Phân tích tình hình cho vay tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH AN GIANG BÙI THỊ HOÀNG OANH AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH AN GIANG BÙI THỊ HOÀNG OANH MÃ SỐ SV: DNH117340 GVHD: ThS Nguyễn Thanh Nguyên AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Đề tài nghiên cứu khoa học “Phân tích tình hình cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh An Giang”, sinh viên Bùi Thị Hoàng Oanh thực dƣới hƣớng dẫn ThS Nguyễn Thanh Nguyên Tác giả báo cáo kết nghiên cứu đƣợc Hội đồng Khoa học Đào tạo Trƣờng Đại học An Giang thông qua ngày………… Thƣ ký …………………… Phản biện Phản biện ……………………… …………………………… Cán hƣớng dẫn ……………………… Chủ tịch Hội đồng …………………………… Trang i LỜI CẢM ƠN Sau thời gian bốn năm học tập trƣờng Đại học An Giang, đƣợc giảng dạy tận tình quý thầy, cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh em tiếp thu đƣợc nhiều kiến thức quý báu Để hồn thành chun đề tốt nghiệp với đề tài “Phân tích tình hình cho vay ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng chi nhánh An Giang” Ngoài nổ lực thân em xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn nhiệt tình thầy Nguyễn Thanh Nguyên Thầy truyền đạt kiến thức chun mơn nhƣ góp ý q báu để giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh An Giang cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập Ngân hàng Cuối kính chúc Quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trƣờng Đại học An Giang Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh An Giang anh chị cán nhân viên ngân hàng đƣợc nhiều sức khỏe, công tác tốt gặp nhiều thuận lợi công việc nhƣ sống Long Xuyên, tháng năm 2015 Sinh viên Bùi Thị Hồng Oanh Trang ii TĨM TẮT Hoạt động cho vay nghiệp vụ quan trọng giúp ngân hàng phân phối nguồn vốn dƣ thừa kinh tế đến với doanh nghiệp, cá nhân cần thiếu vốn, giúp doanh nghiệp, cá nhân có vốn để đầu tƣ, sản xuất, kinh doanh mở rộng quy mơ… qua góp phần phát triển kinh tế tỉnh nhà giúp VPBank An Giang tận dụng tốt nguồn vốn huy động đƣợc Thấy đƣợc lợi ích này, VPBank An Giang khai thác tích cực tìm kiếm nhiều khách hàng tiềm năng, vừa giúp doanh nghiệp, cá nhân có vốn để kinh doanh, vừa giúp ngân hàng mở rộng thị phần, nâng cao lợi nhuận uy tín ngân hàng lĩnh vực cho vay Đề tài “Phân tích tình hình cho vay ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - chi nhánh An Giang” đề tài đƣợc hoàn thành dựa vận dụng kiến thức lĩnh vực cho vay ngân hàng kết hợp diễn biến thực tế diễn thị trƣờng tài Trong đó: Chương 1: Tổng quan nêu lên lý chọn đề tài, mục đích nghiên cứu, đối tƣợng nghiên cứu, phƣơng pháp nghiên cứu, ý nghĩa thực tiễn đề tài Chương 2: Cơ sở lý luận nêu khái niệm NHTM vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay; Chương Giới thiệu sơ lƣợc VPBank – chi nhánh An Giang, cở hình thành, sản phẩm dịch vụ hoạt động kinh doanh VPBank chi nhánh An Giang; Chương : Phân tích tình hình cho vay ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng chi nhánh An Giang; Chương 5: Kết luận kiến nghị đƣa từ nội dung đƣợc phân tích đề tài Trang iii MỤC LỤC CHƢƠNG TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5 Cấu trúc đề tài CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: 2.1.2 Chức ngân hàng thương mại: 2.1.3 Hoạt động ngân hàng thương mại: 2.1.4 Vai trò ngân hàng thương mại: 2.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: 2.2.2 Chức tín dụng ngân hàng: 2.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng: 2.2.3.1 Dựa vào mục đích tín dụng: 2.2.4 Quy trình tín dụng: 2.2.5 Bảo bảo đảm tín dụng: 2.2.6 Rủi ro tín dụng: 2.3 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 2.3.1 Khái niệm liên quan hoạt động cho vay: 2.3.2 Doanh số cho vay: 2.3.3 Dư nợ: 2.3.4 Nợ hạn: 2.3.5 Nguyên tắc cho vay: 2.3.6 Lãi suất cho vay: 2.3.7 Thời hạn cho vay: 2.3.8 Gia hạn nợ vay: Trang iv 2.3.9 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: 2.3.10 Phương thức cho vay doanh nghiệp: 2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng cho vay: 2.4.1 Nhân tố chủ quan: 2.4.1.1 Nhân tố thuộc phía bên vay: 2.4.1.2 Nhân tố thuộc phía ngân hàng: 10 2.4.2 Nhân tố khách quan: 10 2.5 Các số đánh giá hoạt động cho vay: 11 CHƢƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH AN GIANG 13 3.1 Khái quát ngân hàng 13 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: 13 3.1.2 Sơ lược công tác quản lý rủi ro VPBank – chi nhánh An Giang: 13 3.2 Mạng lƣới hoạt động Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh An Giang 14 3.3 Tình hình hoạt động kinh doanh VPBank - Chi nhánh An Giang 16 3.4 Định hƣớng phát triển VPBank - chi nhánh An Giang 16 3.4.1 Mục tiêu đặt năm 2015 VPBank - chi nhánh An Giang: 16 3.4.2 Kế hoạch thực năm 2015 VPBank - chi nhánh An Giang: 17 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2012 2014 18 4.1 Khái quát nguồn vốn Ngân hàng 18 4.2 Phân tích tình hình cho vay ngân hàng VPBank - chi nhánh An giang năm 2012-2014 19 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay VPBank – chi nhánh An Giang năm 20122014: 19 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời gian Ngân hàng từ 2012-2014: 19 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo đối tƣợng khách hàng Ngân hàng năm 20122014: 22 4.2.1.3 Doanh số cho vay theo ngành Ngân hàng từ năm 2012-2014: 23 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ VPBank – chi nhánh An Giang năm 2012-2014:25 Trang v 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay Ngân hàng VPBank năm 20122014: 25 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo đối tƣợng khách hàng Ngân hàng qua năm 20122014: 27 4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014: 28 4.2.3 Phân tích dư nợ VPBank – chi nhánh An Giang năm 2012-2014: 30 4.2.3.1 Dƣ nợ theo thời gian cho vay Ngân hàng năm 2012-2014: 30 4.2.3.2 Dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng Ngân hàng năm 2012-2014: 33 4.2.3.3 Dƣ nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014: 34 4.2.4 Phân tích nợ hạn VPBank - chi nhánh An Giang giai đoạn 2012-2014:35 4.3 Đánh giá hiệu quả: 38 4.3.1 Hệ số thu nợ: 38 4.3.2 Vịng quay tín dụng: 38 4.3.3 Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ: 39 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ: 39 4.4 Nhận xét chung tình hình cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh An Giang giai đoạn 2012-2014 39 Chƣơng KẾT LUẬN- KIẾN NGHỊ 41 5.1 Kết luận 41 5.2 Kiến nghị 41 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 Trang vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ý NGHĨA TỪ VIẾT TẮT TMCP Thƣơng mại cổ phần TPLX Thành phố Long Xuyên TT-NHNN Thông tƣ Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QĐ-NHNN Quyết định Ngân hàng Nhà nƣớc DN Dƣ nợ NQH Nợ hạn LNTT Lợi nhuận trƣớc thuế VHĐ Vốn huy động VĐT Vốn đầu tƣ QH Quốc hội SXKD Sản xuất kinh doanh NN-TS-CNCB Nông nghiệp – Thủy sản – Công nghệ chế biến XD-VT Xây dựng – Vận tải TM-DV Thƣơng mại – Dịch vụ Trang vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Bảng 3.1: Kết hoạt động VPBank – chi nhánh An Giang giai đoạn năm 2012-2014 16 Bảng 4.1: Vốn huy động Ngân hàng qua ba năm 2012-2014 18 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời gian từ 2012-2014 20 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo đối tƣợng khách hàng ngân hàng năm 22 2012 - 2014 22 Bảng 4.4: Bảng doanh số cho vay theo ngành Ngân hàng từ 2012-2014 24 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời gian cho vay từ năm 2012-2014 26 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo đối tƣợng khách hàng Ngân hàng năm 20122014 27 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014 28 Bảng 4.8: Dƣ nợ theo thời gian cho vay Ngân hàng năm 2012-2014 30 Bảng 4.9: Dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng Ngân hàng năm 2012-2014 33 Bảng 4.10: Dƣ nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014 34 Bảng 4.11: Nợ hạn theo thời gian cho vay Ngân hàng năm 2012-2014 36 Bảng 4.12: Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay năm 2012-2014 38 Trang viii sách tăng lƣơng Nhà nƣớc phần khiến cho công tác thu nợ thực hiệu Doanh số thu nợ cá nhân chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số thu nợ chi nhánh tỷ trọng doanh số thu nợ cho vay cá nhân có xu hƣớng tăng, doanh số thu nợ cho vay doanh nghiệp có xu hƣớng tăng qua năm Doanh số thu nợ cá nhân thay đổi tăng tƣơng ứng với doanh số cho vay cá nhân; điều cho thấy Ngân hàng chủ động công tác cho vay thu hồi nợ 36.7% Cá nhân Doanh nghiệp 63.3% Hình 4.16: Biểu đồ tỷ trọng doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng năm 2012 32.7% Cá nhân Doanh nghiệp 67.3% Hình 4.17: Biểu đồ tỷ trọng doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng năm 2013 25.0% Cá nhân Doanh nghiệp 75.0% Hình 4.18: Biểu đồ tỷ trọng doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng năm 2014 4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014: Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014 Trang 28 ĐVT: triệu đồng 2013/2012 2014/2013 Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Tuyệt đối Tƣơng đối Tuyệt đối Tƣơng đối NNTSCNCB 46.644 22.818 84.192 (23.826) (51) 61.374 268,9 XD-VT 43.210 52.150 51.080 8.940 20,7 (1.000) -1,9 TMDV 113.569 135.342 162.410 21.773 19.2 27.068 19,9 Khác 112.730 130.388 153.857 17.658 15,7 17.658 13,5 Tổng 316.153 340.698 451539 24.545 7,8 110.841 32,5 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2012-2014) Doanh số thu nợ ngành biến động qua ba năm từ năm 2012-2014; tăng 24.545 triệu đồng tƣơng đƣơng 7,8% doanh số thu nợ năm 2013 tăng so với năm 2014 Nhƣng từ năm 2012-2014 tăng mạnh 110.841 triệu đồng tƣơng đƣơng 32,5%, năm 2014 doanh số cho vay tăng, áp lực nợ hạn từ phủ tăng nên Ngân hàng tập trung vào công tác thu nợ Ngành nông nghiệp – thủy sản – công nghệ chế biến: Tỷ trọng thu nợ ngành nông nghiệp giảm từ năm 2012 sang 2013, tỷ trọng doanh số cho vay ngành giảm nên tỷ trọng thu nợ cho vay ngành giảm điều hiển nhiên Bên cạnh giá phân bón, thức ăn tăng mạnh nên ngƣời nông dân không lời nhiều, công tác thu nợ gặp khó khăn Năm 2014, tình hình có chuyển biến tốt tỷ lệ thu nợ tăng gấp lần so với trƣớc, Ngân hàng áp dụng biện pháp thu nợ đắn, cho vay có chọn lọc nên thu hồi nợ đạt hiệu cao Ngành xây dựng – vận tải: doanh số thu nợ 2013 tăng so với năm 2012, tăng 20,7% doanh số cho vay giai đoạn tăng, Ngân hàng tập trung thu hồi vốn Năm 2014 doanh số thu nợ giảm nhẹ, giảm 1,9% so với năm 2013, cán tín dụng cố gắng trì ổn định doanh số thu nợ nhƣng tình hình đóng băng bất động sản suy thối kinh tế chung nên doanh số thu nợ phần bị ảnh hƣởng Ngành thương mại – dịch vụ: ngành trọng tâm Ngân hàng nên doanh số cho vay chiếm tỷ trọng cao doanh số thu nợ Năm 2013 tăng 19,2% tƣơng đƣơng 21.733 triệu đồng, tiếp tục tăng 19,9% năm 2014 Tuy khơng có biến động mạnh nhƣng cán tín dụng Ngân hàng thực cơng tác tín dụng lĩnh vực tốt thông qua doanh số cho vay doanh số thu nợ hợp lí Ngành khác: doanh số thu nợ tăng qua ba năm tƣơng ứng với biến động doanh số cho vay Và biến động ngành nghề thực tế Nhìn chung, doanh số thu nợ biến động theo tăng giảm doanh số cho vay ngắn trung hạn, hiệu kinh doanh khách hàng, hết sách điều hành chi nhánh tích cực thu nợ cán tín dụng Trang 29 13.7% TM-DV 35.9% 14.8% Khác NN-TSCNCB XD-VT 35.7% Hình 4.19: Biểu đồ tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành năm 2012 15.3% TM-DV 39.7% 6.7% Khác NN-TSCNCB XD-VT 38.3% Hình 4.20: Biểu đồ tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành năm 2013 11.3% TM-DV 18.6% 36.0% Khác NN-TSCNCB XD-VT 34.1% Hình 4.21: Biểu đồ tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành năm 2014 4.2.3 Phân tích dư nợ VPBank – chi nhánh An Giang năm 20122014: 4.2.3.1 Dư nợ theo thời gian cho vay Ngân hàng năm 2012-2014: Bảng 4.8: Dư nợ theo thời gian cho vay Ngân hàng năm 2012-2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Ngắn hạn 145.600 163.301 172.706 Tỷ trọng (%) 81,2 76,8 72,3 Trung – dài hạn 33.775 49.253 66.017 Tỷ trọng 18,8 23,2 27,7 Trang 30 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 17.701 12,2 9.405 5,8 15.478 45,8 16.764 34,03 (%) Tổng 179.375 212.554 238.723 33.179 15,6 26.169 12,3 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2010-2012) Trong giai đoạn năm 2012-2014, ngân hàng đẩy mạnh tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ Số dƣ nợ cho vay tăng qua năm Và Ngân hàng tăng đần tỷ trọng dƣ nợ cho vay trung hạn tổng dƣ nợ cho vay Cụ thể: Dƣ nợ cho vay ngắn hạn gia tăng qua ba năm Do đặc điểm cho vay ngắn hạn có thời gian luân chuyển ngắn, mau thu hồi vốn nên hạn chế đƣợc rủi ro lạm phát, biến động kinh tế…nên Ngân hàng thƣờng ƣu tiên cho khách hàng vay ngắn hạn Đồng thời ngƣời dân địa phƣơng đa phần sản xuất ngành nông nghiệp, kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ nên vòng quay vốn ngắn, nguyên nhân làm dƣ nợ ngắn hạn cao Dƣ nợ cho vay trung hạn có xu hƣớng tăng Nguyên nhân nhận thức đƣợc hiệu chủ trƣơng giới hóa nơng nghiệp nên số hộ nông dân vay tiền Ngân hàng để mua công cụ nhƣ: máy gặt đập, ghe, thuyền chuyên chở ,…, cộng thêm vào hình thức đầu tƣ sở vật chất để chăn nuôi (đào ao ni cá, làm chuồng trại ni bị, trâu, lợn…), doanh số cho vay trung dài hạn năm 2013 tăng làm tăng dƣ nợ vay vốn trung hạn Ngân hàng Tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng cao có xu hƣớng giảm, ngƣợc lại với dƣ nợ cho vay trung hạn Nguyên nhân doanh số cho vay tập trung đa phần vào ngành nông nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ, có mức lƣu chuyển vốn nhanh, thời hạn cho vay ngắn; làm gia tăng dƣ nợ ngắn hạn tổng dƣ nợ Ngân hạng Tuy nhiên, để tối ƣu hóa hiệu cho vay Ngân hàng vần trọng vào cho vay trung dài hạn, lãi suất cao dƣ nợ cho vay trung hạn có mức tăng trƣởng qua năm 18.8% Ngắn hạn Trung dài hạn 81.2% Hình 4.22: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian năm 2012 23.2% Ngắn hạn Trung dài hạn 76.8% Hình 4.23: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian năm 2013 Trang 31 27.7% Ngắn hạn Trung dài hạn 72.3% Hình 4.24: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian năm 2014 Trang 32 4.2.3.2 Dư nợ theo đối tượng khách hàng Ngân hàng năm 20122014: Bảng 4.9: Dư nợ theo đối tượng khách hàng Ngân hàng năm 2012-2014 ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 46.141 53.571 56.324 7.430 16,1 2.753 5,1 Cá nhân 133.234 158.983 182.399 25.749 19,3 23.416 14,7 Tổng 179.375 212.554 213.217 33.179 18,5 663 0,3 Chỉ tiêu Doanh nghiệp Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2012-2014) Dƣ nợ cho vay doanh nghiệp VPBank – chi nhánh An Giang đƣợc thể nhƣ sau: dƣ nợ cho vay doanh nghiệp tăng năm 2013 7.430 triệu đồng, năm 2014 giảm 2.753 triệu đồng Dƣ nợ tăng chậm so với biến động doanh số cho vay thu hồi vốn cho thấy công tác thu nợ cuat Ngân hàng tốt; đồng thời kinh tế tình trạng chung xuống việc mở rộng thị trƣờng điều bất khả thi nên Ngân hàng giữ dƣ nợ tăng trƣởng nhƣng không tăng trƣởng mạnh mẽ nhƣ trƣớc Dƣ nợ cho vay khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng cao cấu cho vay nguồn vốn, 60% Trong đó, năm 2013 lên 25.749 triệu đồng so với năm 2012, tỷ lệ tăng 19,3% Sang năm 2014 dƣ nợ tăng thêm 23.416 triệu đồng, tức tăng thêm 14,7% Nguyên nhân chủ yếu giai đoạn 20132014 doanh số cho vay tăng mạnh việc chi nhánh tăng cƣờng công tác tiếp thị tập trung vào thị trƣờng nông thôn, hộ sản xuất kinh doanh,…, tăng cƣờng mở rộng cho vay đối tƣợng sản xuất kinh doanh nhỏ; từ mà dƣ nợ tăng nhanh năm 2014 Ttong ba năm, dƣ nợ có tốc độ tăng trƣởng chậm lại công tác thu hồi nợ tốt nên dƣ nợ chi nhánh giai đoạn không biến động nhiều 25.7% Cá nhân Doanh nghiệp 74.3% Hình 4.25: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ theo đối tượng khách hàng năm 2012 Trang 33 25.2% Cá nhân Doanh nghiệp 74.8% Hình 4.26: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ theo đối tượng khách hàng năm 2013 23.6% Cá nhân Doanh nghiệp 76.4% Hình 4.27: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ theo đối tượng khách hàng năm 2014 4.2.3.3 Dư nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014: Bảng 4.10: Dư nợ theo ngành Ngân hàng năm 2012-2014 2013/2012 2014/2013 Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Tuyệt đối Tƣơng đối Tuyệt đối Tƣơng đối NN-TSCNCB 43.068 66.610 58.851 23.542 54,7 (7.759) (11,6) XD-VT 28.834 26.823 25.902 (2.011) (7,0) (921) (3,4) TM-DV 61.121 75.329 103.047 14.208 23,2 27.718 36,8 Khác 46.352 43.792 50.923 (2.560) (5,5) 7.131 16,3 Tổng 179.375 212.554 213.217 33.179 18,5 663 0,3 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2012-2014) Ngành nơng nghiệp – thủy sản – công nghệ chế biến: dƣ nợ cho vay giai đoạn có biến động Năm 2013 so với năm 2012 dƣ nợ tăng 23.542 triệu đồng, điều phần nhu cầu vốn ngƣời dân dẫn đến, đồng thời doanh số thu nợ giai đoạn giảm mạnh nên dƣ nợ tăng Nhƣng đến năm 2014 kinh tế có chuyển biến, ngƣời nơng dân có nhiều thuận lợi giá cả, hỗ trợ đầu tƣ kỹ thuật nâng cao suất, hạ chi phí sản xuất thu nợ thực tốt nên dƣ nợ năm 2014 giảm 7.759 triệu đồng tƣơng đƣơng 11,6% so với năm 2013 Ngành xây dựng – vận tải: Năm 2013 dƣ nợ giảm 7% tƣơng đƣơng 2.011 triệu đồng Ngân hàng tiến hành thu nợ giảm dƣ nợ lĩnh vực Năm 2014 thình hình chung ngành bất động sản dậm chân chỗ nên tỷ lệ ngành tiếp tục giảm 4,3% tƣơng đƣơng 921 triệu đồng Trang 34 Ngành thương mại- dịch vụ: Do doanh số cho vay ngành chiếm tỷ trọng cao nhất, đồng thời doanh số thu nợ chiếm tỷ trọng cao nên dƣ nợ ngành không ngoại lệ Nhƣng công tác kiểm soát cho vay thu nợ ổn định nên dƣ nợ không biến động nhiều qua ba năm 2012-2014, dƣ nợ tăng qua ba năm Cụ thể là: năm 2013 tăng 14.208 triệu đồng chiếm 23,2% so với năm 2012, năm 2014 tăng 27.718 triệu đồng chiếm 36,8% Dựa vào dƣ nợ ngành ta thấy ngành chủ đạo đƣợc Ngân nàng đặc biệt quan tâm Ngành khác: Cũng có biến động, giảm vào năm 2013, tăng lại năm 2014 Giai đoạn năm 2012-2013 giảm 5,5% tƣơng đƣơng 2.560 triệu đồng, doanh số cho vay năm 2013 tăng lên nhƣng thấp doanh số thu nợ Năm 2014 giảm 2.425 triệu đồng tƣơng đƣơng 5,2% Sỡ dĩ có biến động nhƣ hệ sách thay đổi tỷ trọng dƣ nợ theo ngành chi nhánh 16.1% 34.1% TM-DV Khác NN-TS-CNCB 24.0% XD-VT 25.8% Hình 4.28: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ theo ngành năm 2012 12.6% 35.4% TM-DV Khác NN-TS-CNCB 31.3% XD-VT 20.6% Hình 4.29: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ theo ngành năm 2013 30.8% TM-DV 36.3% Khác NN-TS-CNCB XD-VT 15.2% 17.6% Hình 30: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ theo ngành năm 2014 4.2.4 Phân tích nợ hạn VPBank - chi nhánh An Giang giai đoạn 2012-2014: Khi đánh giá chất lƣợng tín dụng, thơng thƣờng ngƣời ta xem xét nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn cao thể chất lƣợng tín dụng thấp Ngƣợc lại, chất lƣợng tín dụng cao Trang 35 Tuy nhiên, điều tƣợng, chƣa phản ánh đầy đủ tồn diện Bởi chất lƣợng tín dụng cịn phải đƣợc xem xét khía cạnh phục vụ sách phát triển kinh tế nƣớc, địa phƣơng nguồn vốn Ngân hàng hỗ trợ cho hộ để mở rộng sản xuất, kinh doanh có thật đáp ứng cho nhu cầu xã hội, sản phẩm hàng hóa đƣợc sản xuất có thỏa mãn nhu cầu thị trƣờng hay ngƣời tiêu dùng không Bảng 4.11: Nợ hạn theo thời gian cho vay Ngân hàng năm 2012-2014 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung – dài hạn Tổng Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Chênh lệch 2013/2012 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Chênh lệch 2014/2013 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 4.080 3.607 4.200 (473) (11,6) 593 16,44 868 846 869 (22) (2,5) 23 2,7 4.948 4.453 5.069 (495) (10) 616 13,83 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2012-2014) Nợ hạn cho vay ngắn hạn nợ hạn cho vay trung hạn giảm vào năm 2013 tăng vào năm 2014 tình hình suy thối chung nên ảnh hƣởng lớn đến tình hình sản xuất hộ gia đình cá nhân, kéo đến ảnh hƣởng tổ chức kinh doanh vừa nhỏ Năm 2013, tình hình nợ hạn đƣợc cải thiện lớn với hỗ trợ sách tỉnh đề ra, đồng thời công tác thu nợ Ngân hàng đƣợc chấn chỉnh kịp thời tỏ hiệu Năm 2014, tỷ lệ NQH ngắn hạn tăng nhƣng không nhiều, chủ yếu doanh nghiệp kinh doanh không hiệu quả, dẫn đến khả toán gốc lãi đến hạn Tỷ trọng nợ hạn cho vay ngắn hạn tổng cho vay giảm năm 2013 chứng tỏ công tác thẩm định xét duyệt cho vay Ngân hàng tỏ hiệu cho vay ngắn hạn Và doanh số cho vay ngắn hạn tỷ trọng giảm dần Ngƣợc lại, tỷ trọng nợ hạn cho vay trung hạn tăng qua năm 2013 Điều chứng tỏ có hạn chế khâu thẩm định, xét duyệt cho vay đối tƣợng khách hàng Đây đối tƣợng đƣợc trọng thời buổi hội nhập kinh tế giới Do địi hỏi phải có thay đổi nghiệp vụ phù hợp với đối tƣợng để hạn chế phát sinh nợ hạn Trang 36 17.5% Ngắn hạn Trung dài hạn 82.5% Hình 4.31: Biểu đồ tỷ trọng nợ hạn theo thời gian năm 2012 19.0% Ngắn hạn Trung dài hạn 81.0% Hình 4.32: Biểu đồ tỷ trọng nợ hạn theo thời gian năm 2013 17.1% Ngắn hạn Trung dài hạn 82.9% Hình 4.33: Biểu đồ tỷ trọng nợ hạn theo thời gian năm 2014  Nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng đƣợc kiểm soát tốt, giữ dƣới mức qui định Ngân hàng Nhà nƣớc bảo đảm an toàn cho hệ thống Ngân hàng Cụ thể năm 2012 nợ xấu Ngân hàng 972 triệu đồng, đến năm 2013 tăng 97 triệu đồng thành 1.069 triệu đồng, qua năm 2014 nợ xấu đƣợc kiểm soát tăng nhƣng không đáng kể tăng 1,9% tƣơng đƣơng 21 triệu đồng Điều cho thấy Ngân hàng có thực hiệu quản lý nợ xấu Ngân hàng Bên cạnh năm 2014 Ngân hàng đẩy mạnh xử lý nợ xấu cách trích lập dự phịng theo sách ban hành Ngân hàng Nhà nƣớc, cải cách thẩm định cho vay Kết hợp với sách nhƣ biện pháp hỗ trợ bên phủ: - Cứu trợ từ ngân sách: sử dụng ngân hàng mua lại nợ xấu - Phát hành trái phiếu mua lại nợ cho Ngân hàng - Ngân hàng Nhà nƣớc sử dụng ngoại hối bơm vốn cho Ngân hàng - Thiết lập công ty quản lý tài sản để xử lý nợ xấu Trang 37 4.3 Đánh giá hiệu quả: Để đánh giá hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh An Giang; ta phân tích thông qua: Bảng 4.12: Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay năm 2012-2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Doanh số cho vay 324.551 373.877 477.708 Doanh số thu nợ 316.153 340.698 451.539 Tổng dƣ nợ 179.375 212.554 238.723 Tổng nợ hạn 4.984 4.453 5.069 Tổng nợ xấu 972 1.069 1.090 Hệ số thu nợ (%) 97,4% 91,1% 94,5% Vịng quay tín dụng (vòng) 2,5 1,74 2,001 NQH/DN (%) 2,8% 2,09% 2,12% Nợ xấu/dƣ nợ (%) 0,54% 0,502% 0,46% (Tính tốn từ số liệu báo cáo hoạt động tín dụng năm 2012-2014) 4.3.1 Hệ số thu nợ: Hiệu sử dụng vốn vấn đề mà doanh nghiệp quan tâm, đƣợc thể thấy rõ thơng qua hệ số thu nợ Nhìn chung, hệ số thu nợ tất loại nợ qua năm chi nhánh cao 90% Nghĩa Ngân hàng cho vay 100 đồng năm thu từ 90 đồng trở lên Điều cho thấy, khả thu nợ chi nhánh Ngân hàng ba năm qua tốt, độ an toàn đồng vốn tƣơng đối cao, công tác thu nợ chi nhánh có chuyển biến tốt mức độ xảy rủi ro thấp Nguyên nhân dẫn đến sụt giảm hệ số thu nợ năm 2013 doanh số thu nợ năm giảm mà tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay chƣa cân xứng Cho nên, chƣa thể kết luận hoạt động tín dụng Ngân hàng năm 2013 qua hệ số Vì thực chất, khó xác định đƣợc hệ số thu nợ tốt mà tùy thuộc vào yếu tố khác đánh giá đƣợc hiệu rủi ro tín dụng, hệ số thu nợ phản ánh thời điểm cụ thể doanh số cho vay doanh số thu nợ phản ánh thời kỳ hoạt động Ngân hàng Do đó, để bảo đảm tiêu hệ số thu nợ tốt khơng có nghĩa phải tìm cách làm cho hệ số cao tốt, mà phải bảo đảm cân mức độ tăng lên hệ số mức độ tăng lên doanh số thu nợ doanh số cho vay đến hạn tốn Vì vậy, kết luận hiệu hoạt động Ngân hàng xét riêng tiêu mà phải kết hợp nhiều tiêu khác để có đánh giá xác 4.3.2 Vịng quay tín dụng: Chỉ tiêu phản ánh hiệu đồng vốn luân chuyển Ngân hàng Nếu vòng quay vốn cao chứng tỏ vốn luân chuyển nhanh tạo Trang 38 đƣợc nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng, qua thể hiệu cơng tác thu nợ Ngân hàng, Ngân hàng thu đầy đủ khoản nợ để quay đồng vốn cho khách hàng vay Tuy nhiên, vịng quay dƣới Ngân hàng cần phải quan tâm, qua cho thấy đồng vốn sử dụng không hiệu Ở Ngân hàng có vịng quay vốn tín dụng lý tƣởng, qua ba năm lớn tăng năm 2014 Điều thể hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh Ngân hàng tốt, rủi ro tín dụng thấp khả thu hồi đồng vốn vay cao Thể chỗ doanh số thu nợ Ngân hàng đạt hiệu cao, nợ hạn đƣợc hạn chế tốt Mặc dù vậy, chi nhánh cần quan tâm công tác thu nợ; xử lý khoản nợ tồn đọng nợ tới hạn; thƣờng xuyên theo dõi, kiểm tra để có biện pháp giải kịp thời nhiều khoản tín dụng chƣa đến hạn tốn; song khoản có khả khơng thu hồi đầy đủ giá trị gặp khó khăn; để tiếp tục ổn định tốt số đạt đƣợc 4.3.3 Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ: Đây tiêu quan trọng nói lên chất lƣợng cơng tác tín dụng Ngân hàng, phản ánh số nợ hạn chƣa thu hồi đƣợc tổng số dƣ nợ, đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn Ngân hàng khách hàng Hiện nay, theo mức độ cho phép Ngân hàng Nhà nƣớc tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ dƣới 5% Ở Ngân hàng giữ tỷ lệ mức dƣới qui định Năm 2012 2,8% năm 2013 2,09% năm 2014 2,12% Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng đƣợc giữ mức thấp, kiểm soát tốt qua năm Có đƣợc thành nhƣ phải kể đến tích cực cơng tác thu nợ, khâu có liên quan nhƣ: xét duyệt cho vay đối tƣợng, công tác thẩm định tốt, theo dõi nợ vay thu hồi nợ vay hiệu quả,… 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ: Tỷ lệ Ngân hàng mức thấp nhiều so với qui định Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng thực hiệu quả, kết hợp yếu tố bên bên ngồi để kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu tồn hiển nhiên hoạt động kinh doanh tiền tệ tổ chức tín dụng, nhƣng tỷ lệ tổng dƣ nợ thể đƣợc phần chất lƣợng tín dụng tổ chức tín dụng đó, ta chƣa thể kết luận chất lƣợng tín dụng Ngân hàng qua tỷ lệ này, mà nói Ngân hàng kiểm soát tỷ lệ tốt 4.4 Nhận xét chung tình hình cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh An Giang giai đoạn 2012-2014 Trong năm qua, Ngân hàng phân tích đối thủ cạnh tranh cách mức Đồng thời, mảng tiếp thị Ngân hàng đƣợc nâng cao, ổn định nguồn vốn huy động Ngân hàng qua năm tình hình kinh tế khó khăn Tất cho thấy hoạt động cho vay Ngân hàng diễn sôi nhƣng ổn định Hoạt động cho vay Ngân hàng phát triển tốt uy tín; chất lƣợng thƣơng hiệu mà Ngân hàng gây dựng đƣợc; bên cạnh đội ngũ nhân viên động chuyên nghiệp; thủ tục hồ sơ nhanh gọn; có sách đắn phù hợp với giai đoạn phát triển chung kinh tế Những yếu Trang 39 tố bên lẫn bên đƣợc Ngân hàng ý quan tâm, điều góp phần tạo nên hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhìn chung, tình hình kinh tế gặp khơng khó khăn, khiến hoạt động kinh doanh nhiều cá nhân, doanh nghiệp trở ngại nhƣng nhờ công tác kiểm tra, thẩm định cho vay tốt mà doanh nghiệp không phát sinh nợ hạn, cho vay khách hàng cá nhân nợ hạn tập nhiều lĩnh vực SXKD mà nguyên nhân chủ yếu phát sinh nợ hạn yếu tố khách quan bên ngồi Qua cho thấy, năm qua công tác cho vay doanh nghiệp chi nhánh tỏ hiệu quả, thẩm định cho vay chọn lựa khách hàng tốt nên công tác quản lý nợ hạn Ngân hàng đạt đƣợc ổn định nhƣ Nợ xấu tồn không mong muốn tất Ngân hàng, nhƣng điều tránh khỏi hoạt động Ngân hàng ba năm qua Ngân hàng kiểm soát tốt tỷ lệ này, giữ hoạt động Ngân hàng ln an tồn ổn định Trang 40 Chƣơng KẾT LUẬN- KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - chi nhánh An Giang ngân hàng uy tín có quy mơ lớn địa bàn Với lãnh đạo tốt từ Ban giám đốc hệ thống giao dịch đƣợc hoàn thiện Trong thời gian qua hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - chi nhánh An Giang phát triển tốt, doanh số cho vay phát triển bền vững, quy mô huy động không ngừng tăng cao, sản phẩm cho vay ngày đa dạng Nhìn chung giai đoạn 2012 – 2014, hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - chi nhánh An Giang đƣợc quản lý tốt Mặc dù nợ hạn cịn tồn đọng nhƣng tỷ trọng chiếm thấp tổng dƣ nợ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - chi nhánh An Giang Việc doanh số thu nợ gia tăng liên tục phần cho thấy cơng tác thu nợ đƣợc kiểm sốt thực chặt chẽ Để đạt đƣợc kết nhờ Ban giám đốc có tầm nhìn chiến lƣợc, thƣờng xuyên qua tâm đến đời sống cán bộ, nhân viên, tạo điều kiện để nhân viên có tƣ tƣởng ổn định, an tâm cơng tác, hồn thành nhiệm vụ đƣợc giao Tuy nhiên để nâng cao hiệu hoạt động cho vay cần phải có phối hợp Ngân hàng khách hàng, ngồi cần có hỗ trợ từ phía Nhà nƣớc ngành có liên quan 5.2 Kiến nghị Đối với Ngân Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh An Giang - Tăng cƣờng nghiên cứu nhu cầu khách hàng, đa dạng sản phẩm cho vay để phục vụ đƣợc nhiều đối tƣợng khách hàng, phát triển thêm sản phẩm thu hút khách hàng - Thiết lập mối quan hệ với khách hàng ngồi nƣớc từ tăng cƣờng tốn quốc tế, phát triển cho vay doanh nghiệp Tổ chức giao lƣu, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng ngồi nƣớc - Cập nhật thơng tin tìm hiểu đối thủ cạnh tranh ngân hàng địa bàn cách thu thập thông tin lãi suất cho vay, lãi suất huy động… để từ có ứng biến kịp thời Trang 41 TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách tham khảo - Nguyễn Đăng Dờn (2009) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP.Hồ Chí Minh, NXB Đại học Quốc gia - Nguyễn Đăng Dờn (2010) Quản trị ngân hàng thương mại đại TP.Hồ Chí Minh, NXB Phƣơng Đơng - Nguyễn Minh Kiều (2007) Nghiệp vụ ngân hàng đại TP.Hồ Chí Minh, NXB Thống kê - Nguyễn Minh Kiều (2009) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP.Hồ Chí Minh, NXB Thống kê - Ths Trần Đại Bằng (2009) Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng TP.Hồ Chí Minh, NXB Thống kê - Hồ Diệu (2001) Tín dụng ngân hàng TP.Hồ Chí Minh, NXB Thống kê Quyết định NHNN Chính phủ - Quốc hội.2010 Luật số 47/2010/QH12 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 Hà Nội - Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng - Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN Việt Nam - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN việc Ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Tài liệu Báo cáo tài thƣờng niên ngân hàng Việt Nam Thịnh Vƣợng – Chi nhánh An Giang giai đoạn 2012-2014 Các website: Website: www.vpbank.com.vn www.vietbao.vn http:// thuvienphapluat.vn Trang 42 ... doanh Việt Nam – chi nhánh An Giang vào hoạt động Ngày 09/8/2010: Ngân hàng TMCP doanh nghiệp Quốc doanh Việt Nam – chi nhánh An Giang đổi tên thành Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – chi nhánh. .. 3: Giới thiệu tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - chi nhánh An Giang - Chƣơng 4: Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - chi nhánh An Giang giai đoạn 2012-... vốn Ngân hàng 18 4.2 Phân tích tình hình cho vay ngân hàng VPBank - chi nhánh An giang năm 2012-2014 19 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay VPBank – chi nhánh An Giang năm 20122014: