Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện châu phú

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU PHÚ SINH VIÊN THỰC HIỆN NGUYỄN ANH NAM AN GIANG, THÁNG 07 NĂM 2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU PHÚ SINH VIÊN THỰC HIỆN NGUYỄN ANH NAM MSSV: DKT 137045 LỚP: DT9KT GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Th.S NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH An Giang, THÁNG 07 NĂM 2017 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú LỜI CẢM TẠ  Trãi qua bốn năm học tập trường Đại học An Giang, em ln nhận bảo tận tình thầy cô thầy cô Khoa Kinh Tế & Quản trị kinh doanh tạo cho em tảng kiến thức vững trước bước vào sống thực tế Đặc biệt qua nhiều tuần thực tập NHNo & PTNT huyện Châu Phú nhờ giúp đỡ cô phòng nghiệp vụ NHNo & PTNT huyện Châu Phú đến em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Bằng tất lịng em xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến: - Cô Nguyễn Thị Vạn Hạnh, người tận tình hướng dẫn em suốt thời gian em làm chuyên đề với thầy Khoa tận tình truyền đạt cho em kiến thức quý báo suốt thời gian học tập, nghiên cứu thực chuyên đề tốt nghiệp - Ban giám đốc NHNo & PTNT huyện Châu Phú, An Giang cô phòng hướng dẫn giúp đỡ, cung cấp số liệu, tài liệu cần thiết cho em hoàn thành luận văn Một lần em xin chân thành cảm ơn kính chúc q thầy cơ, Ban lãnh đạo toàn thể cán nhân viên Ngân hàng dồi sức khỏe thành công sống Chúc NHNo & PTNT huyện Châu Phú ngày phát triển kinh doanh đạt hiệu cao An Giang, ngày 22 tháng 07 năm 2017 Sinh viên thực Nguyễn Anh Nam GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  - Nhận xét người hướng dẫn: Châu Phú, ngày 22 tháng 07 năm 2017 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú MỤC LỤC  Trang Chương 1: MỞ ĐẦU Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.3.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Kết cấu đề tài Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NHTM 2.1 Khái niệm NHTM 2.2 Cơ cấu nguồn vốn NHTM 2.3 Các hoạt động NHTM 2.3.1 Hoạt động huy động vốn 2.3.2 Hoạt động tín dụng 2.3.3 Hoạt động dịch vụ toán 2.4 Khái niệm phân loại tín dụng 2.4.1 Khái niệm 2.4.2 Phân loại tín dụng GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú 2.5 Khái niệm phân loại cho vay 2.5.1 Khái niệm 2.5.2 Phân loại cho vay 2.5.2.1 Cho vay ngắn hạn……………………………………………………….7 2.5.2.2 Cho vay trung dài hạn………………………………………… 2.5.2.3 Cho vay có đảm bảo……………………………………………….… 2.5.2.4 Cho vay khơng có đảm bảo………………………………………… .9 2.5.2.5 Cho vay trực tiếp……………………………………………………… 2.5.2.6 Cho vay gián tiếp……………………………………………………… 2.6 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 10 2.6.1 Ý nghĩa việc đánh giá hiệu tín dụng 10 2.6.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 10 Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU PHÚ TỈNH AN GIANG Sơ lượt NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh huyện Châu Phú 13 3.1.Thông tin NHNo & PTNT Việt Nam 13 3.1.1 Giới thiệu 13 3.1.2 Quá trình hình thành cấu tổ chức 13 3.2 Sơ lượt NHNo & PTNT huyện Châu Phú 14 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT huyện Châu Phú 14 3.2.2 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT huyện Châu Phú 15 3.3 Lĩnh vực hoạt động NHNo & PTNT huyện Châu Phú 16 3.3.1.Nghiệp vụ huy động vốn 16 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú 3.3.2 Nghiệp vụ cho vay 17 3.3.3 Phát triển dịch vụ toán ngân quỹ 18 3.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Phú giai đoạn ( 2014 – 2016) 18 3.5 Những khó khăn thuận lợi chủ yếu trình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Phú giai đoạn ( 2014 – 2016) 21 3.5.1 Thuận lợi 21 3.5.2 Khó khăn 22 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU PHÚ GIAI ĐOẠN 2011 - 2013 4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 24 4.2 Phân tích tình hình cho vay NHNo & PTNT huyện Châu Phú 26 4.2.1 Phân tích hoạt động cho vay NHNo & PTNT huyện Châu Phú 26 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dung ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 29 4.2.3 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 31 4.2.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng khách hàng vay vốn giai đoạn (2014 – 2016) 31 4.2.3.2 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn (2014 – 2016) 33 4.2.4.Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 35 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú 4.2.4.1 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng khách hàng vay vốn giai đoạn ( 2014 – 2016) 35 4.2.4.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn vay giai đoạn ( 2014 – 2016) 37 4.2.5 Phân tích dư nợ cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 39 4.2.5.1 Phân tích dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo theo đối tượng khách hàng vay vốn giai đoạn ( 2014 – 2016) 39 4.2.5.2 Phân tích dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn ( 2014 – 2016) 40 4.2.6 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 42 4.2.6.1 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn phân theo đối tượng khách hàng vay vốn giai đoạn ( 2014 – 2016) 42 4.2.6.2 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn ( 2014 – 2016) 44 4.3 Đánh giá hiệu chất lượng tín dụng ngắn hạn 46 4.3.1 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng 47 4.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 48 4.4 Những tồn nguyên nhân cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 49 4.4.1 Những tồn hoạt động tín dụng ngắn hạn 49 4.4.2 Nguyên nhân tồn 50 4.5 Định hướng phát triển NHNo & PTNT huyện Châu Phú 50 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú 4.6 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả; phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 52 4.6.1 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn 52 4.6.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 52 4.6.1.2 Đa dạng hóa hình thức tín dụng ngắn hạn 53 4.6.1.3 Tăng cường quản lý vay 54 4.6.1.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng 54 4.6.1.5 Xây dựng sách khách hàng hợp lý 55 Chương : KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 5.1 Kết luận 59 5.2 Một số kiến nghị 60 5.2.1 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam 60 5.2.2 Đối với quyền địa phương 61 5.2.3 Đối với NHNo & PTNT huyện Châu Phú 61 Tài liệu tham khảo 63 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân h ng n ng nghi p v ph t t i n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú DANH MỤC HÌNH  Trang Hình 1.3: Sơ đồ khái quát HDKD NHTM……………………………………….4 Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức NHNo & PTNT- Châu Phú…………………………… …16 DANH MỤC BẢNG  Trang Bảng 3.4: Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Phú qua 03 năm ( 2014 - 2016 ) 19 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn theo sản phẩm NHNo & PTNT huyện Châu Phú qua năm ( 2014 - 2016 ) 25 Bảng 4.3: Hoạt động cho vay NHNo & PTNT huyện Châu Phú qua 03 năm (2014 2016) 28 Bảng 4.4: Kết hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Châu Phú qua 03 năm (2014 – 2016) 30 Bảng 4.5: Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng khách hàng vay vốn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 33 Bảng 4.6: Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn NHNo & PTNT huyện Châu Phú 34 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân h ng N ng nghi p v ph t tri n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú Bảng 4.13: Chỉ tiêu đ nh gi hi u v chất cho vay ngắn hạn Đơn vị tính: tri u đồng Chỉ tiêu ơn vị tính Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Doanh số cho vay ngắn h n Triệu đồng 576.638 581.660 640.582 Doanh số thu n ngắn h n Triệu đồng 532.113 567.167 612.722 ƣ n ngắn h n Triệu đồng 332.319 342.622 368.265 ƣ n bình quân ngắn h n Triệu đồng 316.185 337.471 355.444 N h n ngắn h n Triệu đồng 6.007 3.808 4.019 Tổng dƣ n Triệu đồng 500.110 578.580 601.980 Tổng vốn huy động Triệu đồng 206.550 228.464 314.575 % 92,28 97,5 95,66 Vòng 1,682 1,681 1,72 % 50,49 68,87 63,46 1,81 1,11 1,09 160,9 150 117,1 Hệ số thu n ngắn h n Hệ số vòng quay vốn cho vay NH ƣ n ngắn h n/tổng dƣ n Tỷ lệ n h n ngắn h n/dƣ n ngắn h n % Tỷ lệ dƣ n ngắn h n / Tổng VH % 4.3.1 C c tiêu đ nh gi hiệu tín d ng - Hệ số thu n ngắn h n: Phản ánh hi u thu hồi nợ ngân hàng nh trả nợ vay khách hàng Năm 2014 h số thu nợ ạt 92,28 %, năm 2015 h số 97,5% tăng so với năm 2014 Năm 2016 h số thu nợ 95,66% g ảm so với năm 2016 Nh v y, h số thu nợ có nhiều biến ng, năm 2016 có giảm so với năm 2015, nh ng không ảnh h ởng lớn ến kết kinh doanh ngân hàng, c bi t năm 2015 h số thu nợ ngân hàng ạt cao Nguyên nhân ngân hàng ã thực hi n tốt quy trình cho vay, khách hàng s dụng vốn ng mục ch nên làm ăn có hi u Đồng th i ngân hàng t ch cực công tác thu hồi nợ GVHD : Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Anh Nam 49 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân h ng N ng nghi p v ph t tri n n ng th n Vi t Nam – Chi nhánh huy n Châu Phú - Hệ số vòng quay vốn cho vay ngắn h n: Chỉ tiêu o l ng tốc luân chuyển vốn cho vay Nếu ồng vốn ợc s dụng thu hồi với tốc cao s dụng vốn m t cách linh hoạt từ ó khả tạo lợi nhu n nhiều Qua bảng ta thấy vòng quay vốn cho vay ngân hàng qua 03 năm ều tăng, năm 2014 vòng quay cho vay 1,682 vòng ến năm 2015 vòng quay giảm xuống 1.681 vịng sụt giảm khơng kể hầu nh khơng có thay i, sang năm 2016 tăng lên 1,72 vịng Sở dĩ có tăng lên nh doanh số thu nợ ngân hàng tăng ều qua năm ngân hàng ã có ch nh sách cho vay thu nợ ph hợp có ch nh sách cho vay hợp lý nh : Hỗ trợ vốn kịp th i, nâng hạn mức cho vay, gi p doanh nghi p làm ăn có hi u hơn, góp phần trả nợ nhanh cho ngân hàng 4.3.2 C c tiêu đ nh gi chất lƣ ng tín d ng - Chỉ tiêu dƣ n ngắn h n tổng dƣ n : Chỉ tiêu nhằm ể xác ịnh cấu ầu t ngân hàng Cơ cấu ầu t ngân hàng hợp lý, d nợ cho vay ngắn hạn tăng qua năm chiếm tỷ trọng cao t ng d nợ có chiều h ớng tăng, cụ thể năm 2012 tiêu chiếm 68,87% tăng so với năm 2014 1,838%, ến năm 2016 tiêu chiếm 63,46% giảm so với năm 2015 5,41%, nguyên giảm tỷ l d nợ trung dài hạn tăng nh ng ta thấy d nợ ngắn hạn tăng ều qua năm Ngân hàng ã chuyển dịch cấu cho vay theo h ớng tăng dần tỷ trọng cho vay ngắn hạn phù hợp với xu h ớng chung ngân hàng Nông nghi p Vi t Nam ể giảm rủi ro cho ngân hàng, rủi ro lãi suất – mà lãi suất thị tr ng biến ng liên tục theo h ớng tăng - Chỉ tiêu N qu h n ngắn h n tổng dƣ n ngắn h n Chỉ tiêu phản ánh chất l ợng cho vay khoản vay tr ớc ó NHNo & TNT Vi t Nam giao tiêu nợ hạn / T ng d nợ d ới 3% nh ng NHNo & TNT huy n Châu h ịnh h ớng hoạt ng cho vay với mức nợ hạn thấp tốt (khoảng