Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch chi phí tại công ty cổ phần điện nước an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH CHI PHÍ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN ĐIỆN NƯỚC AN GIANG SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ BÍ BO An Giang, Ngày 04 Tháng 05 Năm 2021 TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH CHI PHÍ TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN ĐIỆN NƯỚC AN GIANG SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ BÍ BO MSSV: DTC171913 LỚP: DH18TC NGÀNH: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP GVHD: TRẦN ĐỨC TUẤN An Giang, Ngày 04 tháng 05 năm 2021 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC SƠ ĐỒ ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ii LỊCH LÀM VIỆC VỚI GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN VÀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP 2.1 Giới thiệu về Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang 2.2 Quá trình hình thành phát triển 2.3 Chức nhiệm vụ công ty 2.4.1 Cơ cấu tổ chức 2.4.2 Cơ cấu nhân 2.5 Giới thiệu về Phòng Kế hoạch – Kinh doanh 2.5.1 Mục đích thành lập 2.5.2 Về tổ chức 2.5.3 Quyền hạn BÁO CÁO KẾT QUẢ TÌM HIỂU VỀ HOẠT ĐỘNG CHUYÊN NGÀNH VÀ MÔI TRƯỜNG LÀM VIỆC CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN ĐIỆN NƯỚC AN GIANG 3.1 Tình hình thực hiện kế hoạch chi phí Cơng ty Cở phần Điện Nước An Giang 3.2 Môi trường làm việc Công ty cổ phần Điện Nước An Giang 12 3.2.1 Thời gian làm việc 12 3.2.2 Trang phục làm việc 12 3.2.3 Môi trường sở vật chất công ty 12 3.2.4 Văn hóa giao tiếp 12 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP THỰC HIỆN CÔNG VIỆC ĐƯỢC PHÂN CÔNG 14 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC QUA ĐỢT THỰC TẬP 16 5.1 Những nội dung kiến thức củng cố 16 5.2 Kỹ thân 16 5.3 Những kinh nghiệm, học thực tiễn tích lũy 17 5.4 Chi tiết kết cơng việc đóng góp cho đơn vị thực tập 17 TÀI LIỆU THAM KHẢO 19 i DANH MỤC BẢNG Bảng Tên bảng Trang Bảng Lịch làm việc với giảng viên hướng dẫn đơn vị thực tập Bảng Kế hoạch tài cơng ty năm 2019 - 2020 10 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ Sơ đồ Cơ cấu máy quản lý Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Khái niệm/Từ viết tắt Giải nghĩa BCTC Báo cáo tài chính BHYT Bảo hiểm y tế BHXH Bảo hiểm xã hội BHTN Bảo hiểm tai nạn CBCNV Cán Công nhân viên CNĐKDN Chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang CTCP Công ty cổ phần ii ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông HĐLĐ Hợp đồng lao động HĐQT Hội đồng quản trị KPCĐ Khoản phí công đoàn KH-KD Kế hoạch – Kinh doanh POWACO Tên viết tắt của Công ty Cổ phần Điện nước An Giang SXKD Sản xuất kinh doanh TNDN Thu nhập doanh nghiệp Tổ chức phát hành Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang UBND Ủy ban nhân dân XN Xí nghiệp iii LỊCH LÀM VIỆC VỚI GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN VÀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP Bảng 1: Lịch làm việc với giảng viên hướng dẫn đơn vị thực tập Tuần 01 (Từ ngày 22/02 – 28/02/2021) 02 (Từ ngày 01/03 – 07/03/2021) 03 (Từ ngày 08/03 – 14/03/2021) 04 (Từ ngày 15/03 – 21/03/2021) 05 (Từ ngày 22/03 – 28/03/2021) Nội dung công việc Nội dung chuyên đề - Gặp gỡ, chào hỏi người đơn vị phân công người hướng dẫn, xếp lịch thực tập - Báo cáo tình hình thực tập, vị trí thực tập cho - Tìm hiểu nội quy đơn vị giảng viên hướng dẫn nắm thông qua bảng quy định tình hình chung đơn vị, chức nhiệm vụ phòng quan sát cách làm việc anh/chị phòng Kế hoạch - Kinh doanh - Giới thiệu thân - Tìm hiểu vấn đề khách hàng cần tư vấn - Hoàn thành nội dung số 2: - Tiếp nhận đường dây nóng Giới thiệu về đơn vị thực tập - Soạn thảo văn - Nhập số liệu chi tiết kết - Hoàn thành nhiệm vụ số 3: hoạt động kinh doanh Báo cáo kết tìm hiểu về - Photo giấy tờ theo hướng hoạt động chuyên ngành dẫn môi trường làm việc đơn vị thực tập - Soạn thảo văn - Tìm hiểu biểu mẫu quy định công ty giấy tờ pháp lý - Soạn thảo văn - Thảo luận với giảng viên - Photo giấy tờ theo hướng hướng dẫn về chương dẫn sửa đổi bổ sung - Nhập số liệu điện lượng mặt trời bảng tổng hợp excel - Nhập số liệu sản lượng điện lượng mặt trời số tiền toán địa phương - Hoàn thành nội dung số 4: Nội dung công việc - Tiếp nhận đường dây nóng phân cơng - Sắp xếp tài liệu khách hàng theo thứ tự file excel 06 (Từ ngày 29/03 – 04/04/2021) 07 (Từ ngày 05/04 – 11/04/2021) - Trình ký giấy tờ, đem đóng mộc gửi đến phịng ban cơng ty - Hồn thành nội dung số 5: Phương pháp thực hiện công - Photo tài liệu theo hướng việc phân cơng dẫn - Tiếp nhận đường dây nóng - Kiểm tra hợp đồng điện mặt - Hoàn thành nội dung số 6: trời mái nhà xếp theo Kết đạt qua thứ tự trình thực tập Nộp nháp - Photo giấy tờ theo hướng cho giảng viên hướng dẫn dẫn - Trình ký, đóng mộc giấy tờ theo hướng dẫn 08 (Từ ngày 05/04 – 18/04/2021) - Photo giấy tờ, tài liệu theo - Thảo luận với giảng viên hướng dẫn sửa mục 5, xin góp ý - Tởng kết q trình thực tập, giảng viên hướng dẫn gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh - Hoàn thành báo cáo thực đạo anh chị phòng tập tốt nghiệp cuối Kế hoạch - Kinh doanh hỗ trợ, giúp đỡ dạy suốt trình thực tập An Giang, ngày 04 tháng 05 năm 2021 Giảng viên hướng dẫn TRẦN ĐỨC TUẤN 2 GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP 2.1 Giới thiệu Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh với nhiều lĩnh vực Trong sản phẩm cung cấp điện - nước cho người dân khu vực thành thị lẫn nông thôn địa bàn tỉnh An Giang Đây doanh nghiệp nước, kinh doanh phục vụ nhu cầu cần thiết đời sống sinh hoạt người dân lĩnh vực điện sinh hoạt - nước Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang đơn vị hạch toán độc lập theo quyết định số 1424/QĐ-UBND ngày 04/08/2010 UBND tỉnh An Giang Tở chức phát hành: CƠNG TY CỞ PHẦN ĐIỆN NƯỚC AN GIANG Tên tiếng Anh: AN GIANG POWER AND WATER SUPPLY JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt: POWACO Trụ sở chính: 821 Trần Hưng Đạo, tở 13, khóm Bình Thới 1, phường Bình Khánh, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang Điện thoại: (0276) 3856100 Fax: (0276) 3857800 Website: http://diennuocag.com.vn/ Vốn điều lệ: 486.600.000.000 đồng (Bốn trăm tám mươi sáu tỷ sáu trăm triệu đồng) Người đại diện theo pháp luật: Ông Lương Văn Bạ – Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngày 16/12/2016 Công ty Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận hồ sơ đăng ký CTĐC theo Công văn số 8347/UBCK-GSĐC Giấy CNĐKDN: Số 1600249791 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh An Giang cấp lần đầu ngày 28/03/2011, thay đổi lần thứ ngày 10/08/2016 Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang Công ty cổ phần đại chúng quy mô lớn, đăng ký giao dịch sàn UPCOM với mã chứng khốn DNA 2.2 Q trình hình thành phát triển Tháng 12/1993, Ban quản lý Phát triển Điện Nông thôn thành lập trực thuộc Ủy ban Kế hoạch tỉnh An Giang có nhiệm vụ triển khai thi công đường dây cao thế 110KV đến Châu Đốc đường dây 35KV về đến tất huyện thị Năm 1995, UBND tỉnh An Giang giao thêm nhiệm vụ phát triển nước nông thôn đổi tên gọi Ban Quản Lý Phát triển Điện Nước Nông thôn An Giang Tháng 11/1996, Ban Quản Lý Phát triển Điện Nước Nông thôn An Giang chuyển thành Công ty Điện Nước An Giang với nhiệm vụ cung cấp điện nước nước phục vụ cho người dân theo Quyết định thành lập Công ty số 1570/QĐUBND ngày 18/11/1996 UBND tỉnh An Giang Theo Quyết định số 1242/QĐ-UBND ngày 04/08/2010 UBND tỉnh An Giang, Công ty Điện Nước An Giang tiến hành cở phần hóa Ngày 25/03/2011, Cơng ty Cổ phần Điện Nước An Giang tổ chức Đại hội đồng cở đơng lần thứ thức hoạt động từ ngày 28/03/2011 theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 1600249791 Sở Kế hoạch Đầu tư An Giang cấp lần đầu ngày 28/03/2011 với vốn điều lệ 486.600.000.000 đồng Ngày 16/12/2016, Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang Ủy ban chứng khốn Nhà nước chấp thuận Cơng ty Đại chúng Ngày 19/10/2017, Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang thức giao dịch sàn UPCOM Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (mã chứng khoán DNA) Năm 2019, báo cáo kết phát hành cổ phiếu chi trả cổ tức năm 2018 số 930/CTCPDNKH vốn điều lệ tăng lên 510.929.990.000 đồng 2.3 Chức nhiệm vụ của công ty ❖ Chức Quản lý, phát triển, khai thác, cung ứng điện Khai thác sản xuất, phân phối kinh doanh nước phục vụ sinh hoạt, sản xuất nhu cầu khác địa bàn tỉnh An Giang Lập quy hoạch, dự án đầu tư, thẩm tra, thẩm định dự án cấp nước; khảo sát, thiết kế, kiểm nghiệm chất lượng nước, quản lý giám sát thi công dự án, cơng trình cấp nước, điện - động lực, xây dựng dân dụng dịch vụ chuyên ngành Đầu tư xây dựng quản lý cơng trình đường dây – trạm biến áp cấp điện hạ thế; hệ thống, trạm cấp nước địa bàn tỉnh An Giang Khai thác sản xuất nước khoáng, xây dựng trạm bơm, mua bán nông sản, lương thực, đầu tư xây dựng sở hạ tầng khu công nghiệp, đầu tư xây dựng cơng trình nhà cho người có thu nhập thấp Kinh doanh ngành nghề mà pháp luật không cấm ❖ Nhiệm vụ Thực hiện nhiệm vụ phân phối truyền tải điện sinh hoạt - sản xuất địa bàn khu vực nông thôn tỉnh An Giang Thực hiện nhiệm vụ quản lý cung cấp nước sinh hoạt, nước sản xuất cho khu công nghiệp tập trung nhu cầu khác địa bàn tỉnh An Giang; xây dựng dân dụng dự án cấp nước cho khu đô thị, vùng lân cận khu công nghiệp địa bàn Tỉnh Thực hiện nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước Thực hiện nghĩa vụ chăm sóc khách hàng: tiếp nhận giải quyết nhanh chóng khiếu nại khách hàng, cầu thị lắng nghe phấn đấu giải quyết nhu cầu khách hàng việc sử dụng nước sử dụng điện Thực hiện chế độ toán tiền lương hàng tháng sở quỹ tiền lương đơn giá tiền lương đăng ký Thực hiện sách BHXH, BHYT; ln cải thiện điều kiện làm việc, trang bị đầu tư bảo hộ lao động, vệ sinh môi trường, thực hiện chế độ nghỉ ngơi, bồi dưỡng độc hại đảm bảo sức khỏe cho người lao động Thường xuyên tổ chức đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng kỹ thuật, nghiệp vụ, tay nghề cho cán công nhân viên Phối hợp với tổ chức q̀n chúng: Đảng, Đồn thể, Cơng đồn, Đồn niên công ty thực hiện tốt quy chế dân chủ sở, phát huy quyền làm chủ người lao động, chăm lo đời sống vật chất văn hóa tinh thần CBCNV 2.4 Cơ cấu tổ chức nhân 2.4.1 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức quản lý Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị: Chủ tịch hội đồng quản trị ông Lương Văn Bạ người đại diện theo pháp luật Ban kiểm soát Ban điều hành : Ban điều hành Công ty gồm có 02 người : 01 Tởng Giám đốc cơng ty, 01 phó Tởng giám đốc phụ trách chun mơn Cơ cấu tổ chức công ty bao gồm: Khối văn phịng cơng ty Tở đội sản xuất Các phịng ban chun mơn thuộc văn phịng cơng ty Cơng ty bao gồm: 01 Văn phịng cơng ty 12 XN trực thuộc Văn phịng cơng ty: có 14 phịng ban Cơ cấu máy quản lý công ty chi tiết thể hiện theo sơ đồ sau: Sơ đồ 1: Cơ cấu máy quản lý của Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang (Nguồn: CTCP Điện nước An Giang) 2.4.2 Cơ cấu nhân Với tởng số lao động tồn cơng ty là: 1193 người Trong đó: đại học cao đẳng: 182 người; trung cấp: 447 người; sơ cấp: 378 người - Lao động phục vụ công tác chuyên ngành điện: 600 người - Lao động phục vụ công tác chuyên ngành nước: 593 người 2.5 Giới thiệu Phòng Kế hoạch – Kinh doanh 2.5.1 Mục đích thành lập Nhằm đáp ứng nhu cầu cơng việc tình hình mới, cần mở rộng mơ hình hoạt động cơng ty cở phần, nâng cao chất lượng hoạt động tinh gọn máy phịng ban chun mơn, củng cố tở chức hoạt động từ công ty đến XN Công tác điều hành phối hợp công ty XN việc xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh, theo dõi đơn đốc việc thực hiện, đánh giá phân tích nguyên nhân đề biện pháp nhằm đem lại kết cao Nâng cao trách nhiệm, nhiệm vụ quyền hạn phòng Kế hoạch – Kinh doanh văn phịng cơng ty đáp ứng u cầu, tình hình thực tế đơn vị giai đoạn hiện năm tiếp theo 2.5.2 Về tổ chức Phòng Kế hoạch - Kinh doanh thành lập sở sáp nhập phòng Kế hoạch Ban quản lý Dự án Kinh doanh bất động sản văn phòng công ty (chịu quản lý trực tiếp Tổng Giám đốc cơng ty) Phịng Kế hoạch - Kinh doanh cấu từ 04 đến 06 thành viên, bao gồm: 01 Trưởng phịng Tởng Giám đốc Phó Tởng Giám đốc phụ trách, 02 Phó phịng thành viên, đó: - 01 Phó phịng phụ trách Kinh doanh cơng tác tở chức phịng có trình độ đại học chuyên ngành, tương đương giúp cho Ban điều hành về công tác kinh doanh đơn vị - 01 Phó phịng phụ trách Kế hoạch có trình độ đại học chun ngành, tương đương giúp cho Ban điều hành về công tác xây dựng điều hành kế hoạch sản xuất kinh doanh đơn vị - Một số thành viên có trình độ từ cao đẳng chuyên ngành điện, nước, quản trị kinh doanh trở lên để giúp việc cho Trưởng phịng (hoặc Phó phịng) cơng tác kế hoạch kinh doanh điện, nước số ngành nghề kinh doanh khác Khu biệt thự vườn, nhà thu nhập thấp… 2.5.3 Quyền hạn Đề xuất với Ban Tổng Giám đốc công ty công tác liên quan đến hoạt động SXKD công ty XN trực thuộc Đề xuất khen thưởng đối với tập thể, cá nhân có thành tích, nhiệt tình cơng tác đồng thời đề nghị xử lý phê bình, kỷ luật đối với tập thể, cá nhân khơng hồn thành nhiệm vụ Trưởng phịng, Phó phịng hưởng chế độ phụ cấp theo quy định công ty BÁO CÁO KẾT QUẢ TÌM HIỂU VỀ HOẠT ĐỘNG CHUYÊN NGÀNH VÀ MÔI TRƯỜNG LÀM VIỆC CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN ĐIỆN NƯỚC AN GIANG 3.1 Tình hình thực hiện kế hoạch chi phí của Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang Ngành điện nước có vai trị quan trọng nền kinh tế quốc dân Mặc dù chiếm tỉ trọng nhỏ cấu ngành kinh tế ngành tiền đề để phát triển ngành khác, thúc đẩy mạnh mẽ trình phát triển kinh tế - xã hội Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh ngày nay, muốn tồn phát triển cơng ty phải hạ giá thành sản phẩm phải đáp ứng đầy đủ yêu cầu về chất lượng Để làm điều đó, cơng ty Cở Phần Điện Nước An Giang cần kiểm soát vấn đề cốt lỗi bên bên doanh nghiệp Đặc biệt chi phí việc thực hiện kế hoạch chi phí Một số đặc điểm quản lí chi phí ngành điện nước Đặc thù ngành có sản lượng hao hụt chiếm tỉ trọng tương đối lớn (năm 2020 8,49%) trình truyền tải phân phối chi phí cho vấn đề khó kiểm sốt quản lí Ngun nhân khiến tình trạng tởn thất điện cịn cao hệ thống lưới điện Việt Nam chưa ưu việt hạ tầng nước phát triển Hệ thống điện tăng trưởng quy mô lớn với cấu nguồn phức tạp bổ sung khối lượng lớn nguồn biến đởi gió mặt trời, nguồn linh hoạt tích điều làm cho chi phí đầu tư hệ thống điện lớn địi hỏi phải tính tốn có kế hoạch chặt chẽ Nhà nước thực hiện quản lý chi phí đầu tư xây dựng thơng qua việc ban hành, hướng dẫn kiểm tra việc thực hiện quy định pháp luật, hướng dẫn phương pháp lập quản lý chi phí đầu tư xây dựng Cơ chế quản lý nhà nước về giá điện hiện có sách hỗ trợ hiệu cho đối tượng sách Cụ thể, theo quy định Luật Giá, Nhà nước có sách về giá nhằm hỗ trợ khu vực có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn gia đình thuộc đối tượng miễn giảm Điều nhiều làm ảnh hưởng đến doanh thu doanh nghiệp nhiên điện, nước mặt hàng có tác động mạnh đến đời sống người dân nên ngành đều chấp nhận phương án hỗ trợ để phần chia sẻ, đồng cảm với họ Chính sách giá điện thời gian qua góp phần thúc đẩy phát triển về kinh tế - xã hội đặc biệt khu vực nông thôn, miền núi, hải đảo Kế hoạch chi phí vấn đề then chốt ngành Như nói ngành điện nước tiền đề để thúc đẩy phát triển ngành khác Vì việc cung cấp điện nước đầy đủ liên tục cho sinh hoạt tiêu dùng sản xuất kinh doanh vấn đề thiết yếu, nhiệm vụ cốt lỗi ngành Muốn có lợi nhuận kinh doanh đòi hỏi doanh nghiệp phải thường xuyên quan tâm đến chi phí Vì chi phí khoản mà doanh nghiệp suốt trình hoạt động Nếu chi phí lớn làm giảm lợi nhuận chí doanh nghiệp bị thua lỗ Riêng đối với ngành lượng vấn đề chi phí quan tâm hết chi phí đầu tư mua ngồi đơn vị lớn địi hỏi phải trì liên tục Nếu ngành điện kiểm sốt tiết kiệm chi phí tốt đem nhiều lợi ích cho doanh nghiệp cho quốc gia Kế hoạch nền tảng để kiểm sốt chi phí từ mở bước ngoặt tạo lợi nhuận cho doanh nghiệp Ngành điện ngành mà sản xuất tiêu thụ diễn đồng thời Nếu thời điểm cung nhiều cầu phải ngừng phát điện số tở, số nhà máy Cịn nếu cung cầu phải cắt điện số khu vực Để khớp cung cầu toàn hệ thống điện quốc gia tất thời điểm, ngành điện cần có kế hoạch để dự toán trước sản lượng cung cấp cho đơn vị thu mua, đảm bảo bù đắp chi phí q trình sản xuất tiêu thụ, điều có nghĩa doanh nghiệp phải tính tốn hợp lý chi phí thực hiện theo tính tốn Tránh gây trì trệ việc sản xuất kinh doanh hay ảnh hưởng đến đời sống sinh hoạt hộ gia đình cố điện nước xảy liên tục Xây dựng kế hoạch chi phí khơng giúp ngành điện nước ước tính sản lượng tiêu thụ đơn vị phụ thuộc mà giúp cho ngành có biện pháp khắc phục kịp thời hay phát triển thêm nguồn nhân lực để đáp ứng nhu cầu sử dụng chăm sóc khách hàng Cùng với xây dựng máy quản lý để dễ dàng cho công tác quản lý chi phí tiến trình thực hiện kế hoạch mục tiêu lợi nhuận mang lại lợi ích cho cộng đồng Tình hình thực kế hoạch chi phí Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang Do nội dung chuyên đề tác giả có trọng tâm kế hoạch tình hình thực hiện kế hoạch chi phí nên tác giả khơng đề cập đến % thay đổi thực hiện để phần cô đọng nội dung dễ dàng làm sáng tỏ tình hình thay đởi kế hoạch Giống cơng ty kinh doanh khác, hằng năm công ty điện nước đều lập kế hoạch chi phí để dự trụ tởng chi phí phát sinh kỳ Bao gồm giá vốn (sản lượng mua điện nước từ đơn vị bên ngoài), sản lượng hao hụt, tiền lương, chi phí quản lí, bán hàng, sản xuất chung, Nhìn chung việc xây dựng kế hoạch thực hiện kế hoạch diễn không đồng Đây vấn đề đáng lưu tâm cho đơn vị cung cấp điện nước tỉnh Bảng 2: Kế hoạch tài cơng ty năm 2019 - 2020 Đơn vị tính: triệu đồng 2019 2020 Chỉ tiêu Chênh lệch kế hoạch (%) chi phí Kế hoạch Thực hiện %Thực hiện Kế hoạch Thực hiện %Thực hiện Giá vốn 1.150.500 1.387.283 120,6 1.388.000 1.499.155 108 20,6 Sản lượng hao hụt (kWh) 43.929 38.505 87,7 46.380 39.575 85,3 5,6 Tiền lương + thù lao + làm thêm 126.705 132.147 104,3 133.314 143.830 107,9 5,2 Chi phí quản lý + chi phí bán hàng 151.776 183.521 120,9 158.630 204.864 129,1 4,5 Tổng chi phí 1.428.981 1.702.951 119,2 1.679.944 1.679.944 109,9 17,56 2020/2019 (Nguồn: CTCP Điện nước An Giang) Năm 2019, cơng ty vượt 19,2% tởng chi phí so với kế hoạch Con số năm 2020 giảm xuống 9,9% Cụ thể, tiêu chiếm tỉ trọng cao tởng chi phí dự kiến giá vốn năm 2019 giá vốn dự kiến 1.150.500 triệu đồng số thực hiện lên đến 1.387.283 triệu đồng tăng 20,6% Đến năm 2020, %thực hiện giá vốn theo kế hoạch đạt 108% tăng tương đối 8% giá trị thực hiện 1.499.155 triệu đồng kế hoạch đề 1.388.000 triệu đồng Nguyên nhân ba đơn vị cung cấp chủ yếu công ty tăng giá công ty Điện Lực An Giang, công ty TNHH Kumho Industrial công ty TNHH Xây lắp Điện Nước Thanh Bình Hơn thế đơn vị cung cấp độc quyền cho công ty nên công ty phải phụ thuộc nhiều vào đơn vị nên việc tìm kiếm nhà cung cấp mới để làm giảm giá vốn hàng bán vấn đề bất khả thi Chỉ tiêu cần quan tâm nhiều sản lượng hao hụt giá vốn, sản lượng hao hụt có chênh lệch kế hoạch giá trị thực hiện Nhưng chênh lệch theo chiều hướng tích cực sản lượng hao hụt thực tế giảm nhiều so với kế hoạch Cụ thể giảm 12,3% so với sản lượng đề vào năm 2019 năm 2020 số tiếp tục giảm 14,7% Điều dấu hiệu đáng mừng cho công ty mà hầu hết tiêu đều thực hiện tăng so với kế hoạch sản lượng hao hụt lại giảm giá trị tương đối lớn Sản lượng hao hụt giảm đối với an toàn cho người sử dụng điện, hằng năm cơng ty đều có kế hoạch cụ thể về phân phát tài liệu (kể bằng tiếng Khơme), bích chương, hướng dẫn sử dụng điện an tồn Ngồi cơng ty cịn áp dụng hình thức tuyên truyền khác thường xuyên phát thanh, truyền hình, treo dán 10 panơ bích chương đều khắp Phường Xã, đặc biệt áp dụng hình thức phát lưu động điểm dân cư, chợ, Xí nghiệp tở chức thực hiện Kết hạn chế số tai nạn điện dân, người sử dụng điện ngày nâng cao ý thức sử dụng điện an tồn Năm 2019, chi phí quản lý, chi phí bán hàng đặt kế hoạch 151.776 triệu đồng thực hiện 183.521 triệu đồng, tăng 20,9% Năm 2020 chi phí có giá trị thực hiện 204.864 triệu đồng kế hoạch 158.630 triệu đồng, tức đạt 129,1% thực hiện Có thể thấy số chi phí, chi phí có giá trị thực hiện tăng nhiều so với kế hoạch Đa số tiêu đều có kế hoạch năm sau cao năm trước giá trị tương đối khoảng 5%, riêng đối với giá vốn công ty lập kế hoạch tăng 20% so với năm trước Điều cho thấy công ty phần lường trước chi phí đều tăng nhanh so với kì năm trước, cụ thể giá vốn Công ty Điện Nước An Giang xây dựng kế hoạch cách chỉnh chu thiết thực Tuy nhiên, khâu thực hiện về chi phí quản lý bán hàng lại chưa tốt để giá trị tăng 20% Sự chênh lệch không nằm kế hoạch mà vấn đề xảy thực hiện Kế hoạch đơn vị phòng kế hoạch – kinh doanh xây dựng dựa kết năm trước mục tiêu cho năm tới ln gắn liền với thực tiễn Các tiêu lại chiếm tỷ trọng thấp khơng ảnh hưởng nhiều đến chi phí thực hiện có chênh lệch so với kế hoạch Nếu chi phí tiếp tục tăng thời gian tới ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận công ty Một số biện pháp quản lý tốt chi phí hạ giá thành sản phẩm Xây dựng định mức tiên tiến hiện thực nhằm hạn chế mức sản lượng hao hụt điện nước Thường xuyên kiểm tra công tơ, đường dây truyền tải trạm biến áp để kịp thời phát hiện hư hỏng giảm bớt sản lượng hao hụt Hạ thấp chi phí quản lý chi phí bán hàng nhiệm vụ mà công ty phải cố gắng thực hiện, nên cho khoản thật cần thiết, tiết kiệm tối đa hợp lí khoản chi phí văn phịng, tiếp khách Chỉ sử dụng dịch vụ cao cấp công tác, tiếp khách trường hợp làm tăng doanh thu tăng thị phần cho công ty Một vấn đề quan trọng xây dựng ý thức người lao động, thường xuyên nhắc nhở, tổ chức thực hiện tiết kiệm sản xuất, tránh lãng phí cơng Để đạt mức chi phí kế hoạch đề ra, cần có ý thức tự giác, trách nhiệm, khơng lãng phí tài sản chung, địi hỏi phấn đấu hoàn thành kế hoạch với lực quyết tâm cá nhân đặc biệt động viên, gương mẫu cấp lãnh đạo Các dự án điện, nước khơng tạo nhiều lợi ích cho địa phương tăng giá trị công nghiệp, tạo việc làm, an sinh xã hội, nguồn thu ngân sách, tạo môi trường thu hút đầu tư đồng thời cịn góp phần thúc đẩy ngành sản xuất khác từ công nghiệp, xây dựng, nông nghiệp đến thương mại, dịch vụ Việc 11 thành bại công ty phụ thuộc nhiều vào chi phí cơng ty thực hiện chi phí theo kế hoạch hay khơng 3.2 Môi trường làm việc của Công ty cổ phần Điện Nước An Giang 3.2.1 Thời gian làm việc Công ty làm việc từ thứ đến sáng thứ theo đạo giám đốc - Sáng: từ 7h30 đến 11h - Chiều: từ 1h30 đến 5h Công ty nghĩ trưa tiếng ngày làm việc ngày tuần Chế độ thai sản nghĩ phép đều công ty quy định đầy đủ công khai 3.2.2 Trang phục làm việc Do doanh nghiệp nhà nước q trình cở phần hóa nên yêu cầu về trang phục không khắc khe Tuy nhiên nhân viên mặc đồng phục quần tây áo sơ mi xanh có logo cơng ty vào ngày thứ 2, 4, ngày lại mặc đồng phục nhân viên phải ăn mặc lịch sự, kín đáo tránh gây khó chịu cho người đối diện 3.2.3 Môi trường sở vật chất công ty Đến với công ty, khách hàng bị thu hút không gian làm việc chuyên nghiệp, tận tình chu đáo Cùng với đội ngũ nhân viên nhiệt huyết tận tình mang lại hài lòng tuyệt đối cho khách hàng ban lãnh đạo Cơng ty có hệ thống sở hạ tầng khang trang, trang thiết bị máy móc hiện đại phù hợp với mơi trường văn phịng giúp hỗ trợ nâng cao suất làm việc, phòng làm việc đều trang bị bàn ghế, điện thoại bàn, máy tính cho nhân viên, tủ lưu trữ tài liệu, kệ đựng hồ sơ giấy tờ công việc, dụng cụ văn phịng, đặc biệt phịng đều có 01 máy Photocopy hiện đại in scan tài liệu, Có phịng khách trang bị bàn ghế để tiếp khách hàng ghé qua Cơng ty có khu vực ăn uống tự trang bị 01 máy nước nóng lạnh Có lắp đặt hệ thống camera đảm bảo an toàn cho CBCNV khách hàng Mỗi phịng cơng ty đều có mặt kính để lấy ánh sáng máy điều hòa hoạt động suốt thời gian làm việc tạo thoải mái Ngoài cơng ty cịn có sân tennis sân cầu lơng phục vụ cho CBCNV giải trí sau làm việc mệt mỏi căng thẳng Cũng nơi tổ chức hội thao ban ngành, đoàn thể 3.2.4 Văn hóa giao tiếp Giữa cấp nhân viên phải có thái độ giao tiếp chuẩn mực - Cấp đối với cấp dưới: Giữa cấp với cấp dưới có chênh lệch về chức vụ cấp dành tôn trọng cho cấp dưới, lắng nghe ý kiến làm việc, đối xử công bằng nhân viên với nhau, lỗi sai 12 họ để họ thấy khắc phục khen thưởng nhân viên hồn thành tốt cơng việc giao - Cấp dưới đối với cấp trên: Dành tôn trọng tuyệt đối cho cấp trên, giữ khoảng cách mực, biết lắng nghe học hỏi Khi cấp giao cơng việc phải hồn thành thời hạn thước đo lực thân Phải biết sửa đổi khuyết điểm cấp nhắc nhở Vui vẻ hoạt động tập thể phải nghiêm túc công việc Luôn giúp đỡ lẫn đồng nghiệp để hiệu làm việc tốt hồn thành cơng việc giao Giúp đỡ, hỗ trợ cơng việc; hịa nhã, niềm nở giao tiếp Khi có thời gian rãnh trị chụn, trao đởi thơng tin bên lẫn bên ngồi cơng việc để hiểu Công ty phải biết lắng nghe giải đáp thắc mắc cho khách hàng giải quyết vấn đề họ đề nghị Nói chuyện rõ ràng dễ hiểu tránh gây hiểu lầm cho khách 3.3 Nhận xét Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang hoạt động sản xuất kinh doanh với nhiều lĩnh vực, sản phẩm cung cấp điện - nước cho người dân khu vực thành thị nông thôn địa bàn tỉnh An Giang Đây Doanh nghiệp nước kinh doanh phục vụ nhu cầu cần thiết đời sống sinh hoạt người dân lĩnh vực điện sinh hoạt - nước nên công ty quan tâm đến vấn đề chất lượng khả truyền tải điện-nước đến người dân Luôn lắng nghe phản hồi khách hàng để xử lý thiếu sót nhằm đem lại hài lịng cho người sử dụng Cơng ty có mơi trường làm việc chun nghiệp, nhân viên chấp hành tốt quy định, nội quy cơng ty, có trách nhiệm hồn thành cơng việc giao cách nhanh chóng tốt nhất, đoàn kết hỗ trợ giúp đỡ lẫn để thực hiện tốt công việc chung Bản thân sau hồn thành thực tập đơn vị có thêm nhiều kiến thức kinh nghiệm thực tế để làm tiền đề cho công việc sau Thật vinh dự nhận giúp đỡ hỗ trợ tận tình anh/chị cơng ty, đặc biệt phòng kế hoạch – kinh doanh 13 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP THỰC HIỆN CÔNG VIỆC ĐƯỢC PHÂN CƠNG Do có tương đồng về nội dung phương pháp việc thực hiện công việc phân công đơn vị nên hai nội dung tách rời mà phải bù trừ hỗ trợ lẫn Lập bảng tổng hợp theo dõi số công tơ, sản lượng điện tiền điện toán cho bên bán điện lượng mặt trời mái nhà Vào cuối tháng XN gửi báo cáo lên cơng ty về tình hình theo dõi số công tơ, sản lượng điện tiền điện tốn cho bên bán Sau dưới dẫn phó phịng tơi kiểm tra số đầu kì nhập số cuối kì khách hàng lên excel tính tởng số tiền phải toán cho khách hàng Lập báo cáo biến động sản lượng điện nước tiêu thụ hàng tháng của XN Mỗi tháng công ty nhận báo cáo từ XN trực thuộc Tôi nhập liệu số tổng đồng hồ điện nước lên file excel đem so sánh mức độ sử dụng điện, nước tháng so với tháng trước để thấy rõ chênh lệch Nếu chênh lệch lớn phải báo cho trưởng phịng để tìm rõ ngun nhân có biện pháp khắc phục kịp thời Tiếp nhận đường dây nóng Do phân cơng cấp nên phịng KH-KD nơi tiếp nhận đường dây nóng cơng ty Đường dây nóng nơi để tư vấn, giải đáp, trình bày thắc mắc khách hàng, kịp thời giải quyết vấn đề KH bằng kỹ chun mơn khả xử lí tình việc kết hợp với phịng ban khác để giải quyết vấn đề nhanh gọn Trước tiếp nhận đường dây nóng, tơi quan sát cách anh/chị tiếp xúc với khách hàng Sau tơi thực hành trực tiếp nghe xử lí vấn đề khách hàng Đầu tiên, nhấc máy phải gửi lời chào giới thiệu vị trí tiếp nhận gọi Lắng nghe vấn đề của khách hàng, xin thông tin (họ tên, địa chỉ, danh số khách hàng, ) Sau ghi chép lại liên lạc với XN trực thuộc để xuống xem xét, tiến hành xử lí nhanh chóng, kịp thời để khách hàng tiếp tục tin dùng sản phẩm công ty Cuối gọi phải gửi lời cảm ơn chào khách hàng Cuối ngày phải tổng hợp gọi ghi vào sổ chăm sóc khách hàng Photo in ấn tài liệu, soạn thảo văn Photo in ấn tài liệu: Đây cơng việc khơng thể thiếu làm việc văn phịng Vì nghe phân cơng photo tài liệu cho trưởng phịng, tơi chủ động xin theo phụ giúp nhờ anh/chị hướng dẫn sử dụng loại máy 14 trang bị công ty từ thao tác mở tắt máy Cách xử lí tình bất ngờ như: kẹt máy, in chữ, Để photo tài liệu máy phải chế độ mở, đặt giấy A4 vào khay đựng giấy Sau nhấn nút Reset tiếp theo chọn khổ giấy số lượng photo Cuối nhấn Start để photo Soạn thảo văn - Nhận thông tin viết giấy trưởng phòng soạn thảo văn - Trong q trình soạn thảo có chỗ thắc mắc tơi hỏi trưởng phịng để việc soạn thảo nhanh chóng hồn thành - Sau hồn thành xong văn tơi nhờ anh/chị phịng kiểm tra lỗi giúp tránh sai sót - Gửi email cho trưởng phịng Trình ký, đóng mộc, gửi giấy tờ đến phịng ban cơng ty Hầu hết giấy tờ đều cần thông qua Giám đốc Chủ tịch nên việc trình ký đóng mộc việc làm thường xuyên liên tục phòng Nhận giấy tờ, hồ sơ từ trưởng phịng, phó phịng Kế hoạch - Kinh doanh đem vào phòng Chủ tịch, Giám đốc trình ký sau đem qua phịng kiểm định đóng mộc gửi đến phịng ban công ty Công việc khác - Tắt đèn, máy điều hịa khóa cửa về - Sắp xếp danh sách khách hàng theo thứ tự file excel - Phân loại hồ sơ - Kiểm tra hợp đồng điện mặt trời mái nhà 15 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC QUA ĐỢT THỰC TẬP 5.1 Những nội dung kiến thức được củng cố Kiến thức quản trị tài chính: Từ kế hoạch chi phí cơng ty cung cấp tơi phân tích có bước đánh giá để thấy công ty thực hiện tốt theo kế hoạch hay chưa Từ đưa giải pháp làm giảm chi phí hạ giá thành sản phẩm Kiến thức môn kỹ truyền thông: Vận dụng kiến thức học môn kỹ trùn thơng, để trùn đạt thơng tin đến khách hàng cách ngắn gọn, xúc tích dễ hiểu đảm bảo thông tin đầy đủ xác thực Có kỹ ứng xử khéo léo, tinh tế để kịp thời nắm bắt tâm lí khách hàng làm hài lòng khách hàng Kiến thức pháp luật kinh tế: Được làm việc môi trường nhà nước đòi hỏi nghiêm ngặt từ quản lý đến vận hành hoạt động theo văn luật giúp cố nhiều kiến thức từ môn học Kiến thức tin học đại cương: Cùng với phát triển công nghệ để giúp cho cơng việc diễn nhanh chóng hiểu hầu hết cơng ty đều sử dụng phần mềm máy tính vào cơng việc Điều đó, địi hỏi nhân viên phải có kỹ năng, nghiệp vụ về máy tính Tuy mơn học tin học đại cương học qua nhiều phần mềm quan trọng Nhưng trình thực tập thực tế công ty va chạm nhiều, giúp hiểu bổ sung thêm số kiến thức mới về máy tính đặc biệt phần mềm excel Bên cạnh việc soạn thảo văn word hết sức quan trọng thiết yếu Hầu hết môn học học trường đều áp dụng vào cơng việc dù hay nhiều Các kiến thức giúp tơi có nền tảng tốt bước đệm để thực hành nghề nghiệp sau 5.2 Kỹ của thân Kỹ giao tiếp với đồng nghiệp khách hàng - Ln vui vẻ, hoạt bát, tạo khơng khí vui vẻ cho người xung quanh - Luôn tôn trọng lẫn - Xưng hơ mực tạo kính trọng đối với người - Có tinh thần trách nhiệm làm việc, nhẫn nhịn cao có ý chí cầu tiến - Nắm bắt trọng tâm gọi giải thích ngắn gọn, dễ hiểu thắc mắc khách hàng Ứng xử cách khéo léo tạo cảm giác quan tâm gần gũi với khách hàng - Bên cạnh kết học tập kỹ mềm vấn đề hết sức quan trọng sinh viên nếu muốn có công việc tốt, ổn định sau trường Đây kỹ tinh tế cách mà bạn giao tiếp, cách mà bạn lắng nghe, quan sát giúp bạn hoàn thiện kỹ Tơi thực tập phịng KH-KD tiếp xúc trực tiếp với khách hàng bên ngồi 16 tơi giao tiếp với khách hàng thơng qua đường dây nóng cơng ty giúp tơi nâng cao khả lắng nghe, hiểu vấn đề khách hàng giải quyết cách nhanh chóng Kỹ sử dụng máy tính thành thạo Đối với thời đại công nghệ hiện đại phát triển ngày việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin giúp xử lí cơng việc số liệu cách nhanh chóng, hiệu quả, xác Việc sử dụng thành thạo máy tính vận dụng phần mềm tin học giúp tơi hồn thành cơng việc giao cách nhanh xác Kỹ thực hành nghề nghiệp Những tháng ngày thực tập cơng ty, ln có nhiều hội vận dụng khả tư duy, phân tích tơi thơng qua việc phân tích số liệu về cơng ty Cũng khả thuyết phục khách hàng để khách hàng tin dùng sản phẩm bên công ty Kỹ thật nhân tố vô quan trọng ảnh hưởng đến thành bại công việc tương lai Mỗi ngày xã hội vận động phát triển ch̉n mực lần lượt thay đởi Vì địi hỏi tơi phải có khả thích nghi hoàn cảnh để tránh thân làm ảnh hưởng đến hiệu tập thể 5.3 Những kinh nghiệm, học thực tiễn đã tích lũy được Kinh nghiệm tỉ mỉ, thận trọng Trong suốt hai tháng thực tập cơng ty cụ thể phịng KH-KD, tiếp xúc nhiều với số file excel Vì cơng việc địi hỏi tỉ mỉ xác cao, khơng thể xảy sai sót nên q trình nhập liệu phải thực hành qua nhiều bước: nhập số, kiểm tra để tránh gây tổn thất cho công ty tín nhiệm khách hàng đối với phòng kế hoạch Bài học chủ động Điều mà rút nhiều suốt trình thực tập học về chủ động Từ việc nhỏ chào hỏi anh chị đồng nghiệp công ty đến việc lớn chủ động xin hỗ trợ anh chị cơng việc chun ngành Vì tơi biết anh chị dẫn tơi tận tình thứ người đều bận rộn công việc riêng quan sát liên tục Tôi phải chủ động việc quản lý, xếp thời gian thân để cân bằng công việc đơn vị báo cáo thực tập tốt nghiệp 5.4 Chi tiết kết cơng việc đã đóng góp cho đơn vị thực tập Với khối lượng lớn cơng việc phịng KH-KD tơi phần hỗ trợ giúp anh chị hoàn thành số cơng việc: - Tiếp nhận đường dây nóng: Mỗi ngày công ty đều nhận gọi từ khách hàng để mong muốn giải đáp thắc mắc giúp khách hàng truy xuất thông tin lưu trữ Được hướng dẫn tận tình chị phịng kế hoạch nên tơi trực đường dây nóng tiếp nhận 30 gọi từ khách hàng 17 - Soạn thảo văn giúp trưởng phòng: Nhận giấy viết tay từ trưởng phòng soạn thảo theo yêu cầu Sau hồn thành xong trình sếp kí Các văn tơi soạn thảo: Kế hoạch Đồn cơng tác cơng ty làm việc với Xí nghiệp về tình hình thực hiện kế hoạch SXKD năm 2021, cơng bố tình hình chia cở tức năm 2020 - Nhập sản lượng điện, nước số công tơ điện mặt trời mái nhà từ XN trực thuộc lên file excel cơng ty Tơi giúp phịng nhập số liệu huyện bao gồm: Châu Phú, Châu Thành, Tân Châu Chợ Mới - Sắp xếp hồ sơ, danh sách khách hàng theo thứ tự để dễ cho cơng tác quản lí tìm kiếm Qua khoảng thời gian hai tháng thực tập đơn vị, xếp khoảng 100 hồ sơ khách hàng - Kiểm tra hợp đồng lượng mặt trời mái nhà Hơn 70 hồ sơ kiểm tra phát hiện sai sót hồ sơ để kịp thời chỉnh sửa - Trình ký giấy tờ, đóng mộc gửi đến phòng ban đơn vị trực thuộc Photo, in ấn tài liệu theo yêu cầu trưởng phòng gửi phòng ban công ty XN địa phương 18 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nội Giới thiệu chung về Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang Kế hoạch tài Cơng ty Cở phần Điện Nước An Giang giai đoạn 2019-2020 Thông tin cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Công ty Cổ phần Điện Nước An Giang Tài liệu website Website: http://diennuocag.com.vn/ Website: https://www.evn.com.vn/ 19