Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mêkông PGD vĩnh an

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – PGD VĨNH AN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên đề ngân hàng Long Xuyên, 07/2011 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  CHUYÊN ĐỀ NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KƠNG – PGD VĨNH AN Chun ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG Lớp: ĐH9NH MSSV: DNH083237 GVHD: Ths ĐẶNG ANH TÀI Long Xuyên, 07/2011 MỤC LỤC CHƢƠNG TỔNG QUAN 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 2.1 Mục tiêu phạm vi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.2 Phạm vi nghiên cứu 3.1 Ý nghĩa nghiên cứu 4.1 Phƣơng pháp thu thập xử lý số liệu 1.4.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 1.4.2 Phƣơng pháp xử lý số liệu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại (NHTM) 2.2.1 Khái niệm tín dụng 2.2.2 Phân loại tín dụng: 2.2.2.1 Dựa vào mục đích tín dụng 2.2.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng 2.2.2.3 Dựa vào phƣơng thức cho vay 2.2.2.4 Dựa vào phƣơng thức hoàn trả nợ vay 2.2.3 Các vấn đề tín dụng NHTMCP phát triển Mê Kông – PGD Vĩnh An 2.2.3.1 Nguyên tắc vay vốn 2.2.3.2 Điều kiện vay vốn 2.2.3.3 Đối tƣợng cho vay 2.2.3.4 Thời hạn cho vay 2.2.3.5 Mức cho vay 2.2.3.6 Phƣơng thức trả lãi nợ gốc 2.2.3.7 Lãi suất cho vay 2.2.3.8 Phƣơng thức cho vay 2.2.3.9 Giới hạn cho vay 2.2.3.10 Quy trình xét duyệt cho vay 2.2.4 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.2.4.1 Tổng dƣ nợ tổng vốn huy động 2.2.4.2 Nợ hạn tổng dƣ nợ cho vay 2.2.4.3 Hệ số thu nợ 10 2.2.4.4 Vòng quay vốn tín dụng 10 CHƢƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KƠNG - PHỊNG GIAO DỊCH VĨNH AN 11 3.1 Giới thiệu PGD Vĩnh An 11 3.2 Bộ máy tổ chức hoạt động PGD 11 3.3 Lĩnh Vực Hoạt Động PGD 11 3.4 Định hƣớng mục tiêu phát triển năm 2011 12 3.4.1 Định hƣớng 12 3.4.2 Mục tiêu 12 3.5 Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2009 2010 PGD Vĩnh An 12 3.6 Kết hoạt động PGD Vĩnh An năm 2008, 2009, 2010 13 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – PGD VĨNH AN 15 i 4.1 Phân tích tình hình tín dụng 15 4.1.1 Doanh số cho vay 15 4.1.1.1 Phân tích doanh số cho vay PGD từ năm 2008 - 2010 15 4.1.1.2 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề 16 4.1.2 Doanh số thu nợ 18 4.1.2.1 Phân tích thu nợ cho vay PGD Vĩnh An từ 2008 – 2010 18 4.1.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề 19 4.1.3 Chỉ tiêu kế hoạch dƣ nợ năm 2009 2010 PGD Vĩnh An 20 4.1.4 Dƣ nợ cho vay 21 4.1.4.1 Phân tích dƣ nợ cho vay từ năm 2008 - 2010 21 4.1.4.2 Phân tích dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề 22 4.1.5 Nợ hạn 24 4.1.5.2 Phân tích nợ hạn theo ngành nghề 25 4.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát triển Mê Kông – PGD Vĩnh An 27 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – PGD VĨNH AN 29 5.1 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê Kông – PGD Vĩnh An 29 5.1.1 Thuận lợi 29 5.1.2 Khó khăn 29 5.2 Những vấn đề tồn hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê Kông – PGD Vĩnh An 30 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 31 6.1 Kết luận 31 6.2 Kiến nghị 31 ii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2009, 2010 PGD Vĩnh An 12 Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2008 – 2010 PGD Vĩnh An 13 Bảng 3: Doanh số cho vay từ năm 2009 - 2010 PGD Vĩnh An 15 Bảng 4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề 16 Bảng 5: Doanh số thu nợ từ năm 2008 - 2010 18 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo ngành nghề 19 Bảng 7: Chỉ tiêu kế hoạch dƣ nợ từ năm 2009, năm 2010 PGD Vĩnh An 20 Bảng 8: Dƣ nợ ngắn hạn từ năm 2008 - 2010 21 Bảng 9: Dƣ nợ cho vay theo ngành nghề 22 Bảng 10: Nợ hạn 24 Bảng 11: Nợ hạn 25 Bảng 12: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn PGD 27 iii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức hoạt động PGD Vĩnh An 11 iv DANH MỤC VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng DSCV .Doanh số cho vay ĐBSCL Đồng sông Cửu Long HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hoạt động tín dụng MDB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phát triển Mê Kông NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh SXKD DV .Sản xuất kinh doanh dịch vụ TCTD Tổ chức tín dụng v Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An CHƢƠNG TỔNG QUAN 1.1 Cơ sở hình thành đề tài Đồng Bằng Sông Cửu Long (ĐBSCL) vựa lúa lớn quốc gia, thu nhập ngƣời nơng dân từ hoạt động sản xuất nông nghiệp ĐBSCL vùng kinh tế nông nghiệp lớn nƣớc, dân số 18 triệu ngƣời, đóng góp 18% GDP nƣớc, 50% sản lƣợng lúa, 70% sản lƣợng trái cây, 60% sản lƣợng thuỷ sản, 90% sản lƣợng gạo xuất nƣớc (Hồng Văn, 2010: 1) Cây lúa từ lúc gieo trồng đến lúc bán phải trải qua nhiều giai đoạn: mua giống, xử lý đất, gieo sạ, bón phân, tƣới nƣớc, xịt thuốc (phịng trừ cỏ dại, trừ trùng, ), thu hoạch, chế biến bảo quản, tốn nhiều chi phí Địi hỏi ngƣời nơng dân phải có vốn để phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh Nhƣng đa phần nguồn vốn tự có ngƣời nơng dân sản xuất nơng nghiệp thƣờng khơng đủ để phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh nhu cầu vốn ngƣời nông dân lớn Thấy đƣợc nhu cầu vốn ngƣời nông dân nhiều ngân hàng mở thêm nhiều chi nhánh phòng giao dịch (PGD) khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa để phục vụ cho khách hàng Tín dụng ngắn hạn lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay ngân hàng, PGD, quỹ tín dụng, có địa bàn hoạt động khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa đa phần ngƣời dân khu vực có ngành nghề sản xuất nơng nghiệp Do tính chất thời vụ ngành nơng nghiệp nên đa số ngƣời nông dân thƣờng vay vốn ngắn hạn để phục vụ cho vụ mùa sản xuất kinh doanh Để hiểu rõ hoạt động tín dụng ngắn hạn đề tài tiến hành phân tích: “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An” 2.1 Mục tiêu phạm vi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu  Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn PGD  Đánh giá chất lƣợng hoạt động PGD thông qua tiêu đánh giá hoạt động tín dụng  Đƣa kiến nghị cho giải pháp mà PGD đƣa nhƣng chƣa thực đƣợc 1.2.2 Phạm vi nghiên cứu Đề tài đƣợc nghiên cứu PGD Vĩnh An NHTMCP Phát triển Mê Kông năm từ năm 2008 - 2010 Nội dung chủ yếu đề tài phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê Kông – PGD Vĩnh An SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An 3.1 Ý nghĩa nghiên cứu  Đề tài giúp tơi cải thiện kiến thức tín dụng biết thêm số hoạt động khác ngân hàng  Đề tài cung cấp số giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn để PGD xem xét, lựa chọn làm sở nâng cao chất lƣợng sản phẩm Đồng thời, đề tài giúp cho ngân hàng có thêm tài liệu tham khảo hoạt động tín dụng ngắn hạn 4.1 Phƣơng pháp thu thập xử lý số liệu 1.4.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Phƣơng pháp thu thập số liệu thứ cấp: Dựa vào báo cáo hoạt động PGD Vĩnh An năm 2008, 2009, 2010 Các báo cáo tài chính, số liệu từ phịng ban Thu thập, sử dụng số liệu sẵn có PGD Vĩnh An, trao đổi tổng hợp số liệu liên quan đến tình hình tín dụng ngắn hạn PGD, trang web ngân hàng 1.4.2 Phƣơng pháp xử lý số liệu Phƣơng pháp xử lý số liệu: Dùng phƣơng pháp so sánh thống kê để xử lý số liệu thực tế năm 2008, 2009, 2010 Đồng thời, dùng phƣơng pháp phân tích số tƣơng đối tuyệt đối để so sánh kết kinh doanh qua năm PGD Vĩnh An SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại (NHTM) “Ngân hàng thƣơng mại loại hình ngân hàng đƣợc thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” (Quốc hội Việt Nam, 2010: 2) 2.2 Hoạt động tín dụng 2.2.1 Khái niệm tín dụng “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định” (Nguyễn Minh Kiều, 2009: 177) 2.2.2 Phân loại tín dụng: 2.2.2.1 Dựa vào mục đích tín dụng  Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thƣơng nghiệp  Cho vay tiêu dùng cá nhân  Cho vay mua bán bất động sản  Cho vay sản xuất nông nghiệp  Cho vay kinh doanh xuất nhập (Nguyễn Minh Kiều, 2009: 177-178) 2.2.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng  Cho vay ngắn hạn “Là khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng” (NHNN, 2001: 3)  Cho vay trung hạn “Là khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng” (NHNN, 2001: 3)  Cho vay dài hạn “Là khoản vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên” (NHNN, 2001: 3)  Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng  Cho vay khơng có bảo đảm: Là dựa vào uy tín khách hàng vay vốn để ngân hàng định cho vay mà không cần có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh (Nguyễn Minh Kiều, 2009)  Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay cần có tài sản bảo đảm cho số tiền vay nhƣ chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ (Nguyễn Minh Kiều, 2009) SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An định 993/QĐ-TTg việc mua tạm trữ tối đa triệu gạo hàng hóa vụ hè thu, chủ trƣơng góp phần làm tăng sản lƣợng tiêu thụ nhƣ làm tăng giá mua lúa gạo hàng hóa theo hƣớng có lợi cho ngƣời trồng lúa nên kích thích nhiều ngƣời nơng dân đến vay tiền vào thời điểm cuối năm mà nợ chƣa đến hạn toán tăng cao nên làm cho dƣ nợ năm tăng thu nợ giảm  SXKD DV Nhìn chung, tỷ trọng thu nợ ngắn hạn ngành SXKD DV tổng thu nợ ngắn hạn năm 2009 cao năm Năm 2008 doanh số thu nợ SXKD DV ngắn hạn 16,722 trđ chiếm 13,77% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn năm Năm 2009 45.977 trđ chiếm 24,78% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn năm Đến năm 2010 doanh số thu nợ SXKD DV ngắn hạn 36.748 trđ chiếm 18,73% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn năm Qua bảng số liệu cho thấy, doanh số thu nợ ngắn hạn SXKD DV biến động không ổn định qua năm Năm 2008 16.722 triệu đồng, năm 2009 45.977 trđ tăng 29.255 trđ tƣơng đƣơng với 174,95% so với năm 2008 chiếm 24,78% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn năm Nguyên nhân phủ hỗ trợ lãi suất cho vay ngắn hạn kích thích nhiều ngƣời vay nhằm mục đích SXKD doanh số cho vay tăng kéo theo doanh số thu nợ tăng Ngoài ra, năm 2009 tình hình kinh doanh khách hàng PGD đạt hiệu nên đảm bảo đƣợc khả trả nợ Đến năm 2010 36.748 trđ giảm 9.229 trđ tƣơng đƣơng với 20,07% so với năm 2009 chiếm 18,73% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn năm Nguyên nhân doanh số cho vay giảm kéo theo doanh số thu nợ giảm Ngoài ra, lạm phát tăng làm vật giá leo thang, ngƣời dân thắt chặt chi tiêu làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động kinh doanh khách hàng khiến cho công tác thu hồi nợ gặp khó khăn  Ngành nghề ngắn hạn khác Nhìn chung, doanh số thu nợ ngắn hạn ngành nghề khác tăng lên năm Do ngân hàng mở rộng cho vay thêm sản phẩm dẫn đến doanh số thu nợ tăng Năm 2008 8.813 trđ, năm 2009 38.368 trđ tăng lên 29.555 trđ tƣơng đƣơng với 335,36% so với năm 2008 Đến năm 2010 71.274 trđ tăng lên 32.906 trđ tƣơng đƣơng với 85,76% so với năm 2009 4.1.3 Chỉ tiêu kế hoạch dƣ nợ năm 2009 2010 PGD Vĩnh An Bảng 7: Chỉ tiêu kế hoạch dƣ nợ năm 2009 2010 PGD Vĩnh An ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Dƣ nợ ngắn hạn cuối năm 180.000 225.000 Tổng dƣ nợ cuối năm 230.000 300.000 (Nguồn: kế hoạch dƣ nợ PGD Vĩnh An năm 2009 2010) SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 20 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kơng – PGD Vĩnh An 4.1.4 Dƣ nợ cho vay 4.1.4.1 Phân tích dƣ nợ cho vay từ năm 2008 - 2010 Bảng 8: Dƣ nợ ngắn hạn từ năm 2008 - 2010 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 2008 2009 2010 2009/2008 Số Số Số Tuyệt tiền tiền tiền đối % 2010/2009 Tuyệt đối % Ngắn hạn 90.294 144.282 131.138 53.988 59,79 -13.144 -9,11 Trung hạn 42.003 33.464 64.390 -8.539 -20,33 30.926 92,42 Tổng 132.297 177.746 195.528 45.449 34,35 17.782 10 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán PGD Vĩnh An từ năm 2008 - 2010) Nhìn chung, tổng số dƣ nợ PGD tăng qua năm Năm 2008 132.297 trđ Năm 2009 177.746 trđ tăng lên 45.449 trđ tƣơng đƣơng với 34,35% so với năm 2008 Đến năm 2010 doanh số thu nợ PGD tăng lên mức 195.528 trđ cao so với năm 2009 17.782 trđ tƣơng đƣơng 10% Tuy nhiên, tổng dƣ nợ năm không đạt đƣợc tiêu kế hoạch đề Nguyên nhân chi nhánh chƣa có xem xét cụ thể tình hình phát triển kinh doanh thực tế PGD nên chƣa đƣa kế hoạch kinh doanh phù hợp cho PGD Trong cấu dƣ nợ, dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dƣ nợ PGD Năm 2008 dƣ nợ ngắn hạn chiếm 68,25% tổng dƣ nợ PGD, năm 2009 dƣ nợ ngắn hạn 144.282 trđ chiếm 81,17% tổng dƣ nợ có tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn tổng dƣ nợ cao năm Đến năm 2010 dƣ nợ ngắn hạn 131.138 trđ chiếm 67,07% tổng dƣ nợ năm Qua bảng số liệu cho thấy, dƣ nợ ngắn hạn tăng, giảm không ổn định qua năm Năm 2009 có số dƣ nợ ngắn hạn cao năm, đạt mức 144.282 trđ tăng lên 53.988 trđ tƣơng đƣơng với 59,79% so với năm 2008 Nguyên nhân năm tình hình dịch bệnh diễn liên tục làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng sản xuất nông nghiệp mà ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay PGD nên gây khó khăn công tác thu hồi nợ nên dƣ nợ năm cao Bên cạnh đó, doanh số cho vay năm cao nên kéo theo dƣ nợ chƣa đáo hạn tăng Mặc dù, năm dƣ nợ ngắn hạn chƣa đạt đƣợc mức tiêu kế hoạch đề ra, chi nhánh đƣa tiêu cao không phù hợp với tình hình phát triển kinh doanh PGD nhƣng PGD đạt tốc độ tăng trƣởng cao Điều chứng tỏ chất lƣợng hoạt động PGD tốt Đến năm 2010 số dƣ nợ ngắn hạn 131.138 trđ giảm xuống 13.144 trđ tƣơng đƣơng với 9,11% so với năm 2009 Nguyên nhân PGD có điều chỉnh kịp thời phù hợp với tình hình thực tế công tác thu hồi nợ nên thu hồi đƣợc nợ kỳ trƣớc thu nợ năm tăng cao so với năm 2009 nên dƣ nợ hạn SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 21 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An giảm Ngoài ra, doanh số cho vay năm 2010 thấp doanh số cho vay năm 2009 Do đó, dƣ nợ năm thấp so với năm 2009 thấp nhiều so với tiêu kế hoạch đề 4.1.4.2 Phân tích dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề Bảng 9: Dƣ nợ cho vay theo ngành nghề ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 2008 2009 2010 2009/2008 Số Số Số Tuyệt tiền tiền tiền đối % 2010/2009 Tuyệt đối % Nông nghiệp 63.277 61.071 97.825 -2.206 -3,49 36.754 60,18 SXKD DV 20.456 24.103 21.314 3.647 17,83 -2.789 -11,57 Khác 6.561 59.108 11.999 52.547 800,89 -47.109 79,7 Tổng 90.294 144.282 131.138 53.988 59,79 -13.144 -9,11 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán PGD Vĩnh An từ năm 2008 - 2010) Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề PGD qua năm tăng, giảm không ổn định Dƣ nợ ngành nông nghiệp năm 2009 thấp so với năm 2008 năm 2010 Đối với ngành SXKD DV ngành nghề khác tăng vào năm 2009 giảm xuống năm 2010  Nông nghiệp Dƣ nợ ngắn hạn ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao ngành khác qua năm Năm 2008 dƣ nợ ngành nông nghiệp 63.277 trđ chiếm 70,08% tổng dƣ nợ ngắn hạn năm Năm 2009 dƣ nợ ngành nông nghiệp 61.071 trđ chiếm 42,33% tổng dƣ nợ ngắn hạn năm Đến năm 2010 dƣ nợ ngành nông nghiệp 97.825 trđ chiếm 74,6% tổng dƣ nợ ngắn hạn năm Nhìn chung, dƣ nợ ngắn hạn ngành nơng nghiệp tăng giảm không ổn định qua năm Năm 2008 dƣ nợ ngành nông nghiệp 63.277 trđ Năm 2009 dƣ nợ ngành nông nghiệp 61.071 trđ giảm 2.206 trđ tƣơng đƣơng với 3,49% so với năm 2008 Nguyên nhân PGD có điều chỉnh kịp thời phù hợp với tình hình thực tế cơng tác thu hồi nợ nên thu hồi đƣợc nợ kỳ trƣớc thu nợ tăng, dƣ nợ giảm Bên cạnh đó, năm 2009 ngƣời dân nhận đƣợc hỗ trợ lãi suất cho vay ngắn hạn Chính phủ, kích thích nhiều ngƣời vay vốn nên doanh số cho vay tăng kéo theo dƣ nợ tăng đƣợc hỗ trợ lãi suất nên chí phí lãi vay thấp thuận tiện cơng tác thu hồi số dƣ nợ năm giảm so với năm 2008 năm 2010 Đến năm 2010 dƣ nợ ngành nông nghiệp 97.825 trđ tăng 36.754 trđ tƣơng đƣơng với 60,18% so với năm 2009 Nguyên nhân lạm phát làm cho giá phân bón, thuốc trừ sâu, tăng cao giá gạo lại diễn biến thất thƣờng, giảm sâu vào thời điểm SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 22 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An năm nên làm cho nhiều ngƣời nông dân lỗ nặng vụ hè thu phải bán lúa với giá thấp để có tiền phục vụ cho vụ mùa nên không đủ tiền toán nợ cho PGD đáo hạn Vì cơng tác thu hồi nợ PGD năm giảm mạnh so với năm 2009 làm cho lƣợng tiền thu năm giảm dẫn đến dƣ nợ năm tăng lên Ngoài ra, năm PGD cho vay nông nghiệp cao năm 2009 kéo theo dƣ nợ tăng so với năm 2009  SXKD DV Nhìn chung, tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn ngành SXKD DV tổng dƣ nợ ngắn hạn năm 2010 cao năm Năm 2008 dƣ nợ SXKD DV ngắn hạn 20.456 trđ chiếm 22,65% tổng dƣ nợ ngắn hạn năm Năm 2009 24.103 trđ chiếm 16,71% tổng dƣ nợ ngắn hạn năm Đến năm 2010 dƣ nợ SXKD DV ngắn hạn 21.314 trđ chiếm 26,25% tổng dƣ nợ ngắn hạn năm Nhìn chung, dƣ nợ SXKD DV ngắn hạn biến động không ổn định qua năm Năm 2008 20.456 trđ, năm 2009 24.103 trđ tăng 3.647 trđ tƣơng đƣơng với 17,83% so với năm 2008 Nguyên nhân bất ổn kinh tế sau lạm phát năm 2008 khiến cho giá nhiều mặt hàng tăng lên: nhƣ xăng, dầu, phân bón, thuốc trừ sâu, làm ảnh hƣởng đến công tác thu hồi nợ PGD nên dƣ nợ năm tăng cao năm 2008 năm 2010 Đến năm 2010 21.314 trđ giảm 2.789 trđ tƣơng đƣơng với 11,57% so với năm 2009 Nguyên nhân năm doanh số cho vay SXKD DV năm 2009 cao so với năm 2010 nên nhìn chung thấy tình hình dƣ nợ năm 2009 cao năm 2010 nhƣng thật tình hình dƣ nợ năm 2010 cao chịu tác động lạm phát làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động sản xuất kinh doanh ngƣời dân kéo theo khả toán nợ cho PGD giảm nên dƣ nợ cao  Ngành nghề ngắn hạn khác Qua bảng số liệu ta thấy dƣ nợ ngắn hạn ngành nghề khác tăng mạnh vào năm 2009 giảm lại năm 2010 Do ngân hàng mở rộng cho vay thêm sản phẩm năm 2009 dẫn đến lƣợng tiền cho vay ngành nghề khác tăng lên nhƣng năm tình hình bất ổn giá tăng cao khiến công tác thu nợ gặp khó khăn nên dƣ nợ năm tăng vƣợt bật so với năm 2008 năm 2010 Năm 2008 6.561 trđ, năm 2009 59.108 trđ tăng lên 52.547 trđ tƣơng đƣơng với 800,89% so với năm 2008 Đến năm 2010 11.999 trđ giảm xuống 47.109 trđ tƣơng đƣơng với 79,7% so với năm 2009 Sở dĩ có giảm dƣ nợ ngắn hạn ngành nghề khác năm 2010 so với năm 2009 nhƣ tình hình lạm phát năm 2010 làm cho vật giá leo thang, lãi suất cho vay tăng lên mà đặc biệt lãi suất cho vay tiêu dùng, cho vay thấu chi, cho vay mua xe mơ tơ trả góp, làm ngƣời dân ngần ngại vay áp lực lãi suất kết kinh doanh không cao nên lƣợng tiền cho vay ngắn hạn khác năm thấp nhiều so với năm 2009 nên dƣ nợ năm thấp năm 2009 SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 23 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An 4.1.5 Nợ hạn 4.1.5.1 Phân tích nợ hạn từ năm 2008 - 2010 Bảng 10: Nợ hạn ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 2008 2009 2010 2009/2008 Số Số Số Tuyệt tiền tiền tiền đối % 2010/2009 Tuyệt đối % Ngắn hạn 30 1000 1150 970 3.233,33 150 15 Trung hạn 56 302 397 246 439,29 95 31,46 Tổng 86 1.302 1.547 1.216 1.413,95 245 18,82 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán PGD Vĩnh An từ năm 2008 - 2010) Nhìn chung, tổng số nợ hạn PGD tăng không qua năm tăng cao năm 2009 năm 2010 Năm 2008 có 86 trđ Đến năm 2009 đạt mức 1.302 trđ tăng lên 1.216 trđ tƣơng đƣơng với 1.413,95% so với năm 2008 Và năm 2010 tổng dƣ nợ hạn PGD 1.547 trđ cao so với năm 2009 245 trđ tƣơng đƣơng 18,82% Trong cấu nợ hạn, tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn năm 2009 2010 cao tỷ trọng nợ hạn trung hạn tổng số nợ hạn PGD Riêng năm 2008 tỷ trọng nợ ngắn hạn lại thấp tỷ trọng nợ hạn trung hạn tổng số nợ hạn PGD Năm 2008 nợ hạn ngắn hạn chiếm 34,73% tổng số nợ hạn PGD, năm 2009 nợ hạn ngắn hạn 1.000 trđ chiếm 76,82% tổng số nợ hạn PGD năm Đồng thời có tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn tổng nợ hạn cao năm Đến năm 2010 nợ hạn ngắn hạn 1.150 trđ chiếm 74,32% tổng số nợ hạn năm Qua bảng số liệu ta thấy, nợ hạn ngắn hạn tăng qua năm Năm 2009 nợ hạn ngắn hạn 1.000 trđ tăng lên 970 trđ tƣơng đƣơng với 3.233,33% so với năm 2008 Nguyên nhân PGD thực theo điểm a khoản Điều định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung định số 493/2005/QĐ-NHNN định ngày 22/4/2005 khách hàng có từ khoản nợ trở lên tổ chức tín dụng mà có khoản nợ tín dụng bị phân loại vào nhóm có rủi ro cao khoản nợ khác, tổ chức tín dụng phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm có rủi ro cao nên tình hình nợ hạn tăng cao Đến năm 2010 nợ hạn ngắn hạn 1.150 trđ tăng lên 150 trđ tƣơng đƣơng với 15% so với năm 2009 Nguyên nhân tình hình lạm phát năm tăng làm ảnh hƣởng nhiều đến chất lƣợng hoạt động SXKD DV ngƣời dân, khơng đủ khả toán nợ hạn cho PGD, dựa tinh thần định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 điểm a khoản Điều nên tổng số nợ hạn tăng cao so với năm 2009 SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 24 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An Phân tích nợ hạn theo ngành nghề 4.1.5.2 Bảng 11: Nợ hạn ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 2008 2009 2010 2009/2008 Số Số Số Tuyệt tiền tiền tiền đối 2010/2009 Tuyệt % đối % Nông nghiệp 30 1.000 150 970 3.233,33 -850 -85 SXKD DV - - 1.000 - - 1.000 - Khác - - - - - - - Tổng 30 1.000 1.150 970 3.233,33 150 15 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán PGD Vĩnh An từ năm 2008 - 2010) Tổng nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề PGD tăng lên năm Nợ hạn ngành nông nghiệp năm 2009 tăng cao so với so với năm 2008 năm 2010 Đối với ngành SXKD DV năm 2008, 2009 nợ hạn nhƣng đến năm 2010 nợ hạn tăng lên vƣợt bật 1.000 trđ Còn ngành nghề ngắn hạn khác khơng có nợ q hạn năm  Nông nghiệp Nợ hạn ngắn hạn ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao SXKD DV ngành khác năm 2008, 2009 nhƣng đến năm 2010 tình hình nợ q hạn ngành nơng nghiệp giảm so với năm 2009 chiếm tỷ trọng thấp ngành SXKD DV tổng số nợ hạn năm Đây dấu hiệu đáng mừng cho ngành nông nghiệp Năm 2008 nợ hạn ngành nông nghiệp 30 trđ chiếm 100% tổng số nợ hạn ngắn hạn năm Năm 2009 nợ hạn ngành nông nghiệp 1.000 trđ chiếm 100% tổng số nợ hạn ngắn hạn năm Đến năm 2010 nợ hạn ngắn hạn ngành nông nghiệp giảm xuống mức 150 trđ chiếm 13,04% tổng số nợ hạn ngắn hạn năm Nhìn chung, nợ hạn ngắn hạn nông nghiệp tăng, giảm không ổn định qua năm Năm 2009 nợ hạn ngắn hạn nông nghiệp 1.000 trđ tăng 970 trđ tƣơng đƣơng với 3.233,33% so với năm 2008 Nguyên nhân năm 2009 tình hình dịch bệnh diễn liên tục, khí hậu biến đổi thất thƣờng, hạn hán, làm mùa màng thất bát khiến ngƣời nông dân bị lỗ nặng khơng có khả tốn nợ hạn cho PGD Ngoài ra, thực theo điểm a khoản Điều định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 nên tình hình nợ hạn tăng cao Đến năm 2010 nợ hạn ngắn hạn nông nghiệp 150 trđ giảm 850 trđ tƣơng đƣơng với 85% so với năm 2009 Nguyên nhân ngày 30/6/2010 Thủ tƣớng Chính phủ ban hành định 993/QĐ-TTg việc mua tạm trữ lúa gạo vụ hè thu Chủ trƣơng góp phần SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 25 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An làm tăng bật giá gạo lên vào thời điểm cuối năm mang lại nhiều lợi nhuận cho ngƣời dân, nên ngƣời dân có tiền trả nợ trƣớc kỳ cho PGD Do nợ hạn năm giảm xuống nhiều so với năm 2009  SXKD DV Qua bảng số liệu ta thấy, năm 2008, 2009 ngành SXKD DV khơng có nợ q hạn cơng tác thẩm định tín dụng cán tín dụng chặt chẽ, đảm bảo đƣợc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích SXKD DV Nhƣng đến năm 2010 lƣợng nợ hạn ngắn hạn SXKD DV tăng lên đột biến lên đến số 1.000 trđ chiếm 86,96% tổng số nợ hạn năm, dấu hiệu lo ngại PGD ngành SXKD DV ngắn hạn Nguyên nhân tác động lạm phát làm ảnh hƣởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh ngƣời dân, tình hình kinh doanh ế ẩm, khơng có khả tốn nợ đáo hạn cho PGD  Ngành nghề ngắn hạn khác Trong năm ngành khơng có nợ q hạn, dấu hiệu khả quan Nhờ vào công tác thẩm định chặt chẽ, theo dõi sát nợ nhằm thuận lợi cơng tác thu hồi nợ qua năm SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 26 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An 4.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát triển Mê Kông – PGD Vĩnh An Bảng 12: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn PGD ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm Năm 2008 2009 2010 Doanh số cho vay Triệu đồng 140.485 239.551 183.080 Doanh số thu nợ Triệu đồng 121.404 185.563 196.221 Dƣ nợ cho vay Triệu đồng 90.294 144.282 131.138 Nợ hạn Triệu đồng 30 1.000 1.150 Dƣ nợ đầu năm Triệu đồng 71.213 90.294 144.282 Dƣ nợ cuối năm Triệu đồng 90.294 144.282 131.138 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 80.753,5 117.288 137.710 Tổng vốn huy động Triệu đồng 21.252 17.289 21.906 Dƣ nợ/ VHĐ Lần 4,25 8,37 5,99 Tỷ lệ nợ hạn/dƣ nợ % 0,03 0,69 0,88 Hệ số thu nợ % 86,42 77,46 107,18 Vòng quay vốn TD Vòng 1,5 1,58 1,42 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán PGD Vĩnh An từ năm 2008 - 2010)  Dƣ nợ vốn huy động Nhìn chung qua năm dƣ nợ vốn lƣu động PGD tăng giảm không ổn định Năm 2008 dƣ nợ vốn huy động đạt 4,25 lần tức bình quân 4,25đ dƣ nợ ngắn hạn có 1đ vốn huy động tham gia vào Đến năm 2009 dƣ nợ vốn huy động tăng lên 8,37 lần tức bình quân 8,37đ dƣ nợ ngắn hạn có 1đ vốn huy động tham gia vào Kết cho thấy năm 2009 nhu cầu vay vốn khách hàng tăng lên nên PGD cần nhiều vốn điều chuyển từ Hội Sở Năm 2010 dƣ nợ vốn huy động giảm xuống 5,99 lần tức bình quân 5,99đ dƣ nợ ngắn hạn có 1đ vốn huy động tham gia vào Điều cho thấy công tác huy động vốn PGD tăng lên có nhiều ngƣời dân đến gửi tiền PGD năm 2009 lãi suất huy động cao tình hình lạm phát 2010  Tỷ lệ nợ hạn dƣ nợ Qua bảng số liệu cho thấy tỷ lệ nợ hạn dƣ nợ tăng lên qua năm, tăng cao vào năm 2010 Năm 2008 tỷ lệ PGD 0,03% tăng lên 0,69% năm 2009 Đến năm 2010 tỷ lệ tiếp tục tăng lên 0,88% Mặc dù, tỷ lệ nợ hạn SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 27 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An dƣ nợ tăng lên qua năm nhƣng giá trị thể qua số mức thấp, điều cho thấy PGD hoạt động có chất lƣợng Có đƣợc kết khả quan phần cơng tác thẩm định tín dụng chặt chẽ, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, mặt khác tín chất tín dụng ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh nên hạn chế đƣợc nhiều rủi ro phát sinh  Hệ số thu nợ Nhìn chung, hệ số thu nợ năm tăng, giảm khơng ổn định Năm 2008 86,42% có nghĩa 100đ doanh số cho vay ngắn hạn PGD thu đƣợc 86,42đ Năm 2009 hệ số thu nợ ngắn hạn 77,46% giảm xuống 8,96% so với năm 2008, có nghĩa 100đ doanh số cho vay ngắn hạn PGD giảm thu xuống 8,96đ so với năm 2008 Đến năm 2010 hệ số thu nợ lại tăng trở lại đạt mức 107,18% cao năm 2008, 2009 Cụ thể năm 2010 tăng lên 29,72% so với năm 2009 tức 100đ doanh số cho vay ngắn hạn PGD thu đƣợc 107,18đ, tăng 29,72đ so với năm 2009  Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng tiêu dùng để đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thể thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Bảng số liệu cho thấy vòng quay vốn tín dụng tăng năm 2009 giảm lại năm 2010 Năm 2008 vịng quay vốn tín dụng 1,5 vòng Năm 2009 1,58 vòng tăng lên 0,08 vịng so với năm 2008 cơng tác thu hồi nợ năm có hiệu nên doanh số thu nợ tăng cao so với dƣ nợ bình qn làm vịng quay vốn tín dụng tăng Nhƣng vịng quay vốn tín dụng giảm lại 0,16 vịng năm 2010 mức 1,42 vòng tình hình lạm phát tăng năm tác động đến chất lƣợng hoạt động SXKD gây khó khăn cho ngƣời dân việc trả nợ đáo hạn làm cho doanh số thu nợ PGD giảm, dƣ nợ bình quân tăng nên vịng quay vốn tín dụng giảm SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 28 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – PGD VĨNH AN 5.1 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê Kông – PGD Vĩnh An 5.1.1 Thuận lợi Do Phòng Giao Dịch Vĩnh An hoạt động kinh doanh địa bàn nông thôn, chủ yếu hoạt động cho vay, huy động làm dịch vụ với hộ dân (khách hàng) nhỏ lẻ, rủi ro đƣợc phân tán nhỏ (PGD Vĩnh An, 2010) 5.1.2 Khó khăn  Khách hàng xã thuộc PGD Vĩnh An quản lý có chung đặc điểm ngành nghề trồng lúa chăn ni nhỏ lẻ Vì vậy, PGD Vĩnh An khó khăn mặt đa dạng hoá sản phẩm Ngân hàng  Hồ sơ vay phải đáo hạn làm lại sau năm, hồ sơ lớn trình ký hội đồng tín dụng hội sở q lâu, lãi suất cao Không thu hút khách hàng làm lƣợng khách hàng PGD giảm  Vị trí đặt PGD khu dân cƣ sung túc xa mặt tiền, chật hẹp, khơng có nơi lƣu hồ sơ tín dụng, chứng từ kế toán theo quy định Tạo cảm giác không thoải mái cho nhân viên nhƣ khách hàng đến giao dịch  Tình hình huy động vốn gặp nhiều khó khăn hoạt động dịch vụ PGD Vĩnh An nhƣ chuyển tiền, bảo lãnh, bảo hiểm… phát triển yếu Do đó, chƣa đáp ứng đƣợc hết nhu cầu vay vốn khách hàng  Sự thiếu hụt thay đổi nhân thƣờng xuyên làm ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh PGD  Chế độ tiền lƣơng dành cho nhân viên tín dụng chƣa phù hợp (nhân thiếu hụt trầm trọng  cơng việc nhân viên tín dụng nhiều hơn) nên dẫn đến chán công việc thời gian tới Điều kéo dài ảnh hƣởng đến hoạt động đơn vị  PGD nằm vùng nông thôn sống khó khăn, buồn nên phần lớn nhân viên đến công tác thời gian xin chuyển cơng tác  Việc chuyển đổi chƣơng trình gold sang B2K nhiều thời gian chấm sốt số liệu nhƣ làm quen với chƣơng trình Bên cạnh đó, số chức tác nghiệp B2K chƣa hồn thiện nên khó khăn q trình tác nghiệp nên phải tốn nhiều thời gian  phục vụ khách hàng lâu  Địa bàn có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động cho vay với lãi suất thấp MDB, định mức cho vay cao hơn, thủ tục vay đơn giản nhanh nên việc phát triển kinh doanh năm 2010 khó khăn (PGD Vĩnh An, 2010) SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 29 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An 5.2 Những vấn đề cịn tồn hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê Kông – PGD Vĩnh An  Vốn huy động chỗ không cao chƣa đáp ứng đủ nhu cầu cho vay ngắn hạn PGD, phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội Sở  Nguồn vốn cho vay PGD chƣa phân bổ cho ngành nghề, lĩnh vực  Cơ sở vật chất cịn hạn chế, chƣa có khu để xe tách biệt với PGD  Hệ thống GoldRiver chƣa đáp ứng đầy đủ tính trình truy cập nhanh tình hình tín dụng khách hàng  Quyền hạn trƣởng phòng PGD hạn chế trình cho vay (những khoảng vay 100 triệu cần gửi báo cáo hội sở, BGĐ xem xét duyệt phát vay) (PGD Vĩnh An, 2010)  Nhận xét chung Do bị giới hạn kiến thức thực tế nên không đƣa đƣợc giải pháp cho PGD nhƣng dựa giải pháp mà PGD đƣa tơi có đƣa kiến nghị cho PGD giải pháp: chỉnh lại cấu cho vay, doanh số cho vay cần đƣợc phân bổ cho ngành nghề để góp phần phân tán đƣợc rủi ro ngành gây cho PGD Đây số giải pháp mà PGD đƣa nhƣng chƣa thực đƣợc Nguyên nhân từ trƣớc đến nông nghiệp ngành nghề truyền thống xã Vĩnh An số xã lân cận nên họ quen với nghề nơng khơng muốn thay đổi nghề Ngồi ra, yếu tố tâm lý sợ thua lỗ không dám mạnh dạn đầu tƣ SXKD ngành nghề khác số ngƣời nên dẫn đến việc ngƣời dân tập trung nhiều vào sản xuất nông nghiệp Đồng thời, PGD chƣa có biện pháp tốt để phổ biến rộng rãi sản phẩm PGD đến khách hàng SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 30 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kơng – PGD Vĩnh An CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận  Qua kết phân tích cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh phịng giao dịch Vĩnh An có đƣợc thành tựu đáng kể công tác thu hồi nợ, doanh số cho vay cao qua năm, đặc biệt ngành sản xuất nông nghiệp Tuy nhiên, tiêu kế hoạch mà chi nhánh đề cho PGD cao chƣa phù hợp với tình hình phát triển kinh doanh thực tế PGD nên năm PGD không đảm bảo đƣợc kế hoạch đề tiêu dƣ nợ, tiêu thu từ hoạt động dịch vụ Riêng mặt lợi nhuận PGD ln đạt kết cao nhiều so với tiêu kế hoạch đề Điều chứng tỏ chất lƣợng hoạt động PGD cao  MDB – PGD Vĩnh An bƣớc đƣợc khẳng định lòng khách hàng, lƣợng khách hàng đến giao dịch ngày đông  Bên cạnh thành tựu đạt đƣợc PGD cịn khó khăn nhƣ tình hình nợ hạn diễn có xu hƣớng tăng lên, tình hình nhân bị thiếu hụt, sở vật chất chƣa cao, địa bàn hoạt động không thuận lợi, Đó vấn đề mà PGD cần có biện pháp để khắc phục thời gian tới 6.2 Kiến nghị Sau tham khảo sách hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng BIDV năm 2008 thấy kiến nghị mà đƣa cho PGD phù hợp với sách hỗ trợ ngân hàng BIDV: PGD nên có sách ƣu đãi SXKD DV ngành nghề khác nhƣ giảm lãi suất cho vay, thực chế linh hoạt tài sản đảm bảo nhằm kích thích ngƣời dân vay vốn, PGD cần dành riêng lƣợng vốn để hỗ trợ tín dụng cho ngành SXKD DV ngành nghề khác giai đoạn bất ổn kinh tế (điển hình nhƣ giai đoạn từ năm 2008 – 2010) để đảm bảo đƣợc nguồn vốn cho vay với lãi suất phù hợp Đồng thời, khách hàng có mong muốn kinh doanh nhƣng sợ thua lỗ PGD cần thực sách cho vay kết hợp với góp vốn đầu tƣ để họ mạnh dạn vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh PGD cần tổ chức buổi họp mặt với khách hàng để phổ biến sản phẩm PGD Ngoài ra, sau buổi họp mặt cần có nhóm tƣ vấn riêng cho khách hàng sản phẩm PGD để khách hàng hiểu rõ sản phẩm (Ngân hàng BIDV, 2008) SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 31 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài 2010 Thơng tƣ số 134/2010/TT- BTC ngày 10.9.2010 Hà Nội Diệp Ngọc Sịn 2010 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Sóc Trăng Luận văn tốt nghiệp ĐH Khoa Kinh tế, ĐH Cần Thơ Dƣơng Quang Trãi 2009 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP phát triển Mê kông – PGD Vĩnh An Chuyên đề tốt nghiệp ĐH Khoa KT – QTKD, ĐH An Giang Hồng Văn 21.4.2010 ĐBSCL nên tận dụng mạnh sản xuất nông nghiệp [trực tuyến] Thời báo kinh tế Sài Gòn Đọc từ: http://www.thesaigontimes.vn/Home/kinhdoanh/dautu/33164/ (đọc ngày 10.6.2011) Hùng Sơn 3.11.2010 Giá lúa gạo năm 2010 có lợi cho ngƣời trồng lúa [Trực tuyến] Cơng ty lƣơng thực Sóc Trăng Đọc từ: http://www.soctrangfood.com/index.php?option=com_content&view=article&id =333%3Agia-lua-go-nm-2010-co-li-cho-ngi-trng-lua&catid=25%3Atheproject&Itemid=1&lang=vi (đọc ngày 27.6.2011) Nam Phƣơng 6.11.2008 BIDV hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa [Trực tuyến] Diễn đàn doanh nghiệp Đọc từ: http://www.vietnamforumcsr.net/default.aspx?portalid=1&tabid=18&itemid=32 87 (đọc ngày 10.7.2011) Lê Văn Tƣ 2005 Quản trị ngân hàng thƣơng mại Hà Nội: NXB Tài NHNN Việt Nam 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25.4.2007 Hà Nội NHNN Việt Nam 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22.4.2005 Hà Nội NHNN Việt Nam 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31.12.2001 Hà Nội NHNN Việt Nam 2010 Quyết định số 993/2010/QĐ-TTg ngày 30.6.2010 Hà Nội NHNN Việt Nam 2009 Thông tƣ số 02/2009/TT – NHNN ngày 3.2.2009 Hà Nội MDB 2010 Quyết định số 119/2010/QĐ-HĐQT ngày 31.3.2010 Long xuyên (không ngày tháng) Lịch sử hình thành phát triển NHTMCP phát triển Mê Kông [trực tuyến] MDB Đọc từ: http://www.mdb.com.vn/vn/homepage/0/intro/ (đọc ngày 11.6.2011) MDB (không ngày tháng) Mạng lƣới chi nhánh ATM [trực tuyến] MDB Đọc từ: http://www.mdb.com.vn/vn/homepage/welcome#page=37/0/1 (đọc ngày 11.6.2011) MDB (không ngày tháng) Mạng lƣới chi nhánh ATM [trực tuyến] MDB Đọc từ: http://www.mdb.com.vn/vn/homepage/welcome#page=38/0/1 (đọc ngày 11.6.2011) SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 32 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kơng – PGD Vĩnh An MDB (không ngày tháng) Mạng lƣới chi nhánh ATM [trực tuyến] MDB Đọc từ: http://www.mdb.com.vn/vn/homepage/welcome#page=39/0/1 (đọc ngày 11.6.2011) MDB (không ngày tháng) Tổng quan NHTMCP phát triển Mê kông [trực tuyến] MDB Đọc từ: http://www.mdb.com.vn/vn/homepage/0/intro/ (đọc ngày 11.6.2011) Nguyễn Minh Kiều 2009.Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại TP.HCM: NXB Thống kê Nguyễn Thị Đây 2007 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lấp Vị Khóa luận tốt nghiệp ĐH Khoa KT – QTKD, ĐH An Giang Phạm Quang Diệu 24.1.2011 Bức tranh xuất gạo 2010 [Trực tuyến] Thitruongluagao.com đọc từ: http://www.thitruongluagao.com/tin-tuc/buctranh-xuat-khau-gao-2010.html (đọc ngày 28.6.2011) Phạm Thanh Trúc 2007 Phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Hậu Giang Luận văn tốt nghiệp ĐH Khoa kinh tế, ĐH Cần Thơ Quốc Hội Việt Nam 2010 Luật số 47/2010/QH12 ngày 16.6.2010 Hà Nội SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 33 34 ... HẰNG 14 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – PGD VĨNH AN 4.1 Phân tích tình...TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  CHUYÊN ĐỀ NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – PGD VĨNH AN Chuyên ngành:... (PGD Vĩnh An, 2010) SVTH: NGUYỄN THỊ THÚY HẰNG 29 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển Mê kông – PGD Vĩnh An 5.2 Những vấn đề tồn hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTMCP Phát Triển