Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh tuyên quang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN HUY HOÀNG TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH TUYÊN QUANG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN HUY HỒNG TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH TUYÊN QUANG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KINH TẾ Mã đề tài: 2016AQLKT-TQ210 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG VŨ TÙNG HÀ NỘI - 2018 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 26 tháng năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Huy Hoàng HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG i LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập tiến hành nghiên cứu Luận văn, nhận đƣợc giúp đỡ tập thể cá nhân Tơi xin có lời cảm ơn chân thành đến tất tập thể cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành đề tài nghiên cứu Trƣớc hết, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới TS Đặng Vũ Tùng ngƣời tận tình hƣớng dẫn giúp đỡ tơi suốt trình tiến hành thực đề tài Tôi chân thành cảm ơn Viện Kinh tế Quản lý - Khoa Sau đại học – Đại học Bách khoa Hà Nội; thầy cô giáo trực tiếp tham gia giảng dạy giúp đỡ suốt q trình học tập Tơi xin chân thành cảm ơn đến Ban lãnh đạo Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Tuyên Quang (Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang), tạo điều kiện cho việc thu thập số liệu thông tin phục vụ cho đề tài Mặc dù có nhiều cố gắng tìm tịi, học hỏi nghiên cứu nhƣng với khả cịn hạn chế nên luận văn khơng thể tránh khỏi khiếm khuyết Kính mong nhận đƣợc thơng cảm sâu sắc đóng góp ý kiến từ Quý Thầy Cô Anh chị đồng nghiệp, bạn bè nhƣ từ độc giả quan tâm để tơi nâng cao kiến thức chun mơn sau Xin chân thành cảm ơn ! NGUYỄN HUY HOÀNG HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG ii LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC HÌNH VẼ vii PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG .5 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .5 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .9 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng .14 1.1.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 16 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng .19 1.2.3 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng 21 1.2.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam 29 CHƢƠNG 35 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 35 DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH 35 TỈNH TUYÊN QUANG 35 2.1 Khái quát Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 35 2.1.1 Sơ lƣợc trình phát triển .35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 37 2.1.3 Môi trƣờng hoạt động kinh doanh 42 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 47 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 47 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 51 2.2.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ 59 2.2.4 Cơng tác tài 60 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang .61 2.3.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng .61 2.3.2 Cơ chế sách tín dụng khách hàng 62 2.3.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 62 2.3.4 Thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng 64 2.3.5 Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 64 2.3.6 Tổ chức phân loại nợ quản lý nợ xấu 64 2.3.7 Phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 67 2.4 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 70 HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG iii LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ 2.4.1 Kết đạt đƣợc 70 2.4.2 Hạn chế 73 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 74 CHƢƠNG 80 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 80 3.1 Định hƣớng phát triển Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 80 3.1.1 Định hƣớng chung 80 3.1.2 Định hƣớng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp thời gian tới 83 3.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 83 3.2.1 Nâng cao lực cán làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh .84 3.2.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm 87 3.2.3 Tăng cƣờng phòng ngừa rủi ro 89 3.2.4 Hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy .92 3.3 KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Đối với Agribank 93 3.3.2 Đối với hiệp hội Doanh nghiệp thân Doanh nghiệp 94 3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc 94 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG iv LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Agribank Nguyên nghĩa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang ATM BIDV CBTD Máy rút tiền tự động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam HD Bank Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh HĐND Hội đồng nhân dân HĐTD Hợp đồng tín dụng 10 Hệ thống toán nội kế toán khách hàng 12 IPCAS LienViet post bank MB 13 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 14 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 SHB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 17 TCTD Tổ chức tín dụng 18 TDDN Tín dụng doanh nghiệp 19 TDNH 20 VAMC 21 VIB Tín dụng ngân hàng Công ty TNHH MTV quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 22 Viettin Bank Ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam 23 XLRR Xử lý rủi ro 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG v LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu bảng Tên bảng Số trang 2.1 Nguồn nhân lực Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 40 2.2 Số lƣợng cán tín dụng thời điểm 31/12/2016 41 2.3 2.4 2.5 Số lƣợng doanh nghiệp phân theo loại hình doanh nghiệp đến 31/12/2016 Số lƣợng doanh nghiệp hoạt động phân theo địa bàn đến 31/12/2016 Số liệu hoạt động kinh doanh Agribank Tuyên Quang 45 46 47 49 2.8 Tình hình huy động vốn NHTM địa bàn Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Dƣ nợ tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Tuyên Quang 2.9 Dƣ nợ tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 54 2.10 Dƣ nợ tín dụng doanh nghiệp NHTM địa bàn 56 2.11 Dƣ nợ TDDN Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 57 2.12 Phân loại nợ giai đoạn 2014-2016 67 2.6 2.7 2.13 2.14 Kết trích lập dự phòng xử lý rủi ro Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Tỉ lệ nợ xấu, nợ bán cho VAMC, nợ XLRR giai đoạn 20142016 HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 50 53 68 69 vi LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ DANH MỤC HÌNH VẼ Số hiệu hình Tên hình vẽ Số trang 1.1 Sơ đồ Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 20 1.2 Sơ đồ ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 21 2.1 Sơ đồ mơ hình tổ chức Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 37 2.2 Sơ đồ máy điều hành Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 38 2.3 Thị phần hoạt động huy động vốn NHTM 49 2.4 Diễn biến vốn trung dài hạn tỷ trọng tổng nguồn vốn giai đoạn 2014-2016 51 2.5 Thị phần hoạt động cấp tín dụng NHTM 53 2.6 Thị phần cấp TDDN NHTM 56 2.7 Diễn biến thu dịch vụ giai đoạn 2014-2016 59 2.8 Diễn biến tài giai đoạn 2014 - 2016 61 2.9 Sơ đồ quy trình cấp tín dụng 63 HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG vii LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng với vai trò huyết mạch kinh tế ln giữ vai trị vô quan trọng Hệ thống ngân hàng Việt Nam năm qua góp phần ổn định kiềm chế lạm phát, thực thi hiệu sách tiền tệ quốc gia … Tuy nhiên, kinh tế thị trƣờng, rủi ro kinh doanh lại điều khó tránh khỏi, đặc biệt lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng, có khả gây phản ứng dây truyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ ngân hàng ảnh hƣởng tiêu cực đến toàn đời sống - kinh tế - trị - xã hội lan rộng khỏi phạm vi quốc gia, chí khu vực tồn cầu Hoạt động tín dụng ln đƣợc xem trọng tâm hoạt động kinh doanh ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu nhƣng đồng thời nguồn tiểm ẩn rủi ro lớn ngân hàng Một đối tƣợng đƣợc Agribank tập trung đầu tƣ tín dụng Doanh nghiệp Bởi lẽ, năm qua Doanh nghiệp Việt Nam phát triển động, mạnh mẽ chất lẫn lƣợng, chiều rộng lẫn chiều sâu, ngày có nhiều Doanh nghiệp phát triển với quy mô lớn đầu tƣ cơng nghệ đại Đóng góp ngày to lớn cho kinh tế quốc dân phù hợp với khả quản lý định hƣớng hoạt động Agribank năm tới Hiện doanh nghiệp đƣợc Nhà nƣớc đặc biệt quan tâm, tạo điều kiện phát triển Tuy nhiên, cho vay đối tƣợng Doanh nghiệp làm cho nhiều ngân hàng gặp khó khăn với tỉ lệ nợ xấu đối tƣợng tƣơng đối cao Tỉ lệ nợ xấu nhiều vấn đề phát sinh khả kiểm sốt tốn chƣa có lời giải hầu hết ngân hàng Việt Nam nay, Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang số ngân hàng Để hạn chế đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động tín dụng Doanh nghiệp nói riêng, địi hỏi ngân hàng cần phải có phƣơng pháp quản trị tốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Trƣớc thực tiễn yêu cầu trên, việc nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Tuyên Quang” đƣợc lựa chọn để nghiên cứu HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ quản trị kinh doanh, quản lý dự án đầu tƣ, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro ngân hàng, đặc biệt quản lý RRTD Đồng thời, cần nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực, điều kiện giúp cho việc sử dụng ngƣời, việc, theo nguyên tắc “căn vị trí cơng việc để bố trí lao động cho phù hợp”, hạn chế rủi ro tác nghiệp, RRTD nâng cao lực quản lý, lực cạnh tranh Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Ngoài ra, Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang cần phải có cán giỏi, chuyên nghiên cứu, phân tích thị trƣờng rủi ro, tham mƣu có hiệu cơng tác quản trị điều hành nhằm hạn chế, phòng ngừa RRTD chi nhánh đề xuất ban hành, kiến nghị sửa đổi, bổ sung quy trình, chế, sách tín dụng, … Có thể sử dụng họ làm tiểu giáo viên để giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro Hiệu hoạt động họ góp phần nâng cao lực quản trị RRTD Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang b Đối với CBTD, thẩm định cán quản lý RRTD: Cần phải xây dựng đƣợc đội ngũ cán giỏi, chun nghiệp, biết kinh doanh, có đạo đức, có trình độ lực đáp ứng đƣợc yêu cầu công việc với suất chất lƣợng cao, Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang cần trọng mặt sau: - Ƣu tiên phát triển nguồn nhân lực cho phận tín dụng, có kế hoạch ngắn hạn, trung dài hạn - Thƣờng xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, bƣớc xây dựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ đƣợc giao Cải cách hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, coi trọng lực trí tuệ tinh thần, tạo điều kiện cho ngƣời phát huy hết khả để phục vụ cho ngân hàng ngày tốt - Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ: thực trẻ hóa đội ngũ CBTD, cán quản lý rủi ro với tiêu chuẩn trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, kiến thức pháp luật, thị trƣờng, … với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt u cầu cơng tác - Tổ chức đào tạo đào tạo lại đội ngũ CBTD nhằm bổ sung kịp thời kiến thức Chú trọng tính thiết thực, hiệu công tác đào tạo đào tạo lại - Khuyến khích cán cơng nhân viên tự học thêm lớp nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày nhƣ: Thẩm định dự án, quản lý dự án đầu tƣ, kế toán doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học, … thông qua HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 85 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ việc hỗ trợ kinh phí học tập; đƣa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua Qua công tác đào tạo đào tạo lại, CBTD nâng cao trình độ chun mơn, học tập thêm nhiều kỹ nhằm đáp ứng đƣợc yêu cầu công việc - Cải thiện môi trƣờng làm việc: xây dựng môi trƣờng làm việc chuyên nghiệp, đảm bảo cho cán có đƣợc mơi trƣờng làm việc thực bình đẳng, động nhằm phát huy khả năng, sở trƣờng vốn có ngƣời - Thực chế độ phân phối thu nhập theo vị trí, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trƣờng phát triển - Khuyến khích vật chất cán làm tốt nhiệm vụ đƣợc giao, tăng trƣởng tín dụng lành mạnh, phát sinh nợ hạn; ngăn ngừa hạn chế RRTD, … Định kỳ hàng quý có xếp loại cán theo thứ tự, để đề nghị Hội đồng lƣơng xét tăng lƣơng kinh doanh cho cán đạt tiêu chuẩn, từ tạo khơng khí thi đua cán - Nên có bố trí cán phịng/tổ cho phù hợp sở trình độ chuyên môn nghiệp vụ, tâm tƣ nguyện vọng cán công nhân viên nhằm sử dụng ngƣời, việc, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng lực lƣợng trực tiếp tạo lợi nhuận cho Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang - Đối với cán quản lý rủi ro, cán phụ trách thẩm định tuổi cao, khơng cịn phù hợp với chế thị trƣờng yêu cầu công việc; cán pháp chế, cán quản lý nợ có vấn đề mà chƣa làm tín dụng, chƣa có kinh nghiệm hoạt động tín dụng nắm bắt chế độ sách tín dụng cịn hạn chế: Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang cần thƣờng xuyên phối hợp với sở đào tạo đơn vị có liên quan để tổ chức lớp, khóa đào tạo, bồi dƣỡng, tập huấn kiến thức để nâng cấp lực đánh giá, đo lƣờng phân tích RRTD, xử lý nợ xấu, tham gia tố tụng, … Đồng thời, quan tâm ni dƣỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào vị trí quan trọng, nắm giữ yếu tố then chốt trình quản trị điều hành RRTD chi nhánh Cụ thể: Thứ nhất, coi trọng cơng tác tín dụng phẩm chất CBTD, cán thẩm định quản lý rủi ro Có quy định cụ thể kiểm tra, thực hiện, kiểm sốt thực quy trình, quy chế, sách tín dụng; phân quyền phán phù hợp với lực, trình độ cán bộ, quy định chi tiết, rõ ràng chức nhiệm vụ gắn HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 86 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ với trách nhiệm vật chất phận liên quan đến việc cho vay, thẩm định, thu nợ xử lý nợ xấu hạn chế RRTD … Tổ chức thực quy trình, nghiệp vụ từ xét duyệt cho vay tới thu hồi nợ, xử lý nợ Luôn coi trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Thƣờng xun tiến hành kiểm tra chéo cá nhân, phận Thực tế cho thấy hiệu công tác cao có tác dụng việc nâng cao trách nhiệm cán bộ, góp phần hạn chế phòng ngừa RRTD thời gian qua Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Thứ hai, cần thƣờng xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ đƣợc giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trƣờng cán vị trí cơng việc Có thay đổi, ln chuyển khách hàng cán phụ trách, nhằm tránh tình trạng có thơng đồng CBTD với khách hàng trình thẩm định cho vay đánh giá RRTD, hoạt động cho vay không khách quan, che giấu nguy tiềm ẩn RRTD Có thể tiến hành điều động, luân chuyển CBTD Hội sở với phòng giao dịch với nhau, nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng qua q trình đánh giá này, phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ * Kết kỳ vọng giải pháp: Giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng cán làm công tác quản lý rủi ro tín dụng nhƣ cán trực tiếp thẩm định quản lý khoản vay Có chế khuyến khích tiêu chuẩn đánh giá lực cụ thể nhằm tạo động lực cán làm công tác quản lý rủi ro tín dụng từ đáp ứng đƣợc nhu cầu công việc thời kỳ hội nhập, góp phần tăng trƣởng tín dụng đơi với nâng cao chất lƣợng tín dụng 3.2.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm * Cơ sở đề xuất giải pháp Trên sở xác định số dấu hiệu để nhận biết số khoản vay có vấn đề, Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang cần chủ động xây dựng hệ thống quy tắc quán áp dụng tồn chi nhánh nhằm đánh giá tình hình kinh doanh doanh nghiệp trƣớc biến động thị trƣờng nguyên nhân chủ quan khách quan so với kế hoạch kinh doanh, phát kịp thời sai lệch HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 87 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ tƣơng đối dòng tiền thực tế so với kế hoạch lƣu chuyển tiền tệ Có biến động tăng bất thƣờng khoản tài sản có nhƣ cơng nợ, hàng tồn kho có tăng đột biến việc sử dụng địn bẩy tài chính, khơng chậm trễ báo cáo tình hình tài cho ngân hàng, không thuyết minh thuyết minh không rõ ràng số liệu báo cáo tài chính, trì hỗn không hợp tác để thực kiểm tra thƣờng xuyên ngân hàng, thiếu đảm bảo nợ vay sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn để đầu tƣ trung dài hạn trang trải cho khoản kinh doanh thua lỗ, * Nội dung giải pháp Từ sở nêu trên, Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang cần xây dựng Hệ thống cảnh báo sớm: gồm nội dung sau: - Những dấu hiệu cảnh báo sớm; - Xây dựng kế hoạch hành động phù hợp đặc điểm khoản nợ có vấn đề; - Nhiệm vụ máy từ CBTD đến lãnh đạo chi nhánh phê duyệt, thực kế hoạch hành động khoản nợ có vấn đề Mục tiêu ngân hàng việc xử lý khoản nợ có vấn đề tối đa hóa tỉ lệ thu hồi khoản nợ này, để thực tốt mục tiêu này, phận quản lý rủi ro cần phải thực tốt nội dung sau: - Luôn giữ vững mục tiêu, tận dụng hội để tận thu nguồn vốn cho vay - Nắm bắt ngay, xác thực trạng rủi ro khoản nợ, phân tích nguyên nhân đƣa đến khoản nợ có vấn đề, từ đề giải pháp, ràng buộc khách hàng nhƣ: cắt giảm chi phí, tăng dịng tiền, xử lý TSBĐ, làm giảm thiểu rủi ro tăng khả năng, tỉ lệ thu hồi khoản nợ - Giám sát thƣờng xuyên, chặt chẽ để phát kịp thời vấn đề phát sinh liên quan đến khoản nợ, kiểm soát nguồn thu, TSBĐ mà khách hàng cam kết dùng để trả nợ ngân hàng - Cân nhắc dự đốn tồn khả xảy khoản nợ để tìm giải pháp cụ thể, hạn chế thấp mức độ tổn thất cho khoản nợ * Kết kỳ vọng giải pháp Qua việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm giúp chi nhánh thu hồi đƣợc tối đa khoản vay, nhận biết đƣợc xác sớm khoản nợ có vấn đề, có quy trình cụ thể cho CBTD thực từ khâu giám sát đến biện pháp xử lý thu hồi HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 88 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ 3.2.3 Tăng cƣờng phòng ngừa rủi ro * Cơ sở đề xuất giải pháp RRTD phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác, dẫn đến định cấp tín dụng sai lầm Sau thẩm định định cho vay CBTD phải quản lý, giám sát kiểm sốt đƣợc dịng tiền cần nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Đây bƣớc quan trọng đảm bảo hạn chế RRTD với hiệu cao nhất, tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro nhƣ đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phục vụ khách hàng * Nội dung giải pháp a Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách hàng hệ thống Agribank (khơng bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm sốt đƣợc mức cho vay TCTD khác) Tuy nhiên khách hàng khơng vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hƣởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dƣ nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trƣờng vĩ mô, vi mô, môi trƣờng nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng …) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm sốt, hạn chế rủi ro ngân hàng Trong phân tích định lƣợng, ứng dụng hồn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Hệ thống cần đƣợc thƣờng xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo tính tốn nƣớc có điều kiện khơng tƣơng đồng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lƣợng, mức độ rủi ro đƣợc lƣợng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 89 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trƣớc cấp tín dụng với khách hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng ln chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu - Trên sở giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phƣơng án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phƣơng án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng khả tiêu thụ … Đồng thời cần đƣa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy - Trong thẩm định dự án đầu tƣ, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để đƣợc vay nhiều hơn, thuê đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi đƣợc nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị TSBĐ, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án/dự án, TSBĐ …để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, Agribank nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho Chi nhánh quyền chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay doanh nghiệp (tỷ lệ vốn tự có tham gia, tài sản đảm bảo, loại tài sản đảm bảo, xếp loại khách hàng…) Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn TSBĐ có tính khoản cao … Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi ngân hàng rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy b Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay: HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 90 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt, trừ trƣờng hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng nhƣ cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lƣơng công nhân, áp dụng phƣơng thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng … Những RRTD xuất sau cho vay không thân phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền sau kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lƣợng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhƣng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh… khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, TSBĐ khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật …, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm RRTD để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 91 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tƣ công nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay phải trả nợ sau thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến hạn…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn c Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội bộ: Đồng thời với việc thiết lập chế “giám sát song song” thông qua chức phận Quản lý nợ, cần trọng công tác “hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cƣờng khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu RRTD Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cƣờng khả phòng ngừa RRTD * Kết kỳ vọng giải pháp: Việc thẩm định phân tích xác tình hình tài chính, phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng giúp cho việc kiểm sốt tốt chất lƣợng tín dụng, hạn chế nợ xấu, đảm bảo an toàn nguồn vốn, tiết giảm chi phí xử lý nợ, chi phí trích lập dự phịng rủi ro, tăng khả tài chính, nâng cao tỷ suất lợi nhuận hoạt động cấp tín dụng nói chung hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp nói riêng 3.2.4 Hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy * Cơ sở đề xuất giải pháp RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng công cụ nhƣ: bảo hiểm tài sản áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay giải pháp quan trọng nhằm hạn chế bù đắp tổn thất rủi ro xảy HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 92 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ * Nội dung giải pháp - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tƣ), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm bảo an tín dụng … Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Hoàn thiện mặt pháp lý TSBĐ tiền vay để thuận lợi xử lý TSBĐ, nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý số TSBĐ tiền vay cho thấy, sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu việc bán tài sản khó khăn (cơ quan cơng chứng khơng chịu cơng chứng hợp đồng, ngƣời mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình đất), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục TSBĐ, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục … nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chƣa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng TSBĐ * Kết kỳ vọng giải pháp: Khi áp dụng giải pháp có xảy rủi ro ngân hàng n tâm có đơn vị bảo hiểm chi trả, bồi thƣờng vật chất Ngoài việc hoàn thiện hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo, nguồn thu thứ hai khách hàng gặp khó khăn hoạt động kinh doanh Nếu hồ sơ pháp lý đảm bảo, tài sản dễ xử lý ngân hàng lý tài sản lúc để thu hồi nợ vay 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Agribank - Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, bổ sung chỉnh sửa tiêu chí chấm điểm theo thời kỳ phát triển - Xây dựng phận Quản lý nợ độc lập, với chức rõ ràng, tách biệt với phận cấp tín dụng chi nhánh Agribank - Đầu tƣ cho cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro tới chi nhánh, nhằm hạn chế việc đầu tƣ vào ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao Kịp thời HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 93 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ nắm bắt thơng tin phịng ngừa rủi ro từ chi nhánh, từ thơng tin tồn hệ thống để chi nhánh khác nắm đƣợc, giúp cho công tác quản lý RRTD 3.3.2 Đối với hiệp hội Doanh nghiệp thân Doanh nghiệp Thực liên kết nhỏ, theo khu vực Chi nhánh Agribank doanh nghiệp địa phƣơng việc phối hợp cung cấp thông tin, đáp ứng nhu cầu vốn, dịch vụ Đầu mối liên kết doanh nghiệp tập đoàn lớn nƣớc cung cấp nguyên liệu, gia công chế biến, tạo thành chuỗi liên kết sâu rộng, giúp doanh nghiệp có hội tiếp cận với nguồn lực tài chính, kiến thức kinh doanh Lãnh đạo doanh nghiệp phải tự nâng cao lực quản lý điều hành Các doanh nghiệp Việt Nam chủ yếu xuất phát từ sở kinh doanh hộ gia đình, có kinh nghiệm, quản lý theo kiểu gia đình trị Do đó, kiến thức tài chính, quản trị rủi ro, phát triển thƣơng hiệu … chƣa nhiều Lãnh đạo doanh nghiệp phải tích cực đào tạo nguồn nhân lực, chủ động sáng tạo áp dụng kiến thức công nghệ mới, chƣơng trình quản lý kinh tế vào SXKD Minh bạch hoạt động kinh doanh, tài chính, sử dụng hệ thống sổ sách, kế toán theo chuẩn mực quy định Nhà nƣớc, giúp cho việc quản lý tốt hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời sở để phân tích, đánh giá kết kinh doanh Đây sở quan trọng để ngân hàng đánh giá tình hình tài doanh nghiệp ảnh hƣởng đến định đầu tƣ vốn Phân định rõ tài sản doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp làm sở cho việc chấp vay vốn ngân hàng Trung thực với tình hình tài mình, đánh giá cẩn trọng hiệu phƣơng án vay vốn, khơng tự lừa dối với tính tốn lạc quan Đồng thời, phải nỗ lực để nâng cao lực nhƣ bổ sung vốn chủ sở hữu hình thức nhƣ: kêu gọi thành viên tăng vốn góp, tích lũy vốn từ lợi nhuận hàng năm Các doanh nghiệp cần có chiến lƣợc phát triển kinh doanh, chủ động việc xây dựng dự án, phƣơng án đầu tƣ phù hợp với lực vốn, công nghệ ngƣời Đặc biệt trọng đến phƣơng án lựa chọn công nghệ đảm bảo tính tiên tiến, đại, tự động hóa sản phẩm có tính cạnh tranh, chất lƣợng sản phẩm cao 3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc - Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 94 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (29 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nƣớc giám sát thị trƣờng, hồn thiện phƣơng pháp kiểm sốt kiểm toán nội TCTD hƣớng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng đƣợc hoàn thiện theo hƣớng nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trƣờng phát triển bền vững - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nƣớc: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức Cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016, đánh giá tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Chƣơng Từ đó, Chƣơng luận văn đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang thông qua giải pháp: Nâng cao lực cán làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm, tăng cƣờng phòng ngừa rủi ro giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy Bên cạnh đó, Chƣơng đƣa số kiến nghị gợi ý với số cấp ban ngành có liên quan nhƣ: Ngân hàng Nhà nƣớc, Agribank, hiệp hội doanh nghiệp thân doanh nghiệp HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 95 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng, việc NHTM phải đƣơng đầu với RRTD điều tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỉ lệ thấp chấp nhận đƣợc RRTD biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện Hiện nay, nhƣ nhiều năm tới, hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHTM nƣớc ta nói chung, có Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Song phát triển tín dụng, mở rộng cấp tín dụng phải đơi với tăng cƣờng quản lý RRTD, kiểm soát nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lƣờng làm cho RRTD ngày phức tạp hơn, đặc biệt NHTM mà đối tƣợng khách hàng chịu tác động rủi ro đa dạng nhƣ Agribank Thời gian qua, ngân hàng nói chung, Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang nói riêng coi vấn đề quản lý RRTD quan trọng cơng tác quản trị mình, nhƣ có nhiều biện pháp nhằm hạn chế RRTD Song, kết đạt đƣợc chƣa thực nhƣ mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản lý RRTD ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Vì vậy, khơng ngừng tăng cƣờng hồn thiện quản lý RRTD Thực mục tiêu, nội dung phạm vi nghiên cứu, đề tài hoàn thành vấn đề sau: - Hệ thống hóa vấn đề RRTD, ảnh hƣởng RRTD; vấn đề doanh nghiệp, vai trò doanh nghiệp; vấn đề quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp, nhân tố chủ quan khách quan ảnh hƣởng tới quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp - Nêu lên tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang năm gần - Tập trung phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Tun Quang góc độ: mơ hình quản lý tín dụng, chế sách, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, số nội dung khác có liên quan - Sau nêu lên định hƣớng hoạt động kinh doanh định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp, giải pháp đƣợc đề xuất có tính logic, sát thực tiễn HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 96 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ có tính khả thi xuất phát từ việc khắc phục hạn chế, nguyên nhân chủ quan Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang, tập trung vào quản trị điều hành, vào cán bộ, vào công nghệ, tăng cƣờng kiểm tra kiểm soát nội bộ, … - Các kiến nghị đƣợc đề xuất chủ yếu dựa nguyên nhân khách quan, tập trung hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay, điều hành sách tiền tệ, quản lý hoạt động ngân hàng, … Do đề tài nghiên cứu rộng, phức tạp, thân tác giả cịn nhiều hạn chế, chắn góc độ luận văn cịn khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận đƣợc nhiều ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý, đồng nghiệp bạn đọc quan tâm đến lĩnh vực để cơng tình nghiên cứu đƣợc tiếp tục hồn thiện Hy vọng với việc ứng dụng cách hiệu giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nói giúp cho Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang phát triển vững mạnh Xin chân thành cảm ơn! HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 97 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo: Agribank (2011), Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR, ngày 18/10/2011 Tổng Giám đốc Agribank; Quyết định 475/ QĐ-NHNo-XLRR, ngày 20/4/2015 Sửa đổi Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR; Agribank (2014), Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR, ngày 30/05/2014 Hội đồng thành viên Agribank; Agribank (2017), Quyết định 226/QĐ-HĐTV-TD “Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank” ngày 09/03/2017 Hội đồng thành viên Agribank; Agribank (2017), Quyết định 838/QĐ-NHNo-KHL “Quy trình cho vay khách hàng pháp nhân hệ thống Agribank” ngày 25/5/2017 Tổng Giám đốc Agribank; Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang (2014, 2015, 2016), Báo cáo hội nghị ngƣời lao động; Tài liệu Hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh; CEO Đặng Đức Thành (2016), Quản trị rủi ro, Nhà xuất Đại học Quốc gia, Hồ Chí Minh; GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2014), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội; Ngân hàng nhà nƣớc (2014), Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014, quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, Chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài; Ngân hàng nhà nƣớc (2016), Thông tƣ 06/2016/TT-NHNN, ngày 27/05/2016, sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN, ngày 20/11/2014; 10 Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Tuyên Quang (2014, 2015, 2016), Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng Tuyên Quang; 11 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2013), thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013; HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 98 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ 12 PGS.TS Đinh Xuân Hạng, THS Nguyễn Văn Lộc (2012), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội; 13 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội; 14 PGS.TS Tơ Ngọc Hƣng (2014), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Lao động – xã hội, Hà Nội; 15 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam (2010), “Luật Tổ chức tín dụng” số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010; 16 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam (2014), Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 17 Sở Kế hoạch Đầu tƣ tỉnh Tuyên Quang (2016), Báo cáo tình hình doanh nghiệp địa bàn tỉnh Tuyên Quang; HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 99 ... GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN HUY HOÀNG TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH TUYÊN QUANG. .. sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Chƣơng 3: Giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi. .. hội thảo rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng nhằm đối phó với rủi ro tín dụng Ngân hàng Đối với thân ngân hàng, dù hay nhiều, cách hay cách khác có quy trình quản lý rủi ro tín dụng, nhằm