Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hải dương ii

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI TẠ THỊ LINH VÂN MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG II LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN HÀ NỘI - 2019 KINH TẾ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI TẠ THỊ LINH VÂN MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG II UẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN KINH TẾ Mã số: 2016BQLKT-SĐ134 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN ĐĂNG TUỆ HÀ NỘI - 2019 MỤC LỤC MỤC ỤC i ỜI CẢM ƠN iv ỜI CAM ĐOAN v DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro quản lý rủi ro 10 1.2.2 Rủi ro tín dụng 12 1.2.2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 12 1.2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.2.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 14 1.2.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 19 1.2.2.5 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 21 1.2.2.6 Hậu rủi ro tín dụng 28 1.3 Công tác hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 29 1.3.1 Mục đích mục tiêu cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng 29 1.3.2 Quy trình hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 30 1.3.3 Nội dung công tác hạn chế rủi ro tín dụng 31 1.3.3.1 Cơng tác phịng ngừa RRTD 31 1.3.3.2 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 33 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 40 TÓM TẮT CHƢƠNG 42 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG II 43 2.1 Giới thiệu khái quát Agribank chi nhánh Hải Dương II 43 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 43 2.1.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng 43 i 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 44 2.1.2 Chức nhiệm vụ Agribank chi nhánh Hải Dương II 45 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh thời gian qua ngân hàng 48 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 48 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 50 2.1.3.3 Kết kinh doanh 53 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Hải Dương II 54 2.2.1 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Agribank Hải Dương II 54 2.2.1.1 Tình hình nợ hạn 54 2.2.1.2 Tình hình nợ xấu 59 2.2.1.3 Tình hình trích lập dự phịng xử lý rủi ro 61 2.2.1.4 Nợ xấu theo Nghị 42 63 2.2.2 Nguyên nhân rủi ro mà chi nhánh mắc phải 64 2.2.2.1 Nguyên nhân khách quan 64 2.2.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 65 2.2.2.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 66 2.3 Đánh giá thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II 67 2.3.1 Cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng mà Agribank chi nhánh Hải Dương II thực 67 2.3.1.1 Công tác nhận dạng đo lường rủi ro Agribank chi nhánh Hải Dương II 67 2.3.1.2 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II 70 2.3.1.3 Cơng tác xử lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II 75 2.3.2 Kết đạt 77 2.3.3 Những tồn hạn chế 79 2.3.4 Nguyên nhân 80 2.3.4.1 Nguyên nhân khách quan 80 2.3.4.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 80 2.3.4.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng 83 TÓM TẮT CHƢƠNG 84 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HẢI DƢƠNG II 85 3.1 Phương hướng hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II 85 ii 3.1.1 Phương hướng mục tiêu phát triển Agribank chi nhánh Hải Dương II 85 3.1.2 Phương hướng hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II 86 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II87 3.2.1 Hoàn thiện công tác thu thập, xử lý lưu trữ thông tin 87 3.2.2 Hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng 89 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực 93 3.2.4 Đa dạng hoá hoạt động cho vay đầu tư, đa dạng hoá khách hàng 96 3.3 Một số kiến nghị 98 3.3.1 Kiến nghị với phủ 98 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 98 3.3.3 Kiến nghị với Agribank 99 TÓM TẮT CHƢƠNG 100 KẾT UẬN 101 DANH MỤC TÀI IỆU THAM KHẢO 102 iii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Vam – chi nhánh Hải Dương II”, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy, cô giáo, Viện Quản lý kinh tế - Đại học Bách khoa Hà Nội dạy, truyền đạt cho em kiến thức bổ ích ngành Quản lý kinh tế nói riêng lĩnh vực kinh tế nói chung Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Tiến sỹ Nguyễn Đăng Tuệ nhiệt tình giúp đỡ em suốt thời gian nghiên cứu, thực luận văn Em xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc bạn đồng nghiệp Agribank chi nhánh Hải Dương II hết lòng hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi cho em hồn thành luận Luận văn đăng tải phần kết đề tài nghiên cứu khoa học công nghệ cấp Bộ giáo dục Đào tạo mã số B2018-BKA-67 Trong suốt trình thực Luận văn, dù cố gắng hạn chế thời gian nên luận văn cịn thiếu sót có vấn đề chưa đề cập hết, kính mong bảo tận tình thầy bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện tốt Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2019 Học viên Tạ Thị Linh Vân iv LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Vam – chi nhánh Hải Dương II” trung thực, tự thân tơi thực có hỗ trợ từ giảng viên hướng dẫn không chép công trình nghiên cứu người khác Các liệu thơng tin thứ cấp sử dụng luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2019 Học viên Tạ Thị Linh Vân v DANH MỤC VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia RRTD : Rủi ro tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng Vietinbank: Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Vietcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam 10 BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam 11 TSBĐ : Tài sản bảo đảm vi DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Hình 2.1 Bộ máy tổ chức Agribank Hải Dương II 44 Hình 2.2 Chức Agribank 45 Hình 2.3 Tỷ lệ nợ hạn Agribank Hải Dương II (2015 – 2017) 55 Hình 2.4 Tỷ lệ nợ hạn phân theo kỳ hạn 56 Hình 2.5 Tỷ lệ nợ hạn phân theo nhóm nợ 57 Hình 2.6 Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế 59 Hình 2.7 Nợ xấu Agribank Hải Dương II (2015 – 2017) 60 Hình 2.8 Kết trích lập dự phịng rủi ro (2015-2017) 62 Hình 2.9 Sơ đồ quy trình thẩm định cho vay chi nhánh Hải Dương II .74 Bảng 2.1 Tình hình huy động Agribank Hải Dương II (2015 - 2017) 48 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn Agribank Hải Dương II (2015 - 2017) 51 Bảng 2.3 Chi tiết dư nợ theo chi nhánh Agribank Hải Dương II (2015 2017) 52 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Hải Dương II 54 Bảng 2.5 Tỷ lệ hạn Agribank Hải Dương II (2015 – 2017) 54 Bảng 2.6 Nợ hạn phân theo kỳ hạn 55 Bảng 2.7 Nợ hạn phân theo nhóm nợ 56 Bảng 2.8 Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế 58 Bảng 2.9 Nợ xấu Agribank Hải Dương II (2015 - 2017) 60 Bảng 2.10 Tình hình trích lập dự phòng xử lý RRTD (2015 - 2017) 62 Bảng 2.11 Nợ xấu theo NQ 42 (2015 - 2017) 63 Bảng 2.12 Tình hình trích lập quỹ dự phịng & xử lý RRTD, bán nợ VAMC Agribank Hải Dương II .75 Bảng 2.13 Tình hình thu hồi nợ xử lý RRTD chi nhánh Hải Dương II 76 Bảng 2.14 Tình hình nợ q hạn nợ khó địi theo hình thức bảo đảm 76 vii PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Sau 10 năm kể từ gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), Việt Nam hội nhập quốc tế sâu với độ mở kinh tế ngày lớn Thị trường tài tiền tệ ngày hội nhập sâu rộng với thị trường tài tồn cầu Chính phủ, Quốc hội tiếp tục hướng tới mục tiêu tăng cường ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát, đảm bảo cân đối lớn kinh tế, cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh, thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững Như vậy, nhiệm vụ ngành ngân hàng đạt bối cảnh nước có nhiều thuận lợi thách thức đan xen Trong sảm phẩm dịch vụ ngân hàng, tín dụng hoạt động chủ yếu hầu hết ngân hàng thương mại hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Ngân hàng thực cấp tín dụng nhằm mục đích kiếm lợi đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Tuy nhiên, khoản cho vay ngân hàng khơng có hiệu (có nợ q hạn, nợ xấu, vốn ) ngân hàng gặp rủi ro tín dụng, kéo theo rủi ro khoản Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, trường hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản ngân hàng Hoạt động NHTM mạng tính xã hội hóa cao liên quan đến nhiều ngành nghề nhiều thành phần khác kinh tế Do ngân hàng bị phá sản gây ảnh hưởng đến phận lại xã hội, trước tiên ngân hàng khác, có quan hệ mật thiết với hoạt động nên ngân hàng sụp đỗ dẫn đến sụp đổ ngân hàng cịn lại Ngồi việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị gián đoạn thiếu vốn, người gửi tiền không lấy lại tiền Những hậu cịn giảm lịng tin cơng chúng vào vững lành mạnh hệ thống tài chính, hiệu lực sách tiền tệ Chính phủ Do đó, vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng từ lâu NHTM trọng xem phần thiếu chiến lược hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Hải Dương II khơng nằm ngồi xu hướng đổi chung Là chi nhánh gặp nhiều khó khăn tài chính, vấn đề rủi ro tín dụng năm qua ảnh hưởng lớn đến tài chi nhánh đặc biệt uy tín chi nhánh địa bàn hoạt động Chất lượng khoản mục cho vay chưa Mặt khác, hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng hữu ích ngân hàng chưa thực phát huy hết giá trị nó, CBTD thường coi kết chấm điểm để tham khảo thêm b) Nội dung giải pháp Công tác thông tin coi yếu tố quan trọng, có ý nghĩa lớn cơng tác thẩm định, đưa định có cho vay hay không, đồng thời sở quan trọng để giúp chi nhánh Hải Dương II kiểm soát nguồn RRTD Hiện hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) Trung tâm thông tin NHTM (TPR) đạt kết định chưa đáp ứng yêu cầu thực tế hoạt động tín dụng Để cơng tác thu thập thông tin đạt hiệu quả, chi nhánh Hải Dương II thực số biện pháp sau: + Khai thác triệt để kênh thơng tin ngồi kênh thông tin khách hàng cung cấp thông tin lưu trữ ngân hàng, thơng tin bên ngồi cung cấp, đặc biệt trung tâm thông tin NHNN (CIC), để có điều kiện kiểm chứng thơng tin khách hàng cung cấp Nếu chi nhánh Hải Dương II làm vậy, giúp CBTD vượt qua thông tin không cân xứng lựa chọn đối nghịch + Các CBTD cần tranh thủ nắm bắt thơng tin có ích thị trường cách thường xuyên theo dõi qua phương tiện thông tin đại chúng khai thác thông tin qua mạng Internet, qua thị trường chứng khoán + Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro chi nhánh Hải Dương II nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích thơng tin từ nguồn nhằm cung cấp cho CBTD cán lãnh đạo trước định cho vay + Chi nhánh Hải Dương II cần phải có quy định cụ thể trách nhiệm nghĩa vụ doanh nghiệp phải gửi báo cáo tài kết tài cho ngân hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng theo quy định coi điều kiện bắt buộc doanh nghiệp để tiếp tục có quan hệ tín dụng với chi nhánh Hải Dương II + Ngồi ra, để nắm bắt thơng tin kịp thời, xác, CBTD cần phải biết cách thâm nhập, gần giũ với khách hàng, tranh thủ giúp đỡ quan có liên quan phối hợp với quyền địa phương, tổ chức đồn thể q trình cho vay HSX họ người trực tiếp sống với dân, biết rõ toàn diện 88 người, phong tục tập quán địa phương + Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng Để đáp ứng yêu cầu hội nhập quản lý RRTD tốt hơn, công tác thu thập lưu trữ thông tin, chi nhánh Hải Dương II cần đại hố cơng nghệ ngân hàng Qua đó, chi nhánh Hải Dương II tìm kiếm, lưu trữ thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Các ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay cơng trình, dự án mà khơng thơng qua đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ c) Kết mong đợi giải pháp Với bước thu thập thông tin trên, thông tin khách hàng không dừng lại lực pháp lý, tài sản đảm bảo, phương án kinh doanh, uy tín mà nội dung phản ánh tồn diện lực thực khách hàng tại, triển vọng người vay tương lai rủi ro mà ngân hàng gặp phải định cho vay Trên sở Chi nhánh dễ dàng định cho vay hay từ chối định ứng phó kịp thời sau cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy Vì vậy, CBTD cần thực nguyên tắc thu thập thơng tin tín dụng: "Nếu ngân hàng có thơng tin đầy đủ, chuẩn xác khơng cần phải có óc thơng minh định Vì vậy, cần phải bỏ nhiều cơng sức để tìm kiếm thơng tin” 3.2.2 Hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng a) Căn đề giải pháp: - Căn vào hạn chế chất lượng thẩm định khách hàng trình bày chương 2; - Nguyên nhân hạn chế: CBTD chưa có đủ trình độ thẩm định khách hàng theo ngành nghề sản xuất kinh doanh Số liệu để thẩm định thường thân khách hàng cung cấp, độ tin cậy thấp, có sai lệch Việc thẩm định tài sản bảo đảm hạn chế nguyên nhân quan trọng gây tổn thất tín dụng chi nhánh b) Nội dung giải pháp Thẩm định khách hàng nhiệm vụ tối quan trọng mang tính định cơng tác tín dụng Đây nhiệm vụ CBTD cần có kiểm 89 sốt ban lãnh đạo để chất lượng thẩm định nâng cao Để đánh giá xác khách hàng, cần tập trung vào nội dung sau: * Một đánh giá tư cách vay nợ khách hàng bao gồm: - Đánh giá lực pháp lý thật khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp, cần phải kiểm tra định thành lập, đăng ký kinh doanh, định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng Đối với khách hàng cá nhân, HSX, phải kiểm tra xem họ đủ tư cách vay nợ khơng - Đánh giá uy tín khách hàng Uy tín khơng có nghĩa sẵn lòng trả nợ mà phản ánh kiên nhằm thực tất giao ước điều khoản hợp đồng Uy tín quan trọng tín dụng tính thật liêm người vay Do vậy, cần phải đánh giá đạo đức, lực, trình độ, kinh nghiệm, khả thích ứng với thị trường, nhu cầu khách hàng, để phát dấu hiệu lừa đảo từ đầu số khách hàng Uy tín doanh nghiệp thể ở: Giá cả, chất lượng sản phẩm doanh nghiệp chiếm lĩnh thị trường, có quan hệ tốn với bạn hàng với ngân hàng sịng phẳng, tình hình tài lành mạnh Để đánh giá yếu tố này, chi nhánh Hải Dương II nên tìm hiểu thơng qua quan hệ vay vốn với chi nhánh Hải Dương II hay ngân hàng khác quan hệ mua bán chịu khách hàng với doanh nghiệp khác - Đánh giá lực tài khách hàng Việc đánh giá tình hình tài khách hàng doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài chính, báo cáo tài cần kiểm tốn để đảm bảo tính xác độ tin cậy thơng tin Để đánh giá cách xác lực tài chính, tốn doanh nghiệp, nội dung cần sâu phân tích là: Hàng tồn kho, khoản phải thu, khoản phải trả, doanh thu, chi phí, lợi nhuận Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, hàng hố Đồng thời tính tốn hệ thống số, đặc biệt trọng số đánh giá khả tài doanh nghiệp số khả toán (chỉ số vốn lưu động, số tốn nhanh), hệ số tài trợ vốn Phân tích báo cáo tài doanh nghiệp hiểu biết sâu sắc thực trạng tài doanh nghiệp, nhiên, CBTD cần phải biết hạn chế để tránh sai sót đánh giá Vì nay, để giải nhiều mục tiêu khác số doanh nghiệp không đưa báo cáo tài đích thực mình, nhiều số liệu ma xuất “trang điểm” để tâng bốc cho tiềm lực 90 mình, Nhà nước chưa có quy định kiểm toán độc lập bắt buộc báo cáo tài Vì vậy, CBTD phải tìm cách giảm thiểu ảnh hưởng chúng đến kết phân tích Đối với cá nhân (các khoản vay tiêu dùng) HSX thường đánh giá tài sản tích lũy khả tạo thu nhập họ thông qua yếu tố khả năng, sức khỏe, giáo dục, tuổi tác, nghề nghiệp ổn định, tháo vát, kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực mà HSX dự định đầu tư SXKD, nuôi trồng mối quan hệ vay mượn HSX với cá nhân, HSX khác - Đánh giá lực hoạt động SXKD khách hàng Đó khả tổ chức, quản lý điều hành SX-KD nhiều mặt (chất lượng quản lý) nhà quản lý có lực, khả thu hút đội ngũ nhân sự, tìm kiếm nguyên liệu đầu vào thị trường đầu ra, tiền vốn Hiện nay, thường đánh giá khả quản lý dựa vào cấp, tính lâu năm cơng tác (kinh nghiệm) nhà quản lý hay chủ hộ Tuy mhiên, việc đánh giá dựa vào tiêu chí chưa phải tốt mà phải kết hợp với tình hình thực tế hoạt động SX-KD khách hàng - Đánh giá triển vọng đầu tư phát triển khách hàng vay vốn Trên sở đánh giá lực tài lực hoạt động SX-KD làm đánh giá triển vọng đầu tư phát triển khách hàng nhanh, chậm, thu gọn hay mở rộng SX-KD Thơng qua việc phân tích thực trạng khách hàng vay vốn kết hợp với việc đánh giá hiệu phương án kinh doanh môi trường kinh doanh để dự báo triển vọng khách hàng vay vốn tương lai để chi nhánh Hải Dương II có đối sách thích hợp giữ mối quan hệ với khách hàng * Hai là, hồn thiện cơng tác thẩm định phương án đầu tư khách hàng, phương án đầu tư trung, dài hạn Việc thẩm định phương án, dự án vay vốn phải nhằm hướng đến mục tiêu bảo đảm đáp ứng đủ điều kiện cho vay, nguyên tắc cho vay theo thể lệ quy định cụ thể loại cho vay đó, đồng thời, đảm bảo sau cho vay ngân hàng thu hồi gốc lãi hạn Đối với dự án trung dài hạn cần thẩm định thêm yếu tố sau: - Thẩm định phương diện thị trường Phân tích khả tiêu thụ sản phẩm giá cả, quy cách sản phẩm, mẫu mã, thị hiếu người tiêu dùng Xem xét thị trường tiềm khách hàng - Thẩm định phương diện kỹ thuật Phải đánh giá quy mô dự án, có phù hợp với lực khách hàng (về vốn, trình độ quản lý, lao động), khả cung ứng 91 nguyên vật liệu, lực quản lý khách hàng, phải xem xét mặt công nghệ thiết bị để đưa phương án nhằm chọn công nghệ thiết bị tối ưu - Thẩm định địa điểm xây dựng dự án theo yêu cầu Có gần nơi cung cấp nguyên vật liệu chủ yếu, nơi tiêu thụ hay tiện lợi giao thơng vận tải - Thẩm định tính khả thi dự án nội dung kinh tế tài Đây yếu tố định trực tiếp đến việc lựa chọn dự án đầu tư Các phương pháp thẩm định dự án như: Phương pháp giá trị rịng (NPV), tỷ suất hồn vốn nội (IRR), thời gian hồn vốn có chiết khấu, đồng thời phân tích độ nhạy dự án biến động tương lai lãi suất, giá thị trường, phương thức hồn trả vốn vay Ngồi cịn phải thẩm định mơi trường xã hội, trị, pháp lý dự án, phương án đầu tư Bên cạnh đó, q trình thẩm định dự án dài hạn phương án vay vốn ngắn hạn, có vấn đề mà CBTD chưa có đủ điều kiện trình độ thẩm định cần phải phối hợp thuê quan, tổ chức chuyên ngành để trình thẩm định đạt chất lượng cao mang tính khách quan * Ba là, đánh giá nguồn trả nợ Để xác định nguồn trả nợ khách hàng cần dựa sở việc phân tích hiệu phương án đầu tư Đây xem nguồn thu nợ khoản vay Nếu khoản tiền vay trả nợ thu nhập khách hàng ngân hàng cần phải xác định phương án có tạo thu nhập khơng (có bán hàng, có doanh thu ) thời điểm có thu nhập thời điểm (chu kỳ SXKD) để có định thời gian phương thức trả nợ thích hợp Nếu khoản vay trả nợ lợi nhuận tạo dự án cần phải đánh giá xem dự án, phương án kinh doanh có tạo lợi nhuận khơng, thời gian nào, bao nhiêu, có đủ dùng để trả nợ để xây dựng phương thức trả nợ thích hợp * Bốn đánh giá tài sản bảo đảm Đánh giá tài sản bảo đảm đánh giá nguồn thu nợ dự phịng, tài sản cầm cố, chấp người vay hay bảo lãnh Đây xem nguồn thu nợ thứ 2, dự phòng cho nguồn thu nợ thứ xem xét Do vậy, cần xem xét tài sản người xin vay khía cạnh quy mơ, tính đại, tính thị trường, tính chất sở hữu Nếu vay có người bảo lãnh cần phải đánh giá khả trả nợ người bảo lãnh Trong tình hình cạnh tranh gay gắt với NHTM khác địa bàn, CBTD cần có “cái đầu lạnh”, khơng chạy theo 92 khách hàng, đánh giá tài sản cao không phản ánh giá trị thị trường c) Kết mong đợi giải pháp Làm nội dung trên, CBTD, người kiểm soát người phê duyệt khoản vay đưa định cho vay đắn Việc thu thập thông tin đầy đủ khách hàng việc đánh giá “hiện tại” người vay, khoản vay Việc thẩm định lực, dự án, tài sản đánh giá “tương lai” khoản vay Khi hai công việc làm tốt giúp giảm thiểu việc tiềm ẩn rủi ro từ bắt đầu cấp tín dụng 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực a) Căn đề giải pháp: - Căn vào hạn chế nguồn nhân lực nguyên nhân chưa có đồng khả chuyên môn, lực công tác tải công việc CBTD phải đảm đương nhiều công việc b) Nội dung giải pháp Để xây dựng nguồn nhân lực giỏi sẵn sàng đáp ứng yêu cầu công việc, Chi nhánh cần quan tâm từ khâu tuyển chọn đến đào tạo, luân chuyển, đánh giá chi lương thưởng hợp lý nhằm khuyến khích cán bộ, cụ thể: + Tuyển chọn: Chi nhánh thành lập Hội đồng tuyển chọn nhân lực Do Agribank quy định tuyển chọn nhân lực theo hình thức tập trung nên Chi nhánh cần thực khâu tiếp nhận hồ sơ, đánh giá hồ sơ ứng cử viên thời điểm nhận hồ sơ Do đó, Chi nhánh cần thực nghiêm túc, chặt chẽ tuân thủ theo tiêu chuẩn Agribank, bên cạnh phải phân tích, đánh giá bước đầu tố chất quan trọng khác như: nhanh nhẹn, hoạt bát, nhiệt tình, khả nắm bắt tâm lý tốt, có óc phân tích ứng cử viên Đối với số vị trí chủ chốt cần trình độ chun mơn cao để thành lập nhóm chun trách, ngân hàng tổ chức tuyển dụng theo u cầu cơng việc để lựa chọn nhân có trình độ, đặc biệt có kinh nghiệm, hiểu biết sâu sắc thực Basel + Đào tạo tự đào tạo: Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức khoá đào tạo ngắn hạn trung dài hạn nhằm nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ cho CBTD như: phân tích tài chính, thẩm định dự án, phân tích thơng tin Việc đào tạo thực giúp đỡ chun gia ngồi nước Cuối khóa học cần tổ chức kiểm tra, đánh giá kết để rút kinh nghiệm cho lần tổ chức sau đạt Theo yêu cầu NHNN, Agribank phải thành lập nhóm 93 chuyên trách có đủ lực chuyên mơn nghiệp vụ để triển khai Basel Nhóm phải bao gồm người có chun mơn, thành thạo ngoại ngữ có khả sử dụng cơng nghệ tốt để làm đầu mối giao dịch với bên hoạt động nội Agribank trình triển khai Basel Ngồi ra, thực Basel địi hỏi đội ngũ cán phải có trình độ chun mơn tốt, có khả sử dụng cơng nghệ am hiểu Hiệp ước Basel Vì việc đào tạo, trang bị kiến thức sử dụng cơng nghệ qui trình nghiệp vụ theo u cầu Basel vô cần thiết kết tốt Chi nhánh CBTD không ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức CBTD Hoạt động tín dụng hoạt động nhạy cảm kinh doanh tiền tệ ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng lớn đến ngân hàng, đặc biệt có thơng đồng CBTD khách hàng Do đó, phẩm chất đạo đức có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Cơng tác đào tạo nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp việc làm khó khăn nhất, địi hỏi nhiều thời gian, cơng sức vật chất + Bố trí nguồn nhân lực: Cần phải có bố trí nhân lực hợp lý, xếp lại thay dần cán không đáp ứng yêu cầu khâu tín dụng cán giỏi có trình độ chuyên môn phẩm chất đạo đức tốt Trong vấn đề bố trí nhân lực nay, phần lớn chi nhánh Hải Dương II thực phân công CBTD phụ trách dựa sở khách hàng, phân theo địa bàn Như vậy, điều khó khăn việc thu thập xử lý thơng tin tín dụng liên quan đến nhiều đối tượng khách hàng, hoạt động SXKD nhiều lĩnh vực Ví dụ, cán cho vay vừa phải cho vay kinh doanh, thương mại, vừa cho vay sản xuất nông nghiệp, thủy sản, lâm nghiệp, trồng trọt, chăn nuôi nên dù có tài đến đâu họ khơng thể hiểu biết sâu sắc lĩnh vực kinh doanh dự định đầu tư để làm tốt công tác đánh giá khách hàng Do vậy, cần phải chun mơn hóa CBTD Việc chun mơn hóa thực sau: Phân chia khách hàng chi nhánh theo nhóm có đặc điểm riêng sở vào lực sở trường kinh nghiệm CBTD để phân công cho người thực cho vay loại khách hàng định, chí tuyển dụng nhân viên lĩnh vực hay gởi đào tạo để giúp họ có kiến thức sâu rộng lĩnh vực mà họ phụ trách Việc thay đổi, xếp, phân công lại CBTD cần phải hạn chế để tạo điều 94 kiện cho họ có hiểu biết khách hàng cách sâu sắc thông qua thông tin “mắt thấy, tai nghe” từ sở kinh doanh khách hàng, thơng tin hình thành linh cảm trực giác CBTD trình tiếp xúc, quan hệ với khách hàng + Đánh giá, luân chuyển chi lương, thưởng cho cán bộ: Công tác đánh giá, nhận xét cán thực hàng quý, Chi nhánh cần tiến hành kiểm tra trình độ CBTD cách thường xuyên qua thi, kiểm tra định kỳ để có đánh giá xác, khách quan CBTD, từ có kế hoạch điều chuyển, luân chuyển vị trí cơng tác phù hợp xét duyệt mức lương, thưởng hợp lý Về mức lương thưởng, trước hết, Chi nhánh cần quy định mức khen thưởng xứng đáng dựa kết hoạt động tín dụng hiệu CBTD (tính tốn mức khen thưởng dựa lợi nhuận Chi nhánh thu từ hoạt động tín dụng, dựa trên: doanh số thu lãi, chất lượng khoản tín dụng đạt tiêu…) đồng thời phải có khung phạt thích đáng trường hợp vi phạm nguyên tắc tín dụng, phát hành vị móc ngoặc với khách hàng vay vốn Bên cạnh quy định khen thưởng xử phạt công minh, hợp lý việc chi lương hàng tháng CBTD phải gắn liền với trách nhiệm (phân biệt cán tác nghiệp phận khác CBTD) dựa thu nhập, lợi nhuận đem lại cho ngân hàng, dựa tiêu sau để đánh giá xếp loại lương: dư nợ tín dụng quản lý cán bộ, nợ xấu, nợ ngoại bảng… (không đánh giá lương theo thâm niên công tác trước đây, thâm niên cơng tác tính điểm thưởng việc xác định bậc lương) Với phương thức chi trả lương đem lại tâm lý nhiệt tình cống hiến, trách nhiệm công việc không cào lương trước Nguồn lực để thực hiện: Giao cho Phòng Tổng hợp tham mưu cho Ban lãnh đạo để thực công tác đánh giá, luân chuyển cán hợp lý (căn vào yêu cầu công việc phận, nghiệp vụ trình độ CBTD từ phận tổ chức cán phối hợp với trưởng, phó phịng xác định nhu cầu nhân cho phịng để có kế hoạch xếp, thực luân chuyển cán cách hợp lý với khả sở trường CBTD) c) Kết mong đợi giải pháp Khi chất lượng đội ngũ CBTD nâng cao, khả giải vấn đề từ phía khách hàng, phân tích tư vấn cho khách hàng phương án, dự án 95 theo hướng hiệu Bởi lẽ, đứng từ phía Ngân hàng, dự án khách hàng hiệu mang lại rủi ro thấp cho ngân hàng chứng tỏ việc vay vốn từ Ngân hàng để tham gia vào dự án khách hàng việc làm đắn, khả thi, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng ngân hàng Với sách tín dụng đặt ra, với nguồn nhân lực tốt, người thực thi tốt cơng tác tín dụng đạt hiệu an tồn 3.2.4 Đa dạng hố hoạt động cho vay đầu tư, đa dạng hoá khách hàng a) Căn đề giải pháp: - Căn vào hạn chế sách tín dụng, chưa có đa dạng hóa sản phẩm phương thức cho vay, tập trung cho vay nông nghiệp nông thôn tiềm ẩn nhiều rủi ro khách quan, gây rủi ro tín dụng khó kiểm sốt b) Nội dung giải pháp Đa dạng hoá hoạt động cho vay đầu tư biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro, ngân hàng tiên tiến giới áp dụng có hiệu phần không nhỏ thu nhập ngân hàng từ dich vụ hưởng hoa hồng đem lại Các ngân hàng nước ta đến 90% tài sản có đầu tư tín dụng trực tiếp nên khả rủi ro cao Vì muốn hạn chế rủi ro việc đa dạng hoá cho vay đầu tư cần coi trọng Đây giải pháp cần có đạo phối hợp chặt chẽ Agribank chi nhánh Hải Dương II tổ chức đoàn thể địa phương Đa dạng hoá khách hàng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro khơng trả nợ Ngồi việc cho vay trực tiếp đến doanh nghiệp, HTX, HND, trang trại, , (Ngân hàng đơn vị vay vốn trực tiếp kết hợp đồng tín dụng với nhau) thực hiện, ngân hàng cần mở rộng phát triển thêm số hình thức cho vay sau HND: - Thứ nhất: Đẩy mạnh hình thức cho vay gián tiếp thơng qua trung gian tổ, nhóm, hội, đồn thể tín chấp Hình thức cho vay thông qua tổ mang lại nhiều tiện ích, nâng cao ý thức trách nhiệm giám sát, giúp đỡ lẫn nhau, chấn chỉnh thành viên thực nghĩa vụ trả nợ Thông qua sinh hoạt tổ tạo điều kiện cho HND có thêm kiến thức khoa học kỹ thuật, có kinh nghiệm ni trồng tham khảo mơ hình ni trồng điển hình Đây hình thức 96 giúp cho ngân hàng giảm tải cho CBTD việc đôn đốc khách hàng sử dụng vốn vay, trả lãi gốc cho ngân hàng - Thứ hai: Phát triển hình thức cho vay thông qua nhà cung ứng vật tư, phân bón , giống trồng, vật ni Hay nói cách khác, ngân hàng chủ động tìm liên kết nhà cung ứng nhà sản xuất Trên sở mối liên kết thiết lập, ngân hàng thực quy trình cho vay khép kín sau: + Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để mở rộng sản xuất, cung cấp máy móc, thiết bị, giống, giống, phân bón, thức ăn, cho nơng dân + Ngân hàng thu nợ doanh nghiệp nơng dân vay hình thức vật sản phẩm doanh nghiệp máy móc, vật tư + Ngân hàng thu nợ nông dân vay doanh nghiệp chế biến nông sản Trong mối quan hệ này, người vay HND ngân hàng không cấp tiền mặt cho người vay mà toán tiền trực tiếp cho nhà cung ứng Hình thức giúp cho vốn vay ngân hàng sử dụng mục đích, đảm bảo tính gắn kết sản xuất với thị trường, tăng tính ổn định, tiết kiệm chi phí hạn chế rủi ro tín dụng mang lại hiệu cho bên - Thứ ba: Phát triển hình thức cấp vốn uỷ thác thơng qua quỹ tín dụng nhân dân, thơng qua nhà chế biến sản phẩm đầu người sản xuất HTX thu mua nông sản thực phẩm nhà nơng Điều kiện áp dụng hình thức cho vay HND cung cấp sản phẩm ổn định cho nhà chế biến hay HTX Khi áp dụng hình thức này, lãi suất cho vay phải có mức chung, tổ chức nhận uỷ thác không phép tăng lãi suất, ngân hàng phải trả phí hoa hồng cho tổ chức nhận uỷ thác Để áp dụng hình thức cho vay trên, ngân hàng cần phải thực phân loại hộ theo số tiêu thức quy mô vốn, đất đai, kinh nghiệm, ngành nghề, , để từ áp dụng hình thức cho vay phù hợp c) Kết mong đợi giải pháp Khi thực tốt giải pháp góp phần thúc đẩy lượng khách hàng tiềm giữ vững lượng khách hàng truyền thống có quan hệ tín dụng Agribank Những chiến lược thực hiệu lượng khách hàng quan hệ tín dụng phát triển dịch vụ khác thông qua hoạt động vay vốn Agribank ngày nâng cao giúp Agribank hồn thành tốt mệnh tam nơng 97 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ - Tiếp tục hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội nhằm góp phần quan trọng vào việc tạo lập môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh ngân hàng, đồng thời tạo nên yên tâm bỏ vốn đầu tư thành phần kinh tế, có ổn định môi trường kinh tế vĩ mô thành phần kinh tế mạnh dạn việc đầu tư chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Tạo nhu cầu vốn lớn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng - Sớm xây dựng ban hành kịp thời văn hướng dẫn thực Bộ luật Vì nay, Bộ luật Dân Bộ luật Đất đai cịn có điểm chưa thống chấp, bảo lãnh tài sản - Cần có văn quy định cụ thể để tránh hình hố hoạt động tín dụng ngân hàng Vấn đề này, nhạy cảm lâu hạn chế đến cơng tác mở rộng tín dụng - Cần có văn quy định trách nhiệm dân xuyên suốt trình thực trách nhiệm trả nợ (lãi) người vay án thụ lý, để hạn chế tính chay ì khơng trả nợ người vay - Tính pháp lý việc ngân hàng tự phát tài sản bảo đảm yếu, ngân hàng khó tự chủ phát tài sản để thu hồi nợ - Cần quy định thực chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp Việc quy định lợi việc quản lý nhà nước doanh nghiệp mà tác động cho doanh nghiệp làm ăn công khai, nghiêm chỉnh, đồng thời làm để ngân hàng thẩm định cho vay vốn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng cao tính minh bạch thông tin tất TCTD - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN, nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng - Phát huy vai trò mạnh điều hành vĩ mơ, điều hành hợp lý sách tiền tệ tín dụng đóng góp vào ổn định phát triển kinh tế 98 Vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước yếu tố quan trọng định đến định hướng phát triển hệ thống ngân hàng phát triển xã hội Ngân hàng Nhà nước cần trọng đến sách lạm phát, thất nghiệp sách quản lý ngoại hối - Ngân hàng Nhà nước cần rà sốt văn cũ, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế, nghiên cứu trình Quốc hội thơng tư hướng dẫn bổ sung để hồn thiện nâng cao hiệu lực văn điều chỉnh cho vay ngân hàng nhằm đảm bảo an tồn lành mạnh cho kinh doanh tín dụng - Ban hành chế xử lý rủi ro cho ngân hàng hoạt động khu vực nông thôn, miền núi, vùng sâu, vùng xa vay bị ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh với điều kiện địa bàn hoạt động gặp nhiều khó khăn - Cần phải hồn thiện quy chế vấn đề tài sản chấp 3.3.3 Kiến nghị với Agribank - Trong điều kiện kinh tế , Agribank cần phải cắt giảm tối đa chi phí hoạt động NH giảm lãi suất cho vay nhằm tạo điều kiện cho DN tiếp cận với vốn vay , tiến tới giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp đạt 30% Đồng thời Agribank cần bình tĩnh giải vấn đề khoản dự trữ để giữ ổn định lãi suất huy động lãi suất cho vay - Trong thời gian tới Agribank cần tăng cường công tác thẩm định , kiểm tra giám sát khoản nợ ngắn hạn nợ DN chiếm tỷ trọng lớn nợ hạn Bên cạnh Agribank cần nâng cao hiệu hoạt động quản lý nợ xấu khai thác tài sản để thu hồi nợ đọng , nợ có khả vốn - Agribank cần thành lập phận chuyên trách quản trị rủi ro chi nhánh, giảm áp lực công việc cho cán tín dụng giúp chun mơn hóa - Agribank cần có bước chuẩn bị kỹ trước thay đổi sách kinh tế quy định NHNN Mặc dù trước ban hành quy định sách , NHNN Chính phủ ngân hàng có khoảng thời gian định để chuẩn bị Tuy nhiên có chuẩn bị tốt , Agribank thu hút nhiều khách hàng đến với 99 TĨM TẮT CHƢƠNG Từ thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng, luận văn đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II năm như: Hoàn thiện cơng tác thu thập xử lý thơng tin, hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng, đa dạng hóa hoạt động cho vay khách hàng, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực đồng thời nêu lên số kiến nghị ngành, NHNN lãnh đạo Agribank nhằm cải thiện hành lang pháp lý sách hỗ trợ khách hàng ngân hàng trình hoạt động 100 KẾT UẬN Kể từ năm 2015 đến , kinh tế Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ, đặt cho Agribank nhiều hội thách thức Nhằm thực mục tiêu phục vụ nhu cầu phát triển đất nước, góp phần thực thắng lợi đường lối sách phát triển kinh tế – xã hội mà Đảng Nhà nước đặt ra, hệ thống Agribank nói chung Chi nhánh Hải Dương II nói riêng ln coi tín dụng hoạt động trọng tâm tăng trưởng tín dụng phải đơi với chất lượng, hiệu để phát triển bền vững Với mong muốn góp phần vào cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II, luận văn: “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Hải Dương II” phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh, đánh giá thành tựu đạt hạn chế, yếu đồng thời phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Luận văn thực hoàn thành từ kết học tập rèn luyện kiến thức, kỹ quản lý kinh tế cách tồn diện q trình học tập Lớp cao học – Ngành Quản lý kinh tế, thầy cô giáo Viện Quản lý kinh tế Đại học Bách khoa Hà Nội giảng dạy, đặc biệt hướng dẫn tận tâm Tiến sĩ Nguyễn Đăng Tuệ Luận văn đăng tải phần kết đề tài nghiên cứu khoa học công nghệ cấp Bộ giáo dục Đào tạo mã số B2018-BKA-67 Trong trình thực hiện, hạn chế thời gian nên luận văn nhiều thiếu sót vấn đề chưa đề cập hết, kính mong bảo tận tình thầy cô bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện tốt Em xin chân thành cám ơn quý thầy, cô giáo, Viện Quản lý kinh tế - Đại học Bách khoa Hà Nội dạy, truyền đạt cho em kiến thức bổ ích ngành Quản lý kinh tế nói riêng lĩnh vực kinh tế nói chung Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Tiến Sĩ Nguyễn Đăng Tuệ, người hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo, đồng nghiệp công tác Agribank chi nhánh Hải Dương II, Agribank, NHNN tỉnh Hải Dương tạo điều kiện, giúp đỡ ủng hộ suốt trình thực hoàn thành luận văn 101 DANH MỤC TÀI IỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo tiếng Việt Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB ĐH Kinh tế Quốc dân, Hà Nội; Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội; Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quế (2002), Rủi ro tài chính: thực tiễn phương pháp đánh giá, Nhà xuất tài chính, Hà Nội; Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê; Luật sửa đổi , bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng, Quốc hội ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2017; Quyết định số 226/QĐ-HĐTV-TD quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank, Chủ tịch HĐTV Agribank ký ngày 09/3/2017; Thông tư 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành ngày 21/01/2013; Phan Đình Khơi, Nguyễn Việt Thành (2017), Các yếu tố vi mơ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, Tạp chí khoa học Trường đại học Cần Thơ, ngày 28 tháng năm 2017; Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Kim Nhung, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí tài chính, ngày 23/12/2017; 10 Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng, Quốc hội ký ngày 21 tháng năm 2017; 11 Luật tổ chức tín dụng, Quốc hội nước Cộng hồ xã hội Chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 16 tháng năm 2010 102 ... luận rủi ro tín dụng ngân hàng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương. .. chương: - Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại; - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương II; - Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Agribank... GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI TẠ THỊ LINH VÂN MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG II UẬN