Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 26 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
26
Dung lượng
44,79 KB
Nội dung
MỘT SỐVẤNĐỀCƠBẢN VỀ CHẤTLƯỢNGTÍNDỤNGXUẤTNHẬPKHẨUCỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.1. TÍNDỤNGNGÂNHÀNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤTNHẬPKHẨU 1.1.1. Sự cần thiết phát triển hoạt động xuấtnhậpkhẩu và nhu cầu tài trợ cho xuấtnhậpkhẩu 1.1.1.1. Sự cần thiết phát triển hoạt động xuấtnhậpkhẩu Bất cứ một quốc gia nào muốn phát triển kinh tế không thể chỉ dựa vào nền sản xuất trong nước mà còn phải quan hệ với các nước bên ngoài. Do có sự khác nhau về điều kiện tự nhiên như tài nguyên, khí hậu .mà mỗi quốc gia có thế mạnh trong việc sản xuấtmộtsố mặt hàng nhất định. Để đạt được hiệu quả kinh tế đồng thời đáp ứng được nhu cầu ngày càng đa dạng ở trong nước, các quốc gia đều mong muốn có được những sản phẩm chấtlượng cao với giá rẻ hơn từ các nước khác đồng thời mở rộng được thị trường tiêu thụ đối với các sản phẩm thế mạnh của mình. Chính từ mong muốn đó đã làm nảy sinh hoạt động thươngmại quốc tế. Hoạt động thươngmại quốc tế thông qua mối quan hệ rộng rãi vượt ra ngoài biên giới quốc gia sẽ là cầu nối giữa nền kinh tế trong nước với nền kinh tế bên ngoài, đồng thời tạo ra động lực thúc đẩy quá trình hội nhập kinh tế ở mỗi khu vực và trên toàn thế giới. Thươngmại quốc tế được cấu thành bởi hai bộ phận cơbảnxuấtkhẩu và nhập khẩu. Do vậy, xác định được vai trò quan trọng cũng như có sự quan tâm thích đáng đến hoạt động xuấtnhậpkhẩu là nhiệm vụ hàng đầu của hoạt động thươngmại quốc tế. Đối với Việt Nam, ngoài những đặc điểm nêu trên chúng ta còn có những nét đặc thù riêng đó là nền kinh tế cóxuất phát điểm thấp, cơsở hạ tầng kĩ thuật lạc hậu, công nghệ thủ công . đang rất cần được đổi mới, bên cạnh đó tiềm lực xuấtkhẩu lại lớn nhưng chưa được khai thác hiệu quả. Tất cả những điều này cho thấy hoạt động xuấtnhậpkhẩu đối với nước ta càng quan trọng hơn. Vai trò củaxuấtnhậpkhẩu đối với sự phát triển kinh tế được thể hiện qua mộtsố khía cạnh cơbản sau: 1* Xuấtkhẩu - Xuấtkhẩu đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nước tạo điều kiện đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nước. - Xuấtkhẩu góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển. Thông qua việc đẩy mạnh xuất khẩu, Nhà nước sẽ khuyến khích các ngành, nghề phát triển bởi họ phần nào có được thị trường tiêu thụ ổn định và mở rộng hơn. Đồng thời, sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường quốc tế sẽ tạo cho các nhà sản xuất sự năng động và sáng tạo trong kinh doanh, sự quan tâm đúng đắn đến việc nâng cao hiệu quả quản lí, đổi mới công nghệ cũng như nâng cao chấtlượngcủa sản phẩm. - Xuấtkhẩu tạo điều kiện cho việc nhậpkhẩucó thể diễn ra thuận lợi hơn nhờ nguồn ngoại tệ thu được và mối quan hệ quốc tế mà nó tạo ra. 2* Nhậpkhẩu Song song với hoạt động xuất khẩu, nhậpkhẩu cũng đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế. Cụ thể: - Nhậpkhẩu tạo ra hàng hoá bổ sung cho hàng hoá thiếu hụt trong nước và thay thế những sản phẩm trong nước không sản xuất được hay sản xuất với chi phí cao hơn để đáp ứng nhu cầu sản xuất tiêu dùng nội địa một cách tốt nhất, từ đó tạo sự ổn địnhvề cung-cầu trong nước và cao hơn là sự ổn định kinh tế vĩ mô. - Nhậpkhẩucó tác động đẩy nhanh quá trình xây dựngcơsở hạ tầng kĩ thuật, đổi mới công nghệ tạo tiền đề thuận lợi cho sản xuất. - Ngoài ra, nhậpkhẩu còn có vai trò thúc đẩy xuấtkhẩu thông qua việc cung cấp các nguyên vật liệu, máy móc thiết bị đầu vào cho xuấtkhẩu cũng như góp phần định hướng sản phẩm, định hướng thị trường cho xuất khẩu. Cuối cùng, một vai trò hết sức quan trọng của cả xuất và nhậpkhẩu đối với sự phát triển kinh tế-xã hội đó là tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân và mở rộng hợp tác quốc tế. 1.1.1.2. Nhu cầu tài trợ cho xuấtnhậpkhẩu Như đã nói trên, trong nền kinh tế mở các doanh nghiệp luôn phải đối đầu với sự cạnh tranh gay gắt. Họ không chỉ phải cạnh tranh với các nhà sản xuất trong nước mà còn phải cạnh tranh với các đối thủ nước ngoài. Để chiến thắng trong cạnh tranh, ngoài việc cần thiết phải có sự hỗ trợ của Nhà nước như sự ưu đãi về thuế, sự điều chỉnh tỉ giá hối đoái phù hợp . các doanh nghiệp còn cần phải cómột tiềm lực tài chính mạnh để thực hiện các hoạt động như đổi mới dây chuyền công nghệ, mua sắm máy móc hiện đại, mua sắm nguyên vật liệu, cải tiến nâng cao chấtlượng sản phẩm, hạ giá thành . Song trên thực tế do khả năng tài chính có hạn nên hầu hết các doanh nghiệp đều cần có sự hỗ trợ từ bên ngoài. Nhu cầu tài trợ cho hoạt động xuấtnhậpkhẩu nảy sinh từ những đòi hỏi đó và nó gắn liền với các giai đoạn của hoạt động này. Do hoạt động thươngmại quốc tế hiện nay là rất đa dạng và vì thế cũng hết sức phức tạp (nó bao gồm nhiều mối quan hệ như: thươngmại giữa các nước phát triển, thươngmại giữa các nước đang phát triển, thươngmại giữa các nước phát triển và đang phát triển .) nên để phù hợp với điều kiện Việt Nam cũng như với đề tài nghiên cứu, ở đây tôi chỉ xin đề cập đến hoạt động thươngmại quốc tế giữa các nước phát triển và đang phát triển. - Xuấtkhẩuhàng hoá từ các nước phát triển sang các nước đang phát triển chủ yếu là hàng hoá tư liệu sản xuất như máy móc thiết bị, kỹ thuật, công nghệ. Đây là những hàng hoá mà để hoàn thành hoạt động xuấtkhẩu cần phải trải qua nhiều giai đoạn khác nhau từ phân tích nhu cầu, kí kết hợp đồng, sản xuất cung ứng, lắp ráp chạy thử . đến thanh toán tiền hàng. Nhu cầu tài trợ thườngđể đáp ứng các chi phí cho quảng cáo, thiết kế mẫu mã, sản xuất và cung cấp công trình. - Xuấtkhẩuhàng hoá từ các nước đang phát triển sang các nước phát triển chủ yếu là các mặt như nông, lâm, thuỷ hải sản, hàng thô hay mới qua sơ chế . Và nhu cầu tài trợ thường là để thu mua chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời. Đểcó cái nhìn tổng quát về nhu cầu tài trợ nảy sinh trong hoạt động xuấtnhậpkhẩu ta sẽ xem xét nhu cầu tài trợ của các nhà xuấtkhẩu và nhậpkhẩu hình thành trong cùng một hoạt động xuấtnhậpkhẩuhàng hoá máy móc, thiết bị kĩ thuật, công nghệ. 3* Nhu cầu tài trợ cho xuấtkhẩu Việc thực hiện hoạt động xuấtkhẩuhàng hoá máy móc thiết bị thường kéo dài từ nhiều tháng cho tới vài năm, do đó thông thường nhu cầu tài trợ thường nảy sinh ở nhiều giai đoạn khác nhau. Cụ thể: + Giai đoạn phân tích nhu cầu, thiết kế, tìm kiếm khách hàng, đại diện tại các hội chợ, đàm phán sơ bộ, lập kế hoạch: Để hoàn thành tốt giai đoạn này các chuyên gia phải thực hiện các chuyến đi dài ngày và tiến hành nhiều cuộc đàm phán, phải làm ra hàng mẫu và mô hình để trưng bày, giới thiệu. Sau đó họ còn phải hoàn tất các tài liệu thiết kế và tính toán chính xác cho đàm phán hợp đồng. Chi phí cho những hoạt động này không phải nhỏ, đặc biệt với các cơsở kinh doanh tiềm lực tài chính còn hạn hẹp. + Giai doạn ký kết hợp đồng: Trong trường hợp nhà xuấtkhẩu chưa có uy tín cao ở nước ngoài, đối tác có thể yêu cầu một bảo đảm giao hàng hoặc bảo đảm hoàn thành công trình. Đảm bảo này sẽ có hiệu lực nếu việc giao hàng hoặc hoàn thành công trình không đúng như thoả thuận. Trường hợp khác, nếu nhà xuấtkhẩu cần tiền đặt cọc mà nhà nhậpkhẩu là người nước ngoài đang gặp khó khăn về tài cính ,nhà xuấtkhẩucó thể đề nghị ngânhàngcủa mình cung cấp tíndụng tương đương với số tiền đật cọc và nhà nhậpkhẩucó ngiã vụ chi trả cho khoản tíndụng đó + Giai đoạn chuẩn bị sản xuất: Sau khi đã kí hợp đồng, nhà xuấtkhẩu sẽ tiến hành chuẩn bị sản xuất. Nhất là việc xây dựng các công trình lớn như, nhà máy, xí nghiệp . việc này thường đi kèm với chi phí lớn vượt quá mức đặt cọc. + Giai đoạn sản xuất: Mặc dù đã có những thoả thuận về việc thanh toán tiếp theo của người mua, trong thời gian này thường nảy sinh các nhu cầu tài chính cao về vật tư và chi phí liên quan khác vượt qua các khoản thanh toán giữa chừng. + Giai đoạn cung ứng: Ngay cả trong giai đoạn cung ứng cũng có thể nảy sinh các chi phí cần được tài trợ như chi phí vận tải, bảo hiểm . tuỳ theo điều kiện cung ứng. + Giai đoạn lắp ráp, chạy thử, bàn giao công trình: Sau khi hàng hoá được bàn giao tới địa điểm qui định, nhà xuấtkhẩu còn cần chi phí cho lắp ráp chạy thử cho tới khi được người mua thu nhận và chấp nhận thanh toán. + Giai đoạn bảo hành: Trong giai đoạn này người mua có quyền yêu cầu được bảo hành ở ngânhàngcủa nhà xuấtkhẩu trước khi thanh toán. +Giai đoạn thanh toán: Hiện nay, để việc cung cấp hàng hoá xuấtkhẩu được thuận lợi người xuấtkhẩuthường phải dành cho người mua một ưu đãi thanh toán trong nhiều năm mà người xuấtkhẩu và ngânhàngcủa họ có thể chấp nhận được .Trong thời gian chờ được thanh toán nhà xuấtkhẩuthườngcó nhu cầu được tài trợ để đảm bảo vốn cho quá trình tái sản xuất tiếp theo . Nhu cầu tài trợ nhậpkhẩu Với hoạt động nhập khẩu, nếu như nhà xuấtkhẩucó nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bánhàng thì các nhà nhậpkhẩu cũng nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khi khả năng tài chính không đáp ứng được. Vì vậy về phía nhà nhậpkhẩu cũng hình thành nhu cầu tài trợ trên nhiều mặt. - Giai đoạn trước khi kí kết hợp đồng: Ở giai đoạn này các nhà nhậpkhẩu cần có những chi phí cho việc thuê các chuyên gia phân tích chính xác nhu cầu của mình để tiến hành đấu thầu một cách phù hợp. - Giai đoạn sau khi kí kết hợp đồng: Sau khi kí kết được hợp đồng, các nhà nhậpkhẩu cần được tài trợ để đặt cọc hoặc tạm ứng cho nhà xuấtkhẩu - - Giai đoạn sản xuất và hoàn thành công trình: Trong giai đoạn này nhà nhậpkhẩucó thể phải thực hiện những khoản thanh toán giữa chừng cho nhà xuấtkhẩu hay tài trợ cho các công việc ở điạ phương để chuẩn bị cho đầu tư. - Giai đoạn cung ứng và vận chuyển hàng hoá: Tuỳ theo điều kiện cung ứng hàng hoá có thể nảy sinh nhiều phí tổn vềvận chuyển và bảo hiểm đối với các nhà nhập khẩu. - Nhận hàng hoá: Nếu tiến hành thanh toán cung ứng hàng hoá khi xuất trình chứng từ (có thư tíndụng kèm theo hoặc theo điều kiện D/P) thì thường nhà nhậpkhẩu chỉ có thể nhận được hàng khi giá trị trên hoá đơn đã ghi rõ hoặc có thể tài trợ được. - Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hoá chủ định bán tiếp thì nhà nhậpkhẩu còn có nhu cầu tài trợ giữa chừng cho khoảng thời gian từ khi nhậphàngvề tới khi hàng hoá được tiêu thụ. Nếu sản phẩm là những dây chuyền công nghệ để sản xuất thì nhà nhậpkhẩu sẽ có nhu cầu được tài trợ cho giai đoạn từ khi sản xuất sản phẩm mới tới khi tiêu thụ được các sản phẩm làm ra và thu được tiền hàng. Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho xuấtnhậpkhẩu ở trên ta có thể khẳng định rằng hoạt động kinh doanh xuấtnhậpkhẩucómột nhu cầu tài trợ rất lớn. Vậy thì để đáp ứng cho nhu cầu đó có những nguồn tài trợ nào. Dưới đây là mộtsố nguồn tài trợ thườngdùng cho xuấtnhập khẩu. 1.1.2. Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuấtnhập khẩu. Hoạt động xuấtnhậpkhẩu là một trong những hoạt động kinh tế cơ bản, do vậy nó cũng được tài trợ từ rất nhiều nguồn khác nhau. Trong đó, những nguồn tài trợ thường được sử dụng là: Tíndụngthươngmại (hay tíndụng nhà cung cấp): là nguồn tài trợ được thực hiện thông qua hình thức mua bán chịu hàng hoá, dịch vụ với các công cụ chủ yêú là kỳ phiếu và hối phiếu. Đây là nguồn tài trợ ngắn hạn được ưa dùng vì dễ thực hiện, khả năng chuyển thành tiền mặt cao (thông qua chiết khấu tại các ngân hàng), linh hoạt về thời hạn. Tuy nhiên, các công cụ như hối phiếu thường được sử dụng trên cơsởcóngânhàngđứng ra chấp nhận hay bảo đảm. Các khoản phải nộp phải trả: Bao gồm: thuế phải nộp nhưng chưa nộp, phải trả cán bộ công nhân viên và các khoản phải trả phải nộp khác. Đây là nguồn tài trợ mang tính thời điểm cao vì nó thường nhỏ và ít ổn định. Vốn tự có: Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp khác nhau mà vốn tự cócó thể là vốn Ngân sách cấp, vốn cổ phần của các sáng lập viên công ty cổ phần hay vốn của chủ doanh nghiệp tư nhân. Vốn tự có chủ yếu bao gồm vốn khi thành lập doanh nghiệp như nói trên và phần lợi nhuận để lại + khấu hao. Sử dụng vốn tự có doanh nghiệp có thể giảm được hệ số nợ, tạo sự chủ động trong kinh doanh. Tuy vậy, nguồn tài trợ này có hạn chế là qui mô không lớn và nhiều khi chi phí cơ hội của việc giữ lại lợi nhuận cao. Phát hành cổ phiếu: Với các doanh nghiệp trong điều kiện hiện nay họ có thể phát hành cổ phiếu công ty để huy động nguồn vốn trung và dài hạn. Hình thức này có ưu điểm là doanh nghiệp có được sự chủ động trong việc huy động và sử dụng vốn, giảm được nguy cơ phá sản khi gặp khó khăn (vì có thể không phải phân chia lợi tức cổ phần hoặc có thể hoãn trả lợi tức khi bị lỗ hoặc không có nhiều lãi) hay làm tăng vốn chủ sở hữu, giảm hệ số nợ của doanh nghiệp .Tuy nhiên, chỉ có các doanh nghiệp thỏa mãn những điều kiện nhất định mới được sử dụng hình thức này. Với nước ta, do thị trường tài chính còn chưa phát triển nên hình thức tài trợ này còn ít được sử dụng hoặc nếu có sử dụng thì hiệu quả chưa cao. Phát hành trái phiếu công ty: Đây cũng là một hình thức tài trợ khá phổ biến trong nền kinh tế thị trường gần như cổ phiếu. Trái phiếu là một giấy chứng nhận nợ của doanh nghiệp. Sử dụng phát hành trái phiếu doanh nghiệp có thể huy động vốn cho hoạt động kinh doanh mà không dẫn đến phải chia quyền kiểm soát doanh nghiệp như khi sử dụngcổ phiếu thường. Tuy nhiên, với trái phiếu doanh nghiệp thường phải trả lợi tức cố định cho dù hoạt động kinh doanh có lãi hay không. Điều này dễ làm tăng khả năng phá sản đối với doanh nghiệp khi gặp khó khăn về tài chính. Ngoài ra, với thị trường tài chính chưa phát triển như đã nói trên thì hình thức này cũng khó phát huy tốt được ưu thế của nó. Tíndụngngân hàng: Ngânhàngcó thể tài trợ cho các doanh nghiệp thông qua nhiều hình thức và với những mục đích sử dụng khác nhau như: cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hợp đồng, cho vay có đảm bảo . để thu mua dự trữ, sản xuất, nhậpkhẩu nguyên vật liệu, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động. Hoặc cho vay dài hạn để đầu tư dự án, mua sắm máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ . Tuỳ vào từng doanh nghiệp mà Ngânhàngcó thể áp dụng những hình thức nhất định sao cho thuận lợi với cả hai bên. Một đặc điểm khá nổi bật củatíndụngngânhàng là có khả năng linh hoạt về lãi suất cũng như thời hạn. Các nguồn tài trợ khác: Ngoài các nguồn tài trợ trên các doanh nghiệp xuấtnhậpkhẩu còn có thể được tài trợ bằng các nguồn như đầu tư nước ngoài, vay nợ viện trợ của nước ngoài, hỗ trợ của Chính phủ .Hiện nay các nguồn này thường cũng được sử dụng thông qua các Ngân hàng. Như vậy, nguồn tài trợ cho xuấtnhậpkhẩu rất đa dạng nhưng trong đó nguồn tíndụngngânhàng nhờ có những ưu thế riêng nên vẫn nắm giữ một vị trí đặ c biệt đối với sự phát triễn của đất nước nói chung vá hoạt động xuấtnhậpkhẩu nói riêng 1.1.3. Tíndụngngânhàng đối với hoạt động xuấtnhậpkhẩu 1.1.3.1. Khái niệm, vai trò củatíndụngngânhàng đối với hoạt động xuấtnhậpkhẩu 4* Khái niệm tíndụngngânhàngTíndụng nói chung là một phạm trù kinh tế được rất nhiều nhà kinh tế học đề cập đến và do đó cũng có nhiều cách hiểu khác nhau vềtín dụng.Tuy nhiên, theo cách hiểu chung nhất thì: tíndụng là một quan hệ xã hội giữa người cho vay và người đi vay, giữa họ có mối liên hệ với nhau thông qua sự vận động của giá trị vốn tíndụng được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật. Trên cơsở đó ta có thể hiểu “ Tíndụngngânhàng là quan hệ tíndụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, đơn vị kinh tế-xã hội, các cơ quan Nhà nước và các tầng lớp dân cư ”. Tíndụngngânhàng ra đời và ngày càng phát triển mạnh mẽ, nhờ có khả năng đáp ứng tốt mọi nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà nó đã không ngừng được mở rộng sang tất cả các ngành, lĩnh vực khác nhau trong đó có hoạt đọng xuấtnhập khẩu, nó đã trở thành một nguồn tài trợ không thể thiếu đối với hoạt động xuấtnhậpkhẩucủa các quốc gia. Sự tham gia hỗ trợ của các ngânhàng cho hoạt động xuấtnhậpkhẩucó tác động tích cực không chỉ về mặt tài chính mà còn về cả việc mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế. 5* Vai trò củatíndụngngânhàng đối với hoạt động xuấtnhậpkhẩu Vai trò củatíndụngngânhàng đối với hoạt động xuấtnhậpkhẩu được thể hiện qua các mặt sau: - Thứ nhất, giống như các nguồn tài trợ khác tíndụngngânhàng là một nguồn vốn quan trọng đối với các doanh nghiệp xuấtnhậpkhẩuđể thu mua dự trữ, sản xuất, tiêu thụ hàng hoá, mua sắm máy mócthiết bị .phục vụ cho quá trình sản xuất cũng như tái sản xuấtcủa doanh nghiệp. - Thứ hai, tíndụngngânhàng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trên thị trường . Kinh doanh có hiệu quả là yêu cầu của hạch toán kinh tế đồng thời cũng là một trong những điều kiện cung cấp tíndụngcủangân hàng. Do đó, tíndụngngânhàng thúc đẩy các doanh nghiệp quan tâm hơn đến hiệu quả kinh doanh, nâng cao mức doanh lợi. Bên cạnh đó, với khả năng linh hoạt về thời hạn và lãi suất củatíndụngngânhàng sẽ khuyến khích sự chủ động và sáng tạo của các doanh nghiệp trong việc sử dụng vốn sao cho phù hợp với nhu cầu về vốn trong mỗi thời kỳ khác nhau. Thứ ba, tíndụngngânhàng thúc đẩy hoạt dộng xuấtnhậpkhẩu diễn ra thuận lợi và nhanh chóng hơn. Thứ tư, xuất phát từ tính rủi ro trong hoạt động kinh doanh xuấtnhậpkhẩu cao và do việc thiếu hiểu biết lẫn nhau giữa người mua và người bán sự có mặt củangânhàng sẽ là một đảm bảo cho cả hai bên, nhà xuấtkhẩu sẽ hạn chế được những rủi ro không thanh toán khi ngânhàngđứng ra đảm bảo cung cấp tíndụng cho nhà nhậpkhẩu và ngược lại nhờ nguồn tíndụngcủangânhàng nhà nhậpkhẩu thực hiện được những nhậpkhẩu quan trọng trong khi khả năng tài chính của họ chưa đáp ứng được. Thứ năm, ngânhàng là một đầu mối tiếp nhận các nguồn tài trợ của nước ngoài cho hoạt động xuấtnhập khẩu. Bởi vì hiện nay phần lớn các nguồn tài trợ của các tổ chức tài chính- tiền tệ quốc tế cho một quốc gia nào đó được thực hiện qua các ngânhàng nước sở tại. Vai trò củatíndụngngânhàng đối với hoạt động xuấtnhậpkhẩu càng có ý nghĩa hơn khi ngânhàng thực hiện các chính sách của Nhà nước, trong đó có chính sách hướng vềxuấtkhẩu và thay thế nhập khẩu. Ngânhàng sẽ cung cấp cho các nhà xuấtnhậpkhẩu những khoản tíndụng lớn với lãi xuất ưu đãi mà nhờ đó họ có thể giải quyết vấnđề thiếu vốn trong hoạt động kinh doanh của mình. 1.1.3.2. Các hình thức và qui trình tíndụngxuấtnhậpkhẩucủangânhàngthươngmạiTíndụngxuấtnhậpkhẩucủangânhàngthươngmại bao gồm nhiều hình thức khác nhau và tuỳ trình độ phát triển củangânhàng và những qui định của pháp luật mà các ngânhàng lựa chọn áp dụng các hình thức cho phù hợp. Dưới đây ta sẽ xem xét mộtsố hình thức tíndụngxuấtkhẩu và tíndụngnhậpkhẩu thông dụng. 1.1.3.2.1.Tín dụngxuấtkhẩuNgânhàngthươngmại cho các cơsởxuấtkhẩu vay dưới các hình thức như cho vay thông thường, cho vay trên cơsở hối phiếu, cho vay trên cơsở phương thức thanh toán nhờ thu, cho vay trên cơsở phương thức thanh toán tíndụng chứng từ . 6* Cho vay thông thường Cho vay thông thường là việc ngânhàng giao cho khách hàngmột khoản tiền để họ sử dụng trong một thời gian nhất định. Khi hết hạn, người vay phải trả đầy đủ cả gốc và lãi. Đây là hình thức tíndụng truyền thống, về kỹ thuật và phương pháp cho vay giống như các dạng tíndụng nội địa tương ứng thông thường khác. Nó bao gồm các phương thức như cho vay một lần, cho vay theo hạn mức tíndụng và cho vay theo hợp đồng tíndụng tuần hoàn. Đối với các nhà xuấtkhẩu hình thức tíndụng này ngoài việc được sử dụng cho các mục đích thu mua sản xuất, chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động nó còn được sử dụngđể trang trải các chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất như: phí thuê tàu, thuế xuấtkhẩu . 7* Tíndụng chiết khấu hối phiếu. Nhà xuấtkhẩu khi cần tiền có thể vay ngânhàng bằng cách đem chiết khấu các hối phiếu chưa đến hạn trả tiền . Cơsởđể xác định khối lượngtíndụng này là giá trị của hối phiếu sau khi đã trừ đi giá trị chiết khấu và lệ phí nhờ thu. Giá trị chiết khấuthường được xác định ở các ngânhàng theo công thức: Lck Tck = M x (1- x t ) - P 360 Trong đó: Tck: Giá trị chiết khấu M: Mệnh giá hối phiếu P: Lệ phí t: thời gian chiết khấu (ngày) Lck: lãi suất chiết khấu theo năm Trong các yếu tố trên thì lãi suất chiết khấuthường được quan tâm hơn cả. Tỷ lệ này phụ thuộc các yếu tố: Khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu,thời hạn thanh toán, giá trị hối phiếu . Qui trình tíndụng chiết khấu hối phiếu (1) (2) (3) (4) (7) (8) (10) (10b) (5) (10a) (6) (9) (10) (1) Nhà xuấtkhẩu sau khi giao hàng, chuyển chứng từ vận chuyển và hối phiếu đòi nợ tới nhà nhập khẩu. (2) Nhà nhậpkhẩu chấp nhận hối phiếu và chuyển hối phiếu đã chấp nhận cho nhà xuấtkhẩu (3) Nhà xuấtkhẩuđề nghị ngânhàngcủa mình cấp tíndụng trên cơsở hối phiếu đã được chấp nhận. (4) Ngânhàngxuấtkhẩu đồng ý cấp tíndụng cho nhà xuấtkhẩu (ghi có vào tài khoản của nhà xuấtkhẩu sau khi đã trừ đi giá trị chiết khấu và lệ phí nhờ thu). Nhà nhậpkhẩu Nhà xuấtkhẩuNgânhàng XK Ngânhàng nhà NK Ngânhàng Trung Ương ở nước nhà XK [...]... khi nhận hàng hoá mới chuyển tiền để tránh bị nhà xuấtkhẩu chiếm dụng vốn 1.2 CHẤTLƯỢNGTÍNDỤNGXUẤTNHẬPKHẨU 1.2.1 Khái niệm chấtlượngtíndụngxuấtnhậpkhẩuTíndụngxuấtnhậpkhẩu ngoài vai trò là một hình thức tài trợ cho các doanh nghiệp xuấtnhậpkhẩu nó còn là một loại sản phẩm dịch vụ và vì thế để hiểu được chấtlượngtíndụngxuấtnhậpkhẩu ta cần phải hiểu được khái niệm vềchất lượng. .. dụngxuấtnhậpkhẩu Nợ quá hạn tíndụngxuấtnhậpkhẩu Nợ quá hạn khó đòi = Tổng dư nợ tíndụngxuấtnhậpkhẩu Lợi nhuận từ tíndụngxuấtnhậpkhẩu Chỉ tiêu lợi nhuận = Tổng dư nợ tíndụngxuấtnhậpkhẩu Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời củatíndụngxuấtnhậpkhẩu Nó cho biết có bao nhiêu đồng lợi nhuận được sinh ra từ một đồng dư nợ Chấtlượngtíndụng tốt phải gồm cả lợi nhuận mà tín dụng. .. Nói cách khác, một khoản tíndụngxuấtnhậpkhẩucóchấtlượng phải đảm bảo kết hợp hài hoà lợi ích của ba bên Ngân hàng, các doanh nghiệp xuấtnhậpkhẩu và của xã hội 9* Xét trên giác độ hoạt động kinh doanh củangân hàng: chấtlượngtíndụngxuấtnhậpkhẩu là khoản tíndụng tài trợ cho xuấtnhậpkhẩu được bảo đảm an toàn, sử dụngđúng mục đích, phù hợp với chính sách tíndụngcủangân hàng, hoàn trả... lượngtíndụngxuấtnhậpkhẩu Đối với tíndụngxuấtnhậpkhẩuđể đánh giá chấtlượngcủa nó thông thường ta cũng xem xét trên các chỉ tiêu như trên Tuy nhiên, tập trung vào các chỉ tiêu cơbản sau: Dư nợ tíndụngxuấtnhậpkhẩu 17* Chỉ tiêu dư nợ = Tổng dư nợ tíndụng Chỉ tiêu này cho thấy vị trí củatíndụngxuấtnhậpkhẩu trong hoạt động tíndụng chung củangânhàng Ngoài ra, nó còn được sử dụng để... là một công việc không dễ bởi nó đòi hỏi phải xem xét trên nhiều mặt, thông qua sự tổng hợp kết quả phân tích nhiều chỉ tiêu khác nhau như đã nói trên Do vậy, vấnđề đặt ra là cần xem xét những chỉ tiêu nào, và xem xét ra sao Dưới đây là một chỉ tiêu cơbảnđể đánh giá chấtlượngtíndụngxuấtnhậpkhẩucủangânhàngthươngmại 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chấtlượngtíndụngxuấtnhậpkhẩucủangân hàng. .. cho hoạt động tíndụng đi đúng mục tiêu củangânhàng đồng thời tuân thủ tốt qui định của Chính phủ, NHNN, nó có liên qua đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, thay đổi cơ cấu tíndụng trong từng thời kỳ và có ý nghĩa quyết định sự thành bại củamộtngânhàng Bất cứ mộtngânhàng nào muốn có được chất lượngtíndụng cao đều phải có chính sách tíndụng phù hợp với điều kiện củangân hàng, phải căn... thanh lí: Sự linh hoạt của cán bộ tíndụngxuấtnhậpkhẩucủangânhàng trong khâu thu nợ sẽ giúp ngânhàng giảm thiểu rủi ro và hạn chế nợ qua hạn, bảo toàn vốn và nâng cao chấtlượngtíndụng cho xuấtnhậpkhẩu 24* Thông tintín dụng: Thông tintíndụng là hết sức cần thiết, nó là cơsởđể xem xét quyết định cho vay và theo dõi, quản lí khoản cho vay Thông tintíndụngxuấtnhậpkhẩucó thể thu được... nâng cao chấtlượngtíndụng cho hoạt động sau này Tức là ta cần phải nắm bắt được các nhân tố tác động đến chấtlượngtíndụngxuấtnhậpkhẩu 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chấtlượngtíndụngxuấtnhậpkhẩu 1.2.3.1 Các nhân tố từ phía ngânhàng Các nhân tố từ phía ngânhàng được xem là các nhân tố chủ quan, bởi nó là yếu tố nội tại trong ngânhàng và có tác động một cách trực tiếp đến chấtlượng hoạt... khách hàng, góp phần tích cực đẩy mạnh hoạt động xuấtnhậpkhẩucủa khách hàng 11* Xét trên toàn bộ nền kinh tế: khoản tíndụngxuấtnhậpkhẩucóchấtlượng là phải hỗ trợ cho hoạt động xuấtnhậpkhẩumột cách thiết thực, góp phần thúc đẩy, sản xuất, lưu thông hàng hoá xuấtnhập khẩu, giải quyết công ăn việc làm, góp phần xây dựng các cơsở hạ tầng kinh tế, khai thác khả năng tiềm tàng vềxuấtnhập khẩu. .. quyền sở hữu hàng hoá và sau đó xuất trình các chứng từ thanh toán phù hợp với thư tíndụng 1.1.3.2.2 Tíndụngnhậpkhẩu Các ngân hàngthươngmại cung cấp tíndụng cho nhà nhậpkhẩu dưới các hình thức như cho vay mở thư tín dụng, chấp nhận hối phiếu, cho vay thấu chi Cho vay mở L/C : Thư tíndụng L/C là mộtvănbản pháp lí trong đó ngânhàng mở L/C cam kết trả tiền cho nhà xuấtkhẩu nếu họ xuất trình . MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU 1.1.1 bị nhà xuất khẩu chiếm dụng vốn. 1.2. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU 1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu Tín dụng xuất nhập khẩu ngoài