Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của bưu điện thành phố cần thơ trong giai đoạn 2013 2015

TRƯỜNG ĐẠI HOC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA BƯU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 TRƯƠNG KIM NHUNG AN GIANG, THÁNG NĂM 2016 TRƯỜNG ĐẠI HOC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA BƯU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 TRƯƠNG KIM NHUNG MSSV: DQT127429 LỚP: 8QT GVHD: THS TRẦN ĐỨC TUẤN AN GIANG, THÁNG NĂM 2016 CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Đề tài nghiên cứu khoa học “Phân tích tình hình thực kế hoạch kinh doanh Bƣu điện Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2013 – 2015” sinh viên Trƣơng Kim Nhung thực dƣới hƣớng dẫn ThS Trần Đức Tuấn Tác giả báo cáo kết nghiên cứu đƣợc Hội Đồng Khoa học Đào tạo Trƣờng Đại học An Giang thông qua ngày tháng năm 2016 Thư ký Phản biện Phản biện Cán hướng dẫn Chủ tịch hội đồng i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập Trƣờng Đại học An Giang tiếp thu đƣợc nhiều kiến thức mới, vận dụng kiến thức vào Chun đề tốt nghiệp Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ngƣời giúp đỡ tơi hồn thành chun đề tốt nghiệp Trƣớc tiên, xin cảm ơn thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại học An Giang, truyền đạt kiến thức quý báu để vận dụng vào Chuyên đề tốt nghiệp Đặc biệt xin chân thành cảm ơn thầy ThS Trần Đức Tuấn, thầy tận tình hƣớng dẫn tơi q trình thực Chun đề tốt nghiệp Cuối cùng, xin cảm ơn Lãnh đạo Bƣu điện thành phố Cần Thơ, anh, chị đồng nghiệp công ty hỗ trợ số liệu cần thiết để thực Chuyên đề tốt nghiệp An Giang, tháng năm 2016 Người thực Trương Kim Nhung ii LỜI CAM KẾT Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu cơng trình nghiên cứu có xuất xứ rõ ràng Những kết luận khoa học cơng trình nghiên cứu chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác An Giang, tháng năm 2016 Người thực Trương Kim Nhung iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU THỰC HIỆN 1.3 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tƣợng cần nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.3.2.1 Về không gian 1.3.2.2 Về thời gian 1.3.2.3 Về nội dung 1.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 1.4.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 1.4.2.1 Nguyên tắc so sánh 1.4.2.2 Các phƣơng pháp so sánh 1.5 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH THEO ĐẶC THÙ CỦA NGÀNH BƢU ĐIỆN 2.1 KHÁI NIỆM, NỘI DUNG, VAI TRÒ, Ý NGHĨA VÀ NHIỆM VỤ PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 2.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.2 Nội dung phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.1.3 Vai trị việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.1.4 Ý nghĩa việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.1.5 Nhiệm vụ việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.2 KHÁI QUÁT VỀ DOANH THU, CHI PHÍ, LỢI NHUẬN VÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH 2.2.1 Khái niệm doanh thu 2.2.2 Khái niệm chi phí 10 2.2.3 Khái niệm lợi nhuận 11 2.2.4 Tỷ số toán thời 12 2.2.5 Tỷ số lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu 12 iv 2.3 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ MƠI TRƢỜNG KINH DOANH 13 2.3.1 Môi trƣờng vĩ mô 13 2.3.1.1 Yếu tố kinh tế 13 2.3.1.2 Yếu tố xã hội 13 2.3.1.3 Yếu tố Chính phủ, Chính trị 14 2.3.1.4 Yếu tố tự nhiên 14 2.3.1.5 Yếu tố công nghệ 14 2.3.2 Môi trƣờng tác nghiệp 15 2.3.2.1 Đối thủ cạnh tranh 15 2.3.2.2 Khách hàng 15 2.3.2.3 Nhà cung cấp 16 2.3.2.4 Đối thủ tiềm ẩn 16 2.3.2.5 Sản phẩm thay 17 2.3.3 Môi trƣờng nội 17 2.3.3.1 Nguồn nhân lực 17 2.3.3.2 Yếu tố nghiên cứu phát triển 17 2.3.3.3 Yếu tố sản xuất 18 2.3.3.4 Yếu tố tài kế toán 18 2.3.3.5 Yếu tố marketing 19 2.3.4 Xây dựng kế hoạch kinh doanh 19 2.4 KHÁI NIỆM, VỊ TRÍ, VAI TRÕ VÀ ĐẶC ĐIỂM KINH TẾ NGÀNH BƢU ĐIỆN 19 2.4.1 Khái niệm liên quan đến ngành Bƣu điện 19 2.4.2 Vị trí, vai trị ngành bƣu điện đời sống kinh tế xã hội 20 2.4.3 Các đặc thù ngành Bƣu điện 20 2.4.4 Phân loại sản phẩm dịch vụ Bƣu điện 22 2.4.4.1 Theo mục tiêu, dịch vụ bƣu 22 2.4.4.2 Theo nội dung, dịch vụ bƣu 22 2.5 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NGÀNH BƢU ĐIỆN 22 2.5.1 Tiêu chí phản ánh qui mơ phát triển mạng lƣới Bƣu điện 22 2.5.2 Tiêu chí phản ánh chất lƣợng sản phẩm dịch vụ 22 2.5.3 Tiêu chí phản ánh phát triển sản phẩm dịch vụ 22 2.5.4 Tiêu chí phản ánh phát triển thị trƣờng 23 v 2.6 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN PHÁT TRIỂN NGÀNH BƢU ĐIỆN 23 2.6.1 Nhân tố khách quan 23 2.6.2 Nhân tố chủ quan 24 CHƢƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 25 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 26 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Bƣu điện thành phố Cần Thơ 25 3.1.2 Lĩnh vực hoạt động ngành nghề kinh doanh 26 3.1.3 Các nguồn lực 27 3.1.3.1 Nguồn nhân lực 27 3.1.3.2 Nhân 28 3.1.4 Cơ sở vật chất 29 3.1.5 Nguồn tài lực 30 3.1.6 Thuận lợi, khó khăn 30 3.1.7 Định hƣớng phát triển 32 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 33 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC TRẠNG DOANH THU – CHI PHÍ – LỢI NHUẬN TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 33 4.1.1 Phân tích tình hình doanh thu 33 4.1.1.1 Doanh thu theo kết hoạt động kinh doanh 33 4.1.1.2 Doanh thu theo nhóm dịch vụ 34 4.1.2 Phân tích tình hình chi phí 37 4.1.3 Phân tích tình hình lợi nhuận 40 4.2 TÌNH HÌNH THỰC TẾ VỚI KẾ HOẠCH TRONG NĂM 43 4.3 ĐÁNH GIÁ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ 45 4.4 NHẬN ĐỊNH TỔNG HỢP 47 4.4.1 Những điểm đạt đƣợc 47 4.4.2 Những điểm hạn chế 47 4.5 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 48 4.5.1 Giải pháp nâng cao lực đại hóa mạng lƣới bƣu 48 4.5.2 Giải pháp lực lƣợng lao động 48 vi 4.5.3 Giải pháp tổ chức lực lƣợng bán hàng 49 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 50 5.1 KẾT LUẬN 50 5.2 KIẾN NGHỊ 50 TÀI LIỆU THAM KHẢO 52 PHỤ LỤC 53 vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 1: Tài sản cố định Bƣu điện TPCT năm 2015 30 Biểu đồ 2: Doanh thu dịch vụ BCCP năm 2014 2015 34 Biểu đồ 3: Doanh thu nhóm dịch vụ Tài bƣu năm 2014 – 2015 35 Biểu đồ 4: Doanh thu nhóm dịch vụ phân phối truyền thông năm 2014 – 2015 36 Biểu đồ 5: Lợi nhuận BĐTP giai đoạn 2013 – 2015 40 Biểu đồ 6: Tỷ số toán thời BĐTP .41 Biểu đồ 7: Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu BĐTP 42 Biểu đồ 8: Tổng doanh thu thực so với kế hoạch năm 43 Biểu đồ 9: Tổng chi phí thực so với kế hoạch năm 44 viii BĐTP có doanh thu tăng cao, thực 109.179 triệu đồng, đạt 113% so với kế hoạch (96.295 triệu đồng) Doanh thu BĐTP chủ yếu doanh thu từ hoạt động BC – VT, chi phí cho hoạt động cao Biểu đồ 9: Tổng chi phí thực so với kế hoạch năm (Nguồn: Số liệu từ Phịng Tài BĐTPCT) Tổng chi phí BĐTP năm cao so với tổng doanh thu Trong năm 2013, kế hoạch chi 120.819 triệu đồng thực 100.396 triệu đồng, đạt 83% kế hoạch Chủ yếu chi phí hoạt động dịch vụ BC – VT, chi phí tiền lương cho CB, CNV thực tế chi phí giá vốn sim, thẻ, hàng hóa… kế hoạch đề ra, điều làm cho khoản chi phí BĐTP không đạt kế hoạch đề năm, BĐ thực tiết kiệm chi, chi có hiệu quả, khơng lãng phí Năm 2014, mức chi phí thực tế 95.725 triệu đồng, đạt 97% kế hoạch, thực chi giảm 4.671 triệu đồng (4,65%) so với năm 2013, nguyên nhân giảm chi phí giá vốn hàng hóa khấu hao TSCĐ giảm so với năm 2013 Sang năm 2015, thực tế chi phí BĐ 114.804 triệu đồng, đạt 118% so với kế hoạch, mức chênh lệch thực kế hoạch 17.705 triệu đồng, tốc độ tăng chi phí 19,93% (19.079 triệu đồng) so với năm 2014 nguyên nhân máy móc, thiết bị BĐ cần sửa chữa, tổng chi C2 khác lại tăng mạnh, với việc nâng cao chất lượng sản phẩm, phí giá vốn hàng bán tăng lên làm cho tổng chi BĐ tăng đáng kể 44 4.3 ĐÁNH GIÁ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ Phát triển mạng lưới dịch vụ Thực chủ trương Chính phủ, Bộ Thơng tin Truyền Thông, Tổng công ty mở rộng mạng lưới bưu chính, đưa dịch vụ bưu đến gần với khách hàng Bưu phải thực ngành mũi nhọn, phải trước đón đầu tạo mạnh độc lập tự chủ Lập kế hoạch cụ thể cho giai đoạn phát triển Bưu Đầu tư cơng nghệ tiên tiến, đa dạng hoá dịch vụ, nâng cao chất lượng phục vụ Đảm bảo phát triển bền vững kinh doanh có hiệu Tin học hố Bưu tới Bưu điện trung tâm, Bưu điện huyện, Bưu cục 3, Bưu điện Văn hóa xã Tăng cường xây dựng sở vật chất, kỹ thuật, phương tiện vận chuyển, tự động hoá khâu khai thác, giới hoá mạng vận chuyển tới xã Để rút ngắn thời gian tồn trình Mở rộng mạng Bưu cục, đến khu đông dân, khu đô thị mới, khu công nghiệp Nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống, phát triển dịch vụ Bưu điện có 72 cở sở nhà, đất phục vụ cho mạng lưới: 01 trụ sở Bưu điện thành phố, 06 trụ sở Bưu điện trung tâm, Bưu điện huyện, 01 trụ sở Trung tâm Khai thác Vận chuyển; 01 bưu cục cấp 1, 04 bưu cục cấp 2, 16 bưu cục 45 điểm bưu điện văn hóa xã Tần suất thu gom thư: BĐCT trì tần suất thu gom trung bình tuần từ hộp thư không gắn với bưu cục vùng nông thôn lần Tại TPCT chuyến thư lần/ngày, tần suất giao lần/ngày, chí có bưu cục lần/ngày Mạng vận chuyển Đường thư cấp 1: Có tuyến dài 75 km.Tần suất giao nhận với bưu cục dọc đường chuyến /ngày Đường thư cấp 2: Có tuyến dài 350 km /lượt.Tần suất giao nhận chuyến /ngày Đường thư cấp 3: Có 28 tuyến dài 420 km/1lượt.Tần suất giao nhận: Có tuyến, chuyến /ngày; 24 tuyến, chuyến /ngày Mạng đường thư cấp sử dụng xe chuyên ngành, hành trình đảm bảo theo quy định, báo chí phát ngày 85/85 xã, phường, thị trấn Phương tiện vận chuyển, phục vụ lĩnh vực Bưu có 13 xe tơ Phát triển chất lượng sản phẩm dịch vụ Bưu điện thành phố có 08 đơn vị sản xuất kinh doanh trực thuộc bao gồm: Bưu điện trung tâm Ninh Kiều; Bưu điện trung tâm Ơ Mơn; Bưu điện trung tâm Thốt Nốt; Bưu điện huyện Cờ Đỏ, Bưu điện huyện Phong Điền, Bưu điện huyện Thới Lai, Bưu điện huyện Vĩnh Thạnh Trung tâm Kahi thác Vận chuyển Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu: Dịch vụ bưu cơng ích, dịch vụ bưu kinh doanh đại lý dịch vụ 45 Đối với dịch vụ bưu cơng ích, vào mạng lưới đường thư tần suất thu gom mà BĐTP thực tiêu tồn trình bưu gửi, bưu gửi nội tỉnh vượt, không tổ chức đánh giá thường xuyên nên chưa thể kết luận tỷ lệ đạt tối thiểu dịch vụ bưu BĐTP cung cấp Đối với dịch vụ bưu kinh doanh chưa xác định xác tỷ lệ đạt chuẩn, khơng kiểm tra định kỳ nên biết BĐTP đạt chuẩn công bố phần trăm Phát triển sản phẩm dịch vụ Doanh thu dịch vụ bưu dịch vụ cộng thêm tăng trưởng giai đoạn 2013 – 2015 Ngoài dịch vụ Datapost triển khai phát triển, dịch vụ bưu phẩm không địa triển khai thời gian qua chưa phát triển Phát triển thị trường dịch vụ Thị trường bưu phân bố khơng đồng điều kiện tự nhiên xã hội nên dịch vụ bưu kinh doanh tập trung thành phố, kinh tế phát triển nên nhu cầu dịch vụ tăng cao Ở địa bàn cịn lại chủ yếu dịch vụ bưu cơng ích Đối thủ cạnh tranh ngày nhiều Lĩnh vực chuyển phát thư, hàng hóa: mở bưu cục cung cấp dịch vụ, xây dựng đội ngũ bán hàng thành phố Cần Thơ, doanh nghiệp cịn lại thơng qua doanh nghiệp đóng địa bàn tỉnh để mở đại lý cung cấp dịch vụ Trong lĩnh vực vận tải hàng hóa, thành phố Cần Thơ cịn có cạnh tranh nhiều doanh nghiệp vận tải nhận vận chuyển hàng hóa với trọng lượng nhỏ Doanh nghiệp, tổ chức cung cấp dịch vụ tài giống dịch vụ tài bưu chính: Rất nhiều Ngân hàng với hệ thống dày đặc phòng giao dịch địa bàn thành phố Cần Thơ thực huy động tiết kiệm, chuyển tiền, rút tiền với nhiều phương thức linh hoạt Lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm Cần Thơ có mặt nhiều cơng ty Bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ Doanh nghiệp, tổ chức tham gia cung cấp dịch vụ khác tương tự với dịch vụ Bưu điện Cần Thơ: doanh nghiệp chuyên chuyển phát hoa, quà tặng, doanh nghiệp phát hành báo chí Các cá nhân, tổ chức kinh doanh lĩnh vực cố gắng tận dụng ưu linh hoạt để cạnh tranh trực tiếp với Bưu điện Cần Thơ 46 4.4 NHẬN ĐỊNH TỔNG HỢP 4.4.1 Những điểm đạt đƣợc Trong giai đoạn 2013 – 2015 thực chia tách khỏi Viễn thơng Nhà nước khơng cịn hỗ trợ trực tiếp từ ngân sách Bưu điện thành phố gặp nhiều khó khăn Nhìn chung, BĐTP nổ lực giải khó khăn cách tích cực Hoạt động cung ứng dịch vụ bưu ổn định, mạng lưới bưu đảm bảo phục vụ kinh doanh điều kiện nhiều biến động môi trường kinh doanh như: chia tách, tổ chức lại đơn vị sản xuất Tư kinh doanh doanh hướng khách hàng, ý thức kinh doanh tự chủ, linh hoạt nâng cao rõ rệt: Mỗi cán - nhân viên Bưu điện thành phố đóng góp tích cực cơng sức vào tăng trưởng chung đơn vị BĐTP xây dựng nội vững chắc, chung tay phát triển công ty Vực dậy hoạt động kinh doanh công ty nhờ vào doanh thu năm 2015 tăng lên cao sau năm kinh doanh thua lỗ BĐTP có hệ thống sở vật chất, thiết bị máy móc, kỹ thuật trang bị đại, tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao chất lượng dịch vụ BC – VT BĐTP cung cấp dịch vụ uy tín, với hiệu chất lượng dịch vụ, góp phần tạo thương hiệu cho BĐ khu vực Thực chiến lược kinh doanh phát triển Bộ Thông tin Truyền thông tới năm 2020, phát triển mạng lưới cung cấp dịch vụ Đồng sông Cửu Long Doanh thu BĐTP tăng lên năm chủ yếu nhờ vào doanh thu dịch vụ BC – VT, tăng nhanh năm 2015, doanh thu tăng cao bù đắp chi phí hoạt động nên năm BĐTP có lợi nhuận, cải thiện tình hình SXKD lỗ năm trước 4.4.2 Những điểm hạn chế Bên cạnh thành đạt cịn có mặt hạn chế BĐTP Sức cạnh tranh BĐTP yếu chia tách khỏi Viễn thông, chịu sức ép mạnh giá cước, ưu đãi chăm sóc khách hàng doanh nghiệp khác Trên thị trường, dịch vụ chuyển phát thư bưu phẩm, bưu kiện… chịu ảnh hưởng nhà cung cấp lớn như: VIETTEL, SPT, NETCO, Hợp Nhất, Tín Thành… Lực lượng lao động lực lượng bán hàng cịn thiếu tính chun nghiệp Chi phí hoạt động SXKD BĐTP cịn lớn, gây khó khăn cho hoạt động BĐ chiến lược phát triển lâu dài, dẫn đến hoạt động SXKD BĐTP năm 2013 2014 hiệu quả, lợi nhuận mang giá trị âm, BĐTP kinh doanh lỗ Mạng lưới bưu chưa phát triển mạnh, nguồn lực lao động BĐTP thấp, thiếu chuyên nghiệp Thiếu nhân lực chuyên môn phục vụ cho công tác tiếp thị bán hàng Đội ngũ nhân viên chuyên trách đào tạo tiếp thị bán hàng Bên cạnh Bưu điện thành phố tập trung công tác bán hàng trực tiếp giao dịch, mà thường nhân viên Bưu điện hoạt động ngày ý tới thao tác nghiệp vụ mà ý tới khách hàng 47 4.5 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 4.5.1 Giải pháp nâng cao lực đại hóa mạng lƣới bƣu Xây dựng kế hoạch đầu tư, phân kỳ đầu tư nâng cao lực đại hóa mạng lưới bưu địa bàn thành phố Cần Thơ giai đoạn 20162020: Xây dựng bưu cục địa bàn điểm: khu thương mại, khu dân cư, khu cơng nghiệp để phủ kín mạng lưới kinh doanh dịch vụ bưu chính; cải tạo, nâng cấp, mở rộng mặt kinh doanh điểm bưu cục, bưu điện văn hóa xã đảm bảo đủ điều kiện, tiêu chuẩn phục vụ khách hàng, nhận diện thương hiệu hình ảnh Bưu điện Cần Thơ Tiếp tục phát triển nâng cao lực mạng khai thác vận chuyển cấp cấp để kết nối khớp hành trình với mạng vận chuyển đường trục Tổng cơng ty nhằm lưu kịp thời sản lượng bưu gửi, hàng hóa đảm bảo chất lượng theo yêu cầu khách hàng Tiếp tục trì phát triển hệ thống điểm Bưu điện văn hóa xã trở thành điểm cung cấp đa dịch vụ có hiệu quả, điểm tựa để đưa chương trình mục tiêu quốc gia nhà nước nông thôn 4.5.2 Giải pháp lực lƣợng lao động Phát huy nguồn lực người nhằm nâng cao hiệu hoạt động, sức cạnh tranh Bưu điện thành phố Cần Thơ từ đến năm 2020 Tổ chức đánh giá phân loại lực lượng lao động có, tháng lần theo trình độ, độ tuổi, có khả đào tạo nâng cao hay không, khả thuyên chuyển công tác từ phân loại: Cán nguồn có khả đề bạt: tiến hành xây dựng kế hoạch đào tạo theo tiêu chuẩn chức vụ, vị trí cơng tác, dự kiến bố trí đào tạo dài hạn tập trung, chức, bồi dưỡng ngắn hạn cho phù hợp Cán bộ, nhân viên đương nhiệm hiệu không phát triển nữa: xây dựng kế hoạch thuyên chuyển công tác khác, cho nghỉ hưu sớm theo chế độ Cán bộ, nhân viên hoàn thành nhiệm vụ không phát triển lên cao: xây dựng kế hoạch bồi dưỡng nghiệp vụ ngắn hạn, dài hạn Dự báo nhu cầu nhân hàng năm, năm 10 năm, định biên lao động năm lần cho loại công việc, theo loại trình độ So sánh nhu cầu lao động theo dự báo khả lao động có để xác định: Số lao động cần tuyển dụng theo loại cơng việc trình độ chun mơn: xây dựng kế hoạch tuyển dụng tháng, năm, năm 48 Số lao động trình độ thấp dư thừa ra: xây dựng kế hoạch đào tạo lại, thuyên chuyển sang cơng việc có nhu cầu trình độ thích hợp cho nghỉ hưu sớm theo chế độ Số lao động cần đào tạo để dự nguồn, để nâng cao trình độ (kể trình độ lý luận trị), cập nhật kiến thức chuyên môn: xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng hàng năm, năm 4.5.3 Giải pháp tổ chức lực lƣợng bán hàng Bưu điện thành phố Cần Thơ cần bám sát Chiến lược, mục tiêu, định hướng giải pháp phát triển kinh doanh Tổng công ty lĩnh vực trụ cột: Bưu chính, Tài bưu phân phối truyền thông để triển khai thực nhiệm vụ kế hoạch định hướng nhận đạo, hỗ trợ tích cực từ Tổng cơng ty Một nhiệm vụ quan trọng BĐTP rà soát thiết lập lượng lượng bán hàng chuyên nghiệp đủ sức để triển khai thành công nhiệm vụ kế hoạch, với mục tiêu tăng trưởng doanh thu hàng năm 20% theo Chiến lược Tổng công ty Từ thực tiễn hoạt động BĐTP thời gian qua, xin đề xuất giải pháp Tổ chức lại lực lượng bán hàng BĐTP sở đảm bảo nguyên tắc: Tận dụng tối đa nguồn lực, bảo phủ địa bàn; quản lý đến khách hàng mục tiêu; quản lý chất lượng dịch vụ đến tận khách hàng; có khả phát triển thị trường tương lai; giảm thiểu cấp trung giang; phân chia trách nhiệm rõ ràng; tất lực lượng tiền tuyến; Đặc biệt lãnh đạo BĐTP phải chịu trách nhiệm bán hàng khách hàng lớn, khách hàng đặc biệt 49 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Từ chia tách khỏi viễn thông đến nay, Bưu điện thành phố Cần Thơ hoạt động ổn định, thực tốt nhiệm vụ cung cấp dịch vụ cơng ích cho nhà nước, đảm bảo thơng tin bưu phục vụ kịp thời cho lãnh đạo, đạo cấp ủy, quyền địa phương cấp thành phố Cần Thơ nhu cầu trao đổi thơng tin, sử dụng dịch vụ bưu người dân địa bàn Qua phân tích đánh giá hiệu hoạt động Bưu điện thành phố Cần Thơ giai đoạn từ năm 2013-2015, rút kết luận sau: Hiệu hoạt động 03 năm, năm sau ln cao năm trước ln hồn thành kế hoạch Tổng cơng ty, có mức tăng trưởng cao nhóm dịch vụ cốt lõi, triển khai cung cấp nhiều dịch vụ mới, đặc biệt thực có hiệu dịch vụ cơng mà Nhà nước giao như: Chi trả lương hưu trợ cấp bao hiểm xã hội, thu hộ bảo hiểm xã hội tự nguyện, bảo hiểm y tế tự nguyện, chuyển phát hồ sơ bảo hiểm xã hội, chuyển phát giấy tờ hành góp phần với quyền địa phương cải cách thủ tục hành chính, gia tăng tiện lợi cho doanh nghiệp, người dân sản xuất kinh doanh đời sống xã hội Sự thành công bước đầu tiền đề tạo dựng niềm tin cán công nhân viên, người lao động Bưu điện thành phố Cần Thơ phát triển bền vững Ngành người làm Bưu tự đứng vững đơi chân mình, tự tin cạnh tranh thắng lợi thời gian tới 5.2 KIẾN NGHỊ Các quan quản lý Nhà nước cấp hỗ trợ Tổng công ty Bưu điện Việt Nam, Bưu điện thành phố Cần Thơ sách cho dịch vụ dành riêng, chế hỗ trợ cho dịch vụ bưu cơng ích, ưu tiên tham gia cung cấp dịch vụ công Nhà nước cho xã hội liên quan đến lĩnh vực kinh doanh bưu chính, tài bưu chính, tham gia vào chương trình thơng tin truyền thông Nhà nước 50 Tổng công ty Bưu điện Việt Nam nhanh chóng triển khai kế hoạch đầu tư, bố trí vốn đầu tư để nâng cấp, cải tạo, khang trang sở vật chất phục vụ sản xuất kinh doanh cho Bưu điện thành phố Cần Thơ nhằm đám ứng môi trường cạnh tranh nay.Hỗ trợ đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực để làm tốt công tác quản trị kinh doanh, quản lý tài đội ngũ cán bộ, nhân viên làm nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng đảm bảo thông thạo dịch vụ cung cấp, kỹ giao tiếp, ứng xử với khách hàng Lãnh đạo Bưu điện thành phố cần Thơ tiếp tục thực tái cấu trúc mơ hình tổ chức theo hướng giám sát đầu mối trực thuộc, giảm cấp trung gian Tăng cường vai trò huy tập trung hoạt động điều hành sản xuất kinh doanh 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO Euguene F.Brigham & Joel F.Houtuon Quản trị tài Đại học Florida http://text.123doc.org/document/32603-phan-tich-tinh-hinhtai-chinh-tai-buu-dien-tinh-vinh-long-pdf.htm http://vietnamnet.vn/vn/cong-nghe/255515/bo-truong-tt-tt-guithu-chuc-mung-70-nam-nganh-buu-die-n.html http://www.tienphong.vn/xa-hoi/nganh-buu-dien-ky-niem-70nam-ngay-thanh-lap-896752.tpo 52 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Thực kế hoạch Tổng công ty năm 2013 ĐVT: Triệu đồng TT NĂM 2013 Chỉ tiêu KH A TỔNG DOANH THU PHÁT SINH I Tổng doanh thu Doanh thu BC-VT phát sinh 1.1 Bưu Trong đó: đại lý dịch vụ EMS 1.2 PHBC 1.3 Tài Bưu Tr đó: Chuyển tiền + điện hoa Đại lý bảo hiểm Bưu điện 1.4 Viễn thơng - CNTT Trđó: Thu cước VT giao dịch Bán sim thẻ 1.5 Datapost 1.6 Dịch vụ khác Doanh thu BC-VT phân chia Doanh thu BC-VT II Hoạt động tài III Thu nhập khác B TỔNG CHI PHÍ I Chi phí dịch vụ BC-VT Trong đó: Khấu hao TSCĐ Sửa chữa TSCĐ Chi tiền lương Chi giá vốn sim, thẻ, hàng hóa… Hoa hồng bán thẻ VT Chi phí phải trả VT GD Chi QC, KM, TT, KT Tổng chi C2 khác cịn lại II Chi phí HĐTC III Chi phí khác C CHỈ TIÊU TỔNG HỢP Tổng chênh lệch thu chi CLTC không bao gồm tiền lương Doanh thu tính tiền lương Số lao động Năng suất lao động bình quân người/năm Thu nhập bình quân người/năm 53 TH %/KH 104.181 84.504 0,81 104.181 35.966 11.881 6.000 8.007 3.200 1.866 35.441 1.600 1.400 27.000 6.367 12.400 3.209 107.390 0,81 0,73 120.819 120.819 84.212 26.164 8.362 5.061 7.598 2.371 2.453 25.685 2.009 1.083 20.786 5.322 14.382 2.609 86.821 208 84 100.396 100.347 10.534 2.202 28.920 38.715 10.480 2.143 20.774 22.510 0,99 0,97 0,72 0,58 326 3.984 36.138 372 3.266 40.802 1,14 0,82 1,13 0,84 0,95 0,74 1,31 0,72 1,26 0,77 0,77 0,84 1,16 0,81 0,81 0,83 0,83 49 (13.429) 15.491 65.937 (13.283) 7.491 57.648 335 0,99 0,87 172 62 (Nguồn: Phịng kế tốn BĐTPCT) Phụ lục 2: Thực kế hoạch Tổng công ty năm 2014 ĐVT: Triệu đồng TT A I 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 II III B I II III C NĂM 2014 Chỉ tiêu TỔNG DOANH THU PHÁT SINH Tổng doanh thu Doanh thu BC-VT phát sinh Bưu Trong đó: đại lý dịch vụ EMS PHBC Tài Bưu Tr đó: Chuyển tiền + điện hoa Đại lý bảo hiểm Bưu điện Viễn thơng - CNTT Trđó: Thu cước VT giao dịch Bán sim thẻ Datapost Dịch vụ khác Doanh thu BC-VT phân chia Doanh thu BC-VT Hoạt động tài Thu nhập khác TỔNG CHI PHÍ Chi phí dịch vụ BC-VT Trong đó: Khấu hao TSCĐ Sửa chữa TSCĐ Chi tiền lương Chi giá vốn sim, thẻ, hàng hóa… Hoa hồng bán thẻ VT Chi phí phải trả VT GD Chi QC, KM, TT, KT Tổng chi C2 khác cịn lại Chi phí HĐTC Chi phí khác CHỈ TIÊU TỔNG HỢP Tổng chênh lệch thu chi CLTC khơng bao gồm tiền lương Doanh thu tính tiền lương Số lao động Năng suất lao động bình quân người/năm Thu nhập bình quân người/năm KH TH 86.941 83.148 0,96 86.941 34.439 12.886 5.534 8.715 2.607 2.162 21.017 1.400 1.082 16.156 3.906 13.330 1.468 88.409 82.848 34.273 13.063 4.808 9.295 2.363 2.227 14.353 1.798 738 10.489 3.892 16.227 3.567 86.415 238 62 95.725 95.714 0,95 1,00 1,01 0,87 1,07 0,91 1,03 0,68 1,28 0,68 0,65 1,00 1,22 2,43 0,98 8.329 3.123 29.001 17.503 15 204 3.123 34.416 0,96 1,76 1,10 0,69 98.189 98.189 8.679 1.770 26.475 25.419 275 2.981 32.590 %/KH 0,97 0,97 0,74 1,05 1,06 11 (9.780) 16.695 62.715 (9.010) 19.991 67.425 335 0,92 1,08 201 87 (Nguồn: Phòng kế toán BĐTPCT) 54 Phụ lục 3: Thực kế hoạch Tổng công ty năm 2015 ĐVT: Triệu đồng TT NĂM 2015 Chỉ tiêu KH A I 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 II III B I II III C TỔNG DOANH THU PHÁT SINH Tổng doanh thu Doanh thu BC-VT phát sinh Bưu Trong đó: đại lý dịch vụ EMS PHBC Tài Bưu Tr đó: Chuyển tiền + điện hoa Đại lý bảo hiểm Bưu điện Viễn thông - CNTT Trđó: Thu cước VT giao dịch Bán sim thẻ Datapost Dịch vụ khác Doanh thu BC-VT phân chia Doanh thu BC-VT Hoạt động tài Thu nhập khác TỔNG CHI PHÍ Chi phí dịch vụ BC-VT Trong đó: Khấu hao TSCĐ Sửa chữa TSCĐ Chi tiền lương Chi giá vốn sim, thẻ, hàng hóa… Hoa hồng bán thẻ VT Chi phí phải trả VT GD Chi QC, KM, TT, KT Tổng chi C2 khác lại Chi phí HĐTC Chi phí khác CHỈ TIÊU TỔNG HỢP Tổng chênh lệch thu chi CLTC không bao gồm tiền lương Doanh thu tính tiền lương Số lao động Năng suất lao động bình quân người/năm Thu nhập bình quân người/năm 55 TH %/KH 96.295 109.179 1,13 96.295 40.050 16.586 4.968 11.648 2.792 2.459 20.093 1.500 780 15.547 108.511 38.539 17.507 18.316 11.377 2.495 2.751 23.471 1.571 402 21.290 1,13 0,96 1,06 3,69 0,98 0,89 1,12 1,17 1,05 0,52 1,37 19.536 4.925 101.220 16.808 3.937 112.401 137 531 114.804 114.726 0,86 0,80 1,11 4.723 3.123 19.811 46.176 39 129 3.619 37.106 77 0,72 1,94 0,80 1,40 4.121 28.872 67.990 310 (1.688) 18.123 65.960 301 -0,41 219 219,1 80 66 97.099 97.099 6.584 1.610 24.751 32.917 242 3.216 27.779 1,18 1,18 0,53 1,13 1,34 0,97 (Nguồn: Phịng kế tốn BĐTPCT) Phụ lục 4: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013 – 2015 Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 2013 2014 Doanh thu 94.214 bán hàng 96.673 112.449 2.459 Các khoản giảm trừ - 49 Doanh thu 94.214 96.673 112.400 2.459 2,61 15,727 16,27 Giá vốn 99.235 hàng bán 88.363 99.444 (10.872) (10,95) 11,081 12,54 Lợi nhuận (5.021) gộp 8.310 12.956 13.331 Doanh thu 208 hoạt động tài 238 137 30 Chi phí hoạt động tài 1 Chi phí 8.467 quản lý doanh nghiệp 8.777 8.204 310 Lợi nhuận (13.280) từ hoạt động kinh doanh (230) 4.888 13.050 10 Thu nhập 428 khác 62 531 (366) (85,15) 469 756 11 Chi khác 10 77 (364) (93,32) 67 670 12 Lợi nhuận 54 khác 52 454 (2) (3,7) 773 11 Tổng lợi (13.226) nhuận kế toán trước thuế (178) 5.342 13.048 phí 374 2015 Chênh lệch Mức Tỷ lệ (%) 2,61 Mức 15,776 Tỷ lệ (%) 16,32 49 14,23 4.646 55,91 (101) (42,44) 3,66 (573) (6,53) 5,118 402 5.520 (Nguồn: Phịng kế tốn BĐTPCT) 56 Phụ lục 5: Doanh thu theo nhóm dịch vụ năm 2014 năm 2015 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2014 Năm 2015 Tỷ lệ Tăng trƣởng (%) Nhóm dịch vụ Tr.đ 52.397 54.703 104.4 Bƣu chuyển phát 1.1 Bưu phẩm Tr.đ 8.022 7.936 90.0 1.2 Bưu kiện Tr.đ 8.488 10.112 119.1 1.3 Chuyển phát Tr.đ 14.234 17.835 125.3 Tr.đ 20.573 18.316 89.1 Tr.đ 233 504 211.6 Tr.đ 9.309 11.236 120.7 nhanh 1.4 Phát hành báo chí * 1.4 Hành cơng Nhóm dịch vụ Tài bƣu 2.1 Chuyển tiền 2.238 2.297 102.6 2.2 Đại lý ngân 1.695 1.650 97.3 2.227 2.751 123.5 hàng 2.3 Đại lý bảo hiểm Bưu điện (PTI) 57 2.4 Chi hộ bảo 2.138 2.412 112.8 871 1.667 191.4 31.745 40.203 126.6 739 402 54.4 1.779 1.662 92.4 11.489 21.290 185.3 hiểm xã hội 2.5 Thu hộ COD Nhóm dịch vụ Tr.đ phân phối truyền thông 3.1 - Viễn thông giao dịch 3.2 - Thu cước Viễn thông 3.3 - Bán thẻ viễn thơng 3.4 - Bán hàng hóa 2.844 5.276 185.5 3.5 - Cho thuê văn 5.609 5.176 92.3 7.661 5.892 76.9 phịng 3.6 - Vận tải hàng hóa, HKkhách (Nguồn: Phịng kế tốn BĐTPCT) 58 ... nơng thơn 32 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC TRẠNG DOANH THU – CHI PHÍ – LỢI NHUẬN TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 20151 ... CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA BƢU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 33 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC TRẠNG DOANH THU – CHI PHÍ – LỢI NHUẬN TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 ... GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA BƯU ĐIỆN THÀNH PHỐ CẦN THƠ TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 TRƯƠNG