Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP an bình chi nhánh quảng ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VŨ HOÀNG TÙNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN VIỆT HÀ HÀ NỘI - 2015 Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Không chép cơng trình hay luận án tác giả khác Các số liệu, kết luận văn trung thực Các tài liệu trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn VŨ HỒNG TÙNG Vũ Hồng Tùng Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực đề tài này, nhận quan tâm, giúp đỡ Ban lãnh đạo Viện Kinh tế Quản Lý, Trường đại học Bách khoa Hà Nội, thầy giáo, cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp ABBANK gia đình Nhân dịp tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới: TS Trần Việt Hà – Viện kinh tế Quản lý, trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, thầy tận tình giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Ban Giám hiệu, Khoa Sau đại học, Viện Kinh tế Quản Lý, thầy cô giảng dạy chuyên ngành Quản trị Kinh doanh-Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập Các phòng ban ABBANK, thầy giáo, cô giáo, bạn bè đồng nghiệp người thân quan tâm giúp đỡ động viên suốt trình học tập thực đề tài Tôi xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Vũ Hoàng Tùng Vũ Hoàng Tùng Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU - CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI - 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI: - 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại: - 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại: - 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢỢNG MẠI: - 10 1.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại - 10 1.2.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại: - 13 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG TỚI CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI: - 19 1.3.1 Nhân tố thuộc NHTM - 19 1.3.2 Nhân tố thuộc Khách hàng - 22 1.3.3 Nhóm nhân tố thuộc môi trường: - 23 1.3.4 Nhân tố thuộc quan cấp trên: - 24 1.3.5 Nhân tố thuộc quan quản lý Nhà nước cấp trên: - 25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH - 27 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH: - 27 2.1.1 Quá trình phát triển: - 27 2.1.2 Hoạt động ngân hàng TMCP An Bình– Chi nhánh Quảng Ninh: - 30 - Vũ Hoàng Tùng Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH QUẢNG NINH: - 37 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP An Bình– Chi nhánh Quảng Ninh: - 37 2.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh: - 39 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH: - 54 2.3.1 Kết tín dụng đạt được: - 62 2.3.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh: - 65 2.3.3 Nguyên nhân: - 67 CHƢƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH– CHI NHÁNH QUẢNG NINH - 79 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH– CHI NHÁNH QUẢNG NINH - 79 3.1.1 Xu hướng hoạt động tín dụng chung Việt Nam thời gian tới - 79 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP An Bình: - 80 3.1.3 Đặc điểm thị trường tín dụng Quảng Ninh: - 82 3.1.4 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình– Chi nhánh Quảng Ninh: - 84 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH - 84 3.2.1 Hồn thiện quy trình hoạt động cho vay: - 84 3.2.2 Phát triển nguồn nhân lực tín dụng: - 87 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định - 90 3.2.4 Nâng cao tinh thần, trách nhiệm việc xử lý nợ xấu: - 92 3.2.5 Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay: - 93 3.2.6 Tăng cường kiểm toán nội Ngân hàng - 94 - Vũ Hoàng Tùng Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM THỰC HIỆN NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH - 95 3.3.1 Đối với chi nhánh: - 95 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP An Bình: - 95 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: - 96 3.3.4 Đối với phủ Bộ, ngành: - 97 PHẦN KẾT LUẬN - 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - 101 - Vũ Hoàng Tùng Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ABBANK : Ngân hàng TMCP An Bình DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DPRR : Dự phòng rủi ro FDI : Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi GDTD : Giao dịch tín dụng KH : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước QLKH : Quản lý khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro QLN : Quản lý nợ SME : Doanh nghiệp nhỏ vừa TSBĐ : Tài sản bảo đảm TDH : Trung dài hạn TMCP : Thương mại cổ phần Vũ Hoàng Tùng Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức máy - 30 - BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết huy động vốn - 31 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng - 33 Bảng 2.3: Kết hoạt động toán quốc tế - 34 Bảng 2.4: Kết hoạt động bảo lãnh - 34 Bảng 2.5: Kết Kinh doanh ngoại tệ - 35 Bảng 2.6: Qui mơ khách hàng tín dụng - 37 Bảng 2.7: Qui mơ Cơ cấu tín dụng - 38 Bảng 2.8: Doanh số cho vay thu nợ - 40 Bảng 2.9: Cơ cấu Dƣ nợ tín dụng theo thời hạn - 41 Bảng 2.10: Dƣ nợ tín dụng huy động theo kỳ hạn - 43 Bảng 2.11: Cơ cấu Dƣ nợ phân loại theo nhóm - 44 Bảng 2.12: Cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế - 47 Bảng 2.13: Cơ cấu dƣ nợ theo Bảo đảm - 49 Bảng 2.14: Cơ cấu thu nhập - 50 Bảng 2.15: Tình hình thu hồi nợ đƣợc xử lý quỹ DPRR - 52 Bảng 2.16: Phân bổ CBTD - 68 - Vũ Hoàng Tùng Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động Ngân hàng thương mại vốn hoạt động quan trọng kinh tế Hoạt động NHTM bao gồm nhiều hoạt động khác như: Huy động vốn; Thanh tốn; Tín dụng; Bảo lãnh; Thanh tốn quốc tế; hoạt động có vai trị khác tổng thể hoạt động chung NHTM Hoạt động tín dụng mảng hoạt động lớn đóng vai trị quan trọng tồn hoạt động NHTM Tính quan trọng hoạt động tín dụng thể trước hết mang lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM, bên cạnh nhờ hoạt động mà NHTM bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác Bảo lãnh, toán quốc tế, chuyển tiền Quan trọng đáng quan tâm mặt trái hoạt động này, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu cao vai trị vốn có hay khơng hồn tồn phụ thuộc vào rủi ro tiềm ẩn mang lại Những rủi ro làm cho hoạt động NHTM hiệu quả, mà làm cho NHTM tính khoản vốn cần thiết nhạy cảm gây tổn thất chí phá sản NHTM Thực quản trị tốt Hoạt động tín dụng khơng nâng cao hiệu quả, làm tăng khả cạnh tranh NHTM bối cảnh kinh tế hội nhập ngày mà cịn đóng góp tích cực vào vận hành kinh tế thông qua tác động cung - cầu tiền tệ dẫn đến làm thúc đẩy tăng trưởng hay kìm hãm kinh tế, lạm phát, khủng hoảng tiền tệ giúp cho Nhà nước thực tốt vai trò quản lý Nhà nước hoạt động kinh tế kinh tế thị trường Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng NHTM kinh tế kinh nghiệm thực tiễn cơng tác Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh kết hợp với kiến thức học khoá học cao học vừa qua, em chọn đề tài nghiên cứu “ Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Quảng Ninh ” Vũ Hoàng Tùng -1- Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình– Chi nhánh Quảng Ninh - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh Đối tƣợng Phạm vị nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình– Chi nhánh Quảng Ninh 03 năm từ năm 2012 đến 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học gồm: Phương pháp phân tích tổng hợp; phương pháp so sánh diễn dịch; phương pháp thống kê chuyên gia Cấu trúc Luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: - Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh - Chương 3: Những giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh Vũ Hoàng Tùng -2- Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội  Thay hồ sơ TSĐB lưu trữ nơi nay, ABBANK nên lưu trữ tài sản đảm bảo nơi, toàn hồ sơ phải lưu trữ tập hợp lại phận giao dịch tín dụng vùng Với cách làm tránh việc tự ý xuất, nhập tài sản đảm bảo ĐVKD  Việc hoàn thiện thủ tục đảm bảo tiền vay cần giao hoàn toàn cho phận giao dịch tín dụng, khơng tách tài sản động sản bất động sản Có đảm bảo tồn khoản vay đăng ký giao dịch đảm bảo trước giải ngân  Có phận riêng biệt bên thứ ba độc lập chịu trách nhiệm việc luân chuyển chứng từ, hồ sơ tài sản đảm bảo giao dịch tín dụng ĐVKD  Quy trình quản lý nợ thu hồi nợ - Quy trình quản lý nợ:  Nên có quy định tất khoản vay high risk chuyển lên trung tâm quản lý nợ thay xử lý khoản vay từ nhóm trở lên  Việc nhắc nợ khách hàng phải kết hợp hình thức tự động qua tin nhắn SMS, email, văn bản,… qua hình thức gặp gỡ trực tiếp khách hàng  Thường xuyên kết hợp việc thu hồi nợ kiểm tra sau cho vay khách hàng, kiểm tra tình hình tài chính, tài sản đảm bảo, tình hình sử dụng vốn vay,… từ đưa nhận định khả trả nợ khách hàng tương lai - Quy trình thu hồi nợ  Việc thu hồi nợ cần kết hợp đơn vị kinh doanh- nơi trực tiếp quản lý khách hàng, phê duyệt khoản vay phận thu hồi nợ không nên đẩy trách nhiệm thu hồi khoản nợ xấu phòng quản lý nợ nay;  Cán thu hồi nợ cần đào tạo, trau dồi kiến thức kiến thức luật pháp 3.2.2 Phát triển nguồn nhân lực tín dụng: Con người nhân tố quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiệu hoạt động cho vay phụ thuộc nhiều vào khả phân tích, xét đốn tình kinh nghiệm cán tín dụng Đặc biệt với quy trình Ngân hàng TMCP An Bình nay, cá nhân cán tín dụng Vũ Hồng Tùng - 87 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội thường người có vai trị việc thẩm định tính hiệu hồ sơ xin vay tự phải thực kiểm sốt tới q trình hoạt động dự án việc thu hồi xử lý nợ Trong giai đoạn tới với cạnh tranh mạnh mẽ NHTM, thay đổi nhanh chóng kinh tế đổi vượt bậc công nghệ ngân hàng đòi hỏi ngân hàng thương mại phải có đội ngũ cán đào tạo tốt động, có khả nắm bắt thị trường, có sức khỏe khả chịu áp lực cao không phẩm chất cán ngân hàng, cẩn thận trung thực Những yêu cầu trình độ, phẩm chất người cán ngân hàng, cán tín dụng cao, điều chứng tỏ để có cán nggân hàng giỏi việc đơn giản Người cán tín dụng cần phải đào tạo để có kỹ cần thiết, là: - Kỹ giao tiếp: Đây kỹ quan trọng việc tiếp xúc, tìm hiểu khách hàng, cán tín dụng có kỹ giao tiếp tốt có khả thu thập thơng tin nhiều hơn, xác từ phía khách hàng, thu hút, lôi kéo nhiều khách hàng tới với sản phẩm, dịch vụ ngân hàng; - Kỹ điều tra: Kỹ yêu cầu cán tín dụng phải biết thu thập khai thác thông tin từ nhiều nguồn, nhiều kênh khác phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khoản vay; - Kỹ đàm phán: Địi hỏi cán tín dụng phải biết thương lượng với khách hàng vấn đề liên quan đến việc tuân thủ điều khoản quy định chế độ, thể lệ cho vay trước ký hợp đồng, thuyết phục khách hàng tuân theo yêu cầu ngân hàng đem lại lợi ích cho hai phía; - Kỹ phân tích: Kỹ yêu cầu cán tín dụng phải biết nhận định, đánh giá tình hình cách có sở khoa học, kết hợp với tình hình thực tiễn diễn ra, từ rút kinh nghiệm tìm biện pháp tốt để không ngừng nâng cao hiểu hoạt động cho vay; - Kỹ tổng hợp: Trên tất liệu thu thập cán tín dụng phải có khả tổng hợp điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu quan điểm điểm Đây khả qua trọng cán thẩm định tín dụng, khơng phải có khả - Kỹ suy diễn: Trên nhận định khách hàng tại, Vũ Hoàng Tùng - 88 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội phương pháp suy diễn sở khoa học cán thẩm tín dụng đưa nhận định tương lai Kỹ giúp cho cán thẩm định đưa định cho vay hay không cho vay - Kỹ viết: Địi hỏi cán tín dụng phải có khả tổng hợp thơng tin để viết báo cáo, tờ tình có tính thuyết phục, lơgic trình lên lãnh đạo phê duyệt Từ yêu cầu cao cán tín dụng, ngân hàng TMCP An Bình– Chi nhánh Quảng Ninh cần phải xây dựng cho chiến lược để phát triển nguồn nhân lực: - Chính sách tuyển dụng: Tuyển dụng nhân thực qua 02 vòng thi viết thi vấn đáp Việc tuyển dụng cịn có hạn chế việc kết nối thống vịng thi viết thi vấn đáp Sau thí sinh đạt vịng thi viết vấn để lựa chọn lần trước vào làm việc Ngân hàng Thường vòng thi vấn đáp cử nhiều cán hỏi thi khơng nắm rõ thí sịnh thi viết nội dung gì, việc hỏi thi không phát triển cách đầy đủ mà đơi cịn trùng lặp với đề thi viết, hạn chế khai thác khả thí sinh từ đánh giá khơng đầy đủ xác mặt mà Ngân hàng cần - Chính sách đào tạo: Chi nhánh cần chủ động việc tự đào tạo lĩnh vực tín dụng CBTD mà không cần thiết phải bị động trông chờ Hội sở tổ chức Việc đào tạo CBTD trọng tập trung nhiều vào kiến thức, kỹ thực tế cơng việc, cần phải chủ động tổ chức nhiều buổi tự đào tạo hình thức Hội thảo hay phổ biến văn chỗ nhằm phổ biến trao đổi nhiều kinh nghiệm thiết thực hoạt động tín dụng thường làm rõ kiến thưc pháp luật phát sinh nhằm vận dụng nhanh chóng vào hoạt động tín dụng chi nhánh Khơng đào tạo mang tính nội vậy, mời người có kinh nghiệm chuyên sâu từ Ngân hàng khác sang trao đổi kinh nghiệm mời chuyên gia lĩnh vực kỹ thuật liên quan đến thẩm định tín dụng để phổ biến kiến thức ngành, chuyên môn bổ sung cho CBTD nhằm tiếp cận khách hàng, phương án, dự án nhanh chóng, đảm bảo tốt khả thẩm định hạn chế rủi ro khơng nắm vững lĩnh vực thẩm định Vũ Hoàng Tùng - 89 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội - Chính sách đãi ngộ: Kể từ năm 2012, chi nhánh có bước tiến tồn hệ thống tiếp nhận thêm CBTD, CB lãnh đạo có kinh nghiệm, bỏ qua số khâu trình tuyển dụng với mức lương theo thoả thuận, thay cho mức lương theo qui định trước tính trình tự theo thời gian cơng tác Ngân hàng TMCP An Bình (khơng quan tâm đến mức lương cũ CBTD hay CB lãnh đạo) Tuy nhiên, q trình hoạt động tính đến năm 2014 mức lương bình quân cho CBTD chi nhánh thuộc hàng thấp hệ thống Ngân hàng TMCP địa bàn Quảng Ninh tình trạng chưa có thay đổi khác Hơn qui định nay, việc phân chia lương cho CBTD có hệ số cào phận khác Để phát huy khả CBTD hàng ngũ lãnh đạo cần phải có hệ thống lương phân biệt phải trọng đến lương CBTD chế độ khác kèm theo đảm bảo động viên đội ngũ tập trung vào thực tốt công việc, hạn chế tối đa rủi ro kèm theo Song song nữa, ngồi sách đãi ngộ cần có qui chế, chế tài rõ ràng trách nhiệm CBTD công việc mà theo hướng triết giảm quyền lợi cụ thể hay đình cơng tác, điều chuyển cơng tác sang vị trí thích hợp khơng đáp ứng u cầu công việc (kể lãnh đạo chi nhánh gây rủi ro lớn hoạt động tín dụng nguyên nhân chủ quan) 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định Tăng cường việc nâng cao chất lượng thẩm định thông qua trước hết việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng trên, kết hợp với việc giám sát việc tuân thủ CBTD lãnh đạo chi nhánh việc thực qui trình nghiệp vụ qui định liên quan cách có ý thức thiết thực phòng tránh tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Việc nâng cao chất lượng trước hết thể hiện: - Xây dựng kế hoạch tín dụng phải phù hợp với lực thực tế (số lượng chất lượng nhân tín dụng) thị trường điều kiện khách quan khác Hạn chế việc chạy theo số lượng để lấy thành tích Kế hoạch xây dựng cao, vượt sức CBTD, dẫn đến tình trạng bng lỏng kiểm sốt, thu thập xử lý thông tin cần thiết khách hàng vay vốn làm cho nguy tiềm ẩn rủi ro có hội Vũ Hồng Tùng - 90 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội phát triển nhanh - Trước hết việc nâng cao ý thức phòng chống rủi ro tín dụng cho cấp lãnh đạo chi nhánh mục 3.2.1 làm hàng đầu, hạn chế việc nhận thức chưa đắn khách hàng, mục tiêu động cho vay, từ hạn chế việc gây ảnh hưởng, tác động lãnh đạo chi nhánh đến trình kết thẩm định cấp thẩm định - CBTD phải tuân thủ chặt chẽ qui định, thực việc thẩm định tín dụng, kiểm tra, kiểm soát theo chiều sâu chất lượng, tránh mang tính hình thức, đối phó - Nâng cao chất lượng tính chủ động thường xuyên giám sát, kiểm soát cấp lãnh đạo trung gian hoạt động nghiệp vụ CBTD - Phân loại loại khoản vay theo tiêu thức cụ thể đối tượng tài trợ, loại hình doanh nghiệp, nguồn trả nợ vay để từ có biện pháp thích hợp cho loại khoản vay việc quản lý, giám sát khoản vay Với giai đoạn tập trung vào giám sát chặt ché khoản vay: + Đối tượng tài trợ: cần ý đến khoản vay xây dựng bản, đặc biệt có nguồn vốn từ ngân sách Nhà nước cần phải kiểm tra chặt chẽ hơn, thực kiểm soát sau thực tế cơng trình, khối lượng, giá trị thi cơng, xác nhận nguồn toán giá trị, tiến độ, thủ tục để chủ động khoản vay đến hạn tập trung vào cho vay cơng trình xây dựng có nguồn toán chủ yếu NHTM tiến hành tiếp tục giải ngân Hạn chế với cơng trình có nguồn vốn từ ngân sách (khơng thuộc cơng trình trọng điểm) hay nguồn từ chủ đầu tư khơng xác định rõ ràng nguồn tốn + Theo thời hạn vay: Các khoản vay đầu tư trung - dài hạn cần xem xét biến động nguồn trả nợ vay thu nhập từ kinh doanh khách hàng, thường xuyên giám sát kiểm tra tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay nguồn trả nợ vay, nguồn thu nhập chuyển phải toán nợ vay theo thoả thuận, tránh tình trạng nguồn thu khoản vay lấy dùng sang mục đích khác chưa đến hạn trả nợ vay + Với loại hình doanh nghiệp: khoản cho vay doanh nghiệp Nhà nước, cần kiểm tra chặt chẽ mục đích, tính chất, bàn chất khoản vay, tránh tình trạng cho vay bán hàng chậm trả cho doanh nghiệp vệ tinh mà chủ doanh nghiệp Vũ Hoàng Tùng - 91 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội thực lại lãnh đạo doanh nghiệp Nhà nước khoản nhập uỷ thác chậm trả Nói chung nhiều doanh nghiệp loại vay vốn hộ doanh nghiệp vệ tinh hình thức trên, khó khăn đánh giá khả tài trả nợ thực khoản vay 3.2.4 Nâng cao tinh thần, trách nhiệm việc xử lý nợ xấu: Chỉ tiêu xử lý nợ xấu phải được đưa vào tiêu thực kế hoạch hàng năm, hàng quý chi nhánh Trên sở kế hoạch tới phòng, ban cá nhân xử lý nợ xấu Nợ xấu phát sinh phải xác định trách nhiệm máy hoạt động tín dụng cấp liên quan, cần phải xây dựng chế xử lý nợ rõ ràng, phân chia trách nhiệm đến cá nhân liên quan mà trách nhiệm trước hết thuộc người lãnh đạo đứng đầu hoạt động tín dụng đảm bảo người lãnh đạo có trách nhiệm cao khách quan việc xử lý nợ xấu Việc xử lý nợ xấu phải công khai, minh bạch có đạo thơng suốt từ xuống để tạo sức mạnh đoàn kết đồng trình xử lý nợ mang lại hiệu cao Để nhận biết khỏan vay có vấn đề, ta thường dựa vào dấu hiệu như:  Khách hàng trả gốc lãi chậm vài kỳ liên tiếp  Khách hàng có ý lảng tránh cán tín dụng, trì hỗn việc nộp báo cáo tài  Doanh số bán hàng giảm sút lượng hàng tồn kho tăng lên đáng kể, chi phí tăng làm cho doanh nghiệp có dấu hiệu lỗ  Việc toán khỏan nợ cho người bán gặp khó khăn Khi phát khoản vay có dấu hiệu bất thường vậy, cán tín dụng cần tìm biện pháp khắc phục ngăn chặn suy giảm tiếp tục rủi ro tiềm tàng xảy ra:  Cán tín dụng cần kiểm tra hồ sơ tín dụng, hồ sơ đảm bảo tiền vay để chắn hồ sơ hồn thiện đầy đủ, có tính cưỡng chế, đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng  Gặp gỡ khách hàng, tìm hiểu nguyên nhân sâu xa khoản nợ có vấn đề, đàm phán, yêu cầu khách hàng phải có kế hoạch cụ thể văn nhằm giải Vũ Hoàng Tùng - 92 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tình hình Có thể u cầu khách hàng tạm dừng kế hoạch, mở rộng sản xuất có Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cần thiết báo cáo tài hành, khả sinh lời  Thực bổ sung tài sản chấp, cầm cố  Ngân hàng áp dụng số biện pháp đàm phán thu hồi nợ không thành công: o Cho vay thêm: Nếu xét thấy phương án, dự án có khả phát triển nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn, ngân hàng xem xét cho vay thêm Cần thẩm định thật kỹ trước cho vay thêm, đồng thời phải vạch kế hoạch kiểm tra, giám sát cụ thể khoản vay o Chuyển nợ hạn: cán tín dụng xác minh lý xin gia hạn nợ khách hàng khong hợp lý, gia hạn nợ khách hàng khả trả nợ phải chuyển nợ q hạn, đồng thời bám sát nguồn thu khoản nợ, thường xuyên kiểm tra trị giá tài sản đảm bảo o Thanh lý: Thực cưỡng chế buộc người vay trả nợ khoản nợ chưa đến hạn, thực biện pháp để thu hồi nợ thu hòi tài sản bảo đảm để lý, chí kiện tịa khách hàng có biểu lừa đảo 3.2.5 Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay: Tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thứ hai ngân hàng, chấp hành đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay hạn chế rủi ro tín dụng mà cịn tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý tài sản đảm bảo để phục vụ công tác thu hồi nợ cho khoản nợ khó địi Cụ thể: - Một là: Chi nhánh cần phải tuân thủ điều kiện quy định Nhà nước, ngân hàng TMCP An Bình biện pháp bảo đảm tiền vay tương ứng Tuy nhiên để thực tốt yêu cầu trên, chi nhánh cần phải có biện pháp tích cực, nhằm hạn chế tính chủ quan định lựa chọn, đặc biệt kiên xử lý dối với hành vi thông đồng với khách hàng gây thiệt hại cho ngân hàng - Hai là: Để có biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp với loại hình khách hàng cụ thể, mà cịn đảm bảo an tồn hiểu trước hết chi nhánh cần phải có tính tốn đầy đủ, đồng cân nhắc xác yếu tố như: tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài chính, hiệu dự án, phương án, Vũ Hoàng Tùng - 93 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tài sản bảo đảm, mối quan hệ tín dụng sở có phối hợp kiểm tra đối chiếu với thực tế, sau phân loại khách hàng để có sách ưu tiên hợp lý - Ba là: Mặc vay có tài sản bảo đảm, khoản vay hàm chứa rủi ro không thu đủ nợ nhiều nguyên nhân khác tài sản hư hỏng, khó bán, giảm giá trị…., việc định lựa chọn đắn biện pháp bảo đảm tiền vay cho khoản vay cụ thể đảm bảo an tồn hiệu cần phải đánh giá khách hàng cách tồn diện xác, sau chọn lấy yếu tố mạnh để định biện pháp bảo đảm tiền vay Đặc biêt, không đườc chủ quan cho vay vào tài sản đảm bảo, xem nhẹ yếu tố tài chính, dự án, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.6 Tăng cƣờng kiểm toán nội Ngân hàng - Xây dựng mơ hình kiểm tra kiểm soát nội theo chiều dọc, tức Bộ phận kiểm tra nội Chi nhánh hoạt động đạo trực tiếp Bộ phận kiểm tra nội Hội sở chính, khơng chịu chi phối Giám đốc Chi nhánh; Bộ phận kiểm tra nội Hội sở Chính Hội đồng quản lí rủi ro đạo trực tiếp, khơng chịu chi phối Tổng giám đốc - Tăng cường, bổ sung cán chuyên trách làm việc Bộ phận kiểm tra nội có đủ lực trình độ trải qua kinh nghiệm thực tế làm cho vay Hội sở Chi nhánh - Ban hành quy trình làm việc cho Cơng tác kiểm tra nội nhằm tránh tình trạng hoạt động cách tùy tiện, khơng mang tính chuẩn mực cao Quy trình Cơng tác kiểm tra nội bao gồm thời gian kiểm tra, nội dung kiểm tra, trách nhiệm Bộ phận kiểm tra, hình thức xử lí vi phạm quy định Chính sách cho vay Nội dung kiểm tra bao gồm :  Kiểm tra tính tuân thủ Chính sách cho vay Bộ phận thực hoạt động (từ Hội sở đến chi nhánh) bao gồm (i) kiểm tra khoản vay: Kiểm tra hồ sơ cho vay, kiểm tra hồ sơ đảm bảo nợ vay; (ii) Kiểm tra việc thực định hướng, sách Hội sở định hướng mặt hàng, lĩnh vực đầu tư, áp dụng cơng cụ quản lí rủi ro Chi nhánh Phịng Ban Hội sở  Kiểm tra văn hóa doanh nghiệp, phong cách phục vụ khách hàng cán Vũ Hoàng Tùng - 94 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội  Phát dấu hiệu rủi ro khoản vay danh mục đầu tư chi nhánh để kịp thời báo cáo Hội đồng quản lí rủi ro có biện pháp xử lí  Định kỳ tháng kiểm tra chi nhánh lần thay năm lần Đồng thời hoạt động cho vay yêu cầu hồ sơ phải kiểm tra tối thiểu 80% tổng số hồ sơ chi nhánh  Thời lượng kiểm tra nên tùy thuộc vào chất lượng hồ sơ số lượng hồ sơ cần kiểm tra, không cố định định kỳ kiểm tra 10 ngày cho chi nhánh  Ngoài việc kiểm tra bề mặt hồ sơ cần kiểm tra tình hình thực tế khách hàng - Cần ban hành mức độ xếp hạng vi phạm ĐVKD (ví dụ: vi phạm mức độ A, B, C, D,…) q trình kiểm tra có quy định mức xử lý vi phạm mức độ vi phạm cụ thể 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM THỰC HIỆN NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH 3.3.1 Đối với chi nhánh: - Sử dụng có hiệu nguồn nhân lực tín dụng: Hoạt động tín dụng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm, nên việc sử dụng lao động chưa hợp lý, chủ yếu dựa thân quen, quan hệ mà ý đến lực thực CBTD, dẫn đến nhiều rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh chương Để khắc phục cần phải có cách nhìn nhận, đánh giá sử dụng đội ngũ CBTD cách khách quan hợp lý theo lực, ý thức tư cách đạo đức - Việc xử lý nợ, đặc biệt nợ ngoại bảng phải ưu tiên hơn, phân công cán chuyên trách có hỗ trợ, tạo điều kiện tối đa Ban lãnh đạo chi nhánh việc kết nối với doanh nghiệp, định hướng xử lý nợ nưa cần có chế khuyến khích vật chất nhằm động viên, khen thưởng CBNV có thành tích thu hồi nợ xấu 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP An Bình: - Cần thực thay đổi lại qui trình nghiệp vụ tín dụng cho phú hợp giai đoạn hoạt động bối cảnh phù hợp với thay đổi Vũ Hoàng Tùng - 95 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Ngân hàng TMCP An Bình mơ hình tổ chức máy hoạt động tín dụng Hệ thống cơng nghệ thông tin phần mềm corebank áp dụng phát triển giai đoạn - Đưa hệ thống xếp hạng tín dụng nội vào hoạt động cần có đánh giá lại theo định kỳ, ln có chỉnh sửa, bổ sung cho kịp thời phù hợp với hoạt động thực tiễn bối cảnh cạnh tranh 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: NHNN cần có sách rõ ràng TCTD: tách bạch chức kinh doanh Ngân hàng thương mại quốc doanh khỏi chức thực “chính sách” Nhà nước NHNN cần rà sốt văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tế NHNN cần ban hành kịp thời văn hướng dẫn quy định, nghị định Chính phủ nhằm tạo điều kiện cho Tổ chức tín dụng thực theo quy định Pháp luật Nâng cao hiệu lực tra quản lý NHNN việc khắc phục khuyết điểm, xử ký kiên sai phạm phát chủ động có giải pháp đồng với ngành có liên quan Ban hành, sửa đổi quy định liên quan tới hoạt động cho vay TCTD theo chuẩn mực quốc tế song bảo đảm phù hợp với điều kiện Việt Nam chẳng hạn giao dần quyền chủ động cho TCTD việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro, tiêu phân loại khách hàng, xếp hạng khách hàng, tỷ lệ bảo đảm an tồn tài sản có Đổi tồn diện hoạt động cung cấp thơng tin tín dụng: Ngân hàng Nhà nước cần tập trung đổi hoàn thiện sở vật chất kỹ thuật, chế hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin tín dụng TCTD “kịp thời, xác, đầy đủ, chất lượng cao” NHNN cần đẩy nhanh việc cấp vốn pháp định cho NHTM có NHNN để làm sở nâng cao lực cạnh tranh TCTD giới hạn cho vay, bảo lãnh khách hàng Vũ Hoàng Tùng - 96 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội 3.3.4 Đối với phủ Bộ, ngành: Hoạt động cho vay ngân hàng liên quan phụ thuộc chặt chẽ vào tình hình phát triển kinh tế đất nước chiến lược, sách kinh tế Nhà nước Chính lẽ đó, giải pháp quan trọng, giúp TCTD nói chung NHNT nói riêng đạt mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu đạt chuẩn mực quốc tế giải pháp Chính phủ Một số kiến nghị nhằm nâng cải thiện môi trường kinh tế, pháp luật cho thành phần kinh tế hoạt động phát triển, nâng cao sức cạnh tranh trình hội nhập: - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa Doanh nghiệp Nhà nước thơng qua số biện pháp sau:  Cần có chuyển biến mạnh mẽ từ hình thức cổ phần hóa (CPH) nội sang hình thức bán cổ phần bên doanh nghiệp, kể việc bán cho nhà đầu tư nước ngồi Bên cạnh diện doanh nghiệp CPH mở rộng, không doanh nghiệp nhỏ mà cịn tổng cơng ty lớn  Việc xác đinh giá trị doanh nghiệp khâu xúc tiến trình CPH Ban định giá bao gồm chuyên gia từ nhiều phận ngành cần thay đơn vị trung gian có kiến thức, kinh nghiệm cơng tác định giá để bảo đảm xác khách quan, sát với thị trường Riêng doanh nghiệp có giá trị tài sản 20 tỉ VNĐ dự kê khai, tự định giá để quan chức công bố giá trị doanh nghiệp tiến hành CPH - Nhà nước cần xây dựng đồng sách giúp doanh nghiệp nâng cao lực cạnh tranh từ việc thực tiến trình CPH DNNN, sách thuế thủ tục hành nhập cơng nghệ sản xuất quản lí tiên tiến phục vụ đại hóa doanh nghiệp, giảm giá thành sản phẩm, sách đầu tư trực tiếp nước ngồi, chương trình đào tạo nâng cao kiến thức cho doanh nghiệp trình hội nhập kinh tế - Cơng tác quản lý Nhà nước doanh nghiệp  Nhà nước cần có chế quản lí có hiệu hoạt động doanh nghiệp sau thành lập nhằm kiểm soát doanh nghiệp hoạt động theo quy định Pháp luật Vũ Hoàng Tùng - 97 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ  Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Cần có biện pháp kinh tế buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế tốn thống kê, thực tốt cơng tác duyệt toán kiểm tra theo chế độ qui định để đảm bảo tính pháp lý nguồn số liệu cung cấp Một số kiến nghị nhằm cải thiện môi trường hoạt động cho vay TCTD: Môi trường pháp lý cho hoạt động cho vay ngân hàng cần cải thiện thông qua việc Nhà nước ban hành, sửa đổi, bổ sung sách có liên quan chấn chỉnh, cải cách thủ tục hành Ban ngành, địa phương: Về bảo đảm tiền vay:  Việc đăng ký giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất tài sản đất: Cần có văn hướng dẫn cụ thể quy định quan nhà nước có thẩm quyền xác nhận quyền sở hữu tài sản đất đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản đất chấp quyền sử dụng đất  Cần có quy định riêng việc chấp cầm cố loại tài sản Nhà nước giao vốn DNNN trước mà giấy tờ chứng minh quyền sở hữu  Vấn đề phát mại tài sản chấp Đề nghị Chính phủ đạo quan thi hành luật pháp phải đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án liên quan đến tài sản chấp, tránh dây dưa kéo dài, nâng cao hiệu lực Cơ quan thi hành án thực nghiêm túc, quy định cưỡng chế, buộc người vi phạm phải thi hành án Nhà nước cần đạo, chấn chỉnh quán triệt tư tưởng tới địa phương bảo vệ quyền tự chủ TCTD việc xem xét cho vay, giảm thiểu việc quyền địa phương cịn tư tưởng can thiệp sâu vào hoạt động cho vay ngân hàng Nâng cao quyền hạn gắn với trách nhiệm quan quản lý Nhà nước, quan nhân danh chủ sở hữu doanh nghiệp nhà nước việc hoạch định chủ trương kinh doanh, phê duyệt chương trình dự án đầu tư dự án không đạt hiệu mong đợi Vũ Hoàng Tùng - 98 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội PHẦN KẾT LUẬN Mặc dù với nỗ kiến thức thân tích luỹ suốt khố học, kinh nghiệm công tác Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh 04 năm tận tình hướng dẫn, bảo thầy, cô Viện sau đại học - trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, nghiên cứu tránh khỏi thiếu sót Tuy nhiên, nghiên cứu đạt thành công định việc nghiên cứu, tổng hợp kiến thức mặt lý luận tương đối phong phú hoạt động NHTM nói chung hoạt động tín dụng NHTM nói riêng bối cảnh kinh tế có cách nhìn tổng quan hiểu sâu chất lượng tín dụng NHTM: khái niệm, nhân tố ảnh hưởng, tiêu thức đánh giá… từ làm sở để nhìn nhận vào thực tiễn chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh Trên sở xem xét thực tế hoạt động, với thực trạng tín dụng số năm qua làm minh chứng cho sở lý luận, từ kết hợp với lý luận để phân tích, đánh giá nguyên nhân chủ quan khách quan làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh Đề tài làm sáng tỏ lý thuyết gắn với thực tiễn hoạt động tín dụng NHTM, cụ thể hoạt động Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh đưa số giải pháp mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hồn cảnh thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh để từ giúp cho chi nhánh khắc phục tồn chất lượng tín dụng, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua việc cải tiến mơ hình tổ chức máy hoạt động tín dụng, qui trình qui chế, nâng cao chất lượng thẩm định xử lý nợ xấu tồn chi nhánh giai đoạn tới Cuối cùng, đóng góp lớn thơng qua chất lượng tín dụng đảm bảo tính khoản Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh nói riêng hệ thống Ngân hàng TMCP An Bình nói chung tình hình kinh tế, thị trường tài - tín dụng nhạy cảm có nhiều biến động, khó khăn giai đoạn nước ta Đồng thời viết đưa số kiến nghị mang tính thời tới Vũ Hồng Tùng - 99 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội NHNN Việt nam, Chính phủ, ngành để giải tạo hành lang pháp lý cho hệ thống NHTM Việt Nam có hội tốt nữa, trước hết hoạt động tín dụng, để phát triển khai thác có hiệu tiềm năng, vươn lên cạnh tranh với NHTM nước hội nhập vào thị trường Việt Nam Vũ Hoàng Tùng - 100 - Lớp 13A.QTKD-HL Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thu Hà - Giáo trình Ngân hàng thương mại NXB Thống kê - năm 2004 Phan Văn Tề, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống Kê năm 2007 Nguyễn Thị Mùi, Quản trị Ngân hàng Thương mại - Nhà xuất Tài năm 2004 Peter S.Rose, Quản trị Ngân hàng Thương mại - Nhà xuất Tài năm 2004 Báo cáo tài năm 2012, 2013, 2014 Ngân hàng TMCP An Binh– Chi nhánh Quảng Ninh Sao kê tín dụng năm 2012, 2013, 2014 Ngân hàng TMCP An Binh– Chi nhánh Quảng Ninh Báo cáo thường niên năm 2012, 2013, 2014 Ngân hàng TMCP An Binh– Chi nhánh Quảng Ninh Báo cáo tổng kết năm 2014 kế hoạch hoạt động năm 2015 HĐQT Ngân hàng TMCP An Binh Báo cáo doanh số cho vay, thu nợ phân theo nghành kinh tế năm 2010, 2011, 2012 Ngân hàng TMCP An Binh – Chi nhánh Quảng Ninh 10 Báo cáo tổng kết chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Quảng Ninh năm 2012,2013,2014 11 Bộ Luật Dân NXB Chính trị Quốc gia, năm 2005 12 Luật Tổ chức tín dụng (đa sửa đổi, bổ sung năm 2010), NXB Chính trị Quốc gia, năm 2010 13 Lưu Thị Hương, Vũ Duy Hào, Tài doanh nghiệp, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội, năm 2007 14 Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa, Giáo trình thị trường chứng khốn, NXB Tài chính, Hà Nội, năm 2002 Vũ Hoàng Tùng - 101 - Lớp 13A.QTKD-HL ... CHI NHÁNH QUẢNG NINH: 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP An Bình? ?? Chi nhánh Quảng Ninh: 2.2.1.1.Quy mơ khách hàng tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Quảng Ninh: ... luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình? ?? Chi nhánh Quảng Ninh - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP. .. TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH QUẢNG NINH: 2.1.1 Quá trình phát triển: Ngân hàng TMCP An Bình (tên