Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH -- CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH AN GIANG  Giáo viên hướng dẫn Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh THÁNG 2/2009 Sinh viên thực hiện: Tạ Thị Minh Trang Lớp: DH6TC1 MSSSV: DTC052336 LỜI CẢM ƠN ……….………. Qua bốn năm học tập giảng đường trường Đại Học An Giang sau thời gian ngắn thực tập Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Chi nhánh Tỉnh An Giang, giúp cho em tích luỹ số kiến thức kinh nghiệm thực tiễn quý báu cho thân em trường Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp nhờ vào giảng dạy quý Thầy cô, đặc biệt hướng dẫn Thầy Nguyễn Thanh Xn, giúp đỡ nhiệt tình cơ, chú, anh, chị Chi nhánh Ngân hàng việc tạo điều kiện cho em thu thập số liệu thông tin  Em xin chân thành cảm ơn: Quý Thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh Trường Đại Học An Giang Kính chúc q Thầy dồi sức khoẻ hồn thành tốt cơng tác giảng dạy Ban Giám Đốc tồn thể cơ, chú, anh, chị Chi nhánh Ngân hàng ln hồn thành tốt cơng tác nhiệm vụ giao, hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày phát triển; chất lượng tín dụng ngày nâng cao; uy tín Ngân hàng củng cố thị trường kinh doanh tiền tệ ngồi nước, để Chi nhánh ln người bạn thân thiết, niềm tin, niềm tự hào người dân Tỉnh An Giang nói riêng người dân Đồng Bằng Sơng Cửu Long nói chung Long xuyên, ngày…tháng…năm MỤC LỤC CHƯƠNG 1:MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu .2 1.4 Phạm vi nghiên cứu .2 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Chức .3 2.2 Những vấn đề chung tín dụng Ngân hàng .3 2.2.1 Khái niệm tín dụng 2.2.2 Phân loại tín dụng 2.2.2.1 Theo mục đích tín dụng .3 2.2.2.2 Theo thời hạn tín dụng 2.2.2.3 Căn theo đối tượng tín dụng 2.2.2.4 Căn theo chủ thể kinh tế 2.2.2.5 Dựa vào mức độ tín dụng khách hàng 2.2.2.6 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng 3.2.3 Nguyên tắc tín dụng 2.2.4 Rủi ro tín dụng .5 2.2.4.1 Khái niệm .5 2.2.4.2 Những thiệt hại tín dụng gây 2.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.3.1 Doanh số cho vay 2.3.2 Doanh số thu nợ 2.3.3 Dư nợ cho vay .6 2.3.4 Nợ hạn 2.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.4.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn 2.4.2 Dư nợ tổng nguồn vốn 2.4.3 Dư nợ tổng vốn huy động 2.4.4 Nợ hạn dư nợ 2.4.5 Vịng quay vốn tín dụng CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 3.1 Lịch sử hình thành sơ đồ tổ chức 3.1.1 Lịch sử hình thành 3.1.2 Sơ đồ tổ chức 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Sông Cửu Long _ Chi nhánh An Giangn 10 3.3 Thuận lợi khó khăn trình hoạt đơng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Sông Cửu Long _ Chi nhánh An Giang 11 3.4 Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Sông Cửu Long _ Chi nhánh An Giang năm 2009 .12 3.5 Quy trình tín dụng 13 3.6 Điều kiện tín dụng 13 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁTTRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH AN GIANG 16 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang 16 4.1.1 Tình hình nguồn vốn 16 4.1.2 Tình hình huy động vốn 18 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang 20 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 20 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời gian 21 4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 24 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 27 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời gian 28 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 29 4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ .31 4.2.3.1 Phân tích dư nợ cho vay theo thời gian 32 4.2.3.2 Phân tích dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 34 4.2.4 Phân tích tình hình nợ q hạn nợ xấu 36 4.2.4.1 Nợ hạn nợ xấu 36 4.2.4.2 Nguyên nhân nợ hạn 38 4.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang 40 4.3.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn 41 4.3.2 Dư nợ tổng nguồn vốn 42 4.3.3Dư nợ vốn huy động 42 4.3.4 Nợ hạn tổng dư nợ 43 2.3.5 Vịng quay vốn tín dụng .43 4.4 Một số biện pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang 44 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 48 5.1 Kết luận 48 5.2 Kiến nghị 48 DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh qua năm 10 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn qua năm 17 Bảng 3: Tình hình huy động vốn qua năm 19 Bảng 4: Tình hình doanh số Cho Vay 21 Bảng 5: Tình hình doanh số Cho Vay theo thời gian 22 Bảng 6: Tình hình doanh Số Cho Vay theo thành phần kinh tế 25 Bảng : Tình hình doanh Số thu nợ theo thời gian 27 Bảng 9:Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế 28 Bảng 10: Tình hình doanh số dư nợ 30 Bảng 11: Tình hình doanh số dư nợ theo thời gian 32 Bảng 12:Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 34 Bảng 13: Tình hình nợ hạn nợ xấu 37 Bảng 14: Một số tiêu đánh gíá hoạt động tín dụng qua năm 41 DOANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Tình hình nguồn vốn qua năm 17 Biểu đồ 2: Tình hình huy động vốn qua năm 19 Biểu đồ 3: Tình hình doanh số Cho Vay theo thời gian 22 Biểu đồ 4: Tình hình doanh số Cho Vay theo thành phần kinh tế 25 Biểu đồ 5: Tình hình doanh số thu nợ theo thời gian theo thời gian 28 Biểu đồ 6: Tình hình doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 30 Biểu đồ 7: Tình hình doanh số dư nợ theo thời gian 33 Biểu đồ 8:Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 35 Biểu đồ 9: Tình hình nợ hạn nợ xấu 37 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang CHƢƠNG 1:MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài Trong công đổi toàn diện kinh tế Đảng ta khởi sƣớng lãnh đạo từ năm 1986 Ngành Ngân hàng tự hào ln đầu, góp phần tích cực vào việc ổn định mơi trƣờng kinh tế vĩ mơ, đáp ứng có hiệu nhu cầu vốn phục vụ công kiến thiết đất nƣớc, đƣa nƣớc ta khỏi tình trạng khủng hoảng, kinh tế phát triển liên tục với nhịp địp cao, sở vật chất kỹ thuật đƣợc tăng cƣờng, đời sống nhân dân đƣợc cải thiện, đƣợc bạn bè quốc tế công nhận đánh giá cao Cuối năm 2006, Việt Nam thức gia nhập tổ chức Thƣơng mại giới ngày hội nhập rộng vào kinh tế tồn cầu, uy tín vị Việt Nam ngày đƣợc nâng cao Bƣớc sang kỷ mới, kinh tế đƣợc cải thiện, luật doanh nghiệp có hiệu lực với sách Nhà nƣớc khuyến khích phát triển kinh tế nƣớc khơng ngừng cải thiện môi trƣờng đầu tƣ nên ngày nhiều doanh nghiệp đƣợc thành lập mở rộng kinh doanh, nhu cầu vốn cho kinh tế tăng lên Hiện nƣớc ta, thị trƣờng vốn chƣa phải kênh phân phối cách có hiệu kinh tế Do vốn đầu tƣ cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế phải dựa vào nguồn vốn tín dụng hoạt động Ngân hàng Hệ thống tổ chức tín dụng có bƣớc phát triển mạnh mẽ với mạng lƣới rộng khắp đáp ứng ngày hiệu nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, chuyển dịch cấu kinh tế, xóa đói giảm nghèo, nâng cao địi sống nhân dân thúc đẩy nhanh trình chu chuyển vốn lƣu chuyển tiền tệ kinh tế Các Ngân hàng Thƣơng mại với lợi mạng lƣới, khách hàng trở thành kênh cung ứng vốn có hiệu cho kinh tế, từ vốn tín dụng Ngân hàng giai đoạn thật cần thiết, đối tƣợng khách hàng Ngân hàng Thƣơng mại không công ty, doanh nghiệp, mà tƣ nhân, hộ cá thể Một mặt họ ngƣời có quan hệ tín dụng với Ngân hàng, mặt họ ngƣời gửi tiền tiết kiệm Chính mà Ngân hàng Thƣơng mại trở thành kênh cung ứng vốn hiệu cho kinh tế, vốn tín dụng Ngân hàng giai đoạn cần thiết Trong hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị cho Ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại nƣớc ta, mang lại 80% - 90% thu nhập cho Ngân hàng, song rủi ro lớn Rủi ro tín dụng cao mức hủy hoại giá trị Ngân hàng dẫn đến phá sản Do đứng trƣớc hội thách thức trình hội nhập kinh tế quốc tế, chế thị trƣờng cạnh tranh gay gắt nhƣ việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại nói chung Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sơng Cửu Long nói riêng giúp cho Ngân hàng đánh giá mức độ tăng trƣởng nhằm tìm nguyên nhân làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận Ngân hàng Từ đề biện pháp phát huy nhân tố tích cực, khắc phục hay loại bỏ dần nhân tố tiêu cực để không ngừng nâng cao lợi nhuận Ngân hàng môi trƣờng cạnh tranh nhƣ Xuất phát từ tình hình thực tế trên, em định chọn : SVTH: Tạ Thị Minh Trang Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sơng Cửu Long – Chi Nhánh An Giang “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long” làm chuyên đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Chuyên đề đƣợc nghiên cứu nhằm hƣớng đến ba mục tiêu sau: - Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông cửu Long – Chi nhánh An Giang - Tìm mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế - Đƣa số biện pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu: - Thu thập số liệu từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Dùng phƣơng pháp phân tích số liệu tuyệt đối, tƣơng đối, so sánh đối chiếu số liệu qua năm để phân tích đánh giá - Sử dụng tiêu tài có liên quan để đánh giá tình hình tín dụng - Trao đổi, vấn trực tiếp với cán tín dụng để nắm rõ tình hình hoạt động tín dụng - Tham khảo sách báo, tạp chí chuyên nghành kinh tế, internet tài liệu có liên quan 1.4 Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng đa dạng phong phú Do giới hạn thời gian thực tập nên em khơng thể phân tích cách sâu sắc hoạt động Ngân hàng Chuyên đề tập trung nghiên cứu đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông cửu Long – Chi nhánh An Giang, thời gian phân tích năm (2006, 2007, 2008) SVTH: Tạ Thị Minh Trang Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Ngân hàng Thƣơng mại 2.1.1 Khái niệm: Ngân hàng Thƣơng mại tổ chức tín dụng đƣợc thực tồn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan, hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ với nội dung thƣờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán 2.1.2 Chức năng: - Chức trung gian tài tín dụng kinh tế - Chức trung gian toán - Chức kinh doanh ngoại hối - Chức kiểm soát hoạt động kinh tế thông qua nghiệp vụ kinh doanh 2.2 Những vấn đề chung tín dụng Ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ vay mƣợn vốn lẫn nhau, chuyển nhƣợng tạm thời lƣợng giá trị (dƣới hình thức giá trị hay vật) từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng để sau thời gian định thu hồi giá trị lớn lƣợng giá trị ban đầu Quan hệ tín dụng phải thõa thuận đặc trưng: - Có chuyển giao quyền sở hữu lƣợng giá trị từ ngƣời sang ngƣời khác - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời - Khi hồn lại lƣợng giá trị chuyển giao cho ngƣời sở hữu phải kèm theo lƣợng giá trị dôi gọi lợi tức Đây đặc trƣng thuộc chất tín dụng 2.2.2 Phân loại tín dụng 2.2.2.1 Theo mục đích tín dụng Theo tiêu thức tín dụng Ngân hàng phân chia thành tiêu thức sau: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thƣơng nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp SVTH: Tạ Thị Minh Trang Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang - Năm 2007 751,025 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 72.70% tổng doanh số thu nợ năm 2007, tăng 118,904 triệu đồng, tốc độ giảm 18.81% so với năm 2006 - Năm 2008 859,897 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 72.10% tổng doanh số thu nợ năm 2007, tăng 108,872 triệu đồng, tốc độ tăng 14.50% so với năm 2007 Nhìn chung năm qua, lƣợng khách hàng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang thành phần kinh tế cá nhân hộ gia đình tƣơng đối ổn định làm cho doanh số cho vay, doanh số thu nợ nhƣ dƣ nợ tăng qua năm Điều cho thấy nhu cầu vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh, đầu tƣ trang thiết bị mới, phát triển đời sống hộ sản xuất cá nhân ngày tăng Do thấy đƣợc tình hình hoạt động tín dụng nhóm khách hàng diễn biến tốt nên Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang tập trung đẩy mạnh cho vay cá nhân hộ gia đình Điều chứng tỏ rằng, phƣơng hƣớng hoạt động Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang năm hồn tồn đắn 4.2.4 Phân tích tình hình nợ hạn nợ xấu Trong kinh doanh Ngân hàng đầu tƣ, cho vay vốn nhƣng chậm không thu đƣợc vốn dẫn đến nợ hạn, chí rủi ro vốn điều khó tránh khỏi Sở dĩ khách hàng không trả đƣợc nợ lãi vay hạn theo cam kết sản xuất, kinh doanh chƣa hiệu quả, hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm, tiêu thụ tiền chƣa thu đƣợc Tuy nhiên, không loại trừ trƣờng hợp khách hàng thua lỗ, phải chây ì, khơng chịu trả nợ cho Ngân hàng Trƣớc đây, đánh giá rủi ro hoạt động Ngân hàng ngƣời ta thƣờng lấy số dƣ nợ hạn để làm sở phân tích đánh giá, nhƣng từ định 493/2005NHNN ngày 22/5/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro đƣợc ban hành Theo Quyết định (QĐ) 493, nợ Ngân hàng Thƣơng mại đƣợc chia thành nhóm, với nợ từ nhóm đến nợ xấu, nhóm nợ xấu bao gồm phần nợ q hạn, cịn nợ nhóm - nợ thơng thƣờng trích dự phịng 0%, nợ nhóm - cần ý - trích dự phịng 5% Một bƣớc tiến với cách phân nhóm nợ theo QĐ 493, loại nợ với mức rủi ro khác gắn liền với tỷ lệ trích dự phịng khác nhau, bƣớc đầu tạo nên quỹ dự phòng đủ lớn để xử lý tổn thất Cũng theo QĐ này, nợ xấu (nhóm 3,4,5) chiếm tỷ lệ khoảng từ - 5%, tỷ lệ chấp nhận đƣợc (tƣơng tự nhƣ tỷ lệ nợ xấu trƣớc có QĐ) Nợ hạn vấn đề đƣợc Ngân hàng đặt biệt quan tâm mơi trƣờng kinh doanh tiền tệ biến động mạnh nhƣ có nhiều rủi ro tiềm ẩn lúc, nơi, rủi ro tín dụng xuất phát từ ngun nhân khách quan thiên tai, lũ lụt, thế, Ngân hàng ln tìm biện pháp để phịng ngừa hạn chế phát sinh nợ hạn đến mức thấp 4.2.4.1 Nợ hạn nợ xấu SVTH: Tạ Thị Minh Trang 36 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang Bảng 13: Tình hình nợ hạn nợ xấu ĐVT:triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền Số tiền Tổng nợ hạn 11,288 Tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ hạn/tổng dƣ nợ CHỈ TIÊU Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ 15,614 18,207 4,326 2,593 16,369 17,754 23,191 1.32% 1.51% 1.50% 38.32% 0.35% 16.61% -0.61% (Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 2006,2007, 2008 Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang Biểu đồ 9: Tình hình nợ hạn nợ xấu 25,000 Triệu đồng 20,000 15,000 Tổng nợ hạn Tổng nợ xấu 10,000 5,000 2006 2007 2008 Năm Năm 2007 nợ xấu 17,754 triệu đồng, nợ hạn 15,614 triệu đồng tăng 4,326 triệu đồng so với năm 2006 tăng 38.32%/năm trƣớc Đến năm 2008 nợ xấu 23,191 triệu đồng, nợ hạn 18,207 triệu đồng, giảm 2.593 triệu đồng so với năm 2007, tỷ lệ 16,61%/năm trƣớc Nguyên nhân nợ hạn tăng vào năm 2007 nguồn thu để trả nợ ngƣời vay từ sản xuất nơng nghiệp tình hình lạm phát ảnh hƣởng đến thu nhập cá nhân, hộ gia đình hiệu kinh doanh khách hàng Hiện Ngân hàng phải dùng nguồn khác để bù đắp rủi ro cho khoản nợ xấu, chủ yếu dùng lợi nhuận để xử lý Theo quy định ngân SVTH: Tạ Thị Minh Trang 37 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang hàng Nhà nƣớc, Tổ chức tín dụng có nợ tồn đọng, nợ xấu phải trích lập dự phịng rủi ro theo nhóm nợ từ 0% đến 100% (Quyết định số 493/2005/QĐNHNN) Mặc dù Ngân hàng có biện pháp nhằm giảm thấp số nợ nhƣng xem chƣa giải đƣợc bao, số nợ tồn đọng có thời gian kéo dài, nợ có số dƣ nhỏ Tóm lại nợ hạn, nợ xấu Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang qua năm có chiều hƣớng tăng, khơng tốt cho Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang Do thời gian tới, nhằm đạt đƣợc mục tiêu hạn chế rủi ro, giảm thiểu nợ hạn nợ xấu cán tín dụng cần quan tâm nhiều quan hệ tín dụng, nhân thân, trình độ lực quản lý, hiệu phƣơng án vay vốn 4.2.4.2 Nguyên nhân nợ hạn Những nguyên nhân thuộc khách hàng (1) Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: - Với trình độ dân trí thấp, khách hàng nghĩ dùng vay vào mục đích đƣợc, miễn đến hạn họ có đủ tiền trả nợ vay đƣợc Vì vậy, vay chứa đựng rủi ro giải ngân cho khách hàng - Trƣờng hợp khách hàng sử dụng nhiều vốn vay ngắn hạn để sử dụng vào mục đích trung dài hạn phát sinh rủi ro tín dụng vay - Một số khách hàng vay vốn Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang để kinh doanh, tiêu dùng…nhƣng lại dùng số tiền vay đƣợc cho ngƣời khác vay lại không chấp với lãi suất cao để hƣởng chênh lệch Đây việc làm có đọ rủi ro cao, việc kinh doanh không thuận lợi hay bị thua lỗ, bị lừa đảo, họ khơng có khả trả nợ vay (2) Do tâm lý khách hàng: Khách hàng trả nợ lần không nhiều, số khách hàng chƣa quên giao dịch với Ngan hàng nên thƣờng hay quên trả nợ để nợ hạn 10 ngày, chí một, hai tháng chuyện bình thƣờng họ, làm xa, gia đình gặp khó khăn thời điểm nên khơng trả nợ hạn Một số khách hàng có chất chai lì, cố tình lừa đảo lợi dụng quen biết hay tín nhiệm, khơng chịu trả nợ nên góp phần làm gia tăng nợ hạn, phát sinh rủi ro tín dụng (3 ) Những nguyên nhân khác từ phía khách hàng: - Khách hàng thiếu trung thực việc khai báo thông tin với cán tín dụng tình hình tài chính, thu nhập khả trả nợ….hay việc đƣa số liệu ảo, không xác báo tài - Trong năm qua, tình hình kinh tế xã hội có nhiều biến động thất thƣờng nhƣ biến động giá liên tục xăng dầu hàng hóa, giá nhiều mặt hàng, dịch bệnh trồng vật nuôi, điều kiện tự nhiên thay đổi theo hƣớng bất lợi… gây khơng khó khăn cho khách hàng vay vốn nhƣng giá nguyên liệu đầu vào tăng làm cho lợi nhuận giảm sút, làm cho hàng hóa làm khơng SVTH: Tạ Thị Minh Trang 38 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang bán đƣợc, mùa màng thất bát, đƣợc mùa giá, gia súc gia cầm bị dịch bệnh không tiêu thụ đƣợc…điều làm cho khách hàng không trả đƣợc nợ vay - Các khách hàng hộ kinh doanh cá thể làm ăn thô lỗ, bị chiếm dụng vốn mua bán chịu nên khơng có khả trả nợ vay Những ngun nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng Để đảm bảo cho khoảng vay, Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang đòi hỏi khách hàng chấp, cầm cố tài sản vấn đề Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang quan tâm, biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro cho vay Ngƣời vay bắt buộc phải đem tài sản thuộc quyền sở hữu để đảm bảo cho số nợ vay cam kết trƣờng hợp không trả đƣợc nợ vay Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sơng Cửu Long – Chi nhánh An Giang có quyền phát tài sản để thu nợ Mặc dù vay việc chấp đem lại nhiều rủi ro cho Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang nhũng nguyên nhân sau: - Tài sản chấp đảm bảo vay Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang chủ yếu bất động sản, có giá trị lớn Việc phát tài sản chấp phải qua nhiều giai đoạn, thủ tục gƣờm rà, khó khăn, phức tạp, phục thuộc vào nhiều quan nhƣ sở tài nguyên mơi trƣờng, ủy ban nhân dân, tịa án…thời gian kéo dài tạo hội cho ngƣời vay day dƣa việc trả nợ vay - Những khoản vay lớn có tài sản chấp có giá trị lớn nên phát khó khăn tài sản khơng thơng dụng khơng tìm đƣợc đối tƣợng mua - Khi khách hàng chấp tài sản để vay vốn, Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang giữ lấy chứng nhận quyền chủ sở hữu tài sản, khách hàng đƣợc phép sử dụng tài sản Do đó, tài sản chấp có nhiều khả bị hƣ hỏng hay bị mát lạc hậu, bán thị trƣờng giá bán thực tế thấp giá bán mà Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang khách hàng thõa thuận biên định giá tài sản chấp lập trƣớc Những nguyên nhân thuộc Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang - Căn để xác định thõa thuận kỳ hạn trả nợ phải dựa vào đặc điểm sản xuất kinh doanh, dịch vụ, khả tài chính, thu nhập, nguồn trả nợ khách hàng Tuy nhiên, việc xác định kỳ hạn trả nợ Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang khơng phù hợp Điều dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang, do: + Việc xác định kỳ hạn trả nợ không phù hợp dẫn đến khách hàng phải chuẩn bị số tiền định để trả nợ vay mà khả tài chƣa đủ Nếu khách hàng khơng thể thực cam kết hợp đồng tín dụng vay đƣơng nhiên bị chuyển thành nợ q hạn Nếu khách hàng cố gắng thực SVTH: Tạ Thị Minh Trang 39 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang nghĩa vụ trả nợ vay ảnh hƣởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ ảnh hƣởng đến đời sống sinh hoạt khách hàng Điều gây rủi ro tiềm ẩn, đến kỳ hạn tiếp theo, khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ minh nhƣ cam kết + Số tiền trả nợ kỳ hạn không phù hợp dẫn đến nợ hạn Nếu số tiền phải trả kỳ hạn lớn ảnh hƣởng nhƣ trƣờng hợp Nếu số tiền phải trả kỳ hạn nhỏ khả thực tế khách hàng khách hàng thừa sơ tiền định, sử dụng vào mục đích khác (có thể không hiệu quả) tức lạm dụng vốn Ngân hàng Điều có khả gây rủi ro kỳ hạn khách hàng khơng thể thực đƣợc nghĩa vụ nên vay bị chuyển thành nợ hạn - Trong cho vay, cán tín dụng cịn q trọng đến tài sản đảm bảo nợ vay, đặt vay trị đảm bảo tín dụng khơng chỗ, khơng quan tâm nhiều đến phƣơng án vay vốn có hiệu hay không không trọng đến nhiều yếu tố khác nên chấp nhận cho vay số trƣờng hợp chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn mà khách hàng yêu cầu Đây nguyên nhân làm giảm chất lƣợng tín dụng, gây rủi ro tìm ẩn cho hoạt động tín dụng Những nguyên nhân liên quan đến yếu tố pháp lý - Trong số trƣờng hợp hồ sơ thẩm định chƣa xác định đƣợc đầy đủ thành viên đồng sở hữu dẫn đến thiếu sót chữ ký cần thiết toàn hồ sơ vay vốn khách hàng Đây yếu tố bất lợi khởi kiện làm kéo dài thời gian xử lý - Sự thay đổi sách quản lý, pháp luật quy định từ phía Nhà nƣớc gây khơng khó khăn nảy sinh nhiều rủi ro cho Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang - Hành lang pháp lý nƣớc ta chƣa thực an tồn, khơng tạo đƣợc môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh cho Ngân hàng hoạt động 4.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang Trƣớc hết cần phải khẳng định để phân tính đắn hoạt động tín dụng Ngân hàng khơng thể dùng vài tiêu mà phải sử dụng hệ thống tiêu để đánh giá Đó cơng việc phức tạp địi hỏi nhiều thơng tin xác Do đó, ngồi doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ hạn nợ xấu đề cặp đến phần trên, tiếp tục phân tích cụ thể tiêu mà nhà phân tích thƣờng hay sử dụng đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng sau SVTH: Tạ Thị Minh Trang 40 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang Bảng 14: Một số tiêu đánh gíá hoạt động tín dụng qua năm Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Vốn huy động Triệu đồng 189,618 291,643 378,846 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 864,556 1,042,456 1,243,369 Tổng Dƣ nợ Triệu đồng 852,633 1,033,033 1,192,612 Tổng doanh số cho vay Triệu đồng 805,958 1,094,346 1,711,153 Tổng doanh số thu nợ Triệu đồng 926,323 913,946 1,551,574 Tổng nợ hạn Triệu đồng 11,288 15,614 18,207 Tổng nợ xấu Triệu đồng 16,369 17,754 23,191 Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ % 1.32 1.51 1.50 Dƣ nợ vốn huy động Lần 4.5 3.54 3.21 Dƣ nợ tổng nguồn vốn % 98.62 99.10 95.92 Vốn huy động tổng nguồn vốn % 21.93 27.98 30.47 Vòng quay tín dụng Vịng 1.17 0.97 1.45 Dƣ nợ bình qn Triệu đồng 792,441 942,833 1,064,124 (Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 2006, 2007, 2008 Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang) 4.3.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn Chỉ tiêu cho ta biết đƣợc khả huy động vốn đáp ứng đƣợc phần trăm cho nguồn vốn hoạt động Ngân hàng Theo bảng kết tiêu đánh giá hoạt động ngân hàng ta thấy tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn có xu hƣớng tăng, năm 2006 21.93%, năm 2007 27.98% tăng 6.05% so với năm 2006 năm 2008 30.47% tăng 2.49% so với năm 2007.Thông thƣờng nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng hoạt động tốt tỷ số đạt mức từ 70% đến 80% tổng nguồn vốn sử dụng Ngân hàng Tuy nhiên kết đạt đƣợc năm qua SVTH: Tạ Thị Minh Trang 41 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sơng Cửu Long – Chi Nhánh An Giang cịn thấp thời gian tới chi nhánh cần cố gắng để nâng tỷ trọng vốn huy động tổng nguồn vốn hoạt động Ngân hàng 4.3.2 Dƣ nợ tổng nguồn vốn Chỉ tiêu cao không tốt, mà thấp không tốt đánh giá khả cho vay Ngân hàng Nếu tiêu cao tức Ngân hàng sử dụng gần nhƣ toàn nguồn vốn vào cho vay, rủi ro khơng có khả tốn cho khách hàng cao Ngƣợc lại, tỷ lệ thấp Ngân hàng khơng cịn Ngân hàng vai trị Ngân hàng trung gian cầu nối ngƣời thừa vốn thiếu vốn Chỉ tiêu phản ánh sách tín dụng ngân hàng, cho thấy hoạt động Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sơng Cửu Long – Chi nhánh An Giang có tập trung vào hoạt động cấp tín dụng hay khơng Trong năm qua, tiêu đạt mức cao có xu hƣớng tăng lên, năm 2006 98.62 %, năm 2007 99.10%, đến năm 2003 tiêu đạt 95.92% Qua cho thấy nguồn vốn hoạt động năm chi nhánh tập trung hầu hết vào lĩnh vực cấp tín dụng, lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng năm trở lại 4.3.3 Dƣ nợ vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh dƣ nợ mà đơn vị cho vay ngắn hạn, trung dài hạn thành phần kinh tế có từ đồng vốn huy động chỗ, tiêu lớn nhỏ không tốt lớn khả huy động vốn thấp nhỏ Ngân hàng sử dụng vốn khơng hiệu hay cịn gọi thừa vốn Các tiêu dƣ nợ vốn huy động qua năm hầu nhƣ khơng có biến động nhiều bình qn 3.75 lần Nhƣ 4.5 đồng dƣ nợ năm 2006 có đồng vốn huy động 3.5 đồng vốn điều chuyển hệ thống nội Ngân hàng phát triển nhà Từ đó, ta thấy việc huy động vốn đơn vị đáp ứng phần vốn vay Năm 2007 có 3.54 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động, vốn huy động giảm 1.04%/năm 2006 Năm 2008 có 3.21 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động 2.21 đồng vốn điều chuyển Điều nhận thấy cơng tác huy động vốn chỗ khó tăng trƣởng Nguyên nhân áp lực cạnh tranh địa bàn ngày nhiều tổ chức tín dụng hoạt động dẫn đến công tác huy động vốn địa bàn ngày khó khăn; lãi suất đầu vào tƣơng đối cao, cao hầu hết tất Ngân hàng Thƣơng mại địa bàn từ dẫn đến lực cạnh tranh lãi suất chi nhánh yếu, dự án tốt, có nhu cầu vay lớn chi nhánh khó tiếp cận Dƣ nợ vốn huy động số quan trọng, ảnh hƣởng trực tiếp đến lợi nhuận Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang, số cao đồng nghĩa với việc Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang phải sử dụng vốn điều hòa nhiều, mà vốn điều hịa có chi phí cao vốn huy động, lợi nhuận Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang có đƣợc giảm lƣợng tƣơng đối nhiều Do đó, Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sơng Cửu Long – Chi nhánh An Giang cần phải khắc phục tình hình này, cần phải có sách tăng cƣờng SVTH: Tạ Thị Minh Trang 42 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang công tác huy động vốn tầng lớp kinh tế nhằm cải thiện vốn huy động tổng nguồn vốn để cân cơng tác Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang 4.3.4 Nợ hạn tổng dƣ nợ Thông qua bảng số liệu tiêu nợ hạn tổng dƣ nợ trì mức < 2%/tổng dƣ nợ qua năm, số đo lƣờng chất lƣợng tín dụng, ngồi cịn phản ánh mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng Chỉ số thấp chất lƣợng tín dụng cao ngƣợc lại Nhƣ phân tích tỷ lệ nợ q hạn tổng dƣ nợ năm 2006 1.32%, năm 2007 1.51% năm 2008 1.50% Nhƣ vậy, kết luận: Tuy dƣ nợ cho vay tăng trƣởng qua năm Song, nợ hạn chiếm tỷ lệ so với tổng dƣ nợ, nguyên nhân đạt đƣợc : + Từ chi nhánh Tỉnh đến đơn vị trực thuộc triển khai thực quy trình tín dụng theo mơ hình phận gồm phận quản lý khách hàng, phận thẩm định, phận theo dõi quản lý tín dụng phận hỗ trợ tín dụng nghiệp vụ kinh doanh khác Với mơ hình hoạt động tín dụng chi nhánh vận hành cách khoa học, phù hợp với tình hình thực tế, giảm thiểu tối đa rủi ro tính chủ quan mang lại + Với định hƣớng dự báo phát triển ngành nghề thị trƣờng, với việc nắm bắt kịp thời thông tin liên quan, với kinh nghiệm quản lý tín dụng năm qua chi nhánh, tồn cán tín dụng chi nhánh thận trọng định đề xuất cho vay, từ làm chất lƣợng thẩm định chi nhánh tăng lên đáng kể, nợ xấu nợ hạn hạn chế phát sinh + Khi nợ xấu nợ có vấn đề phát sinh phận xử lý nợ thực trình tự bƣớc theo qui trình, tìm hiểu phân tích nguyên nhân phát sinh nợ xấu, thƣờng xuyên đôn đốc khách hàng, kết hợp nhiều biện pháp để thu đƣợc nợ, hạn chế thấp việc khởi kiện tốn nhiều thời gian chi phí Mặt khác, Chi nhánh tạo mối quan hệ tốt với quan chức liên quan để xử lý nhanh vay mà khách hàng cố tình dây dƣa khơng tốn nợ vay + Việc chuyển nhóm nợ Chi nhánh đƣợc thực hàng tuần vào cuối tháng có kiểm tra lại để phản ánh nhóm nợ tháng đó, 10 ngày tháng sau cán tín dụn tính tốn số trích dự phịng chuyển cho Bộ phận kế tốn rà sốt hạch tốn từ nợ xấu tăng giảm thể báo cáo nhanh hàng ngày giúp Ban Lãnh đạo đƣa biện pháp đạo kịp thời 2.3.5 Vòng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng , đồng thời thu hồi nợ nhanh hay chậm, vịng quay vốn tín dụng lớn việc đƣa vốn vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng có hiệu Theo bảng phân tích ta thấy vịng quay vốn tín dụng năm 2006 1.17, năm 2007 0.97, năm 2008 1.45 Nhƣ vậy, vịng quay vốn tín dụng có biến động qua năm, đặc biệt biến động mạnh vào năm 2008 Vịng quay vốn tín dụng bình SVTH: Tạ Thị Minh Trang 43 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang quân 1,2 vòng Nguyên nhân dƣ nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ lệ tƣơng đối cao so với dƣ nợ Để vịng quay vốn tín dụng đƣợc nhanh đòi hỏi Ngân hàng phải theo sát tình hình thực tế tích cực thu hồi nợ để tiếp tục đƣa nguồn vốn tiếp tục đầu tƣ Nhƣ vậy, tỷ lệ vốn cho vay trung dài hạn cao so với tổng dƣ nợ khả vịng quay vốn thấp, muốn tăng vịng quay vốn địi hỏi dƣ nợ ngắn hạn phải chiếm tỷ lệ cao so với dƣ nợ việc thu hồi vốn cho vay phải đạt hiệu từ 90%/kế hoạch thu nợ Trong hoạt động Ngân hàng, rủi ro tín dụng hiểu cách đơn giản khơng thu hồi đƣợc nợ đến hạn Nói cách khác, ngƣời vay khơng thực cam kết theo hợp đồng tín dụng, khơng tn thủ nguyên tắc tín dụng nguyên nhân chủ quan khách quan Rủi ro tín dụng có tác động lớn đến tồn phát triển tổ chức đó, mức độ ảnh hƣởng trực tiếp mặt hiệu kinh tế nhiều mặt xã hội; +Về mặt kinh tế : Rủi ro tín dụng xảy làm giảm chất lƣợng tín dụng (nợ hạn cao dẫn đến hệ số vòng quay vốn chậm, hiệu sử dụng vốn thấp) Đồng thời làm hạn chế khả mở rộng tín dụng tăng trƣởng tín dụng +Về mặt xã hội : Rủi ro tín dụng xảy ra, thể đời sống xã hội ngƣời dân chƣa ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế gặp nhiều khó khăn… 4.4 Một số biện pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang Kinh doanh Ngân hàng nghành nhạy cảm đầy rủi ro kinh tế Sự tăng trƣởng phát triển nghành Ngân hàng có tác động mạnh mẽ đến kinh tế, giúp tăng trƣởng tiền nhàn rỗi từ nơi thừa đến nơi thiếu, cung ứng vốn cho chủ thể kinh tế, hƣng thịnh hay suy thoái kinh tế tác động ngƣợc trở lại nghành Ngân hàng Do đó, phát triển an tồn hiệu hệ thống ngân hàng yếu tố quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế Củng cố mặt hoạt động thƣơng hiệu Ngân hàng trở thành Ngân hàng phát triển ổn định vững mạnh, hoạt động tín dụng hoạt động đƣợc ngân hàng trọng nguồn thu từ tín dụng nguồn thu chủ yếu Tuy nhiên nhiều vấn đề tồn hoạt động làm cho chất lƣợng khoản cho vay chƣa cao, gây tổn thất cho Ngân hàng lúc Qua thực tế kinh doanh tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang, thân nhận thấy để hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu cần dổi cao chất lƣợng tín dụng Muốn làm đƣợc cần có số giải pháp sau: - Tốc độ tăng trƣởng tín dụng phải phù hợp với tốc độ tăng trƣởng vốn huy động thực tế, mục tiêu tín dụng đề từ đầu năm khả kiểm soát tín dụng, đảm bảo vốn khả dụng cho nhu cầu tốn, an tồn hoạt động kinh doanh Hạn chế tín dụng trung dài hạn mức thích hợp đảm bảo cân đối thời hạn cho vay với thời hạn nguồn vốn huy động.Trong tình hình thị trƣờng tiền tệ nóng bỏng nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan, lãi suất đầu vào đầu thay SVTH: Tạ Thị Minh Trang 44 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang đổi tùng ngày, Ngân hàng nên thực hịa lãi suất đơn vị có hiệu mà tuân theo quy định pháp luật - Phải tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính ngun tắc tín dụng, khơng mang tín bảo thủ thời kỳ trƣớc đây, quan tâm đến tài sản chấp, không quan tâm đến đồng tiền khách hàng vay Ngoài cịn phải quan tâm nhiều đến thơng tin khách hàng nhƣ: Tƣ cách, hiệu kinh doanh, tƣ cách vay, mục đích vay, dịng tiền khả trả nợ, khả kiểm soát khoản vay, lực quản trị hành thực trạng tài sản - Phải thực tốt việc tách bạch, phân công rõ chức phận tín dụng, tuân thủ tuyệt đối khâu quy trình giải khoản vay vừa mang tín chuyên nghiệp lại giảm đƣợc tiêu cực, rủi ro, đồng thời nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng - Cán tín dụng phải thƣờng xuyên phân loại, đánh giá, chấm điểm tín dụng khách hàng cho sát với thực tế khách hàng Để đảm bảo khoản tín dụng cấp cho khách hàng, trƣớc cho vay cần đánh giá kỹ lƣỡng khách hàng với tình hình khả trả nợ tƣơng lai, Đánh giá khả trả nợ khách hàng, sở đƣa định cho vay thật xác Do khách hàng cần đẩy mạnh cơng tác phân tích tài xếp loại khách hàng Khách hàng đề nghị vay vốn, ngân hàng dựa thông tin thu thập đƣợc khách hàng, thực phân tích yếu tố định lƣợng định tính, để đo lƣờng khả trả nợ thiện chí trả nợ khách hàng Kết xếp hạn sở để đƣa định cho vay hay không, với số tiền, lãi suất, thời gian cho vay cụ thể Đối với khách hàng xếp hạng rủi ro tín dụng thấp, Ngân hàng ƣu đãi hơn, chẳng hạn cho khách hàng vay không cần đảm bảo, kiện hợp đồng tín dụng nới lỏng hơn, giảm lãi suất cho vay…Còn khách hàng xếp loại rủi ro cao khơng cho vay kèm theo điều kiện gắt gao nhằm giảm rủi ro phải kiểm sốt chặt chẽ khoản vay Định kỳ tháng, tháng năm, ngân hàng cần đánh giá tình hình trả nợ gốc lãi khách hàng dựa vào nguồn thông tin thu thập đƣợc Bằng cách so sánh rủi ro ban đầu với tại, kiểm tra khách hàng có vi phạm hợp đồng tín dụng hay khơng Sau tiến hành xếp hạng lại, khách hàng có mức rủi ro giảm ngân hàng nên có sách điều chỉnh lãi suất vay hay cho phép khách hàng sử dụng số dịch vụ có mức phí thấp nhằm tạo điều kiện hỗ trợ cho khách hàng kinh doanh có lợi nhuận cao Ngƣợc lại, khách hàng bị tụt hạng, tức rủi ro khoản vay tăng lên, Thì ngân hàng u cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo, tăng vốn tự có tham gia yêu cầu có bên thứ ba bảo lãnh có biện pháp khác - Phải tuyệt đối tuân thủ quy trình, quy định đặc biệt thẩm quyền phán tín dụng Theo đó, Ngân hàng định việc định tín dụng theo mức tăng dần: Mức phán ngƣời, nhóm ngƣời Thực quy định giới hạn cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, khách hàng tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh - Giám sát khoản vay sau cho vay, Ngân hàng phải coi trọng việc kiểm tra, giám sát khoản vay cách tiếp tục thu thập thông tin khách hàng để có SVTH: Tạ Thị Minh Trang 45 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang biện pháp xử lý kịp thời tình rủi ro hỗ trợ khách hàng kịp thời Chủ động nghiên cứu quy hoạch, kế hoạch phát triển nghành kinh tế, địa phƣơng, đánh giá dự báo nhu cầu vốn mức độ rủi ro tín dụng để xác định mức độ tăng trƣởng tín dụng cấu vốn tín dụng cho nghành, địa phƣơng, địa bàn nông thôn thành thị Trên sở báo cáo cấp để định hƣớng đạo thời gian tới Kiểm soát chặt chẽ đối tƣợng cho vay mức tăng trƣởng tín dụng ngoại tệ để tránh rủi ro tỷ giá, lãi suất không làm ảnh hƣởng đến mức tăng trƣởng chung hệ thống Tăng cƣờng kiểm soát cho vay dự án kinh doanh nhà ở, dự án xây dựng sở hạ tầng khu đô thị khu cơng nghiệp, đảm bảo thích hợp tỷ lệ dƣ nợ cho vay dự án - Giải pháp nhân lực với yêu cầu phát triển mạng lƣới để nâng cao lực cạnh tranh, nguồn nhân lực vấn đề cấp bách Ngân hàng thƣơng mại, đặc biệt nhân cho công tác tín dụng Để nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực cho hoạt động tín dụng, cần trọng vấn đề sau: + Chú trọng nâng cao chất lƣợng tuyển dụng áp dụng phƣơng pháp tuyển dụng tiên tiến để chọn lọc ứng viên, nhằm đảm bảo ngƣời làm cơng tác tín dụng trƣớc tiên phải đáp ứng yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ, sau phải có đạo đức nghề nghiệp tốt, làm việc phát triển chung Ngân hàng + Định kỳ hàng năm, Ngân hàng tổ chức thi nghiệp vụ, khả ứng xử với khách hàng, khả giải tình công việc để tạo sân chơi lành mạnh toàn hệ thống Một mặt phát đƣợc nhân tố để tiếp tục bồi dƣỡng, mặt khác sàng lọc ngƣời không đáp ứng yêu cầu công việc để có bố trí phù hợp + Thƣờng xuyên tổ chức lớp tập huấn chuyên môn, nghiệp vụ cho nhân viên phƣơng pháp quản trị cho cấp lãnh đạo, buổi nói chuyện chuyên đề tình hình kinh tế - xã hội nói chung, tình hình hoạt động ngân hàng nói riêng nhƣ cập nhật văn pháp luật mới.Các lớp tập huấn không nên tổ chức đại trà cho nhân viên mà phải đƣợc vào tình hình nhân thực tế đơn vị - Cần có sách đãi ngộ hợp lý cho ngƣời làm cơng tác tín dụng + Một vấn đề cần lƣu ý quan điểm nghề nghiệp xuất phát từ việc giải mối quan hệ trách nhiêm quyền lợi, lợi ích cá nhân lợi ích Ngân hàng Bởi vì, nghề tín dụng nghề ẩn chứa nhiều rủi ro, u cầu phải có trình độ, chuyên môn cao tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp phải đƣợc đặt lên hàng đầu Mơi trƣờng làm việc nhân viên tín dụng đầy cạm bẫy, đầy cám dỗ địi hỏi nhân viên tín dụng phải ln tỉnh táo Nếu thu nhập thấp làm giảm tận tâm nhân viên tín dụng với cơng việc làm họ sa ngã Vì thế, chế độ tiền lƣơng hợp lý cho nhân viên tín dụng điều mà Ngân hàng Thƣơng mại cần ý, quan tâm mức vật chất lẫn tinh thần SVTH: Tạ Thị Minh Trang 46 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang ngƣời làm cơng tác tín dụng, đồng thời xử lý nghiêm khắc nhân viên sai phạm + Có sách đề bạt khen thƣởng rõ ràng để khuyến khích khả làm việc cống hiến phát triển chung Ngân hàng Thƣơng mại + Xây dựng chuẩn mực nghiệp vụ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức văn hóa cho nhân phận, có hệ thống đánh giá nhân viên dựa thành lao động đạt đƣợc Giải pháp đổi ứng dụng công nghệ Ngày công nghệ đại thể khả tài lực cạnh tranh ngân hàng Ngân hàng phải tiến tới công nghệ đại đủ để sẵn sàng phục vụ hàng trăm ngàn khách hàng lúc nhiều nơi khác Công nghệ cho phép giao dịch từ xa mà không cần khách hàng trực tiếp đến Ngân hàng Để thực đƣợc đòi hỏi Ngân hàng phải có khoản đầu tƣ ngân sách dài hạn bên cạnh đội ngũ nhân viên phải dƣợc đào tạo nhằm khai thác hết ứng dụng nghiệp vụ công nghệ Yêu cầu cơng nghệ u cầu phải có thiết bị đồng bộ, điều đồng nghĩa với việc ngân hàng lãng phí số cơng nghệ sử dụng Để giải nguồn vốn đầu tƣ cho công nghệ Ngân hàng phải có nhiều giải pháp thiết thực nhiều phƣơng diện khác nhau, nhƣng không khó bối cảnh thị trƣờng tiền tệ Việt Nam nhƣ đà phát triển nhƣ Tuy nhiên toán đặt cho Ngân hàng đầu tƣ cơng nghệ đầu tƣ khơng lãng phí cịn sử dụng cơng nghệ cho tốc độ phát triển khoảng thời gian dài sau mà khơng phải tái đầu tƣ lại việc hồn vốn đầu tƣ phải đƣợc tính tốn cách có hiệu SVTH: Tạ Thị Minh Trang 47 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Những kết q trình phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang nhiều tiêu kinh tế kỹ thuật vừa qua cho thấy hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang năm qua tốt Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang có đóng góp tích cực việc phát triển kinh tế xã hội An Giang Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang đáp ứng đƣợc nhu cầu cấp thiết vốn nhân dan địa bàn tỉnh việc ổn định nhà, phát triển kinh doanh kinh tế gia đình, đẩy mạnh xây dựng sở hạ tầng, tạo mặt cho vùng nơng thơn Ngồi ra, việc đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp tƣ nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn dã phần giúp phát triển thành phần kinh tế giàu tiềm này, hoà chung vào phát triển tổng thể kinh tế xã hội mà tỉnh An Giang đề Mặc dù cịn nhiều điểm yếu khó khăn gút mắc cần giải nhƣng với việc tận dụng điểm mạnh thuận lợi có, với đạo sáng suốt ban lãnh đạo, tận tình cơng việc tất cán công nhân viên, kết hoạt động kinh doanh tăng qua năm Kết hoạt động tín dụng đạt đƣợc nhiều kết tốt: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, doanh số dƣ nợ tăng mạnh qua năm, nợ hạn có chiều hƣớng tăng nhƣng khơng đáng kể, vịng quay vốn tín dụng tăng đều….tuy vậy, kết huy động vốn Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang qua năm không đƣợc tốt lắm, vốn huy động có tăng qua năm nhƣng tỷ lệ nguốn vốn tổng nguồn vốn thấp, việc cho vay phải trơng chờ từ nguồn vốn điều hịa hệ thống nội nên cần phải có giải pháp phù hợp để triển khai đạt kết khả quan thời gian tới Tóm lại, nhìn chung, hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang đạt hiệu an toàn năm 2006-2007 Với xu hƣớng phát triển nhƣ Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang phát huy tốt vai trị tín dụng Ngân hàng vùng Đồng sông Cửu Long đảm bảo “An cƣ lạc nghiệp”, đòn bẩy khai thác tiềm kinh tế, góp phần tích cực vào việc xóa đói giảm nghèo tạo cơng ăn việc làm cho hàng triệu lao động nông thôn, bƣớc đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi lâu đời nông thôn, thúc đẩy nông hộ giàu 5.2 Kiến nghị Qua tháng ngắn ngủi thực tập Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang, nhận thấy tất bật làm việc nhiệt tình, tận tụy cơng việc tồn thể nhân viên Ngân hàng Trong thời gian tới, hoạt động tín dụng hoạt động chính, nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Phát Triển Nhà SVTH: Tạ Thị Minh Trang 48 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang Đồng Bằng Sơng Cửu Long – Chi nhánh An Giang nói riêng Do cơng tác nâng cao chất lƣợng tín dụng, quản lý rủi ro phải đƣợc thắt chặt tình hình cạnh tranh ngày gay gắt Để thực đƣợc điều xin đƣợc đề xuất vài kiến nghị với Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang nhƣ sau: - Bất kỳ ngành kinh doanh địi hỏi phải có thoả mãn cung cầu Do vậy, muốn có đƣợc khách hàng, Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang cần thông báo quảng cáo để nhiều ngƣời biết dƣới nhiều hình thức nhiều phƣơng tiện khác nghiệp vụ ngân hàng nhằm tạo thêm uy tín cho Ngân hàng - Hoạt động cho vay mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng nhƣng hoạt động có nhiều rủi ro Do vậy, bên cạnh việc không ngừng nâng cao hiệu cấp tín dụng nhƣ nay, chi nhánh cần quan tâm đẩy mạnh nâng cao chất lƣợng dịch vụ phi tín dụng để tăng thu nhập cho ngân hàng nhƣng rủi ro giảm bớt sức ép lên tăng trƣởng tín dụng - Ngân hàng nên mở rộng cho vay hợp tác xã, chủ động tìm hiểu, tƣ vấn cho khách hàng hợp tác xã điều kiện, qui định cần phải thực để đƣợc vay vốn ngân hàng nhƣ tạo tín nhiệm ngân hàng Một yếu hợp tác xã lực lập dự án sản xuất kinh doanh khả thi nên khó vay vốn đƣợc Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng cần tƣ vấn, hƣớng dẫn hợp tác xã khâu lập dự án, giúp họ tiếp cận đƣợc nguồn vốn tín dụng ngân hàng, tăng cƣờng lực sản xuất kinh doanh - Mở điều tra thăm dò ý kiến khách hàng cách cƣ xử, thái độ phục vụ khách hàng nhân viên, sản phẩm Ngân hàng,…để họ đóng góp ý kiến cho Ngân hàng để Ngân hàng rút kinh nghiệm nhằm phát triển Tuy nhiên, để công việc có hiệu cần có giải thƣởng cho khách hàng có ý kiến đóng góp hay mang lại hiệu cao cho Ngân hàng có nhƣ khách hàng nhiệt tình cho ý kiến SVTH: Tạ Thị Minh Trang 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO  -1 Hồ Diệu, Tín dụng ngân hàng, nhà xuất thống kê, 1999 Dương Thị Bình Minh (chủ biên), Lý thuyết tài tiền tệ, Trường Đại Học Kinh Tế - Khoa Tài nhà nước, Nhà xuất giáo dục, 1999 Nguyễn Thị Mùi, Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất xây dựng, 2001 Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên), Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất TPHCM, 1998 Lê Văn Tề + Ngô Hướng, Tiền tệ ngân hàng, nhà xuất thống kê, 2000 Lê Văn Tư (chủ biên), Tiền tệ tín dụng ngân hàng, nhà xuất thống kê, 1997 Lê Văn Tư + Lê Tùng Vân + Lê Nam Hải, Tiền tệ ngân hàng - Thị trường tài chính, nhà xuất thống kê, 1999 Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng, Học viên ngân hàng,2000 Tạp chí Ngân hàng MHB ... Trang Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang ? ?Phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long? ??... hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH AN. .. Phú Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh An Giang 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An