CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1.Khái niệm: Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, khi xã hội ngày càng phát triển, đời sống của người dân càng cao, các doanh nghiệp Nhà nước cũng như doanh nghiệp cổ phần hay tư nhân ngày càng phát triển mạnh mẽ thì cụm từ tín dụng ngân hàng ngày càng được nhắc đến nhiều hơn.Tín dụng đã ra đời từ lâu và trải qua nhiều giai đọan phát triển với nhiều hình thức khác nhau,vậy tín dụng là gi? Tín dụng theo nghĩa la tinh là creditim, có nghĩa là sự tín nhiệm, tin tưởng tên gọi này xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng. Trong quan hệ tín dụng người cho vay sẽ thỏa thuận với người đi vay trước về những điều kiện như thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng…Trong quan hệ đó người cho vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng các thỏa thuận, làm ăn có lãi và có khả năng hoàn trả cả gốc và lãi theo đúng thời hạn. Chúng ta có thể diễn giải tín dụng bằng những quan hệ khác nhau, song chúng ta có thể hiểu tín dụng một cách đơn giản nhất tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi giữa người cho vay và người đi vay. Vậy chúng ta có thể định nghiã tín dụng như sau: Tín dụng ngân hàng là quan hệ bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng- một tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại là người cho vay lớn nhất đối với các tổ chức kinh tế và dân cư.Với tư cách là tổ chức huy động để cho vay, ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế, các thương nhân giúp họ có thêm vốn bổ sung vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng được cơ hội làm tăng ăn để tăng thêm lợi nhuận cho chính mình. Là người huy động vốn, ngân hàng sẽ thực hiện việc tìm kiếm và thu hút vốn từ các tổ chức kinh tế trong phạm vi toàn xã hội, là người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh và tiêu dùng của mình.Với vai trò này ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng lại nhu cầu tái sản xuất của xã hội.Cơ sở khách quan để hành thành chức năng phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng là do đặc điểm toàn hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội đã xuất hiện hiện tượng tạm thời thừa vốn ở các tổ chức cá nhân này, trong khi các tổ chức cá nhân khác lại thiếu vốn. Hiện tượng thừa thiếu vốn phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lượng giữa các khoản thu nhập và chi tiêu ở tất cả các tổ chức cá nhân trong quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải được tiến hành liên tục. Tín dụng thương mại đã không giải quyết được vấn đề này, chỉ có ngân hàng là tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết mâu thuẫn đó khi ngân hàng giữ vai trò vừa là người cho vay vừa là người đi vay. Tín dụng ngân hàng có ba loại quan hệ chủ yếu là: - Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với dân cư - Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các ngân hàng khác trong và ngoài nước. Ngày nay, tín dụng ngân hàng giữ vai trò rất quan trọng trong việc thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điều tiết và di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu quả của vốn tiền tệ trong nền kinh tế thị trường. 1.1.2. Bản chất của tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng mang bản chất chung của tín dụng, vì tín dụng ngân hàng là một hình thức của tín dụng. Vậy để thấy rõ bản chất của tín dụng ta sẽ nghiên cứu quá trình vận động và mối quan hệ của nó trong quá trình sản xuất, thể hiện qua các giai đoạn: - Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay: giai đoạn này vốn tiền tệ từ ngân hàng hay còn gọi là trung gian tài chính đến người đi vay. - Sử sụng vốn: người đi vay sau khi nhận được lượng giá trị đó sẽ sử dụng cho các mục đích khác nhau như tiêu dùng hay sản xuất. Tuy nhiên tiền tệ là một loại hàng hóa đặc biệt, do đó người đi vay chỉ được sử dụng trong một thời gian nhất định chứ không được quyền sở hữu nó. - Hoàn trả tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc để hoàn thành một chu trình quay vòng vốn, vốn tín dụng lại quay trở lại hình thức tín dụng ban đầu nhưng có thêm phần giá trị tăng thêm, người vay phải bảo đảm hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng. Như vậy, hoàn trả là bản chất của tín dụng nói chung và của tín dụng ngân hàng nói riêng. Hoàn trả tín dụng là sự quay trở về của giá trị. Hoàn trả luôn phải được bảo tồn về mặt giá trị và có phần tăng thêm dưới hình thức lợi tức. 1.1.3. Hoạt động của tín dụng ngân hàng: 1.1.3.1.Hoạt động cho vay: Có thể nói chức năng cơ bản của các tỏ chức tín dụng là việc cho vay để tài trợ vốn cho nhu cầu vốn trong xã hội, của các tổ chức kinh tế cần vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh, các cá nhân cần vốn để phục vụ cho đời sống, các cơ quan Chính phủ cần vốn để thực hiện mục tiêu hoạt động của mình… Các tổ chức tín dụng là mạch máu lưu thông của nền kin tế, thúc đẩy sự tăng trưởng của nền kinh tế, thúc đẩy sự tăng trưởng của nền kinh tế, hoạt động tín dụng phản ánh hoạt động đặc trưng của các tổ chức tín dụng. Đối với tổ chức tín dụng nói chung thì khoản mục cho vay chiếm hơn 50% giá trị tổng tài sản và tạo ra khoảng hơn một nửa nguồn thu của tổ chức tín dụng. Với việc lãi suất huy động hơn lãi suất cho vay, chính phần chênh lệch này đã tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng và các tổ chức tín dụng. Việc phân loại tín dụng được chia theo nhiều hình thức khác nhau. - Theo thời hạn cho vay có các loại tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn: thường có thời hạn từ 12 tháng trở xuống và mục đích vay là tài trợ các tài sản lưu động. + Tín dụng trung hạn: thường là từ trên 1 năm đến 5 năm tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn. + Tín dụng dài hạn: có thời hạn là trên 5 năm, thường là tài trợ cho các dự án có thời gian sử dụng lâu dài. - Theo hình thức tài trợ tín dụng: có cho vay bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu, cho thuê. - Theo đảm bảo: có cho vay không có đảm bảo và có tài sản đảm bảo bằng tài sản thế chấp,cầm cố. - Tín dụng phân loại theo rủi ro: tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề; nợ quá hạn có khả năng thu hồi; nợ quá hạn khó đòi. Ngoài ra tín dụng cũng có thể phân loại theo một số hình thức khác: theo ngành nghề kinh tế ( công nghiệp, nông nghiệp); theo đối tượng tín dụng( tài sản cố định, tài sản lưu động); theo mục đích sản xuất( sản xuất, tiêu dùng). Ngoài ra ngân hàng cón thực hiện cung cấp một số dịch vụ khác như hoạt động bảo lãnh, hoạt động bao thanh toán… 1.1.3.2. Các hoạt động tư vấn và đầu tư 1.1.3.2.1. Hoạt động đầu tư Mặc dù hoạt động cho vay là nghiệp chính của các tổ chức tín dụng và nó đem lại thu nhập lớn nhất tuy nhiên đây cũng là hoạt động đem lại rủi ro lớn nhất cho các tổ chức tín dụng là rủi ro vỡ nợ, mặt khác những tài sản loại này là tài sản có tính thanh khoản thấp nhất. Cỏc ngõn hàng thuong m?i đã không sử dụng toàn bộ vốn huy động được để cho vay mà để lại một phần để đem đi đầu tư. Lĩnh vực đầu tư của ngõn hàng thuong m?i thường là đầu tư trên thị trường chứng khoán; đầu tư vào các chứng từ có giá ngoài thị trường chứng khoán; tham gia góp vốn liên doanh, mua bán cổ phần; mua bán nợ; đầu tư cho các dự án… Trong đó đầu tư vào chứng khoán và các giấy tờ có giá ngoài thị trường chứng khoán là hoạt động đem lại thu nhập cho ngõn hàng là lớn hơn cả. * Đầu tư vào thị trường chứng khoán Công ty thường đầu tư vào các loại chứng khoán sau: tín phiếu và trái phiếu Chính phủ, tín phiếu và trái phiếu công ty, các loại chứng khoán nợ khác và một số cổ phiếu được pháp luật cho phép. Việc nắm giữ các chứng khoán đã đem lại thu nhập lớn thứ hai cho ngõn hàng thuong m?i sau khoản mục cho vay, nâng cao tính thanh khoản, làm tăng sự đa dạng hoá trong danh mục tài sản của ngõn hàng, hạn chế rủi ro trong hoạt động của ngõn hàng. Ngoài ra các chứng khoán còn đóng vai trò là vật đảm bảo cho những khoản tiền gửi của các cơ quan chính quyền địa phương hay cơ quan của chính phủ. Tạo sự mềm dẻo trong danh mục đầu tư của ngõn hàng thuong m?i bởi không giống phần lớn các khoản cho vay không thể được mua bán nhanh chóng để cấu trúc lại danh mục tài sản của ngõn hàng. Củng cố lại bảng cân đối tài sản của ngõn hàng vì hầu hết các chứng khoán trong danh mục đầu tư đều có chất lượng cao. * Đầu tư các giấy tờ có giá ngoài thị trường chứng khoán Ngoài việc đầu tư trực tiếp trên thị trường chứng khoán ngõn hàng còn thực hiện kinh doanh chứng khoán trên thị trường OTC (thị trường chứng khoán phi tập trung), tăng tính đa dạng trong danh mục đầu tư của ngõn hàng. 1.1.3.2.2 Hoạt động tư vấn Ngõn hàng thực hiện nghiệp vụ tư vấn liên quan đến lĩnh vực hoạt động tiền tệ như: tư vấn tài chính dự án; tư vấn them định kinh tế tài chính dự án; tư vấn quản lý vốn và tài sản; tư vấn xử lý nợ; tư vấn đầu tư; tư vấn cổ phần hoá, mua bán, khoán và cho thuê doanh nghiệp… 1.1.3.3. Các hoạt động khác Ngoài các hoạt động trên ngõn hàng còn thực hiện một số các hoạt động khác như: các dịch vụ phát hành chứng khoán; dịch vụ kinh doanh ngoại hối theo quy định của pháp luật; các dịch vụ tài chính khác như: cầm cố các loại hành hoá, vật tư, ngoại tệ, các giấy tờ có giá, kinh doanh vàng bạc đá quý, chuyển nhượng chứng khoán… 1.1.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng: Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng trong nền kinh tế thị trường. Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận nhiều nhất cho một ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay thường chiếm trên 70% tổng tài sản có. Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ lệ cao, ở các nước phát triển khoảng 60% trên tổng lợi nhuận của ngân hàng. Ở nước ta trong giai đoạn hiện nay chiếm khoảng 90% lợi nhuận. Điều này thể hiện rõ hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng bậc nhất của một ngân hàng thương mại. Tín dụng ngân hàng còn có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế thị trường: - Tín dụng ngân hàng huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong tất cả các thành phần kinh tế để cho các doanh nghiệp, cá nhân vay, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Vốn là yếu tố quan trọng trong quá trình hoạt động của mỗi tổ chức kinh tế. Khi có đủ vốn họ có thể dễ dàng hơn trong việc thực hiện các kế hoạch đầu tư sản xuất hay xây dựng cơ bản của mình, ngược lại khi thiếu vốn họ sẽ luôn gặp khó khăn trong các quyết định kinh tế, khi có vốn tạm thời nhàn rỗi họ cũng mất chi phí cơ hội của vốn, trước tình hình đó cá doanh nghiệp cần vốn phải tìm kiếm vốn để bù đắp, những doanh nghiệp có vốn nhàn rỗi lại muốn cho vay. Tuy nhiên việc các tổ chức thiếu vốn tìm được chủ thể khác thừa vốn tạm thời trong nền kinh tế là hết sức khó khăn và tốn kém. Sự có mặt của tín dụng ngân hàng được coi như một công cụ để kết nối nhu cầu của người có vốn tạm thời nhàn rỗi và người thiếu vốn. Lợi tức đi vay và cho vay của ngân hàng luôn là công cụ điều chỉnh các quan hệ cung cầu vốn tín dụng. nhờ có ngân hàng mà vốn tiền tệ được vận động một cách liên tục, điều đó vừa làm tăng tích lũy tư bản của các ngân hàng vừa làm tăng trưởng kinh tế nhờ vào nguồn thu từ việc cung cấp tín dụng của ngân hàng - Tín dụng ngân hàng góp phần cơ cấu lại nền kinh tế: Trong nền kinh tế thường tồn tại các nghành có trạng thái phát triển đối lập nhau, một số ngành có điều kiện thuận lợi và có lịch sử lâu đời nên có thế mạnh phát triển và trở thành nền kinh tế mũi nhọn , ngược lại có những ngành vì những nguyên nhân khác nhau nên kém phát triển. Nhiều nước trong chiến lược phát triển kinh tế của minh đã phân loại những nghành mũi nhọn và những nghành kém phát triển để có chiến lược cơ cấu lại cho cân đối nền kinh tế. Nếu muốn thực hiện chiến lược đó thì cần có vốn và tín dụng ngân hàng đáp ứng điều đó. - Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả tới sản xuất, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hóa dịch vụ, doanh nghiệp cần vốn để đầu tư máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu và phải luôn đổi mới công nghệ… tín dụng ngân hàng sẽ đáp ứng được yêu cầu đó với điều kiện doanh nghiệp phải hoàn trả cả vốn và lãi; nếu vi phạm hợp đồng thì doanh nghiệp phải chịu phạt như lãi suất nợ quá hạn, mất quyền sử dụng tài sản thế chấp… do vây, doanh nghiệp phải nâng cao hiệu quả sản xuất để kinh doanh có lãi, thu hồi vốn đầu tư trả nợ cho ngân hàng. - Tín dụng ngân hàng góp phần tích cực vào sự phát triển các công ty cổ phần - Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho việc phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Qua đây ta thấy được vai trò rất to lớn của tín dụng ngân hàng, không chỉ với ngân hàng mà còn đối với cả xã hội. Xã hội càng phát triển thì tín dụng ngân hàng càng trở nên cần thiết. 1.2.TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1.Khái niệm tín dụng trung và dài hạn: Tín dụng trung và dài hạn thường để đáp ứng các nhu cầu như: nhu cầu tài sản cố định và tài sản lưu động thường xuyên; trả các khoản nợ hiện hữu; thành lập doanh nghiệp mới hoặc mua lại doanh nghiệp đang hoạt động; tài trợ cho các dự án. Các khoản tín dụng trung và dài hạn thường có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm là các khoản tín dụng trung hạn, các khoản tín dụng trên 5 năm là dài hanh. 1.2.2.Đặc điểm tín dụng trung và dài hạn: 1.2.2.1. Thời hạn cho vay và kì hạn trả nợ: - Thời hạn cho vay: trừ trường hợp của tín dụng tuần hoàn có hai trường hợp về thời hạn cho vay. + Trường hợp khoản cho vay phát huy hiệu quả ngay sau khi số tiền vay được phát ra thì thời hạn cho vay chính là thời hạn thu hồi nợ. + Trường hợp khoản vay sau khi số tiền vay được phát ra phải sau một thời gian mới phát huy hiệu quả có khả năng trả nợ thì thời hạn cho vay ngoài thời hạn thu nợ (bắt đầu từ khi dự án phát huy hiệu quả) còn phải tính cả thời gian này thường được gọi là thời hạn ân hạn. - Kì hạn trả nợ: có các phương thức để lựa chọn kì hạn trả nợ: + Kì hạn trả nợ theo tháng, quý hoặc năm. + Kì hạn trả nợ có tính thời vụ. + kì hạn trả nợ chỉ có một lần vào lúc kết thúc khoản vay. Thường đối với những khách hàng có mức độ rủi ro thấp thì ngân hàng chấp nhận cho vay với thời lượng dài hơn, ngược lại với những khách hàng có mức độ rủi ro cao ngân hàng chỉ chấp nhận cho vay với thời lượng ngắn hơn. 1.2.2.2.Lãi suất cho vay: Lãi suất phụ thuộc vào những yếu tố sau: - Phụ thuộc vào mức lãi suất trên thị trường. - Phụ thuộc vào khối lượng tiền vay. - Phụ thuộc vào thời hạn vay. - Phụ thuộc vào loại khách hàng. 1.2.2.3. Giải ngân khoản vay: Cách thức giải ngân khoản vay rất quan trọng trong việc đảm bảo khaỏn vay đúng mục đích, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Đối với cho vay trung và dài hạn để mua sắm các thiết bị thì phương thức giải ngân là ứng hết toàn bộ số tiền vay một lần. Đối với khoản vay tài trợ cho nhu cầu tài sản lưu động thì tùy theo nhu cầu về tài sản lưu động mà người đi vay có thể rút tiền một hoặc nhiều lần. Còn đối với khoản vay trung và dài hạn hình thành nên tài sản cố định trong một thời gian dài thì hình thức giải ngân thường được giải đều theo tiến độ được hoàn thành. 1.2. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.3.1. Khái niệm: Trong bất cứ nền kinh tế cạnh tranh nào, doanh nghiêph muốn đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì việc cải thiện chất lượng là điều tất yếu. Trong ba yếu tố: chất lượng, giá cả và lượng hàng bán thì chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng nhất, vì chất lượng được nâng lên, giá thành sẽ hạ, đảm bảo thỏa mãn cho khách hàng cả về chất lượng, giá cả, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trường. Các nhà kinh tế nói đến chất lượng bằng nhiều cách: chất lượng là “sự phù hợp với mục đích hoặc sự sử dụng”, là “ một trình độ dự kiến trước về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp và phù hợp với thị trường”; hoặc theo Hiệp hội tiêu chuẩn hóa Pháp (tiêu chuẩn NFX50-104) thì “ chất lượng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thỏa mãn những nhu cầu của người sử dụng”. Với cách đề cập như vậy, có thể hiểu: Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng( người gửi tiền và người đi vay tiền), phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chất lượng tín dụng được thể hiện: - Đối với ngân hàng thương mại: phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực bản thân ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. - Đối với khách hàng: tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn của khách hàng, với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng. - Đối với sự phát triển kinh tế- xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế. Qua đó ta có thể rút ra: • Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể ( thể hiện qua các chỉ tiêu có thể tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn…) vừa trừu tượng (thể hiện khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế…). Chất lượng tín dụng chịuởng bởi các nhân tố chủ quan ( khả năng quản lý, trình độ cán bộ, sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ…) và khách quan ( sự thay đổi của môi trường bên ngoài, sự cố ý của khách hàng…). Khuynh hướng phát triển của nền kinh tế, sự thay đổi của giá cả thị trường cũng như môi trường pháp lý đều ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. • Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại. [...]...• Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút được khách hàng tốt; thủ tục đơn giản, thuận tiện; mức độ an toàn của vốn tín dụng; chi phí tổng thể về lãi suất, chi phí nghiệp vụ… • Chất lượng tín dụng không tư nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình kết hợp hoạt động giữa con người trong một tổ chức với nhau vì một mục đích chung 1.3.2 Các chỉ tiêu cơ bản phản ánh chất lượng tín. .. nợ tín dụng trung và dài hạn: Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn -Tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn Qua chỉ tiêu này ta thấy được khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Một đồng tín dụng trung và dài hạn sinh ra được khoản lợi nhuận càng lớn chứng tỏ chất lượng tín dụng của khoản vay càng cao Từ lợi nhuận tín dụng trung và dài hạn cũng cho thấy vai trò của tín. .. tiêu chuẩn cơ bản sau: + Phải có kiến thức, trình độ nghiệp vụ cơ bản: Cán bộ tín dụng cần phải được đào tạo kiến thức nghiệp vụ cơ bản về tín dụng ngân hàng một cách chính quy ở trình độ đại học hoặc cao đẳng Hiện nay chúng ta có rất nhiều loại hình đào tạo ở các hình thức, chương trình, thời gian khác nhau nên tất yếu có nhiều loại chất lượng khác nhau Vì vậy khi tuyển chọn cán bôn tín dụng cần có... hưởng đến chất lượng tín dụng, nhưng nhân tố quyết định phải có khả năng lớn nhất, có tính quyết định trong việc phòng ngừa, ngăn chặn được rủi ro tín dụng do các nhóm nguyên nhân gây ra Có hai nhân tố cơ bản, đó là: - Chất lượng cán bộ tín dụng: Trong mọi lĩnh vực, con người là yếu tố quyết định Vâng đó là một chân lý song ở đây xin được cụ thể là việc đảm bảo chất lượng tín dụng trước hết phải do... vốn tín dụng được xác định như sau: Vòng quay Doanh số thu nợ của vốn = - tín dụng Dư nợ bình quân Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng (thường là một năm) Hệ số này càng tăng phản ánh tình hình tổ chức quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất lượng tín dụng càng cao 1.3.2.4.Chỉ tiêu lợi nhuận tín dụng trung và dài hạn: Tỷ lệ đầu tiên chúng ta xét là tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng. .. và lãi thì hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, chất lượng tín dụng được nâng cao Ngược lại trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng đã thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút về quy mô và chất lượng Mức độ phù hợp... Các chỉ tiêu cơ bản phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại: 1.3.2.1 Chỉ tiêu dư nợ tín dụng ( chỉ tiêu về tín dụng trung và dài hạn): Chỉ tiêu này được tính trên tổng dư nợ của ngân hàng: Dư nợ tín dụng trung và dài hạn -Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ dư nợ tín dụng trung và dài hạn trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng Nếu tỷ lệ cao chứng tỏ ngân... mại chất lượng tín dụng cao, tổn thất ít nhưng có ngân hàng thương mại gặp khó khăn, tổn thất tín dụng lớn và mức độ khó khăn cũng rất khác nhau Thậm chí có ngân hàng thương mại tổn thất tín dụng quá lớn, không khắc phục được buộc phải phá sản Trong khi đó có một số ngân hàng thương mại khác lại tăng trưởng tín dụng chiếm lĩnh thị trường, hiệu quả tín dụng cao Có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng. .. hoạt động tín dụng bị xử lý, đã có không ít cán bộ tín dụng có tư tưởng co cụm, không muốn đầu tư, an phận thủ thường Đó là những người bản lĩnh kém, là một trong những nguyên nhân làm cho các ngân hàng thương mại không tăng trưởng được tín dụng, thậm chí có khả năng giảm sút Trong khi đó, có một số chi nhánh của tổ chức tín dụng, cán bộ tín dụng vẫn tự tin, cẩn trọng mở rộng đầu tư tín dụng, thu hút... của từng nước mà những nhân tố này có ảnh hưởng khác nhau đến chất lượng tín dụng Vấn đề là phải nắm vững những nhân tố ảnh hưởng và vận dụng sáng tạo trong điều kiện hoàn cảnh cụ thể thì sẽ nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng 1.2.3.3 Nhóm nhân tố thuộc về môi trường kinh tế: Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng pháp triển Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp . bảo cho chất lượng của khoản tín dụng hơn. 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng: Có rất nhiều nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng của. chung. 1.3.2 . Các chỉ tiêu cơ bản phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại: 1.3.2.1. Chỉ tiêu dư nợ tín dụng ( chỉ tiêu về tín dụng trung và