Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại quỹ tín dụng nhân dân bình mỹ huyện châu phú tỉnh an giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THUỲ TRANG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN BÌNH MỸ HUYỆN CHÂU PHÚ - TỈNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Chuyên đề Tốt nghiệp Đại Học An Giang, ngày 10 tháng 07 năm 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN BÌNH MỸ HUYỆN CHÂU PHÚ - TỈNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Giáo viên hƣớng dẫn : TH.S NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH Sinh viên thực tập : NGUYỄN THỊ THUỲ TRANG Lớp học : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG K5 Mã số sinh viên : DNH 093773 An Giang, ngày 10 tháng 07 năm 2013 LỜI CẢM ƠN ****** Trong khoảng thời gian thực tập ngắn ngủi học hỏi nhiều kiến thức hay bổ ích, mang tính thực tế lý thuyết Nay xin dược gởi lời cảm ơn chân thành đến cô Nguyễn Thị Vạn Hạnh giáo viên hướng dẫn tơi hồn thành báo cáo thực tập Tơi xin gởi lời biết ơn sâu sắc đến Hội đồng quản trị, Ban điều hành Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ - huyện Châu Phú - tỉnh An Giang cho hội thực tập đơn vị nhiệt tình giúp đỡ tơi hồn thành báo cáo thực tập Cảm ơn anh chị, cơ, Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ - huyện Châu Phú tỉnh An Giang hướng dẫn cách lấy số liệu, tận tình dạy lần xuống địa bàn thực tế Đồng thời cảm ơn nguời đóng góp ý kiến q báo giúp tơi hồn thành báo cáo thực tập Chân thành cảm ơn ! MỤC LỤC -// Trang Lời cảm ơn Mục lục Danh mục bảng Danh mục biểu đồ CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Sự cần thiết đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái quát Quỹ tín dụng nhân dân .4 2.1.1 Khái niệm Quỹ tín dụng nhân dân .4 2.1.2 Vai trị chức Quỹ tín dụng nhân dân 2.1.2.1 Vai trò 2.1.2.2 Chức 2.2 Khái niệm huy động vốn hình thức huy động vốn 2.2.1 Khái niệm huy động vốn 2.2.2 Các hình thức huy động vốn 2.3 Khái niệm tín dụng phân loại tín dụng 2.31 Khái niệm 2.3.2 Phân loại tín dụng 2.4 Một số tiêu đánh giá huy động vốn cho vay .10 2.4.1 Chỉ tiêu đánh giá huy động vốn 10 2.4.1.1 Tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn .10 2.4.1.2 Tỷ lệ vốn huy động dư nợ .11 2.4.2 Chỉ tiêu đánh giá cho vay .11 2.4.2.1 Tỷ lệ nợ hạn 11 2.4.2.2 Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn 11 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN BÌNH MỸ HUYỆN CHÂU PHÚ - TỈNH AN GIANG 12 3.1 Sơ lược Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ 12 3.1.1 Lịch sử hình thành Quỹ tín dụng Bình Mỹ 12 3.1.2 Nội dung hoạt động Quỹ tín dụng Bình Mỹ 13 3.2 Cơ cấu tổ chức nhân Quỹ tín dụng Bình Mỹ .14 3.2.1 Giới thiệu nhân 14 3.2.2 Chức phận 15 3.3 Kết hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 2012 .17 3.4 Phương hướng hoạt động năm 2013 19 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN BÌNH MỸ - HUYỆN CHÂU PHÚ - TỈNH AN GIANG 21 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010 đến năm 2012 21 4.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ 2010 – 2012 21 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .23 4.2 Phân tích tình hình cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 25 4.2.1 Doanh số cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 25 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 26 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 26 4.2.2 Doanh số thu nợ Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011, năm 2012 29 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 2012 29 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .30 4.2.3 Dư nợ cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 32 4.2.3.1 Dư nợ cho vay theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .32 4.2.3.2 Dư nợ cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .33 4.2.4 Nợ q hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012 35 4.2.4.1 Nợ hạn theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012 35 4.2.4.2 Nợ hạn theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012 36 4.3 Các tiêu tài đánh giá tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 38 4.3.1 Tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn .38 4.3.2 Tỷ lệ vốn huy động dư nợ .39 4.3.3 Tỷ lệ nợ hạn 39 4.3.4 Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn 39 4.4 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ - huyện Châu Phú - tỉnh An Giang .40 4.4.1 Giải pháp nâng cao huy động vốn 40 4.4.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng 41 CHƢƠNG : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .42 5.1 Kết luận 42 5.2 Kiến nghị .43 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG /// -Trang Bảng 1: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .17 Bảng 2: Tình hình huy động vốn theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ 2010 – 2012 21 Bảng 3: Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 23 Bảng 4: Thể doanh số cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .26 Bảng 5: Thể doanh số thu nợ theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011, năm 2012 30 Bảng 6: Dư nợ cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .33 Bảng 7: Nợ hạn theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012 36 Bảng 8: Các tiêu tài đánh giá tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 năm 2012 38 DANH MỤC BIỂU ĐỒ -*** Trang Biểu đồ 1: Kết hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 17 Biểu đồ 2: Tình hình huy động vốn theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 .22 Biểu đồ 3: Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 24 Biểu đồ 4: Doanh số cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 27 Biểu đồ 5: Thể doanh số thu nợ theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012 30 Biểu đồ 6: Thể dư nợ cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm từ năm 2010, 2011 năm 2012 33 Biểu đồ 7: Nợ hạn theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012 .36 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ CHƢƠNG : MỞ ĐẦU 1.1 Sự cần thiết đề tài : Trong bối cảnh tồn cầu hố nay, với việc nước ta trình mở cửa hội nhập với kinh tế giới, tăng trưởng kinh tế vấn đề đặc biệt quan trọng Hiện dù có nhiều sách đổi mới, ngành nông nghiệp nước ta chưa tiếp cận tốt với thành tựu khoa học kỹ thuật đại, mặt ngành nông nghiệp tập trung nông thôn, phương tiện vận chuyển không thuận lợi, vùng xa, vùng sâu chưa tiếp xúc được, điều quan trọng thiếu vốn đầu tư vào trang thiết bị phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, chăn ni Vì hỗ trợ tổ chức tín dụng quan trọng lĩnh vực Hệ thống ngân hàng, Tổ chức tín dụng nơi cung cấp nguồn vốn để doanh nghiệp, cá nhân đẩy mạnh mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh, cải tiến công nghệ, kỹ thuật làm tăng khả cạnh tranh với sản phẩm nước Tuy nhiên để thực việc Tổ chức tín dụng nói chung, Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ nói riêng phải đối mặt với nhiều khó khăn q trình hội nhập tạo như: hàng loạt Ngân hàng thương mại quốc doanh, thương mại cổ phần, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi hình thành vào hoạt động, đẩy mạnh tốc độ cạnh tranh thị trường mối nguy hại lớn tổ chức tín dụng mà hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Riêng với Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ, từ đầu thành lập Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ xác định đối tượng phục vụ chủ yếu Quỹ cá thể sản xuất, kinh doanh mà hộ sản xuất nơng nghiệp, nơng nghiệp ngành kinh tế chủ yếu địa phương, phù hợp với điều kiện tự nhiên nơi Để hết lịng phục vụ nhu cầu địa phương, Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ đẩy mạnh cơng tác huy động vốn, nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, thành phần kinh tế, tổ chức kinh tế - trị - xã hội địa bàn nhằm tăng khả phục vụ người dân GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ Thế khơng phải Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ phục vụ người dân địa phương lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp, mà Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ cịn hỗ trợ cá nhân làm kinh tế cá thể như: mua bán, kinh doanh, dịch vụ Vì lý em chọn đề tài “ Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ ” làm đề tài cho báo cáo thực tập 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: - Phân tích tình hình huy động vốn - Phân tích tình hình cho vay - Qua mặt thuận lợi yếu cần khắc phục, đồng thời nêu lên số giải pháp giúp Quỹ tín dụng Bình Mỹ nâng cao hiệu huy động vốn cho vay 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu: 1.3.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu: Các số liệu dùng để phân tích đề tài thu thập từ báo cáo Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 2010, 2011, 2012 - Bảng cân đối kế toán năm 2010, 2011, 2012 - Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn qua năm 2010, 2011, 2012 1.3.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu: - Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu: phương pháp chủ yếu để thống kê số liệu qua năm - Phương pháp phân tích tỷ trọng: phương pháp chủ yếu dùng để nghiên cứu kết cấu tiêu phân tích Quỹ tín dụng - Phương pháp so sánh: GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ chiếm 82,5%, nằm 2012 chiếm 74% tổng doanh số thu nợ Cụ thể sau: năm 2010 24.309 triệu đồng Năm 2011 25.705 triệu động, tăng 1.396 triệu đồng, tương đương 5,7% so với năm 2010 Năm 2012 với tốc độ tăng trưởng 3,3% làm cho doanh số thu nợ đạt 26.542 triệu đồng, tăng 837 triệu đồng so với năm 2011 Doanh số cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp tăng, nên công tác thu hồi nợ lĩnh vực phải tăng tương ứng, mà sản xuất nông nghiệp ngành nghề chủ yếu, thu hút nguồn vốn tín dụng nhiều Đây nguyên nhân làm doanh số thu nợ ngành tăng nhanh qua năm * Kinh doanh dịch vụ: Đây loại hình có doanh số thu nợ chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số thu nợ Năm 2010 doanh số thu nợ đạt 2.396 triệu đồng, chiếm 7,8% tổng doanh số thu nợ Năm 2011 doanh số thu nợ giảm 326 triệu đồng, với tỷ lệ giảm 13,6% so với năm 2010, nên doanh số đạt 2.070 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 6,6% tổng doanh số thu nợ Đến năm 2012 doanh số thu nợ 4.235 triệu đồng, tăng 2.165 triệu đồng, tỷ lệ tăng 104% so với năm 2011, chiếm 11% tổng doanh số thu nợ Như trình bày phần doanh số cho vay, loại hình cịn mẻ, nên chưa quan tâm sâu sắc, làm doanh số cho vay dẫn đến doanh số thu nợ tăng giảm theo điều đương nhiên * Ngành nghề khác: Năm 2010 doanh số thu nợ đạt 4.152 triệu đồng, chiếm 13,8% tổng doanh số thu nợ Năm 2010 đạt 3.356 triệu đồng, giảm 796 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 19% so với năm 2010, chiếm 10,9% tổng doanh số thu nợ Tốc độ giảm nguồn vốn cho vay ngành nghề khác lĩnh vực có nguy rủi ro cao, khả thu hồi thấp Tuy nhiên đến năm 2012 doanh số thu nợ tăng đạt 5.207 triệu đồng, tăng 1.851 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 55% so với năm 2011, chiếm 15% tổng doanh số thu nợ GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 31 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ Ta thấy cơng tác thu hồi nợ Quỹ tín dụng Bình Mỹ đạt chất lượng chấp nhận Mặc dù việc thu hồi nợ chưa nói lên hiệu hoạt động Quỹ tín dụng cách trực tiếp yếu tố thể khả phân tích đánh giá, kiểm tra Quỹ tín dụng Việc thu hồi khoản nợ với điều kiện cam kết hợp đồng tín dụng thành cơng cấp hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng Bình Mỹ Vì cho vay đối tượng, người sử dụng vốn vay mục đích Bên cạnh hoạt động sản xuất kinh doanh có nhiều thuận lợi nên góp phần thúc đẩy doanh số thu nợ tăng qua năm, hạn chế nợ xấu 4.2.3 Dƣ nợ cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012: 4.2.3.1 Dƣ nợ cho vay theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012: Trong năm qua, dư nợ cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ có chiều hướng tăng lên theo năm, cụ thể năm 2010, tổng dư nợ cuối năm 13.990 triệu đồng Sang đến năm 2011, mức dư nợ lại nâng cao lên cao hơn, tổng dư nợ cho vay năm đạt 14.552 triệu đồng, tăng 562 triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng 4,02% Năm 2012, tổng dư nợ cho vay địa bàn tăng lên 17.802 triệu đồng, tăng thêm 3.250 triệu đồng, tỷ lệ tăng 22,3% so với năm 2011 Qua kết cho thấy Quỹ tín dụng Bình Mỹ trọng đến việc bổ sung nguồn vốn đơn vị để tăng trưởng tín dụng, nâng cao khả dư nợ, góp phân thúc đẩy phát triển nên kinh tế địa phương Bên cạnh đó, Quỹ tín dụng Bình Mỹ cần phải quản lý tốt dư nợ để tránh rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh đơn vị 4.2.3.2 Dƣ nợ cho vay ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm từ năm 2010, 2011 năm 2012: GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 32 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ Bảng 6: Dƣ nợ cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 năm 2012: Đvt: triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch (2011/2010) (2012/ 2011) 2012 Tƣơng Tuyệt Tƣơng Tuyệt đối đối (%) đối đối (%) 16.200 377 2.812 21 Năm Chỉ tiêu Sản xuất nông nghiệp Kinh doanh dịch vụ Ngành nghề khác Tổng cộng 2010 2011 13.011 13.388 277 415 651 138 50 236 56,8 702 749 951 47 6,7 202 27 13.990 14.552 17.802 562 4,02 3.250 22,3 (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế tốn Quỹ tín dụng Bình Mỹ) Biểu đồ 6: Thể dƣ nợ cho vay theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm từ năm 2010, 2011 năm 2012: triệu đồng 20000 17802 16200 15000 13011 13990 13388 14552 10000 5000 277 702 Năm 2010 415749 651951 Năm 2011 Năm 2012 Sản xuất nông nghiệp Kinh doanh dịch vụ Ngành nghề khác Tổng cộng Do điều kiện tự nhiên huyện Châu Phú phù hợp với việc phát triển kinh tế nông nghiệp người dân nơi quen với việc làm nông nghiệp từ xưa đến Thế nên dư nợ cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ tập trung chủ yếu vào hỗ trợ bà sản xuất nông nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 33 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ * Sản xuất nông nghiệp: Xác định mạnh địa phương sản xuất nông nghiệp thấy điều kiện thuận lợi người dân lĩnh vực này, nên dư nợ mục đích sản xuất nông nghiệp chiếm tỷ lệ cao ngành nghề khác Năm 2010, dư nợ 13.011 triệu đồng, chiếm đến 93% tổng dư nợ năm Năm 2011 với tốc độ tăng 3% làm dư nợ tăng 377 triệu đồng so với năm 2010, cụ thể đạt 13.388 triệu đồng, chiếm 92% tổng dư nợ năm 2011 Đến năm 2012, dư nợ cho vay sản xuất nông nghiệp tiếp tục tăng đạt 16.200 triệu đồng, chiếm 91% tổng dư nợ cho vay, so với năm 2011 tăng 2.812 triệu đồng, tỷ lệ 21% * Kinh doanh dịch vụ: Đây loại hình kinh doanh cịn mẻ huyện chuyên nông nghiệp, chăn ni nên làm cho nhu cầu vốn ngành tăng nhẹ Từ doanh số cho vay dư nợ lĩnh vực kinh doanh dịch vụ tăng qua năm, chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ Quỹ tín dụng Cụ thể năm 2010 dư nợ 277 triệu đồng, chiếm 1,98% tổng dư nợ Năm 2011 dư nợ lĩnh vực kinh doanh dịch vụ 415 triệu đồng, tăng so với năm 2010 138 triệu đồng, tỷ lệ tăng 50% chiếm 2,85% tổng dư nợ năm 2011 Đến năm 2012 dư nợ tăng 236 triệu đồng, tỷ lệ 56,8% so với năm 2011, làm cho dư nợ đạt 651 triệu đồng, chiếm 3,65% tổng dư nợ cho vay * Ngành nghề khác: Như nói ngành nghề khác bao gồm mua bán nhỏ lẻ Tỷ lệ dư nợ ngành chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ Năm 2010 đạt dư nợ 702 triệu đồng, chiếm 5,02% tổng dư nợ đơn vị Sang năm 2011 lĩnh vực ngành nghề khác dư nợ tăng đến 749 triệu đồng, chiếm 5,15% tổng dư nợ cho vay, tương ứng tăng 47 triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ 6,7% Lĩnh vực ngành nghề khác dư nợ năm 2012 đạt 951 triệu đồng, chiếm 5,44% tổng dư nợ, so với năm 2011 tăng 202 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 27% GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 34 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ Tóm lại, tình hình dư nợ Quỹ tín dụng Bình Mỹ có biến động qua năm Bên cạnh, đầu tư vào sản xuất nông nghiệp Quỹ tín dụng cần trọng phát triển dư nợ thêm ngành kinh doanh dịch vụ nữa, ngành mẻ chứa nhiều tiềm Sử dụng vốn mục đích có hiệu quả, kịp thời nắm bắt thời tình hình kinh tế - xã hội, cải thiện nâng cao đời sống người dân địa bàn mở rộng quy mơ hoạt động cho Quỹ tín dụng 4.2.4 Nợ q hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012: 4.2.4.1 Nợ hạn theo thời hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012: Trong năm qua, tình hình nợ q hạn có chiều hướng giảm, cụ thể năm 2010 nợ hạn 276 triệu đồng, sang năm 2011 170 triệu đồng, giảm 106 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 38,4% so với năm 2010 Đến năm 2012 nợ hạn tiếp tục giảm 95 triệu đồng, so với năm 2011 giảm 75 triệu đồng, tỷ lệ giảm 44,2% Qua thể nổ lực tồn nhân viên, kiểm tra theo dõi, đơn đốc nhắc nợ, hạn chế nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần cao hiệu hoạt động Quỹ tín dụng Bình Mỹ 4.2.4.2 Nợ q hạn theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012: GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 35 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ Bảng 7: Nợ hạn theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012: Đvt: triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch (2011/ 2010) (2012/ 2011) 2012 Tƣơng Tuyệt Tƣơng Tuyệt đối đối (%) đối đối (%) 45 (80) (45,9) (49) (52) Năm 2010 Chỉ tiêu Sản xuất nông nghiệp Kinh doanh dịch vụ Ngành nghề khác Tổng cộng 2011 174 94 12 58 10 46 383 (48) (82,7) 90 18 40 (72) (0,8) 22 122 276 170 95 (106) (38,4) (75) (44,2) (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế tốn Quỹ tín dụng Bình Mỹ) Biểu đồ 7: Nợ hạn theo ngành nghề Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012 triệu đồng 300 276 250 200 174 170 150 90 100 50 94 95 58 12 18 Năm 2010 Năm 2011 Sản xuất ngành nghề Ngành nghề khác 45 40 10 Năm 2012 Kinh doanh dịch vụ Tổng cộng Như nói trên, nợ hạn có chiều hướng giảm qua năm, nhiên để thấy rõ hơn, có nợ hạn, từ đâu, lĩnh vực nào, ngành nghề phát sinh nợ hạn nhiều ta vào phân tích cấu nợ hạn theo ngành nghề: Ta thấy, năm 2010 tổng nợ hạn 276 triệu đồng, lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp 174 triệu đồng, chiếm 63% tổng nợ hạn, kinh GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 36 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ doanh dịch vụ đạt 12 triệu đồng, chiến 4,34% Riêng tổng nợ hạn lĩnh vực ngành nghề khác chiếm 32,66% tổng nợ hạn, cụ thể đạt 90 triệu đồng Nguyên nhân việc xuất nợ hạn: phần tình hình biến động kinh tế năm, phần khác sản phẩm làm có giá, mùa, làm cho thu nhập số bà khơng ổn định, chưa có khả hồn vốn cho Quỹ tín dụng Bình Mỹ Năm 2011, nợ hạn có chiều hướng giảm 170 triệu đồng so với năm 2010 giảm 106 triệu đồng, tỷ lệ 38,4% Cụ thể: nợ hạn sản xuất nông nghiệp 94 triệu đồng, chiếm 55,3% tổng nợ hạn, giảm 80 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 45,9% Kinh doanh dịch vụ nợ hạn tăng 46 triệu đồng, tỷ lệ 383% so với năm 2010, làm cho nợ hạn lĩnh vực đạt 58 triệu đồng, chiếm 34,12% tổng nợ hạn, tăng chưa thu hồi nợ cũ, lại phát sinh thêm khoản nợ Còn ngành nghề khác nợ hạn 18 triệu đồng, giảm 72 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 0,8% so với năm 2010, chiếm 10,58% tổng nợ hạn năm 2011 Sang năm 2012, nợ hạn lại tiếp tục giảm so với năm 2011 75 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 44,2%, làm nợ hạn năm 2012 95 triệu đồng Trong đó: lĩnh vực sản xuất nông nghiệp 45 triệu đồng, chiếm 47,4% tổng nợ hạn, so với năm 2011 giảm 49 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 52% Nợ hạn lĩnh vực kinh doanh dịch vụ giảm mạnh 10 triệu đồng, tương ứng giảm 48 triệu đồng, với tỷ lệ 82,7% so với năm 2011, chiếm 10,5% tổng nợ hạn Còn ngành nghề khác nợ hạn 40 triệu đồng, chiếm 42,1% tổng nợ hạn, so với năm 2011 tăng 22 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 122% Từ liệu trên, cho thấy cấu nợ hạn nhìn chung giảm qua năm, nhiên không đồng xét kỹ ngành nghề, lĩnh vực Qua đó, cho thấy ngành nghề kinh doanh dịch vụ, ngành nghề khác hai lĩnh vực cho vay có nhiều rủi ro, thu nhập hai lĩnh vực khơng ổn định làm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ Quỹ tín dụng Bình Mỹ GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 37 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ 4.3 Các tiêu tài đánh giá tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ năm 2010, 2011 năm 2012: Bảng 8: Các tiêu tài đánh giá tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng Bình Mỹ từ năm 2010, 2011 đến năm 2012 Năm ĐVT 2010 2011 2012 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn Triệu đồng 18.137 19.115 21.995 Vốn huy động Triệu đồng 5.456 9.012 13.090 Dư nợ Triệu đồng 17.120 15.116 15.948 Nợ hạn Triệu đồng 276 170 95 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn % 30,08 47,14 59,62 Tỷ lệ vốn huy động/ dư nợ % 31,8 59,6 82 Tỷ lệ nợ hạn % 1,61 1,12 0,59 Tỷ lệ dư nợ / tổng nguồn vốn % 94,4 79,1 72,6 * Vốn huy động tổng nguồn vốn: Nhìn chung, qua năm số Quỹ tín dụng Bình Mỹ tăng lên liên tục Chỉ tiêu cho biết tổng nguồn vốn có bao nghiêu tỷ lệ % vốn huy động Cụ thể năm 2010 tỷ lệ 30,08%, tổng nguồn vốn đơn vị vốn huy động chiếm 30,08% Sang năm 2011 tỷ lệ đạt 47,14%, tương đương tăng 17,06% so với năm 2010 Qua cho thấy vốn huy động tổng nguồn vốn đơn vị nâng lên đáng kể Đến năm 2012 tỷ lệ đạt 59,62% tiếp tục tăng so với năm 2011 tương đương 12,48% Tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn đơn vị ngày tăng lên Điều cho thấy nổ lực đơn vị việc huy động vốn, để tăng tổng nguồn vốn đơn vị, đáp ứng nhu cầu vốn thành viên * Tỷ lệ vốn huy động dư nợ: GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 38 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ Chỉ tiêu đáng giá đơn vị có sử dụng hiệu vốn huy động vay hay không Cụ thể năm 2010 tỷ lệ 31,8%, năm 2011 đạt 59,6%, sang năm 2012 82% Tỷ lệ qua năm tăng lên đáng kể cho thấy đơn vị sử dụng hiệu vốn huy động cho vay Qua cho thấy đơn vị sử dụng triệt để nguồn vốn huy động, nhiên số cịn mặt trái phản ánh mức độ huy động vốn Quỹ tín dụng Bình Mỹ chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay đơn vị, tức Quỹ tín dụng Bình Mỹ phải sử dụng đến vốn vay từ tổ chức tín dụng khác, Quỹ tín dụng Bình Mỹ cần phải đẩy mạnh cơng tác huy động vốn, vay tổ chức tín dụng khác chưa phải giải pháp hồn thiện việc đáp ứng nhu cầu vốn vay * Tỷ lệ nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Quỹ tín dụng Bình Mỹ giảm qua năm 3% cho thấy hoạt động cho vay đạt hiệu tốt Năm 2010 tỷ lệ 1,61%, năm 2011 giảm xuống 1,12% Đến năm 2012, tỷ lệ nợ hạn tiếp tục giảm xuống mức 0,59% Kết đạt Quỹ tín dụng Bình Mỹ phân loại nợ theo định 18/ 2007/ QĐ – NHNN Quỹ tín dụng Bình Mỹ chấp hành tốt việc giảm nợ q hạn Bên cạnh đó, Quỹ tín dụng Bình Mỹ tăng cường công tác thu hồi nợ, khách hàng ý thức việc trả nợ hạn theo hợp đồng tín dụng nên tỷ lệ nợ hạn giảm đáng kể * Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn: Đây tiêu phản ánh tình hình sử dụng vốn Quỹ tín dụng Bình Mỹ vào việc cho vay Qua số liệu cho thấy tỷ lệ sử dụng vốn đơn vị qua năm năm 2010 chiếm 94,4%, năm 2011 chiếm 79,1% năm 2012 chiếm 72,6% so với tổng nguồn vốn, phần lại nguồn dự phòng để chi trả khoản vay đơn vị chủ yếu: tiền gửi khách hàng tiền vay tổ chức tín dụng hoạt động khác 4.4 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ - huyện Châu Phú - tỉnh An Giang: GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 39 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ 4.4.1 Giải pháp nâng cao huy động vốn: Để đáp ứng nhu cầu cho vay, địi hỏi Quỹ tín dụng phải có nguồn vốn đủ mạnh, có vốn tự có chắn khơng đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn ngày tăng kinh tế, sử dụng vốn vay tổ chức tín dụng khác lãi suất cao, có vốn huy động nguồn vốn tốt để Quỹ tín dụng hoạt động Sau số giải pháp để tăng trưởng nguồn vốn huy động: - Cần mở rộng công tác tuyên truyền tiếp thị huy động vốn để khách hàng biết lãi suất, hình thức huy động vốn đa dạng Quỹ tín dụng nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng - Đánh giá vào tâm lý người dân, chủ yếu lãi suất, biết cân nhắc lãi suất thời điểm, mà đưa mức lãi suất huy động vốn cho vay phù hợp với điều kiện hoạt động đơn vị - Chủ động tìm kiếm khách hàng, tăng cường cán xuống địa bàn, bên cạnh việc thẩm định, cần phải biết mời gọi cá nhân có điều kiện,có lượng tiền nhàn rỗi gửi tiết kiệm vào đơn vị - Quỹ tín dụng cần phải giữ mối quan hệ thân thiết với khách hàng truyền thống, đồng thời tích cực khai thác khách hàng tiềm Thường xuyên cố mối qua hệ với khách hàng nhằm nắm bắt nguyện vọng, tâm tư tìm hiểu nhu cầu địi hỏi khách hàng từ đưa sách huy động vốn thích hợp 4.4.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng: Bên cạnh huy động vốn vào Quỹ tín dụng ngày nhiều với biện pháp linh hoạt, hấp dẫn Quỹ tín dụng phải nổ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn: - Thực chiến lược khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng, bước nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời phải trì khách hàng truyền thống Quỹ tín dụng va tìm kiếm khách hàng tiềm lĩnh vực khác GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 40 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ - Cần cân nhắc việc định lãi suất cho vay lãi suất huy động, lãi suất vay, tránh tình trạng khơng sinh lợi nhuận, mà lỗ, cho phù hợp với nhu cầu vay vốn khách hàng, mà khơng tình cạnh tranh huy động vốn, đảm bảo khả sinh lời - Nâng cao trình độ, nghiệp vụ chun mơn nhân viên, có tinh thần trách nhiệm cao xem xét cho vay Đồng thời, phải có phong cách tiến bộ, tế nhị, hoà nhã với khách hàng, tạo điều kiện cho Quỹ tín dụng thu nợ gốc lãi dễ dàng - Cần trọng công tác thu hồi nợ hạn, mức nợ q hạn Quỹ tín dụng Bình Mỹ khơng lớn làm uy tín, lòng tin thành viên, cần kết hơp cán tín dụng bám sát địa bàn, thu hồi nợ hộ đến hạn, nợ cần ý nợ hạn GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 41 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận: Sau phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ, tơi có vài kết luận sau: Luôn giải ngân kịp thời nguồn vốn cho thành viên, khơng ngừng nâng cao hiệu tín dụng, nâng cao chất lượng thành viên, đảm bảo cho vay đối tượng mục đích Cơng tác huy động vốn đề cao trọng, nguồn vốn huy động Quỹ tín dụng Bình Mỹ nâng lên thấp, cho thấy Quỹ tín dụng Bình Mỹ hoạt động có hiệu quả, thông qua số vốn huy động tổng nguồn vốn, vốn huy động dư nợ đơn vị ngày tăng Bên cạnh đó, dư nợ cho vay ngày tăng lên, thông qua việc Quỹ tín dụng Bình Mỹ đẩy mạnh huy động vốn công tác vay vốn từ nguồn khác để đáp ứng nguồn vốn cho thành viên Công tác thu hồi nợ tương đối tốt, doanh số thu nợ ngày tăng, nợ hạn tỷ lệ nợ hạn qua năm ngày giảm, cụ thể năm 2010 1,61%, năm 2011 đạt 1,12%, sang năm 2012 0,6% Qua cho thấy chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Bình Mỹ ln đảm bảo, tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển Trong giai đoạn cạnh tranh gay gắt với tổ chức tín dụng khác địa bàn, Quỹ tín dụng Bình Mỹ hoạt động phát triển ổn định Tuy nhiên để đảm bảo phát triển bền vững, cần cân đối giữ thu nhập chi phí, hạn chế chi phí đến mức thấp tối đa hố lợi nhuận, để đảm bảo hoạt động tín dụng Quỹ có phát triển lành mạnh bền vững 5.2 Kiến nghị: 5.2.1 Kiến nghị quyền địa phƣơng: GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 42 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ Rất mong quyền địa phương nhiệt tình hỗ trợ cơng tác thẩm định, cho vay, thu hồi nợ Nếu xảy tranh chấp xử lý theo pháp luật quy định Toà án nhân dân hỗ trợ cho q trình thu hồi nợ khó địi 5.2.2 Kiến nghị đến lãnh đạo Quỹ tín dụng Bình Mỹ: Cập nhật theo dõi thường xuyên chế cho vay văn pháp luật có liên quan đến hoạt động cho vay Nâng cao lực cán tín dụng, thường xuyên tổ chức chương trình tập huần nâng cao trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân viên Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm phát rủi ro tiềm ẩn, bất ổn thiếu sót hoạt động tín dung để đưa biện pháp chấn chỉnh kịp thời Từng lúc cân đối nguồn vốn sử dụng vốn để kịp thời giải ngân cho thành viên Đồng thời, công tác quản lý rủi ro nguồn phải tăng cường nhằmđạt mục tiêu tín dụng an toàn hiệu 5.2.3 Kiến nghị Quỹ tín dụng nhân dân Trung Ƣơng: Quỹ tín dụng Bình Mỹ đơn vị hoạt động địa bàn nông thơn, nguồn vốn tự có cịn hạn chế, khả cạnh tranh thấp so với tổ chức tín dụng khác hoạt động, nguồn vốn huy động cịn hạn chế, đề nghị Quỹ tín dụng nhân dân Trung Ương thục tốt việc điều hoà vốn cho Quỹ tín dụng Bình Mỹ nguồn vốn trung dài hạn, để đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho vay thành viên đảm bảo tốt khả toán vào thời điểm chi trả 5.2.4 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: Quỹ tín dụng nhân dân loại hình kinh tế hợp tác, nguồn vốn thấp, hoạt động với quy mô nhỏ lẻ Nên đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần xem xét để có chế sách thơng thống hơn, điển hình như: nên quy định mức trần lãi suất huy động vốn cho vay có biên độ chênh lệch cao so với tổ chức GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 43 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ tín dụng khác, sách ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp Nhằm để tăng khả cạnh tranh tạo điều kiện cho Quỹ tín dụng nhân dân sở hoạt động ngày hiệu GVHD: Th.S Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTT: Nguyễn Thị Thuỳ Trang Trang 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghị định 48/ 2001/ NĐCP ngày 13/ 08/ 2001 Chính Phủ tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Thơng tư 08/ 2005/ TT.NHNN ngày 30/ 12/ 2005 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực nghị định 48/ 2001/ NĐCP ngày 13/ 08/ 2001 Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Nghị định 69/ 2005/ NĐCP ngày 26/ 05/ 2005 Chính Phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 48/ 2001/ NĐCP ngày 13/ 08/ 2001 Chính Phủ tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Quyết định 1328/ 2005/ QĐ – NHNN ngày 06 tháng 09 năm 2005 Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân sở Quyết định 1627/ 2001/ QĐ – NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quỹ tín dụng Bình Mỹ, văn kiện Đại hội thành viên nhiệm kỳ từ năm 2010 - 2012 Quỹ tín dụng Bình Mỹ, báo cáo kết hoạt động năm từ năm 2010 – 2012 Quy chế hoạt động điều lệ Quỹ tín dụng Bình Mỹ ... Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN BÌNH MỸ HUY? ??N CHÂU PHÚ - TỈNH AN GIANG 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn Quỹ tín. .. Trang Trang 11 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Bình Mỹ CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN BÌNH MỸ HUY? ??N CHÂU PHÚ - TỈNH AN GIANG 3.1 Sơ lƣợc Quỹ tín dụng. .. hoạt động năm 2013 19 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN BÌNH MỸ - HUY? ??N CHÂU PHÚ - TỈNH AN GIANG 21 4.1 Phân tích tình hình huy động