Nâng cao chất lượng của hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn thành phố hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH Đặng Đình Vinh Người hướng dẫn khoa học : PGS-TS Trần Văn Bình Hà Nội - 2006 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHTM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1/ Tổng quan tín dụng cần thiết tín dụng kinh tế thị trường: 1.1.1/ Bản chất chức vai trò tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1/ Sự hình thành phát triển tín dụng- Khái niện tín dụng Ngân hàng: 1.1.1.2// Bản chất chức tín dụng Ngân hàng : 1.1.1.3/ Các hình thức tín dụng Ngân hàng : 11 1.1.2/ Phaân lọai tín dụng Ngân hàng : 13 1.1.2.1/ Căn vào thời hạn cho vay: 13 1.1.2.2/ Căn vào đối tượng cho vay: 13 1.1.2.3/ Căn vào mục đích: 14 1.1.2.4/ Căn vào mức độ tín nhiệm với khách hàng: 14 1.1.2.5/Căn vào hình thái giá trị: 14 1.1.2.6 Căn vào phương pháp hoàn trả: 15 1.1.2.7/ Căn vào mối quan hệ chủ thể: 15 1.2/ Rủi ro họat động kinh doanh Ngân hàng : 16 1.2.1/ Khái niệm rủi ro kinh doanh ngân haøng : 16 1.2.2/ Các loại Rủi ro kinh doanh ngân hàng: 16 1.2.3/ Caùc nguyên nhân dẫn đến rủi ro kinh doanh ngân hàng: 19 1.2.3.1/ Rủi ro tín duïng: 20 1.3/ Quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng: 24 1.3.1/ Sự cần thiết hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng: 24 1.3.2/ Hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng 25 1.3.3/ Nâng cao trình độ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam để chuẩn bị hội nhập 26 1.3.4/ Hiệp ước Basel II – Áp dụng triển khai Việt Nam 27 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH 29 NHNo & PTNT TRÊN ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH 29 2.1/ tổng quan NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh NHNo& PTNT địa bàn Tp Hồ Chí Minh : 29 1.1/ Vài nét NHNo & PTNT Việt Nam: 29 2.1.2 Sự đời phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT địa bàn TP HCM: 30 2.1.3/ Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ Chi nhánh NHNo&PPNT: 30 2.2/ Thực trạng, đặc thù rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam: 37 2.2.1/ Đánh giá mức độ cạnh tranh Ngân hàng Thương Mại Việt Nam trình hội nhập 37 2.2.1.1/ Sức mạnh tài chính: 38 2.2.1.2/ Cơ cấu tổ chức vận hành 39 2.2.1.3/ Trình độ kinh doanh 40 2.2.1.4/ Khả quản lý điều hành 40 2.2.1.5/ Mức độ minh bạch tình hình kinh doanh tài 41 2.2.1.6/ Trình độ công nghệ thông tin 41 2.2.1.7/ Quản lý rủi ro yếu 42 2.2.2/ Hạn chế thách thức thường gặp thị trường Việt Nam ảnh hưởng đến an toàn hoạt động ngân hàng thương mại 44 2.2.2.1/ Hoạt động định hướng Nhà nước yếu: 44 2.2.2.2/ Thoâng tin số liệu thống kê ngành nghề không tin cậy: 45 2.2.2.3/ Lịch sử số liệu ngắn ngủi 45 2.2.2.4/ Trình độ quản lý doanh nghiệp keùm 46 2.2.2.5/ Sức cạnh tranh khả thích ứng với thay đổi doanh nghiệp 46 2.2.2.6/ Thông tin cá nhân doanh nghiệp chưa tập trung chia sẻ hiệu cho việc đánh giá uy tín tín dụng khách hàng tín dụng: 47 2.3/Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT địa bàn Tp Hồ Chí Minh : Error! Bookmark not defined 2.3.1/ Về chế hoạt động tín dụng : 47 2.3.2/Quy trình xét duyệt cho vay: 48 a Thẩm định giải ngân: 48 b.Kieåm tra sau cho vay,theo dõi thu nợ gốc thu lãi: 49 2.3.3/ Về huy động vốn: 31 Đơn vị tính: tỷ VNĐ 31 2.3.4/ Về sử dụng vốn: 33 2.3.5./ Thực trạng hoạt động tín dụng , vấn đề rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT địa bàn TPHCM: 47 2.3.5.1/ Phân lọai rủi ro 47 2.3.5.2/ Phân tích cho vay theo thành phần kinh tế (dư nợ cho vay trung dài hạn tỷ trọng 100%) 51 2.3.5.3/ Tình hình thu nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Trên địa bàn TPHCMt: 52 2.3.5.4/ Những vấn đề dẫn đến rủi ro tín dụng: 53 CHƯƠNG 56 MỘT SỐ BỊÊN PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNGTHÔN TRÊN ĐỊA BÀN TP.HỒ CHÍ MINH 56 3.1./ Những đề xuất thuộc tầm quản lý vó mô nhà nước nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng thực NHTM : 57 3.1.1/ Một số vấn đề mang tính quản lý vó mô nhà nước nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM: 57 3.1.2/ Đẩy mạnh nâng cao chất lượng hoạt động tra kiểm toán: 59 3.1.3/ Chấn chỉnh việc xếp lai doanh nghiệp nhà nước, cổ phần hóa doanh nghiệp nhằm góp phần làm lành mạnh hoá môi trường tín dụng: 59 3.1.4/ Nâng cao chất lượng hoạt động công chứng: 59 3.1.5/ Đa dạng hình thức bảo hieåm: 60 3.1.6/ Tăng cường hoạt động trung tâm thông tin tín dụng, viết tắt CIC (Credit information Center) 60 3.1.7/ Bổ sung hoàn thiện số sách cho vay, chế nghiệp vụ ngân hàng nhà nước nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng: 61 3.1.9/ Xác định nguồn gốc phát sinh rủi ro tín dụng 63 3.2 Giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT địa baøn TPHCM : 65 3.2.1/ Xaây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 65 Các định hướng đúc kết mặt thực tiễn giúp ích cho nhiều việc cải tiến hệ thống quản lý tín dụng ngân hàng trở nên an toàn hiệu Việc triển khai đồng bộ, có chiều sâu tất thành phần cần thiết hệ thống quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu quan trọng công tác triển khai, rà soát điều chỉnh sau naøy 66 3.2.1.1/ Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 66 3.2.1.2/ Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng 68 3.2.1.3/ Giaùm saùt quản lý rủi ro 70 3.2.2./ Tiến hành phân tích phân loại khách hàng: 73 3.2.2.1/ Phân tích khách hàng: 73 3.2.2.2/ Phân loại khách hàng: 75 Từ kết phân loại khách hàng giúp cho tiến trình phân tích ngày sâu sắc hơn, đồng thời sở đa dạng hoá hình thức tín dụng tạo điều kiện để cải tiến thủ tục cho vay, quản lý khách hàng cách có hiệu 75 3.2.3/ Ngân hàng cần phải định kì hạn nợ xác: 76 3.2.4/ Thiết lập đảm bảo tín dụng chặt chẽ hơn: 76 3.2.5/ Đổi cấu tổ chức tín duïng: 78 3.2.6./ Không ngừng nâng cao chất lượng cán Ngân hàng nói chung đội ngũ cán tín dụng nói riêng: 81 3.2.6.1/ Lượng giá tín dụng: 81 3.2.6.2/ p dụng biện pháp đánh giá khả trả nợ khách hàng 83 3.2.7./Xử lý nợ hạn-các khoản vay có vấn đề: 84 PHẦN KẾT LUẬN 87 TAØI LIỆU THAM KHẢO 88 DANH MUÏC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng nhà nước CBCNV : Cán công nhân viên NHTW : Ngân hàng trung ương NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng CBTD : Cán tín dụng NHNo & PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn LỜI MỞ ĐẦU Trong điều kiện kinh tế kinh doanh lónh vực không loại trừ yếu tố rủi ro Nền kinh tế thị trường với đủ loại hình hình thức kinh doanh khác cộng với yếu tố cạnh tranh khắc nghiệt việc số người giàu lên số khác bị thua lỗ, phá sản chuyện bình thường, bình thường lại kéo theo kết doanh nghiệp phá sản kéo theo khó khăn tài số người tổ chức kinh tế có quan hệ mua bán, tín dụng với doanh nghiệp Các ngân hàng thương mại hoạt động kinh tế thị trường tất nhiên không thoát khỏi chung Hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày đa dạng phong phú hoạt động tín dụng xem mũi nhọn Ngân hàng hoạt động tín dụng thường dẫn đến rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn thường xuyên xảy ra, rủi ro tín dụng nỗi ám ảnh Ngân hàng mà nỗi ám ảnh toàn hệ thống Ngân hàng, mang lại nguy làm xơ cứng mạch tín dụng khiến cho Ngân hàng không thực chức vốn mình, tác động dây chuyền ảnh hưởng đến toàn kinh tế thị trường.Do tính cấp thiết vô quan trọng ảnh hưởng lớn đến tồn phát triển hoạt động Ngân hàng công tác qủan lý rủi ro vấn đề nhà qủan lý hệ thống Ngân hàng quan tâm Mức độ cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam gia tăng mạnh Việt Nam trình hội nhập kinh tế giới với sách thống để đón định đầu tư Việt Nam tổ chức tài nước ngồi vốn có tiềm lực tài chính, thương hiệu mạnh kinh nghiệm quản lý kinh doanh hẳn ngân hàng nước Chính yếu tố cạnh tranh vơ tình đẩy ngân hàng thương mại vào việc hạ bớt chuẩn yêu cầu an toàn khách hàng nhằm trì thị phần, làm tăng mức độ rủi ro cho ngân hàng Chính vậy, hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng thương có điều chỉnh tích cực nhằm ngăn chặn khai khác tiềm lợi nhuận khai thác từ hội hội nhập quốc tế Ở Việt Nam năm qua rủi ro tín dụng liên tiếp xẩy nhiều Ngân hàng đỉnh cao đổ vỡ hàng loạt tổ chức tín dụng giai đoạn vừa qua Một thực tế Ngân hàng Việt Nam, với non yếu nghiệp vụ đồng thời hoạt động môi trường kinh doanh tiền tệ cò tiềm ẩn rủi ro cao Vì phòng ngừa rủi ro nhiệm vụ đặt thường xuyên lâu dài tất Ngân hàng Đặt biệt tình trạng vấn đề trở nên thiết Hơn nữa, góc độ vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng biện pháp hạn chế rủi ro chưa hoàn thiện Với tính chất quan trọng công tác qủan lý rủi ro mục tiêu đề tài nhằm đưa giải pháp hửu hiệu nhằm hạn chế rủi ro tầm kiểm soát mà hoạt động kinh doanh tiền tệ nhà qủan lý quan tâm Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng nằm hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước thực trạng loại trừ Trong phạm vi nghiên cứu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh Trên sở nghiên cứu nhằm đưa số đề xuất để phát triển thành giải pháp thiết thực nhằm khắc phục hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng địa bàn TP.HCM Xuất phát từ ý nghó trên, nhận thức mức độ nghiêm trọng vấn đề rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng Theo việc nắm vững kiến thức Ngân hàng, kinh tế, pháp luật, tài – kế toán quản trị qu công tác thực tiễn từ thân phải tự tìm hiểu, đào sâu nghiên cứu thêm vấn đề rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng – vấn đề không phần quan trọng tồn – phát triển hay lụn bại – phá sản Ngân hàng Với suy nghó chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng hệ thống Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triễn nông thôn địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh ” để làm luận văn tốt nghiệp Mặt khác, thời gian tìm hiểu nghiệp vụ có hạn, nên viết không tránh khỏi thiếu sót Vì mong góp ý thầy hướng dẫn, thầy cô khoa Kinh tề qủan lý Trường Đại học Bách khoa Hà Nội thầy giáo hướng dẫn gúp đỡ viết em có giá trị thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHTM 1.1/ Tổng quan tín dụng cần thiết tín dụng kinh tế thị trường: 1.1.1/ Bản chất chức vai trò tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1/ Sự hình thành phát triển tín dụng- Khái niện tín dụng Ngân hàng: Trong thời kì tan rã chế độ cộng sản nguyên thuỷ với phát triển lực lượng sản xuất, phân công lao động xã hội mở rộng quan hệ H-T ( Hàng hoá – Tiền tệ ) hình thành bước đầu phát triển tiền tệ ngày thể đầy đủ chức Đây tiền đề làm nẩy sinh quan hệ Tín dụng, ban đầu người ta cho vay vật, sau quan hệ chủ yếu dạng tiền tệ Cũng thời kì có khác ngày lớn mức thu nhập dẫn đến phân hoá giai cấp xã hội thành kẻ giàu người nghèo.Với thực trạng để có tiền đóng thuế, nộp tô, để bù đắp thiếu hụt sinh hoạt ngày, người nghèo phải vay mượn tiền người giàu chấp tư liệu sản xuất Quan hệ tín dụng đời giai đoạn tín dụng nặng lãi phát triển từ chế độ chiếm hữu nô lệ đến chế độ phong kiến Trong thời kỳ lãi suất cho vay cao, nên người vay sử dụng tiền vay, lãi suất Tín dụng nhân tố kích thích sản xuất Cho đến chủ nghóa tư đời, trình tái sản xuất giản đơn với qui mô nhỏ thay dần trình tái sản xuất mở rộng với qui mô lớn mạnh chiều sâu lẫn chiều rộng Với thực trạng nhà tư cần bổ sung thêm vốn sử dụng tiền vay nặng lãi để đáp ứng Họ phải nhờ đến nhà nước can thiệp để hạ lãi suất cho vay nặng lãi xuống thấp không thành công Do giai cấp tư sản phát triển đủ sức họ góp vốn lại cho vay với lãi suất vừa phải, họ thiết lập quan hệ tín dụng cho riêng tước đoạt vai trò độc quyền tín dụng tên cho vay nặng lãi thời điểm mở đầu cho chặng đường phát triển ngày lớn mạnh hệ thống tín dụng phục vụ đắc lực cho trình tiến xã hội Trong kinh tế ngày nay, với yêu cầu khách quan lónh vực sản xuất - lưu thông - tiêu dùng …, hệ thống tín dụng mở rộng phạm vi hoạt động đa dạng hình thức cho vay Từ tín dụng phát triển phận thiếu trình phát triển kinh tế nói chung Khái niệm tín dụng: Tín dụng quan hệ hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thỏa thuận Tóm lại : Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc có hoàn trả giao dịch thể nội dung sau : - Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định, giá trị hình thức tiền tệ vật - Người vay sử dụng tạm thời môt thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay Trong quan hệ tín dụng, người cho vay tin tưởng vào người vay hoàn trả vào ngày tương lai mà hai bên thoả thuận Giá trị hoàn trả thường lớn giá trị lúc cho vay, hay nói khác người vay phải trả thêm phần lợi tức cho nhà cho vay Quan hệ tín dụng diễn tả theo mô hình sau: Người cho vay (Lender) Người vay (Borrower) 1.1.1.2/ Bản chất chức tín dụng Ngân hàng : * Bản chất: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng với doanh nghiệp, cá nhân Trong kinh tế, Ngân hàng đóng vai trò tổ chức tài trung gian Do đó, quan hệ với doanh nghiệp cá nhân, Ngân hàng vừa người vay, vừa người cho vay Với tư cách người vay Ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Ngược lại với tư cách người cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân Như nói tín dụng cầu nối tiết kiệm tiêu dùng * Chức tín dụng: Có chức năng: - Tập trung phân phối tiền tệ: Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai trình thống vận hành hệ thống tín dụng Sự có mặt tín dụng xem cầu nối hai nguồn cung-cầu vốn tiền tệ kinh tế Thông qua chức này, Tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho cá nhân, đơn vị tổ chức kinh tế gặp thiếu hụt vốn - Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông xã hội: Hoạt động tín dụng góp phần quan trọng việc tiết kiệm chi phí lưu thông thông qua đường: + Tín dụng tạo diều kiện thay tiền kim loại phương tiện chi trả khác như: kỳ phiếu, giấy bạc Ngân hàng, séc… Từ giảm bớt chi phí in ấn, phát hành bảo quản tiền kim loại + Tín dụng tạo điều kiện đời loại tiền ghi sổ(bút tệ) Thông qua việc tổ chức công tác toán không dùng tiền mặt toán bù trừ lẫn hầu hết giao dịch doanh nghiệp cá nhân thông qua hệ thống ngân hàng Điều tiết kiệm khối lượng tiền mặt cần phát hành vào lưu thông, mặt khác công tác toán không dùng tiền mặt phát triển doanh nghiệp, cá nhân không dự trữ tiền mặt làm giảm chi phí bảo quản, cất trữ tiền tệ doanh nghiệp + Tín dụng tạo điều kiện tăng nhanh tốc độ lưu thông tiền tệ Tín dụng phát huy chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ để góp phần chuyển khoản vốn nhàn rỗi nằm trạng thái nằm yên xã hội đưa vào chu chuyển phục vụ cho sản xuất lưu thông hàng hoá - Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế : Chức phát huy tác dụng phụ thuộc vào phát triển hai chức cụ thể: + Thông qua kế hoạch huy động cho vay ngân hàng phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt Ý nghóa việc xem xét người vay phải có tư cách pháp lý người vay từ chối nghóa vụ trả nợ vay sau vay trước pháp luật Trong quan hệ hợp đồng, theo qui định pháp luật đại diện bên không hợp pháp hợp đồng không hợp pháp hiệu lực thi hành, ngân hàng khó thu hồi lại vốn bị vốn - Phân tích uy tín khách hàng : Uy tín quan hệ vay mượn phẩm chất sẳn lòng trả nợ, mong muốn trả nợ, kiên trả nợ, khách hàng uy tín dễ dàng từ chối trả nợ gặp khó khăn dù lớn hay nhỏ Để biết tính trung thực người vay cán tín dụng thẩm định nội dung cách : -Xem xét quan hệ khách hàng với ngân hàng Trong quan hệ cán tín dụng xem xét tình hình vay trả nợ khách hàng, tình hình thực cam kết với ngân hàng( xem xét hồ sơ lịch sử khách hàng) Quan hệ khách hàng với chủ thể khác thị trường Trong quan hệ cán tín dụng nên xem xét uy tín khách hàng việc toán nợ, thực hợp đồng - Tiến hành vấn trực tiếp khách hàng xin vay để đánh gia tính chân thật, ý muốn, uy tín khách hàng , xác định người vay có sẵn lòng trả nợ hay không Xem xét đạo đức khách hàng thông qua tình hình chấp hành pháp luật, khách hàng có kính trọng xã hội hay không Đánh giá mục đích xin vay khách hàng : Để đảm bảo điều kiện vay vốn người xin vay phải có phương án sản xuất kinh doanh phù hợp với chương trình mục tiêu phát triển kinh tế , quy hoạch sản xuất vùng, địa phương, xí nghiệp, phương án có mang lại tính khả thi hay không, khả sinh lời mức độ Ngân hàng không cho vay để trả nợ vay(cho vay đáo nợ ), cán tín dụng xác minh mục đích xin vay có thực tế hay không? Xem xét dự án sản xuất kinh doanh có khả thi không? Vay để sản xuất gì? Sản phẩm có chất lượng sao?Khả tiêu thụ sản phẩm sao? Vay để kinh doanh mặt hàng gì? Có hợp pháp không? Trên sở giúp Ngân hàng xác định kì hạn nợ cho khoản vay xác hơn, khoản vay đảm bảo + Phân tích nguồn trả nợ khách hàng: nguồn trả nợ khách hàng gồm nguồn, xếp thứ tự sau: 74 Nguồn tự toán khoản vay : Là nguồn trả nợ từ tính hiệu khoản vốn vay, phụ thuộc vào khả tạo lợi nhuận người vay mà trực tiếp phương án vay vốn Nguồn tài lực tài khách hàng vay vốn dùnh dự án vay thực không thành công.Nguồn chứa đựng không chắn, Ngân hàng phải chia nguồn với chủ nợ khác Tài sảm đảm bảo (thế chấp, cầm cố) nguồn thu sau từ phía khách hàng Nguồn tỏ chắn tính “ưu quyền” Ngân hàng giá trị tài sản chấp Tóm lại: Từ kết trình phân tích khách hàng, sở để phân loại khách hàng tốt hơn, nhằm đảm bảo tính an tòan khỏan đầu tư cho vay 3.2.2.2/ Phân loại khách hàng: Để hạn chế tới mức thấp rủi ro tín dụng, thiết nghó đòi hỏi quan trọng việc nắm bắt kịp thời thông tin, phân loại khách hàng có thái độ ứng xử mức, dứt khoát với loại khách hàng Muốn cán tín dụng phải không ngừng đề cao trách nhiệm trước công việc luôn học tập nâng cao trình độ mặt để đáp ứng việc yêu cầu tình hình kinh tế cho dù thời điểm cần mở rộng tín dụng đừng xem nhẹ việc phân loại lưa chọn khách hàng * Việc phân loại khách hàng vay vốn ngân hàng nên công bố tiêu chuẩn kết phân loại cho khách hàng biết, nhằm giúp khách hàng phấn đấu vươn lên loại tốt với mục đích cuối để đạt chế độ ưu đãi ngân hàng, điều làm cho hai bên ngân hàng khách hàng có lợi Có thể công bố tiêu chuẩn sau để phân loại khách hàng Tiêu chuẩn dư nợ + Số lần quan hệ tín dụng +Số lần gia hạn nợ +Số lần hạn Từ kết phân loại khách hàng giúp cho tiến trình phân tích ngày sâu sắc hơn, đồng thời sở đa dạng hoá hình thức tín dụng tạo điều kiện để cải tiến thủ tục cho vay, quản lý khách hàng cách có hiệu 75 3.2.3/ Ngân hàng cần phải định kì hạn nợ xác: Việc định kì hạn nợ việc quan trọng mà Ngân hàng cần phải quan tâm Đáng lẽ đến thời điểm khách hàng có thu nhập thời điểm trả nợ Nếu ngân hàng định kì hạn nợ không đúng, sớm trễ thời điểm khách hàng có thu nhập gây khó khăn cho ngân hàng việc thu nợ Nếu khách hàng có thu nhập sớm thời điểm trả nợ số tiền sử dụng cho mục đích khác Nếu khách hàng có thu nhập sau thời điểm trả nợ Ngân hàng gây khó khăn cho khách hàng tiền trả nợ hạn Điều làm cho Ngân hàng khó thu hồi nợ Ngân hàng cần phải định kì hạn nợ với thực tế chu kì sản xuất kinh doanh, chăn nuôi khách hàng Cụ thể Chi nhánh NHNo & PTNT địa bàn TPHCM , khách hàng tới vay vốn với mục đích để chăn nuôi theo cán tín dụng thường định kì hạn nợ theo cảm tính( thói quen) thông thường cho vay chăn nuôi kì hạn nợ tháng nên không nghó đến việc chăn nuôi khu vực, nơi khác 3.2.4/ Thiết lập đảm bảo tín dụng chặt chẽ hơn: Mặc dù việc hoàn trả tín dụng mục đích kinh doanh Ngân hàng sở quan trọng để thực mục tiêu kinh doanh Để đảm bảo thu hồi nợ Ngân hàng phải xem xét cách thận trọng đến uy tín lực khách hàng, từ áp dụng phương pháp cho vau thích hợp Nếu khách hàng đánh giá tốt có phẩm chất tốt kinh doanh, có khả tài mạnh, chấp hành tốt hợp đồng tín dụng khứ có triển vọng phát triển tương lai Ngân hàng cho vay không đảm bảo Ngược lại khách hàng không đạt tiêu chuẩn đó, để hạn chế rủi ro Ngân hàng cần phải thiết lập đảm bảo tín dụng Ở nước ta điều kiện với nến kinh tế chưa ổn định rủi ro kinh doanh lớn, lượng thông tin tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng chưa hoàn toàn đảm bảo độ tin cậy việc thu nhận thông itn đảm bảo tín dụng cho phép Ngân hàng khẳng định người vay có đủ tài sản để trả nợ Mặc khác, chức Ngân hàng thương mại đem tiền gửi người gửi tiền vay cách an toàn có lãi Mọi rủi ro tổn thất dẫn đến giảm thu nhập Ngân hàng có dẫn đến khả toán Ngân hàng, điều tối kị để 76 khách hàng nhận biết có dấu hiệu khả toán dù khoảnh khắc ngắn khó lập lại lòng tin với khách hàng cần thiết lập đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng thiết lập sở pháp lý để tạo nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu nợ thứ Để thực khoản tín dụng ngân hàng phải xem xét qua nhiều yếu tố có yếu tố đảm bảo tín dụng Tuy nhiên đảm bảo tín dụng nguyên tắc bắt buộc tuỳ trường hợp mà vai trò đảm bảo tín dụng chạy từ không đến quan trọng khoản vay có vai trò đảm bảo khác * Một đảm bảo tín dụng thường mang thuộc tính : - Tài sản chấp phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp người vay vốn - Phải có chứng thư sở hữu hợp lệ hợp pháp để ngân hàng nắm vững - Ngân hàng chấp nhận tài sản chấp tài sản dễ chuyển nhượng mua bán, dễ xác định có tính ổn định thời gian dài * Ngân hàng không chấp nhận tài sản chấp thuộc loại sau: - Tài sản tranh chấp - Tài sản bị quan có thẩm quyền công bố tịch thu, tạm giữ niêm phong, phong toả - Tài sản dùng làm chấp bảo lãnh, gán nợ cho người khác - Bất động sản nằm vị trí qui hoạch, giải toả địa phương - Đất có nguồn gốc không hợp pháp chưa có đủ giấy tờ chứng minh nguồn gốc sử dụng hợp pháp Khi khách hàng đặt quan hệ vay vốn sau xem xét tính hợp pháp tài sản đảm bảo cho khoản nợ vay, Ngân hàng quan tâm trực tiếp đến khía cạnh gía trị chúng Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo sở quan trọng cho việc định số lượng vay nợ * Do việc sử dụng đánh giá tài sản đảm bảo cho mối quan hệ vay nợ phải quán triệt số nguyên tắc sau đây: - Xác định xác giá tài sản khả phát thực tế - Dự báo khả biến động giá trị tài sản giai đoạn lưu hành khoản nợ, dự báo khả biến động thị trường loại hay nhóm tài sản - Xác định mức độ quan hệ mối tương quan với giá có tính đến biến động tương lai 77 - Giá trị tài sàn chấp phải đảm bảo cho số tiền gốc, tiền lãi vay Ngân hàng, tiền chi phí phát mải tài sản ( lệ phí trước bạ sang tên cho người mua có tính đến rủi ro biến động giá cả, thị hiếu thời điểm hết hạn hợp đồng) Ngoài tính đến yếu tố cung tài sản chấp tức thực trạng tín dụng không lành mạnh số tài sản chấp địa bàn phát nhiều dó nhiên khó bán 3.2.5/ Đổi cấu tổ chức tín dụng: Hiện Ngân hàng sử dụng mô hình xét duyệt khoản tín dụng sau: 78 Khách hàng Cán tín dụng Trưởng phòng tín dụng TP Thẩm Định(Hoặc HĐ Tư Vấn Tín Dụng) Giám đốc Theo mô hình khách hàng đến vay vốn cán tín dụng sau thu nhận hồ sơ khách hàng tiến hành thẩm định sau : - Khách hàng xin vay vốn để làm gì? Sản xuất gì? Loại trồng, diện tích, suất, thời gian chăm sóc, giá sản phẩm + Con vật nuôi, thời gian chăm sóc, giá sản lượng? + Kinh doanh ngành nghề mặt hàng gì? - Tình trạng kinh tế người vay - Tính pháp lý tài sản chấp: Đất đai, nhà cửa - Người thừa kế có quan hệ hợp pháp với người vay quyền sở hữu tài sản sao?Có hộ thường trú với người vay hay không? Cán tín dụng địa bàn sau thu nhập đầy đủ thông tin khách hàng tiến hành lập phiếu thẩm định, tính toán lại dự án sản xuất kinh doanh, dự án sản xuất kinh doanh có hiệu xét duyệt cho vay Sau trình lên trưởng phòng tín dụng trưởng phòng tín dụng xem xét hồ sơ có đầy đủ tính pháp lý hay không, xem lại sơ tình hình tài dự án trình xét duyệt lời đề nghị cán tín dụng, cuối trưởng phòng tín dụng trình lên giám đốc xét duyệt để quyếy định cho vay hay không, 79 thực tế cán tín dụng đồng ý cho vay trưởng phòng tín dụng Tp thẩm định không tiến hành tái thẩm định giám đốc đồng ý cho vay Chính đem lại rủi ro cho ngân hàng, ngân hàng cán tín dụng phân tích tín dụng dựa vào thông tin hồ sơ nghiên cứu khách hàng cách chủ quan Mặt khác dễ đem lại tiêu cực cho cán tín dụng Đây torng nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng cán tín dụng không đủ thông tin xét duyệt cho vay cách chủ quan Vì để khắc phục tình trạng nhằm giảm bớt rủi ro không đáng cho ngân hàng ,ngân hàng cần phải đổi cấu tổ chức theo mô hình sau: Bộ phận tín dụng Bộ phận thông tin Bộ phận thẩm định Hội đồng xét duyệt Ngân hàng cần thiết lập phận thông tin nằm chung với phận tín dụng phòng kinh doanh để hai phận xét duyệt song song Bộ phận thông tin có vai trò nghiên cứu thông tin lưu trữ khách hàng khách hàng đến vay vốn Thông qua Ngân hàng biết tình hình tài khách hàng vay vốn biết người vay vay đâu quan hệ với ngân hàng có tốt không Phải thiết lập phẩm thẩm định độc lập , mang tính khách quan qúa trình thẩm định tham mưu cho Giám đốc người cho vay hay không, mà nhiều Chi nhánh chưa có phận thẩm định riêng mà phòng tín dụng đảm nhiệm , thực khâu nhằm hạn chế tính chủ quan cá nhân qúa trình xét duyệt Hội đồng xét duyệt hội đồng cố định mà tập hợp lại khách hàng có nhu cầu vay vốn để xét duyệt từ hồ sơ mà phận thẩm định trình lên hội đồng Thành phần tham dự xét duyệt gồm: + Giám đốc + Đại diện phận tín dụng + Đại diện phận thông tin 80 + Đại điện phận thẩm định Nhiệm vụ phận xem xét đối chiếu trình xét duyệt phận tín dụng với hồ sơ thông tin khách hàng mà phận thông tin đưa để thẩm định , tái thẩm định để đến định cho vay đắn Vì việc thành lập phận thông tin , phận thẩm định độc lập đổi cấu tín dụng nhằm đảm bảo đầy đủ thông tin khách hàng đảm bảo tính khách quan trình xét duyệt cho vay, sở đưa định cho vay đắn 3.2.6/ Không ngừng nâng cao chất lượng cán Ngân hàng nói chung đội ngũ cán tín dụng nói riêng: Một phương hướng hoạt động ngành ngân hàng giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỷ lệ nợ hạn xuống thấp nhất, làm tính hính tín dụng kinh doanh Ngân hàng Để thực điều ngân hàng cần quan tâm đến nhiều yếu tố yếu tố người yếu tố định Vì biện pháp không ngừng nâng cao chất lượng cán Ngân hàng nói chung đội ngũ cán tín dụng nói riêng biện pháp quan trọng làm tiền đề cho biện pháp khác.Nếu lực lượng cán tín dụng không đủ trình độ đáp ứng nhu cầu thực tiễn biện pháp khác lý thuyết Tuy nhiên nâng cao chất lượng sử dụng hợp lý đội ngũ cán tín dụng công việc thường xuyên liên tục lâu dài tất ngân hàng thương mai Do để khoản vay an toàn , phòng ngừa rủi ro tín dụng tốt cán tín dụng phải thực tốt vấn đề sau 3.2.6.1/ Lượng giá tín dụng: Cán tín dụng phải đánh giá phân tích tín dụng, điều giúp cho cán tín dụng đánh giá khả trả tiền người vay theo dõi mối quan hệ thời người vay ngân hàng Mức phân tích tình hình tín dụng xác định qui mô đặc tính xin vay, hội kinh doanh tương lai với người vay, khả sẵn có tài sản chấp mối quan hệ với người vay.Để đạt điều cán tín dụng NHNo & PTNT phải có khả đánh giá vấn đề mối quan hệ với chúng (Ví dụ : đánh giá tình hình tài người vay cán tín dụng cần phải tham khảo tình hình tín dụng kinh doanh người vay tham khảo ý kiến chuyên gia ngành phát triển thị trường tại) 81 Muốn đánh giá tình hình tín dụng phải có thông tin, thường hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng nguồn thông tin để phân tích uy tín Tín dụng người vay Ngoài thông tin trên, cán tín dụng cần có thông tin bổ sung để tiến hành phân tích tín dụng cách đầy đủ chi tiết, thông tin bổ sung tạo nên tranh đầy đủ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Hiện nay, ngân hàng thương mại nói chung NHNo & PTNT nói riêng, thông tin để đánh giá tín dụng chủ yếu từ thông tin tài Do cán tín dụng ngân hàng No & PTNT cần thu thập thêm thông tin phi tài Cả hai thông tin tài phi tài nên dùng làm sở để đánh giá tín dụng, thông tin tài cung cấp thông tin quan trọng có khuynh hướng tường trình vấn đề sau xảy rồi, trễ để thực biện pháp sữa chữa Các thông tin phi tài gồm: * Đánh giá môi trường kinh doanh: + Môi trường kinh tế: Hầu hết khách hàng bị ảnh hưởng chu kỳ kinh doanh, tỷ giá trao đổi ngoại tệ, lãi suất lạm phát + Công nghệ + Chính sách phủ + Thị trường lao động * Đánh giá ngành kinh doanh : Rủi ro thường gắn liền với số ngành kinh doanh nhiều ngành kinh doanh khác Một số điều mà cán tín dụng NHNo & PTNT TPHCM cần phải xem xét bao gồm: + Tính đa dạng sản phẩm dịch vụ + Khu vực địa lý, công nghệ cạnh tranh đâu + Phân loại trường chiếm lónh + Hệ thống phân phối + Cường độ tiếp thị + Chất lượng sản phẩm + Chính sách giá * Cạnh tranh: Sự cạnh tranh phát sinh hình thức : + Đe doạ đối thủ + Đe doạ từ sản phẩm thay + Quyền lực nhà cung cấp 82 * Sự quản lý: Có lẽ chất lượng chiều sâu khả quản lý điều khó xác định đánh giá nhất, việc quản lý ảnh hưởng quan trọng đến thành công hay thất bại khách hàng vay vốn Việc lượng giá tín dụng trình rủi ro liên quan đến việc trả nợ vay khách hàng đánh giá công thức đặc biệt để thực phân tích tín dụng, việc đòi hỏi cán tín dụng NHNo & PTNT phải có kinh nghiệm nhắm nêu vấn đề tìm hiểu nguồn thông tin để sử dụng hàng 3.2.6.2/ p dụng biện pháp đánh giá khả trả nợ khách Cán NHNo & PTNT cần phải phân tích tình hình luân chuyển tiền tệ chặt chẽ khách hàng xin vay vốn Ngân hàng Mục đích việc phân tích dự trù tình hình luân chuyển tiền tệ nhìn thấy trước vấn đề xảy Nguồn chi trả cho khoản vay tiền mặt phân tích đắn phải đánh giá khả trả nợ người vay khoản nợ thời tương lai qua việc họ tạo tiền từ hoạt động kinh doanh torng tương lai Việc phân tích dự trù lưu chuyển tiền tệ cách chặt chẽ kỹ giúp cho cán tín dụng Ngân hàng biết : + Người vay có khả trả khoản nợ thời từ nguồn lưu chuyển tiền tệ tương lai hay không + Người vay cần tài trợ bổ sung vốn để hỗ trợ cho phát triển tương lai + Khoản thu nhập từ việc bán hàng khoản tiền lời lưu chuyển tiền tệ giảm trước việc trả nợ bị rơi vào tình trạng nguy ngập + Khoản vay có phù hợp với mục đích xem hay không( tài trợ dự án, mở rộng hoạt động, mua sắm tài sản …) +Mục đích thực tế khoản vay có ve không cụ thể chăng( dấu hiệu nguy hiểm) + Khoản nợ vay nên lập kế hoạch trả nợ + Những hình thức bảo vệ kiểm tra đưa vào hợp đồng vay để đảm bảo an toàn tối đa cho tiền vay Ngân hàng 83 Yếu tố người lực quản lý, hiểu biết lãnh vực ngành nghề sản xuất kinh doanh xem xét cho vay nói yếu tố quan trọng người cán chuyên quản sở giúp cho việc tính toán hiệu ban đầu đồng vốn đầu tư Nếu hiểu biết ỏi có khả cho vay vô tình đẩy người vay vào làm ăn thua lỗ, nợ nần chồng chất, Ngân hàng khó thu hồi nợ Các ngân hàng cần phải giải số công việc sau: Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng nói riêng cán ngân hàng nói chung nội dung sau: + Những kiến thức kinh tế thị trường + Không ngừng cải tiến kỹ thuật công nghệ nghiệp vụ tín dụng nâng cao kỉ cương chấp hành thể lệ, chế độ Ngân hàng + Các nghiệp vụ ngân hàng kinh tế thi trường + Gửi đào tạo nghiệp vụ chuyên ngành phải thuê chuyên gia tư vấn nghiệp mà Ngân hàng đủ khả để đưa định cách chắn + Nghệ thuật ứng sử giao tiếp với khách hàng + Học tập luật (đặc biệt luật văn luật ban hành thuộc kinh tế : Luật phá sản, luật doanh nghiệp nhà nước, kuật dân sự, luật đất đai nghi định thông tư liên quan đến nhà đất, pháp lệnh hợp đồng kinh tế…) Giải tốt mối quan hệ lãnh đạo , cán quản lý cán thẩm định, cán tín dụng, trọng công tác kiển tra trình sử dụng vốn khách hàng có biện pháp xử lý kịp thời thích hợp nhằm đảm bảo an toàn hiệu vốn tín dụng Bổ sung vào hoàn thiện chế độ khoán lương chi phí cho cán tín dụng theo khuyến khích lợi ích vật chất mức nâng cao tinh thần trách nhiệm cán tín dụng, bên cạnh cần phải xử lý thích đáng cán thiếu phẩm chất đạo đức, không liêm khiết tận tụy trung thực Trong việc bố trí cán tín dụng phụ trách địa bàn nên theo quan điểm năm thường xuyên thay đổi địa bàn với mục đích kiểm tra phẩm chất đạo đức cán tín dụng 3.2.7/ Xử lý nợ hạn-các khoản vay có vấn đề: Trong xử lý khoản vay có vấn đề, có lựa chọn : khai thác lý Khai thác qúa trình làm việc với người vay khoản vay trả phần hay toàn mà không dựa vào công cụ pháp lý để ép buộc thu nợ Thanh lý ép buộc người vay tuân theo điều khoản 84 hợp đồng cho vay áp dụng thực tất biện pháp pháp lý để đạt mục tiêu Việc xử lý khoản cho vay nghệ thuật khoa học Sự thành thành thật người vay, thái độ khoản nợ ý muốn chi trả yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới biện pháp mà NH áp dụng liên quan đến khoản cho vay có vấn đề Nếu người vay không thật có chứng lừa đảo hay quan hệ mập mờ ý thức ràng buộc trả nợ, NH cần xúc tiến thu nợ biện pháp với rủi ro Tuy nhiên người vay có khó khăn tài ý thức chấp nhận hoàn trả nợ vay sẵn sàng chịu thiệt thòi để trả nợ, NH độ lượng việc ép buộc thu nợ Trong trường hợp chọn cách thức khai thác lý Nhiều NH khẳng định nhiệm vụ quan trọng việc xử lý khoản cho vay có vấn đề dẫn tới nguy thiệt hại tạo thái độ sẵn sàng chi trả người vay tạo bầu không khí tin tưởng lẫn NH người vay Nếu cách thức khai thác thỏa đáng dàn xếp thực Một khoản cho vay có vấn đề nghóa tất mất, người vay điểm giới hạn cuối khả khoản cho vay không trả phần hay toàn nói lên thiếu khả hoàn trả thích hợp với hợp đồng tín dụng không trả nợ thể xảy Tổ chức khai thác : Hầu hết khoản cho vay khó đòi NHTM xử lý phương pháp khai thác nghóa người vay phép tự khắc phục khó khăn tài hoàn trả khoản nợ cho NH nhanh tốt Đối với khoản nợ cho vay sản xuất kinh doanh, việc hoàn trả khoản nợ vay không nên mức qúa lớn làm giảm khả tăng lợi tức người vay Đối với cho vay tiêu dùng, khoản trả không nên lớn để làm ảnh hưởng đến khả lao động người vay Nói chung, ngừơi vay không nên bị tước quyền sở hữu ném đường Các biện pháp bao gồm lời khuyên tác động đến khả tạo lợi nhuận người vay, gia hạn điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm bớt qui mô hoàn trả, cấp phát thêm vốn tạo cho người vay chủ động vị tài mạnh hơn, trước bổ sung thêm vốn vay, NH phải nghiên cứu thị trường sản phẩm hay dịch vụ doanh nghiệp phải mua thêm tài sản tài sản phải chấp để bảo đảm cho khoản vay ngân hàng nên nắm phần chủ động hoạt động kinh doanh hay chí NH đảm nhận việc kinh doanh điều hành doanh nghiệp bảo đảm khoản vay hoàn trả Có thể khuyên người tiêu dùng quản lý ngân quỹ tiêu dùng gia đình chặt chẽ 85 Tổ chức lý : Nếu NH thấy việc tổ chức khai thác không tiện lợi, việc tổ chức lý cách hay để xử lý khoản vay khó đòi Sau cân nhắc, NH nhận thấy khả cải thiện tình hình tài khó thực hiện, việc gia hạn hợp đồng tín dụng hay cho vay thêm mạo hiểm biện pháp lý tối ưu Trong nhiều trường hợp, việc lý thực sau thực vài hình thức khai thác không cho thấy thành công Ngân hàng không muốn qúa trình lý điều qúa tàn nhẫn người vay gặp thủ tục pháp lý rắc rối Nếu khoản cho vay bảo đảm, giai đoạn vật chấp giá trị đáng kể vật chấp bán theo giá tịch biên thường không đem lại giá thị trường hợp lý Có số biện pháp thực việc lý: NH thực với giúp đỡ chuyên gia tư vấn pháp luật hay phận liên quan xử lý khoản vay có vấn đề hay nhân viên lý chuyên nghiệp thuê Tái sở hữu hàng hóa lâu bền, tư liệu sản xuất cách giữ hàng hóa sau tiến hành bán Sử dụng biện pháp pháp lý để thu hồi nợ vay không bảo đảm; phán Tòa án cho phép NH nắm giữ bán tải sản Nếu NH số chủ nợ NH muốn lấy lại tiền cho vay có vị mạnh tương ứng NH bạn ủy ban chủ nợ thành lập Các chủ nợ đồng ý thu nhận doanh nghiệp để quản lý để sau nhận vốn Thông thường đại diện ngân hàng làm chủ tịch ủy ban chủ nợ để tiến hành sách mà chủ nợ thoả thuận Ủy ban tiếp tục lý doanh nghiệp thiết mục tiêu Họ muốn phục hồi đặt doanh nghiệp trở lại tình trạng vững mạnh sinh lợi : mặt giống phương thức khai thác Một doanh nghiệp gặp khó khăn tài chuyển nhượng tài sản cho chủ nợ thông qua việc thực với người thụ thác (trustee) Người lý doanh nghiệp phân chia tài sản cho chủ nợ Nếu DN cá nhân hay doanh nghiệp tư nhân tài sản cá nhân người đứng đầu người đứng đầu bị chuyển nhượng cho người thụ thác Ngoài người thụ thác bán tài sản hay doanh nghiệp cho xí nghiệp hoạt động khác lợi nhiều 86 PHẦN KẾT LUẬN Các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng kinh tế Việt Nam, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xu hội nhập quốc tế Nghiên cứu rủi ro hoạt động tín dụng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đề tài thú vị có tính thực tiễn cao Trên thực tế, ngân hàng loài hình doanh nghiệp đặc biệt mang tính xã hội cao, bất ổn ngân hàng thương mại gây bất ổn dây chuyền cho toàn hệ thống ngân hàng quốc gia xa bất ổn gây khủng hoảng kinh tế Ngân hàng trung ương biện pháp xử lý hiệu quả, kịp thời Nội dung luận văn chia làm ba chương xếp có hệ thống để có thể: - Tìm hiểu sở lý luận rủi ro hoạt động tín dụng, phương pháp, biện pháp đo lường quản lý rủi ro tín dụng; - Phân tích thực trạng hệ thống quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế Việt Nam có đặc thù hạn chế riêng; - Xem xét phân tích kinh nghiệm hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới; - Từ đó, đề xuất biện pháp khả thi nhằm nâng cao chất lượng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp &PTNT địa bàn TPHCM Do kinh nghiệm kiến thức lónh vực ngân hàng nhiều hạn chế, tránh khỏi thiếu sót thực luận văn Đây đề tài thực tiễn đòi hỏi tìm tòi học hỏi áp dụng thực tiễn liên tục nhằm mang lại ổn định an toàn cho hoạt động thường ngày ngân hàng , vấn đề mà thân tiếp tục nghiên cứu “Các phương pháp công cụ đo lường rủi ro danh mục đầu tư tín dụng ngân hàng thương mại” Vấn đề không lạ, không với ngân hàng nước tiên tiến giới ngân hàng việc hiểu áp dụng chưa ngân hàng quan tâm mức Xin chân thành cám ơn Quý Thầy Cô khoa kinh tế quản Lý Trường Đại Học Bách khoa Hà Nội nhiệt tình giảng dạy hướng dẫn suốt khóa học với nhiều kiến thức, thông tin bổ ích, thiết thực Cám ơn PGS TS Trần Văn Bình người hết lòng giúp đỡ hoàn thành luận văn Xin chân thành cám ơn! 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1/ Tiền tệ – Ngân hàng Các tác giả: PTS Nguyễn Đăng Dờn , PTS Hoàng Đức, PTS Trần Huy Hoàng, Trường Đại Học Kinh Tế 2/ Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại Các tác giả: PGS.TS Lê Văn Tề, PGS.TS Ngô Hướng, TS Đỗ Linh Diệp, TS Hồ Diệu 3/ Các tạp chí Ngân hàng, tạp chí kinh tế… 4/ Viện Nghiên Cứu Khoa Học Ngân hàng (2003), “Những thách thức ngân hàng thương mại Việt Nam cạnh tranh hội nhập quốc tế”, Nhà xuất Thống kê 5/ Frederic S Mishkin (1992), “Tiền Tệ Ngân Hàng Thị Trường Tài Chính”, NXB Khoa Học Kỹ Thuật (1994) 6/ Hồ Diệu (2002), “Quản trị ngân hàng” 7/ Các báo cáo, phân tích tài chính, phân tích tín dụng, kiểm toán nội Văn phòng đại diện khu vực miền Nam NHNo& PTNT việt Nam Tại TPHCM 88 ... 1970-1984 ? ?Các ngân hàng kinh doanh việc quản lý rủi ro Thuần đơn giản nhất, nghề ngân hàng? ?? Các rủi ro chủ yếu cần quản lý hoạt động ngân hàng: Nhóm 1: rủi ro kinh doanh  Rủi ro tín dụng;  Rủi ro. .. dãi Ngân hàng Nhà Nước 28 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NHNo & PTNT TRÊN ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH 2.1/ Tổng quan NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh NHNo& PTNT địa bàn Tp Hồ Chí Minh. .. lónh vực ngân hàng, việc đo lường rủi ro quản lý rủi ro hoạt động thiết yếu định thành bại ngân hàng Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng trình chấp nhận rủi ro tính toán trước trốn tránh rủi ro chấp