơng thức tính lãi phải tƣơng ứng với Xác định đƣợc mức cho vay tối đa đối tƣợng khách hàng, ngành nghề kinh tế, nhƣ khoản cho vay có tài sản đảm bảo Ngồi ra, sách cho vay phải xác định phân rõ trách nhiệm nhân viên tín dụng việc giải hồ sơ tín dụng Quy định cách thức thẩm định trình tiến hành thủ tục cho vay khách hàng 4.4.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Thẩm định khâu quan trọng hoạt động tín dụng, giúp ngân hàng có đƣợc định xác trình cho vay Trên kinh tế thị trƣờng, hoạt động NHTM tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Nhằm hạn chế rủi ro khoản tín dụng, ngân hàng cần có cơng tác thẩm định chặt chẽ Tùy vào điều kiện thực tế, dự án đối tƣợng khách hàng mà nhân viên tín dụng thẩm định khác Cụ thể thẩm định dự án cần phải phân tích chi tiết mặt nhƣ: lực pháp lý khách hàng, nguồn cung cấp ngun liệu, quy trình cơng nghệ sản xuất, vịng đời sản phẩm, khả tài chính… Tăng cƣờng cơng tác đào tạo, bồi dƣỡng cán bộ, nhân viên tín dụng kinh nghiệm thẩm định Trong trình thẩm định nhân viên tín dụng cần thƣờng xun cập nhật thông tin, dự báo ngành nghề, giá thị trƣờng, thơng tin kinh tế -kỹ thuật, chí cần khảo sát thêm thực tế ngành nghề mà khách hàng kinh doanh., để giúp cho công tác thẩm định ln xác đạt hiệu cao 53 4.4.1.3 Hồn thiện quy trình tín dụng Quy trình tín dụng phịng giao dịch Đơng Á Long Xun đầy đủ phù hợp với thực tiễn nhƣng chƣa thực hồn thiện, cịn tồn số hạn chế cần đƣợc xem xét nhƣ: - Trong quy trình tín dụng phịng giao dịch cần bổ sung thêm bƣớc đánh giá xếp hạng khách hàng Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng để xếp hạng khách hàng Kết xếp hạng đƣợc sử dụng để xác định giới hạn tín dụng, tính đƣợc xác suất rủi ro trích lập mức dự phịng hợp lý Đây công cụ hỗ trợ đắc lực cho cán tín dụng q trình thẩm định, giúp họ quản lý khoản vay hiệu hơn, hạn chế rủi ro tín dụng Cụ thể xếp hạng mang lại lợi ích sau: + Phát sớm khoản vay có khả bị tổn thất hay khơng thu hồi đƣợc, từ đƣa biện pháp xử lý + Cán tín dụng xác định đƣợc thời gian cần theo dõi, giám sát khả tài khách hàng Ngồi ra, quy trình tín dụng phịng giao dịch đƣợc thiết lập chi tiết phù hợp thực tiễn, nhƣng phòng giao dịch cần rút ngắn lại thời gian trình duyệt hồ sơ thời gian thơng báo kết cấp tín dụng Vì tâm lý đa số khách hàng, đặc biệt đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp, hộ kinh doanh, thời gian hoạt động kinh doanh họ đƣợc luân chuyển liên tục, biến chuyển linh hoạt Họ muốn làm việc với tốc độ nhanh chóng, giải cơng việc mau lẹ Vì có nhu cầu vay vốn, họ tìm đến ngân hàng có thủ tục tín dụng thực đơn giản nhanh chóng Chính để rút ngắn thời gian giao dịch, phòng giao dịch cần chuẩn bị sẵn mẫu dự án, phƣơng án sản xuất, mục đích sử dụng vốn mà khách hàng thƣờng dƣ định thực nhƣ: đóng bè, đào hầm để nuôi cá, trồng lúa, mua sắm tài sản cố định, bổ sung vốn kinh doanh…Thực đƣợc nhƣ thế, ngân hàng giúp cho khách hàng giảm bớt đƣợc nhiều thời gian chờ đợi chi phí làm thủ tục vay vốn Mặc khác, giúp giảm bớt áp lực công việc cho nhân viên ngân hàng q trình làm việc Quy trình tín dụng chi nhánh cịn có khâu định giá tài sản đảm bảo Diễn biến giá tài sản chấp, cầm cố thị trƣờng không ổn định, cạnh tranh nhằm thu hút nhiều thành phần vay vốn số NHTM làm cho giá tài sản chấp tăng cao, gây khó khăn cho phòng giao dịch việc nhận tài sản đảm bảo Do đó, phịng giao dịch nên có giảp pháp thành lập tổ chuyên trách định giá tài sản chấp, có trình độ việc đánh giá, định giá tài sản 54 4.4.1.4 Tăng cường kiểm soát nợ hạn chế nợ hạn Nợ hạn vấn đề làm cho lãnh đạo ngân hàng quan tâm hàng đầu Một NHTM dù có sách quản lý tài chặt chẽ đến đâu khơng thể xử lý hết nợ q hạn, có nhiều rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng khơng thể dự đốn hết đƣợc - Song song với việc tăng cƣờng doanh số cho vay cơng tác theo dõi thu nợ Phịng giao dịch cần thƣờng xun kiểm sốt q trình sử dụng vốn vay khách hàng, không để khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Thơng qua q trình theo dõi, ngân hàng nắm bắt đƣợc khả tài khách hàng, thấy khách hàng có dấu hiệu khổng ổn nhƣ tình hình sản xuất kinh doanh có trở ngại, thua lỗ, hàng hóa tồn kho khơng tiêu thụ đƣợc, ngân hàng có biện pháp kịp thời để xử lý khoản vay khách hàng Hiệu hoạt động tín dụng phịng giao dịch năm qua tốt nhƣng phát sinh nợ hạn Giải pháp để khắc phục, hạn chế nợ hạn phòng giao dịch cần phải nâng cao khả dự đoán mức độ ảnh hƣởng biến động kinh tế - xã hội đến ngành nghề kinh doanh khách hàng vay vốn ngân hàng, nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, đồng thời ngân hàng phải thƣờng xuyên có sách đào tạo cán bộ, nhân viên có trình độ chun mơn để hạn chế sai sót viêc phân tích, đánh giá sai khách hàng Từ đó, tạo đƣợc hiệu cao q trình cấp tín dụng, khách hàng sử dụng vốn mục đích kinh doanh, thu đƣợc lợi nhuận hoàn trả nợ theo hạn cho ngân hàng, hạn chế đƣợc nợ hạn 4.4.2 Các biện pháp khác 4.4.2.1 Đào tạo đội ngũ nhân viên Hệ thống NHTM ngày phát triển số lƣợng Vấn đề cạnh tranh NHTM ngày gay gắt Để đứng vững lớn mạnh, địi hỏi ngồi nguồn vốn kinh doanh lớn, ngân hàng phải có đội ngũ nhân viên ƣu tú, có lực, sáng tạo, động công việc, hẳn ngân hàng khác để thu hút nhiều khách hàng  Tạo điều kiện, hội để nhân viên phát huy hết khả tiềm ẩn, cho nhân viên tiếp xúc, trao dồi kinh nghiệm với đồng nghiệp đơn vị khác 55  Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên, biện pháp hiệu việc thu hút khách hàng  Thƣờng xuyên tổ chức khen thƣởng, khuyến khích, động viên tinh thần cán bộ, nhiên viên, đồng thời có biện pháp xử lý sai sót, để tạo đƣợc tác phong làm việc tốt ngân hàng 4.4.2.2 Thu hút tìm kiếm khách hàng Với sách tín dụng đƣợc xây dựng quy chế lãi suất đƣợc ban hành vào thời kỳ định Mục đích để thu hút, huy động vốn từ khách hàng ngân hàng dùng nguồn vốn vay lại Ngồi vấn đề phịng giao dịch cần có giải pháp khác nhƣ:  Các nhân viên ngân hàng chuyên trách nghiên cứu kinh tế tỉnh, khảo sát, thăm dị tình hình hoạt động hộ kinh doanh, xí nghiệp, doanh nghiệp…để nắm bắt đƣợc nhu cầu thị trƣờng, nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất, cải tiến công nghệ thành phần kinh tế Từ đó, ngân hàng chủ động đề kế hoạch tài trợ, cho vay vốn tùy theo ngành nghề cho đối tƣợng  Ngồi ra, ngân hàng liên hệ với cấp quyền địa phƣơng, phối hợp góp vốn liên doanh, thực đầu tƣ vào công trình, dự án quy mơ lớn có tính khả thi 56 CHƢƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Cùng với phát triển Ngân hàng Đơng Á Hội Sở, ngân hàng Đơng Á – PGD Long Xuyên ngày phát triển bền vững Điều đƣợc thể qua q trình phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng Phịng giao dịch Thơng qua việc phân tích yếu tố nhƣ: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ cho vay, nợ hạn… Ta thấy hoạt động tín dụng Phịng giao dịch thời gian qua ngày phát triển đạt đƣợc hiệu cao Hoạt động cấp tín dụng ln tăng trƣởng ổn định qua năm Nó góp phần khơng nhỏ vào phát triển chung cho kinh tế tỉnh nhà thông qua việc đầu tƣ, hỗ trợ cho tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cá thể Qua đó, ngân hàng TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên khẳng định đƣợc vị hệ thống NHTM tỉnh An Giang Sự xuất đồng thời số NHTM tổ chức tín dụng địa bàn, tạo thêm cạnh tranh ngày gay gắt ngành tài ngân hàng, đặt ngân hàng TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên tình ln sẵn sàng tiếp nhận thử thách khó khăn Nhƣng với ƣu ngân hàng có đội ngũ nhân viên ƣu tú, có trình độ cao, lực chun mơn góp phần vào thành công ngân hàng Tuy nhiên thời gian tới, ngân hàng TMCP Đông Á_PGD Long Xuyên cần trọng việc đổi mới, đa dạng hóa hình thức dịch vụ phục vụ khách hàng, đồng thời phải trọng công tác thẩm định cho vay khách hàng Vì hoạt động định trực tiếp mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Nhìn chung, doanh số cho vay dƣ nợ Phòng giao dịch tăng trƣởng tốt qua năm Trong vấn đề nợ hạn, ngân hàng cố gắng hạn chế tối đa tiêu nợ hạn với tỷ lệ thấp Đây kết mà Phòng giao dịch nỗ lực thực đƣợc, chủ yếu công tác thẩm định kiểm sốt chặt chẽ khoản vay, khơng để phát sinh nợ hạn nhiều tỷ lệ cho phép Để có đƣợc kết này, tất nhờ vào phấn đấu toàn tập thể cán lãnh đạo nhân viên suốt trình hoạt động làm việc ngân hàng Bên cạnh tăng trƣởng hoạt động tín dụng hoạt động khác ngày phát triển với hỗ trợ công nghệ đại Từ thành đạt đƣợc làm cho lợi nhuận Phòng giao dịch ổn định đạt mức cao Chính thế, thời gian tới, để giữ vững hiệu tạo đƣợc bền vững hoạt động tín dụng nhƣ hoạt động khác, Phịng giao 57 dịch cần cố gắng việc xây dựng sách tín dụng, lãi suất huy động vốn… nhằm phát triển nhanh sản phẩm dịch vụ, để trở thành ngân hàng bán lẻ đa hàng đầu lĩnh vực tài ngân hàng 5.2 KIẾN NGHỊ Nhìn vào kết phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng Phịng giao dịch thời gian qua, đạt đƣợc hiệu quả, nhƣng trình hoạt động kinh doanh, ngân hàng tồn số hạn chế cần phải hoàn thiện thêm Và sau vài kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng đạt hiệu cao hơn: Hoạt động tín dụng mang lại nhiều lợi nhuận nhƣng có nhiều rủi ro Do đó, bên cạnh việc khơng ngừng nâng cao hiệu tín dụng, Phịng giao dịch cần quan tâm đẩy mạnh nâng cao chất lƣợng tín dụng, thận trọng cơng tác thẩm định khách hàng để giảm thiểu rủi ro Mặt khác, nên mở rộng thêm đối tƣợng cho vay, mở rộng đối tƣợng đầu tƣ nhƣ: tạo điều kiện cho nông dân vay vốn, chủ động việc tham gia xúc tiến phƣơng án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, giúp cho sở sản xuất mở rộng quy mô, mở rộng cho vay hợp tác xã, tƣ vấn hƣớng cho họ điều kiện, quy định, thủ tục để vay vốn… Nhằm tạo đƣợc tín nhiệm ngân hàng Từ đó, ngân hàng đánh giá xem xét, điều chỉnh lại cách thức kinh doanh trình hoạt động Về quy trình cho vay, ngân hàng cần đơn giản hóa rút ngắn thời gian quy trình nhiều tốt, nhƣng cần đảm bảo đƣợc tính hiệu Thực thêm việc lập báo cáo doanh số cho vay, thu nợ nhằm quản lý tốt, phân loại nợ dễ dàng, xác Trong khoảng thời gian định, cần mở điều tra, thăm dò ý kiến khách hàng cách cƣ xử, thái độ phục vụ khách hàng nhân viên, dịch vụ ngân hàng… Để ngân hàng đánh giá lại, rút kinh nghiệm, chỉnh đốn lại đội ngũ nhân viên Đồng thời có phần thƣởng cho khách hàng đóng góp ý kiến, nhằm tạo nhiệt tình khách hàng cho ý kiến Tạo điều kiện nơi sinh hoạt nghỉ ngơi cho nhân viên nghỉ trƣa để họ phát huy tốt tinh thần làm việc động 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Văn Tề.(1999) Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại TP HCM NXB Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn.(2005) Tín Dụng – Ngân Hàng TP HCM NXB Thống Kê Nguyễn Minh Kiều.(1998) Tiền Tệ - Ngân Hàng TP HCM NXB Thống Kê Nguyển Thị Hải Yến.(2010).Phân tích hoạt động tín dụng NH TMCP Đông ÁChi Nhánh An Giang Luận văn tốt nghiệp cử nhân Khoa kinh tế quản trị kinh doanh Đại học An Giang 59 ... hƣớng phát triển năm 2016 24 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á _ PGD LONG XUYÊN 26 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐƠNG Á_ PGD LONG XUYÊN ... phát triển mạnh lĩnh vực huy động vốn, phát hành thẻ, đặc biệt hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng 25 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á _ PGD LONG XUYÊN 4.1 PHÂN TÍCH... cứu ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Long Xuyên, nên đề tài ? ?Phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á_ PGD Long Xuyên? ?? đƣợc thực nghiên cứu 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Phân tích đánh