Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP sài gòn thương tín chi nhánh an giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH - - NGÔ THANH NGA PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: KINH TẾ ĐỐI NGOẠI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC An Giang, Ngày 15 tháng 04 năm 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH - - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG Chun ngành: KINH TẾ ĐỐI NGOẠI SVTH: NGÔ THANH NGA LỚP: DH10KD MSSV: DKD093020 GVHD: TRẦN MINH HIẾU An Giang, Ngày 15 tháng 04 năm 2013 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Trần Minh Hiếu (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 1: (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 2: (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) LỜI CÁM ƠN  Qua trình thực tập hai tháng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh An Giang, đến thời gian đề tài hoàn thành xong, tác giả xin chân thành cảm ơn đến tất người giúp đỡ tác giả để hoàn thành đề tài suốt thời gian qua Đầu tiên tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Trần Minh Hiếu GVHD chuyên đề giúp tác giả hoàn thành đề tài cách thuận lợi, tất giáo viên khoa kinh tế - QTKD dạy bảo giúp đỡ tác giả tận tình suốt thời gian học vừa qua Tiếp theo tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh An giang tạo điều kiện cho tác giả vào ngân hàng thực tập học hỏi nhiều kinh nghiệm, ngồi tác giả cịn gửi lời cảm ơn chân thành đến anh chị CBTD phòng doanh nghiệp cá nhân giúp đỡ tác giả tận tình suốt trình thực tập tác giả hồn thành thực tập cách tốt Tác giả gửi lời cảm ơn đến tất bạn giúp đỡ tác giả lúc làm chuyên đề cách thật nhiệt tình, bạn chia sẻ kinh nghiệm đóng góp ý kiến vào làm tác giả Một lần nữa, tác giả xin cám ơn tất người giúp đỡ tác giả thời gian qua, tác giả xin hứa hoàn thành đề tài cách tốt để khơng phụ lịng người, chúc tất dồi sức khỏe thành công sống Xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Ngơ Thanh Nga TĨM TẮT Nước ta nước phát triển, nơng nghiệp đóng vai trò chủ đạo, muốn phát triển vượt bật tốt tăng tỷ trọng ngành công nghiệp dịch vụ, doanh nghiệp cần hỗ trợ vốn để hoạt động sản xuất sản phẩm phục vụ cho chúng ta, vai trò chủ yếu việc hỗ trợ vốn ngân hàng nói chung Sacombank An Giang nói riêng, hoạt động chủ yếu huy động vốn cho vay, vấn đề nhắc đến đề tài cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Đề tài chủ yếu phân tích yếu tố ảnh hưởng đến vấn đề cho vay doanh nghiệp nêu lí Bên cạnh đó, đề tài cịn cho biết thực trạng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng phân tích hoạt động cho vay thơng qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ nợ q hạn Ngồi đề tài cịn phân tích kết hoạt động kinh doanh năm 2010 – 2012 để thấy chi phí lợi nhuận đạt năm đó, tình hình kinh tế khó khăn ngân hàng thương mại, có Sacombank chi nhánh An Giang bị ảnh hưởng với nỗ lực đem đến kết tốt cho ngân hàng đặc biệt lĩnh vực cho vay doanh nghiệp, tiềm ẩn rủi ro định mắc phải nợ hạn bên cho vay khách hàng cá nhân Trên sở đó, đề ý kiến giúp ngân hàng có biện pháp cho vay có hiệu hơn, tăng DSCV lĩnh vực cho vay doanh nghiệp giảm thiểu tối đa nợ hạn Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG MỤC LỤC CHƢƠNG 1.TỔNG QUAN 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Ý nghĩa nghiên cứu 1.5 Kết cấu nghiên cứu CHƢƠNG 2.CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại 2.1.1 Khái niệm NHTM 2.1.2 Bản chất NHTM 2.1.3 Chức NHTM 2.2 Tổng quan hoạt động cho vay 2.2.1 Khái niệm cho vay 2.2.2 Phân loại 2.2.3 Phương thức cho vay 2.3 Khái quát doanh nghiệp 2.3.1 Khái niệm doanh nghiệp 2.3.2 Các loại hình doanh nghiệp 2.4 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp 2.4.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp 2.4.2 Nguyên tắc cho vay doanh nghiệp 2.4.3 Đối tượng cho vay doanh nghiệp 2.4.4 Điều kiện vay vốn 10 2.4.5 Hồ sơ vay vốn 10 2.4.6 Thời hạn cho vay 10 2.4.7 Mức cho vay, loại tiền vay 10 2.4.8 Lãi suất cho vay 11 2.5 Một số khái niệm khác 11 2.5.1 Doanh số cho vay 11 2.5.2 Doanh số thu nợ 11 2.5.3 Dư nợ 11 2.5.4 Nợ hạn 11 SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD i Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG 2.6 Một số tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp 13 2.6.1 Hệ số thu nợ 13 2.6.2 Vịng quay vốn tín dụng 13 2.6.3 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 13 CHƢƠNG 3.GIỚI THIỆU SACOMBANK AN GIANG 14 3.1 Khái quát chung Sacombank 14 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 14 3.1.2 Những thành tự đạt 14 3.2 Tổng quan Sacombank chi nhánh An Giang 15 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 15 3.2.2 Các sản phẩm dịch vụ Sacombank An Giang 16 3.2.3 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phận 17 3.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang năm 2010 – 2012 19 3.4 Kế hoạch phát triển năm 2013 20 CHƢƠNG 4.PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK AN GIANG 21 4.1 Thực trạng cho vay Sacombank An Giang 21 4.2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 23 4.2.1 Thực trạng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 23 4.2.2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 24 4.2.2.1 Phân tích DSCV ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 24 4.2.2.2 DSCV ngắn hạn DN theo loại hình doanh nghiệp 26 4.2.2.3 DSCV ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh 27 4.2.3 4.2.3.1 DSTN ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 28 4.2.3.2 DSTN ngắn hạn DN theo loại hình DN 29 4.2.3.3 DSTN ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh 31 4.2.4 4.3 Phân tích hoạt động thu nợ ngắn hạn DN 28 Phân tích hoạt động dư nợ ngắn hạn DN 31 4.2.4.1 Dư nợ ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 31 4.2.4.2 Dư nợ ngắn hạn DN theo loại hình DN 33 4.2.4.3 Dư nợ ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh 34 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 35 SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD ii Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG 4.3.1 Hệ số thu nợ 35 4.3.2 Vịng quay vốn tín dụng 36 4.3.3 Tỉ lệ nợ hạn 37 4.4 Một số đề xuất để nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn DN Sacombank An Giang 38 CHƢƠNG KẾT LUẬN 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 41 SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD iii Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh năm từ 2010 – 2012 19 Bảng 4.1 Thực trạng cho vay Sacombank An Giang 21 Bảng 4.2 Thực trạng cho vay ngắn hạn DN 23 Bảng 4.3 DSCV ngắn hạn doanh nghiệp theo mục đích sử dụng vốn 24 Bảng 4.4 DSCV ngắn hạn DN theo loại hình DN 26 Bảng 4.5 DSCV ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh 27 Bảng 4.6 DSTN ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 28 Bảng 4.7 DSTN ngắn hạn DN theo loại hình DN 29 Bảng 4.8 DSTN ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh 31 Bảng 4.9 Dư nợ ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 32 Bảng 4.10 Dư nợ ngắn hạn DN theo loại hình DN 33 Bảng 4.11 Dư nợ ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh 34 Bảng 4.12 Hệ số thu nợ ngắn hạn DN chi nhánh 35 Bảng 4.13 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn DN chi nhánh 36 Bảng 4.14 Tỉ lệ nợ hạn chi nhánh 37 SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD iv Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Biểu diễn lợi nhuận sau thuế năm 2010 – 2012 20 Biểu đồ 4.1 Biểu diễn DSCV, DSTN, dư nợ Sacombank An Giang 22 Biểu đồ 4.2 Biểu diễn nợ hạn Sacombank An Giang 22 Biểu đồ 4.3 Biểu diễn thực trạng cho vay ngắn hạn DN Sacombank An Giang 24 Biểu đồ 4.4 Biểu diễn DSCV ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 25 Biểu đồ 4.5 Biểu diễn DSCV ngắn hạn DN theo loại hình DN 26 Biểu đồ 4.6 Biểu diễn DSCV ngắn hạn DN so với Chi nhánh 27 Biểu đồ 4.7 Biểu diễn DSTN ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 29 Biểu đồ 4.8 Biểu diễn DSTN ngắn hạn DN theo loại hình DN 30 Biểu đồ 4.9 Biểu diễn DSTN ngắn hạn DN so với Chi nhánh 31 Biểu đồ 4.10 Biểu diễn dư nợ ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn 32 Biểu đồ 4.11 Biểu diễn dư nợ ngắn hạn DN theo loại hình DN 34 Biểu đồ 4.12 Biểu diễn dư nợ ngắn hạn DN so với Chi nhánh 35 Biểu đồ 4.13 Biểu diễn hệ số thu nợ chi nhánh ngắn hạn DN 36 Biểu đồ 4.14 Biểu diễn vòng quay vốn TD Chi nhánh ngắn hạn DN 37 Biểu đồ 4.15 Biểu diễn tỉ lệ nợ hạn Chi nhánh 38 DANH MỤC HÌNH Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Sacombank An Giang 17 SVTH: Ngô Thanh Nga_DH10KD v Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Căn vào biểu đồ 4.5, ta thấy DSCV giảm dần từ công ty TNHH, DNTN, công ty cổ phần cuối HTX, đứng thứ hai DSCV DNTN giai đoạn 2011- 2012 tăng từ 568.762 triệu đồng lên 624.337 triệu đồng, tổng DSCV ngắn hạn loại hình DN khác giảm vào năm 2012 nên cho vay DNTN tăng không đáng kể Đứng cuối DSCV HTX đạt 202.316 triệu đồng vào năm 2011, HTX loại hình vay ngân hàng thường vay với doanh số ít, chủ yếu cơng ty TNHH 4.2.2.3 DSCV ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh Bảng 4.5 DSCV ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh Năm Chỉ tiêu NH DN 2010 (tr.đ) 2011 (tr.đ) 2.445.593 3.157.194 Tổng DSCV 8.221.032 9.577.005 So sánh 2011/2010 2012 (tr.đ) 1.450.198 Tuyệt đối 711.601 10.674.996 1.355.973 Tƣơng đối(%) So sánh 2012/2011 Tuyệt đối 29,1 (1.706.988) 16,49 Tƣơng đối(%) (54,07) 1.097.991 11,46 (Nguồn: Kết hợp bảng 4.1 bảng 4.2) Căn vào bảng 4.5 cho thấy, năm qua, tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp cao tốc độ tăng trưởng cho vay Chi nhánh từ năm 2010 2011 Còn giai đoạn 2011-2012 cho vay doanh nghiệp giảm đột ngột tới 54,07%, cịn tồn chi nhánh tăng 11,46% Giải thích cho giảm đột ngột doanh nghiệp giảm vay vốn ngân hàng, tính đến thời điểm cuối năm 2012 có 40.000 DN giải thể, phá sản tăng 6,5% so với năm 2011 (theo báo cáo tổng kết năm 2012 Sacombank An Giang), nên dẫn đến cho vay bên khách hàng DN giảm đáng kể, cịn tăng trưởng tồn chi nhánh quy chế cho vay ngân hàng thơng thống hơn, phần dựa vào tác dụng cơng tác tiếp thị ln tìm kiếm khách hàng nhiệt tình đội ngũ CBTD tiếp xúc, giải hồ sơ khách hàng Biểu đồ 4.6 Biểu diễn DSCV ngắn hạn DN so với Chi nhánh SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 27 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Ở biểu đồ 4.5 thể phần trăm mà cho vay ngắn hạn doanh nghiệp chiếm tổng DSCV chi nhánh, nhìn vào biểu đồ ta thấy phần trăm DSCV ngắn hạn DN tăng vào năm 2011 giảm vào năm 2012, cụ thể năm 2010 chiếm 30%, năm 2011 chiếm 33% đến năm 2012 chiếm 14%, đến năm 2012 chủ yếu DSCV khách hàng cá nhân, có chương trình ưu đãi cho vay phát tờ rơi, tờ bướm vùng sâu, vùng xa nhằm tăng DSCV chủ yếu khách hàng cá nhân nên DSCV khách hàng DN giảm đáng kể DSCV toàn chi nhánh tăng 4.2.3 Phân tích hoạt động thu nợ ngắn hạn DN 4.2.3.1 DSTN ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn Bảng 4.6 DSTN ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn Chỉ tiêu Năm 2011 (tr.đ) 2010 (tr.đ) Bổ sung vốn 1.207.311 lƣu động Tài trợ 282.963 XNK 75.457 SXKD Khác 320.692 Tổng 1.886.423 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Tƣơng Tƣơng Tuyệt đối Tuyệt đối đối (%) đối (%) 2012 (tr.đ) 2.033.032 900.663 825.721 238.361 (44.603) (15,76) (238.361) (100) 28.634 10.984 (46.823) (62,05) (17.651) (61,64) 14,87 (181.653) (49,31) 51,79 (1.765.055) (61,64) 368.376 186.723 47.684 2.863.425 1.098.370 977.002 68,39 (1.132.368) (55,70) (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng phịng DN) Cũng tương tự DSCV theo mục đích sử dụng vốn, DSTN theo mục đích sử dụng vốn có biến động, năm 2011 tăng 51,79% so với năm 2010, năm 2012 lại giảm tới 61,64% so với năm 2011 Cùng với gia tăng DSCV mục đích bổ sung vốn lưu động DSTN gia tăng khơng chiếm tỉ trọng nhiều tổng DSTN ngắn hạn DN, cụ thể vào năm 2011 DSTN tăng đến 825.721 triệu đồng tương ứng với 68,39%, số không nhỏ Từ cho thấy cơng tác thu hồi nợ trang bị không vấn đề tiếp thị để tìm kiếm khách hàng vay vốn Tuy nhiên, theo mục đích sản xuất kinh doanh tài trợ XNK giảm qua năm Công tác thu hồi nợ cho mục đích tài trợ XNK vào năm 2011 giảm đến 15,76% DSCV lĩnh vực giảm 5,33%, từ cho thấy q trình thu nợ DN trở nên khó khăn từ năm 2011 đến năm 2012 thế, ngân hàng nên co sách phù hợp để cơng tác thu nợ trở nên khả quan tránh tình trạng nợ hạn kéo dài SVTH: Ngô Thanh Nga_DH10KD 28 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Biểu đồ 4.7 Biểu diễn DSTN ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng Với biểu đồ 4.7 ta thấy q trình tăng giảm DSTN theo mục đích sử dụng, q trình thu nợ theo mục đích sử dụng vốn giảm nhiều so với tổng DSTN ngắn hạn DN Trong đó, DSTN cho mục đích bổ sung vốn lưu động cao tăng cao năm 2011, sử dụng vốn vào mục đích khác (sản xuất nơng nghiệp khác nữa), mục đích tài trợ xuất nhập khẩu, cuối thấp cần vốn để SXKD, cụ thể giảm từ 75.457 triệu đồng xuống 10.984 triệu đồng giai đoạn 2010 – 2012 tỉ trọng SXKD chiếm tổng (chỉ 1%) Điều cho thấy, tình hình kinh doanh bổ sung vốn DN đạt hiệu qua cho thấy cơng tác thu nợ nhân viên ngân hàng tốt 4.2.3.2 DSTN ngắn hạn DN theo loại hình DN Bảng 4.7 DSTN ngắn hạn DN theo loại hình DN 2010 (tr.đ) Cty TNHH 1.003.577 Năm 2011 (tr.đ) 1.712.328 562.154 515.417 473.397 (46.738) (8,31) (42.019) (8,15) 320.692 Cty CP Hợp tác xã Tổng 1.886.423 449.558 186.123 128.509 128.866 186.123 40,18 - (321.048) (186.123) (71,41) (100) 51,79 (1.765.055) (61,64) Chỉ tiêu DNTN So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 2012 Tƣơng Tƣơng Tuyệt đối Tuyệt đối (tr.đ) đối (%) đối (%) 496.463 708.751 70,62 (1.215.865) (71,01) 2.863.425 1.098.370 977.002 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng phịng DN) SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 29 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Bảng 4.7 cho ta thấy DSTN ngắn hạn theo loại hình DN ngân hàng nhiều biến động, năm 2011 tăng đến 51,79% so với 2010, 2012 giảm tới 61,64% Trong đó, cơng ty TNHH biến động nhất, năm 2011 thu nợ tăng lên đến 708.751 triệu đồng tương đương với 70,62% so với 2010, đến năm 2012 tình trạng thu nợ lại giảm tới 1.215.865 triệu đồng tức 70,01% so với 2011 Tương tự DSTN công ty cổ phần biến động năm 2011 tăng 6,08%, đến năm 2012 giảm tới 62,23% Điều chuyên gia cho kinh tế 2012 nhiều biến động, tình trạng doanh nghiệp thua lỗ, khó khăn ảnh hưởng đến trình thu hồi nợ trở nên khó khăn nên DSTN giảm năm 2012 Biểu đồ 4.8 Biểu diễn DSTN ngắn hạn DN theo loại hình DN Căn vào biểu đồ 4.7 DSTN ngắn hạn DN theo loại hình DN chiếm ưu DSTN cơng ty TNHH cao so với loại hình DN khác vào năm 2010, 2011, có biến động từ năm 2011 đến năm 2012 DSTN loại hình cơng ty giảm từ 1.295.816 triệu đồng xuống 496.463 triệu đồng, giảm nhiều gần xấp xỉ với DSTN DNTN năm 2012 (473.397 triệu đồng) xu hướng chung tất loại hình DN, riêng HTX có DSTN vào năm 2011 HTX có DSCV vào năm nên có DSTN đáng kể đến 186.123 triệu đồng, DSTN giảm vào năm 2012 chiếm tỷ trọng cao tổng DSTN năm Vấn đề thu nợ giảm có số DN gặp khó khăn tài nên trả nợ chậm bên cạnh tương xứng với DSCV loại hình DN (do DSCV giảm) SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 30 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG 4.2.3.3 DSTN ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh Bảng 4.8 DSTN ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh Chỉ tiêu Năm 2011 (tr.đ) 2010 (tr.đ) So sánh 2011/2010 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 2012 (tr.đ) 1.098.370 So sánh 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) NH DN 1.886.423 2.863.425 977.002 51,79 (1.765.055) (61,64) Toàn chi nhánh 7.820.992 9.522.000 10.772.730 1.701.008 21,75 1.250.730 13,14 (Nguồn: Kết hợp bảng 4.1 bảng 4.2) Bảng 4.8 thể DSTN toàn chi nhánh ngày tăng qua năm (7.820.992 – 10.772.730 tr.đồng), năm 2011 tăng 21,75% đến năm 2012 tăng lên 13,14%, tác động từ DSCV toàn chi nhánh tăng lên dẫn theo DSTN tăng Điều chứng tỏ cơng tác thu nợ chi nhánh có hiệu quả, khách hàng cá nhân trả nợ tốt Tuy nhiên, DSTN ngắn hạn DN ngày có biến động tăng nhanh vào năm 2011 đến 977.002 triệu đồng tương đương với 51,79% giảm mạnh vào năm 2012 (1.866.423– 1.098.370 triệu đồng) Điều lý giải năm 2012 năm kinh tế có dấu hiệu phục hồi, nhiều DN kinh doanh chưa chấn chỉnh lại thua lỗ phá sản nên tình trạng thu nợ khó khăn ngân hàng Biểu đồ 4.9 Biểu diễn DSTN ngắn hạn DN so với Chi nhánh Biểu đồ 4.9 thể rõ tỉ trọng DSTN ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh, qua cho thấy tỉ trọng doanh nghiệp ngày giảm so với chi nhánh, cụ thể giai đoạn 2010 – 2012 là: 24%, 30%,10%, năm 2011 DSTN ngắn hạn DN tăng tỉ trọng so với chi nhánh tăng không cao 6%, vào năm 2012 DSTN ngắn hạn DN chiếm 10% tổng số cho vay toàn chi nhánh, điều cho thấy cơng tác thu nợ chi nhánh có hiệu cịn DN cịn bị hạn chế 4.2.4 Phân tích hoạt động dƣ nợ ngắn hạn DN 4.2.4.1 Dƣ nợ ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 31 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Bảng 4.9 Dƣ nợ ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng vốn Năm Chỉ tiêu 2010 (tr.đ) Bổ sung vốn 274.203 lƣu động Tài trợ 64.266 XNK So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Tuyệt đối Tuyệt đối 2011 (tr.đ) 2012 (tr.đ) 512.770 880.712 238.567 79.443 15.177 Tƣơng đối (%) 87,00 Tƣơng đối (%) 367.942 71,76 23,62 (79.443) (100) SXKD 17.138 7.222 10.740 (9.916) (57,86) 3.518 48,72 Khác 72.835 122.776 182.587 49.941 68,57 59.811 48,72 Tổng 428.442 722.211 1.074.039 293.769 68,57 351.828 48,72 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng phịng DN) Căn vào bảng 4.9, nhìn chung ta thấy dư nợ theo mục đích sử dụng vốn tăng qua năm, trừ dư nợ mục đích SXKD năm 2011, 2012 chiếm 1% Dư nợ theo mục đích sử dụng vốn chủ yếu bổ sung vốn lưu động tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp đến năm 2012 dư nợ với mục đích tài trợ xuất nhập khơng cịn nữa, doanh nghiệp vay vốn để bổ sung vốn lưu động kết thúc hợp đồng tín dụng nên dư nợ Dư nợ mục đích bổ sung vốn lưu động chiếm tỷ trọng cao ngày tăng qua năm cấu dư nợ ngắn hạn doanh nghiệp, cụ thể đến năm 2011 dư nợ tăng 238.567 triệu đồng tương đương với 87% đến năm 2012 dư nợ tiếp tục tăng 367.942 triệu đồng tương ứng với 71,76%, dư nợ mục đích sử dụng vốn tăng năm trước tồn lại dư nợ chưa kết thúc HĐTD có khả kết thúc HĐTD họ vay lại từ làm dư nợ ngày tăng DSCV tăng theo Biểu đồ 4.10 Biểu diễn dƣ nợ ngắn hạn DN theo mục đích sử dụng SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 32 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Căn vào biểu đồ 4.10 ta thấy dư nợ bổ sung vốn lưu động chiếm cao tăng tổng dư nợ ngắn hạn DN, dư nợ tài trợ sản xuất kinh doanh chiếm phần trăm vào năm 2012, giải thích cho vấn đề chủ yếu DN chủ yếu vay vốn để bổ sung vốn lưu động chưa đến thời kì trả nợ nên dư nợ mục đích cịn cao cịn hoạt động tài trợ XNK năm 2012 DN kết thúc hợp đồng tín dụng nên dư nợ Dư nợ với mục đích SXKD chiếm 1% vào năm 2011, 2012, cho thấy DN chủ yếu vay vốn để bổ sung vốn lưu động tài trợ cho hoạt động XNK, DN vay vốn để mở rộng SXKD 4.2.4.2 Dƣ nợ ngắn hạn DN theo loại hình DN Bảng 4.10 Dƣ nợ ngắn hạn DN theo loại hình DN Năm Chỉ tiêu 2010 (tr.đ) 2011 (tr.đ) 2012 (tr.đ) So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Tuyệt đối Tuyệt đối Cty TNHH 227.931 431.882 485.466 203.951 DNTN 127.676 129.998 462.911 2.322 Cty CP 72.835 113.387 125.663 40.552 46.944 Hợp tác xã Tổng 428.442 Tƣơng đối (%) 89,48 Tƣơng đối (%) 53.583 12,41 1,82 332.913 256,09 55,68 12.275 10,83 46.944 - (46.944) (100) 722.211 1.074.039 293.769 40,68 351.828 48,72 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng phịng DN) Từ bảng số liệu 4.11 cho thấy, cấu dư nợ doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp có xu hướng tăng qua năm Trong đó, chiếm tỷ trọng cao công ty TNHH tăng nhanh vào năm 2011 đến 89,48% đến năm 2012 tốc độ tăng loại hình cơng ty giảm nhanh 12,41%, năm 2011 dư nợ đạt 431.882 triệu đồng, tăng 203.951 triệu đồng so với năm 2010 Nguyên nhân DSCV công ty TNHH chiếm tỷ trọng cao tổng DSCV ngắn hạn doanh nghiệp chưa kết thúc hợp đồng Ngược lại, dư nợ DNTN tăng vào năm 2011, tăng 2.332 triệu đồng tương ứng 1,82% đến cuối năm 2012, dư nợ loại hình DN tăng đột ngột, tốc độ tăng đến 256,09% Đó vào năm 2012 loại hình DN chiếm tỷ trọng cao tổng DSCV ngắn hạn DN dẫn đến dư nợ tăng theo đột ngột, bên cạnh việc kinh doanh ngân hàng có tiến triển tốt nên làm dư nợ năm 2012 cao DNTN cịn loại hình DN cịn lại tăng với tốc độ vừa phải SVTH: Ngô Thanh Nga_DH10KD 33 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín_CN AG Biểu đồ 4.11 Biểu diễn dƣ nợ ngắn hạn DN theo loại hình DN Qua phân tích từ biểu đồ 4.10 cho thấy dư nợ loại hình DN có xu hướng tăng giai đoạn 2010 - 2012, cơng ty TNHH có số lượng dư nợ nhiều vào năm 2012 từ 431.882 triệu đồng tăng lên 485.466 triệu đồng, tốc độ tăng ít, đặc biệt dư nợ DNTN tăng nhanh vào năm 2012 Tiếp theo dư nợ công ty cổ phần tăng qua năm với tỉ trọng thấp Thấp HTX có dư nợ vào năm 2011vì HTX có DSCV vào năm 2011 đến năm 2012 HTX kết thúc HĐTD với ngân hàng khơng có nhu cầu vay lại nên năm 2012 HTX có dư nợ 4.2.4.3 Dƣ nợ ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh Bảng 4.11 Dƣ nợ ngắn hạn DN so với toàn chi nhánh Năm Chỉ tiêu 2010 (tr.đ) NH DN 428.442 Toàn chi 1.784.728 nhánh 2011 (tr.đ) 2012 (tr.đ) So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Tuyệt đối Tuyệt đối 722.211 1.074.039 293.769 1.839.733 1.741.999 55.005 Tƣơng đối (%) 68,57 Tƣơng đối (%) 351.828 48,72 3,08 (97.734) (5,31) (Nguồn: Kết hợp bảng 4.1 bảng 4.2) Căn vào bảng 4.11 cho biết dư nợ ngắn hạn DN tồn chi nhánh có xu hướng tăng tốc độ tăng dư nợ ngắn hạn DN nhanh nhiều so với chi nhánh, giai đoạn 2010 – 2011, dư nợ chi nhánh tăng tăng 3,08% đến năm 2012 dư nợ giảm xuống đến 97.734 tương ứng với tốc độ giảm 5,31%, từ cho thấy DN hoạt động có hiệu so với chi nhánh trì dư nợ mà tăng cao, dư nợ chi nhánh giảm vào năm 2012 SVTH: Ngô Thanh Nga_DH10KD 34 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG số khách hàng cá nhân trả phần vay có số khách hàng kết thúc HĐTD Biểu đồ 4.12 Biểu diễn dƣ nợ ngắn hạn DN so với Chi nhánh Nhìn vào biểu đồ 4.12 ta thấy xu hướng tăng dư nợ ngắn hạn DN qua năm, chiếm 24% vào năm 2010 đến 2012 chiếm đến 62% so với tổng dư nợ chi nhánh, nói chung dư nợ chi nhánh giảm, dư nợ cá nhân giảm dẫn đến dư nợ ngắn hạn DN tăng, bên cạnh có số hợp đồng dài hạn nên khách hàng DN trả phần vay nên tồn dư nợ vào năm 2012 mà chưa kết thúc hợp đồng DN có xu hướng đến năm 2013 cịn trì hợp đồng làm DSCV DN tăng lên 4.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Cho vay hoạt động yếu quan trọng ngân hàng, cho vay bù đắp chi phí huy động vốn lãi suất định thay đổi theo thời gian, từ tìm lợi nhuận định Bên cạnh đó, việc thu hồi nợ vấn đề quan tâm nay, ngân hàng cần quản lý khoản vay thật tốt để giảm thiểu rủi ro xảy có tình trạng nợ hạn xảy kéo dài, sau số tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngân hàng 4.3.1 Hệ số thu nợ Bảng 4.12 Hệ số thu nợ ngắn hạn DN Chi nhánh Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 NH Doanh Chi NH Doanh Chi NH Doanh Chi nhánh nghiệp nhánh nghiệp nhánh nghiệp 1.886.423 7.820.992 2.863.425 9.522.000 1.098.370 10.772.730 DSTN 2.445.593 8.221.032 3.157.194 9.577.005 1450198 10674996 DSCV 77,14% 95,13% 90,70% 99,43% 75,74% 100,92% Hệ số thu nợ (Nguồn: Kết hợp bảng 4.8 bảng 4.5) SVTH: Ngô Thanh Nga_DH10KD 35 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Biểu đồ 4.13 Biểu diễn hệ số thu nợ chi nhánh ngắn hạn DN Căn vào biểu đồ 4.13 cho thấy hệ số thu nợ hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp chi nhánh tương đối cao, hệ số thu nợ chi nhánh cao hệ số thu nợ ngắn hạn DN có diễn biến tăng nhẹ qua năm, hoạt động cho vay ngắn hạn DN qua năm năm 2010 hệ số thu nợ ngắn hạn doanh nghiệp đạt 77,14% hệ số toàn chi nhánh cao đến 95,13%, điều có DSCV doanh nghiệp năm 2010 thấp nên công tác quản lý, thu hồi nợ thực tốt Đến năm 2011 hệ số tăng hoạt động cho vay ngắn hạn DN tốc độ tăng nhanh so với chi nhánh, tăng lên 90,70% Chi nhánh tăng lên 99.43% Sang năm 2012, hệ số thu nợ chi nhánh tăng ngắn hạn DN lại giảm, cụ thể năm 2012, hệ số thu nợ chi nhánh tăng lên đến 100,92%, số bất ngờ cơng tác thu nợ, DSTN lớn DSCV, năm trước tồn dư nợ để sang năm 2012 kết thúc hợp đồng nên thu vào năm nên có DSTN lớn DSCV cịn hệ số thu nợ ngắn hạn DN giảm 75,74% DN cịn gặp khó khăn nên thu nợ chưa tốt, bên cạnh cịn CBTD làm việc chưa thực hiệu nên công tác thu hồi nợ chưa tốt Như vậy, so sánh với Chi nhánh hệ số thu nợ doanh nghiệp có xu hướng thấp Do thời gian tới phòng DN cần nâng cao cơng tác thu hồi nợ để có hệ số thu nợ cao chi nhánh 4.3.2 Vòng quay vốn tín dụng Bảng 4.13 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn DN chi nhánh Chỉ tiêu DSTN Dƣ Nợ Vòng quay vốn TD Năm 2010 NH Doanh Chi nghiệp nhánh 1.886.423 7.820.992 Năm 2011 NH Doanh Chi nghiệp nhánh 2.863.425 9.522.000 428.442 1.784.728 722.211 1.839.733 4,40 4,38 3,96 5,18 Năm 2012 NH Doanh Chi nghiệp nhánh 1.098.370 10.772.730 1.074.039 1.741.999 1,02 6,18 (Nguồn: Kết hợp bảng 4.8 bảng 4.11) SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 36 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Biểu đồ 4.14 Biểu diễn vòng quay vốn TD Chi nhánh ngắn hạn DN Căn vào biểu đồ 4.14 cho thấy vịng quay vốn tín dụng chi nhánh cao tăng qua năm Tuy nhiên vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn DN ngày giảm, cụ thể năm 2010, vòng quay vốn chi nhánh 4,38 ngắn hạn DN 4,4, sau đường vịng quay vốn tín dụng chi nhánh hướng lên cịn đường vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn DN lại hướng xuống giảm từ 4,4 xuống 1,02 vào năm 2012, vào năm hệ số thu nợ giảm dư nợ lại tăng làm cho vòng quay vốn 1,02 vòng, ngược lại vòng quay vốn tín dụng tồn chi nhánh đề vịng, điều chứng tỏ chi nhánh có cơng tác thu nợ tốt nên dư nợ cịn chênh lệch thu nợ dư nợ cao Chi nhánh phịng DN nên phát huy điểm mạnh mình, đặc biệt phòng DN cần nỗ lực để chi nhánh 4.3.3 Tỉ lệ nợ hạn Do nợ khách hàng DN nợ tốt dư nợ cao nên doanh nghiệp khơng có nợ hạn, nợ hạn chi nhánh số nợ hạn khách hàng cá nhân, sau tỉ lệ nợ hạn chi nhánh Sacombank An Giang Bảng 4.14 Tỉ lệ nợ hạn chi nhánh Chỉ tiêu Năm 2011 (tr.đ) 2010 (tr.đ) Nợ hạn Dƣ Nợ Tỉ lệ nợ hạn 2012 (tr.đ) 1.879 3.518 1.803 1.784.728 1.839.733 1.741.999 0,11% 0,19% 0,10% (Nguồn: Trích từ bảng 4.1) SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 37 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG Biểu đồ 4.15 Biểu diễn tỉ lệ nợ hạn Chi nhánh ngắn hạn DN Biểu đồ 4.15 thể tỉ lệ nợ hạn chi nhánh, doanh nghiệp khơng có tình hình nợ q hạn nên so sánh với chi nhánh, Sacombank An Giang tỉ lệ có xu hướng tăng vào năm 2011 giảm xuống vào năm 2012 Năm 2010 tỉ lệ nợ hạn chi nhánh có 0,11% đến năm 2011 tăng lên 0,19% năm 2012 lại giảm xuống 0,10%, điều chứng tỏ ngân hàng đà phát triển có biện pháp phù hợp chống nợ hạn kéo dài, tỉ lệ tăng cao vào năm 2011 có biện pháp thu nợ cơng tác thu nợ hợp lí CBTD chi nhánh nên tỉ lệ nợ hạn giảm vào năm 2012 chi nhánh phấn đấu để có tối thiểu nợ hạn 4.4 Một số đề xuất để nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn DN Sacombank An Giang Trong năm qua ngân hàng chịu nhiều ảnh hưởng lạm phát tăng cao, tình hình kinh tế khơng ổn định phận Sacombank An Giang nỗ lực cố gắng để tìm phương hướng tốt để trì khách hàng sau nâng cao hoạt động cho vay nên năm qua DSCV có xu hướng tăng bên cạnh khó khăn tiềm ẩn rủi ro định Vì vậy, ngân hàng nên có giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp nói riêng cho vay ngân hàng nói chung 4.4.1 Giải pháp nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng Cần nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng nữa, địa bàn tỉnh có nhiều NHTM nên tình hình cạnh tranh khốc liệt việc tránh khỏi, bên cạnh việc giảm lãi suất cho vay vấn đề phục vụ khách hàng ân cần, chu đáo việc thiếu mạnh Sacombank nên cần phát huy mặt Thường xuyên đưa CBTD tập huấn để có biện pháp chăm sóc khách hàng tốt Chủ yếu doanh nghiệp đến vay vốn để bổ sung vốn lưu động nên công tác cho vay phải nhanh chóng khơng để khách hàng phải đợi lâu vấn SVTH: Ngô Thanh Nga_DH10KD 38 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG đề giải ngân, ngân hàng phải rút ngắn thời gian làm hồ sơ vay vốn nhằm tạo ấn tượng tốt cho khách hàng đặc biệt khách hàng DN Thường xuyên thăm hỏi, tặng quà cho khách hàng DN để tri ân giữ chân khách hàng này, từ lan truyền có hội có thêm khách hàng 4.4.2 Giải pháp nâng cao DSCV doanh nghiệp Nâng cao doanh số cho vay doanh nghiệp chủ động tăng cường tiếp thị để giới thiệu sản phẩm cho doanh nghiệp lãi suất cho vay phải linh hoạt tăng, giảm theo thời hạn vay mà chủ doanh nghiệp chấp nhận Thường xuyên có gói ưu đãi lãi suất để khách hàng ln đồng hành với Sacombank An Giang Khuyến khích doanh nghiệp sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng như: toán quốc tế, chuyển tiền, bảo lãnh,…Tăng cường cơng tác khuyến khích tiếp thị khách hàng doanh nghiệp vay vốn để thực bên lĩnh vực mạnh tỉnh phát triển nông, lâm, thủy sản… 4.4.3 Giải pháp nâng cao chất lƣợng CBTD Yếu tố người quan trọng hết công tác quản trị NHTM nên nâng cao chất lượng CBTD việc làm cần thiết, thường xuyên tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ như: Marketing sản phẩm, dịch vụ, kĩ bán hàng đặc biệt kĩ đàm phán để phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp cách tốt Bên cạnh đó, cần có sách khen thưởng cho người thực công việc tốt để khuyến khích họ ln say mê với cơng việc để thực tốt chuyên môn SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 39 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG CHƢƠNG KẾT LUẬN Trong hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng khách hàng quan trọng nhất, chủ yếu khách hàng doanh nghiệp Doanh nghiệp đối tượng khách hàng có nhu cầu vốn lớn nên việc thu hút khách hàng doanh nghiệp đến giao dịch với ngân hàng điều cần thiết Qua phân tích cho thấy DSCV chi nhánh tăng qua năm DSCV ngắn hạn DN lại tăng vào năm 2011 giảm vào năm 2012, khó khăn nên cơng tác cho vay DN bị giảm sút với nỗ lực CBTD nên DSCV tăng vào năm 2012, DN đến vay vốn ngân hàng chiếm nhiều cơng ty TNHH, DNTN sau cơng ty cổ phần vốn vay chủ yếu sử dụng với mục đích bổ sung vốn lưu động Song, gia tăng DSTN chi nhánh ngắn hạn DN, đó, DSTN doanh nghiệp cịn có biến động tăng, giảm qua năm chi nhánh DSTN tăng, chứng tỏ công tác thu nợ chi nhánh thực tốt với mục tiêu đề dẫn đầu khu vực suốt năm qua nên cố gắng giữ vững phong độ Năm 2012, với bị ảnh hưởng kinh tế toàn cầu nên DN bị thua lỗ dẫn đến phá sản nên dư nợ chi nhánh có xu hướng giảm nhẹ qua năm, dư nợ ngắn hạn DN tăng liên tục, dấu hiệu tốt, cịn nợ q hạn cá nhân tăng lên vào năm 2011 với nỗ lực làm lắng xuống tình hình nợ hạn chi nhánh vào năm 2012, xu hướng tốt cần phải phát huy thêm để tránh tình trạng nợ hạn gây sức ép cho chi nhánh Tóm lại, tình hình cho vay chi nhánh bước hoàn thiện gặp khơng khó khăn ngành tài ngân hàng Bên cạnh đó, với kế hoạch thành lập PGD rộng khắp mạng lưới tồn tỉnh An Giang việc cho vay đạt tốt với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, phục vụ khách hàng chu đáo mang đến khách hàng ngày nhiều lợi nhuận cao SVTH: Ngơ Thanh Nga_DH10KD 40 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_CN AG TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn.2008 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại Nhà xuất đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn.2005 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại Nhà xuất đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều.2007 Bài tập giải nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất Lao động xã hội TS Lê Thị Mận.2010 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại (Lý thuyết tập) Nhà xuất Lao động xã hội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31.12.2001 Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22.04.2005 Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh An Giang 2011 Báo cáo kết hoạt động năm 2010 phương hướng triển khai thực năm 2011 ngày 26.01.2011 An Giang Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh An Giang 2012 Báo cáo hội nghị tổng kết hoạt động năm 2011 triển khai nhiệm vụ năm 2012 ngày 09.01.2012 An Giang Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh An Giang 2012 Báo cáo hội nghị tổng kết hoạt động năm 2012 triển khai kế hoạch năm 2013 ngày 21.12.2012 An Giang SVTH: Ngô Thanh Nga_DH10KD 41 ... Ngơ Thanh Nga_DH10KD 20 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín_ CN AG CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK AN GIANG. .. động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh An Giang? ?? 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Sacombank An Giang. .. việc cho vay ngắn hạn ngân hàng 1.3 Phạm vi nghiên cứu Nội dung nghiên cứu: hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng Không gian: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh An Giang