Tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh hà tĩnh đối với quỹ tín dụng nhân dân

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI  NGUYỄN THỊ THANH TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM THỊ KIM NGỌC HÀ NỘI – 2019 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lí chọn đề tài Tổng quan nghiên cứu 3 Mục đích nghiên cứu, đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận văn Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa mặt lý luận thực tiễn 6 Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI QTDND 1.1 Tổng quan Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.2 Khái niệm, đặc trƣng hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 11 1.2.1 Khái niệm Quỹ tín dụng nhân dân .11 1.2.2 Một số đặc trưng Quỹ tín dụng nhân dân 11 1.3 Tổng quan hoạt động tra, giám sát ngân hàng 17 1.3.1 Khái niệm tra, giám sát ngân hàng 18 1.3.2 Nhiệm vụ, quyền hạn tra, giám sát ngân hàng 20 1.3.3 Mục đích, nguyên tắc tra, giám sát ngân hàng Quỹ tín dụng nhân dân 22 1.3.4 Nội dung phương thức, quy trình tra, giám sát ngân hàng 23 1.4 Các tiêu đánh giá hoạt động tra, giám sát ngân hàng 32 1.4.1 Đánh giá định lượng 32 1.4.2 Đánh giá định tính 32 1.5 Các yếu tố ảnh hƣởng hoạt động Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Quỹ tín dụng nhân dân 33 1.5.1 Các yếu tố bên 33 1.5.2 Các yếu tố bên 37 1.6 Kinh nghiệm hoạt động Thanh tra giám sát ngân hàng đơn vị khác 38 1.6.1.Kinh nghiệm công tác Thanh tra giám sát Quỹ tín dụng nhân dân đơn vị khác 38 1.6.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 40 TÓM TẮT CHƢƠNG 41 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH HÀ TĨNH 42 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 42 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 42 2.1.3 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ, Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 49 2.2 Tình hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Hà Tĩnh 57 2.2.1 Khái quát trình hình thành phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Hà Tĩnh 57 2.2.2.Những kết đạt 58 2.2.3 Những tồn tại, yếu 60 2.2.4 Nguyên nhân 63 2.3 Phân tích thực trạng cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn 65 2.3.1 Kết hoạt động Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 65 2.3.2 Phân tích theo nội dung hoạt động Thanh tra giám sát 68 2.3.3 Phân tích cơng tác TTGS theo kết điều tra 76 2.4 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn 80 2.4.1 Các yếu tố bên 80 2.4.2 Các yếu tố bên 87 2.5 Đánh giá chung hoạt động Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn 88 2.5.1 Các kết đạt 88 2.5.2 Các hạn chế 89 2.5.3 Các nguyên nhân 91 TÓM TẮT CHƢƠNG 93 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH HÀ TĨNH 94 3.1 Định hƣớng phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân đến năm 2025 Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2030 94 3.1.1 Định hướng phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân đến năm 2025 94 3.1.2 Định hướng phát triển tra giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đến 2030 95 3.1.3 Định hướng hồn thiện cơng tác tra giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Hà Tĩnh Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn 96 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 97 3.2.1 Đổi nhận thức công tác tra; đạo, điều hành hoạt động tra 97 3.2.2 Nâng cao lực cho đội ngũ cán làm công tác tra 101 3.2.3 Tăng cường sở vật chất, trang thiết bị phục vụ công tác tra, giám sát Chi nhánh 105 3.2.4 Tăng cường có chế phối hợp với quyền địa phương nơi có Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động 108 3.2.5 Các giải pháp khác 108 3.3 Một số kiến nghị 111 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 111 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) 112 3.3.3 Đối với quyền, địa phương cấp xã, huyện 114 3.3.4 Đối với Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Hà Tĩnh 115 TÓM TẮT CHƢƠNG 115 KẾT LUẬN 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 117 PHỤ LỤC LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ này, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới cô giáo TS Phạm Thị Kim Ngọc, người tận tình hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hoàn thành luận văn cách tốt Tác giả xin cảm ơn Thầy, Cô giáo Viện Kinh tế Quản lý, Viện Đào tạo sau đại học - Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, người đào tạo cung cấp cho tác giả kiến thức vô quý báu suốt thời gian học tập trường Tác giả xin cảm ơn phòng Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh tạo điều kiện thuận lợi giúp tác giả hoàn thành luận văn thời hạn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến người thân gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện tốt để tác giả chuyên tâm vào việc nghiên cứu nội dung luận văn Do thời gian thực có hạn, kiến thức chun mơn cịn nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ, bạn bè đồng nghiệp để hồn thiện luận văn./ Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả Nguyễn Thị Thanh LỜI CAM ĐOAN Luận văn tơi nghiên cứu thực hướng dẫn Cô giáo TS Phạm Thị Kim Ngọc Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn trích dẫn đầy đủ nguồn tài liệu, kết phân tích luận văn trung thực Luận văn không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả Nguyễn Thị Thanh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BKS Ban kiểm soát CN Chi nhánh GSTX Giám sát từ xa HĐQT Hội đồng quản trị HTX Hợp tác xã NĐ Nghị định NH Ngân hàng NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội NHĐT&PT Ngân hàng Đầu tư Phát triển NHHT Ngân hàng Hợp tác NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương QĐ Quyết định QPPL Quy phạm pháp luật QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TTGS Thanh tra giám sát TT Thông tư TTTC Thanh tra chỗ DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ BẢNG BIỂU: Bảng 2.1: Lực lượng Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 49 Bảng 2.2: Kết hoạt động QTDND địa bàn [(8)] 58 Bảng 2.3: Số liệu tiêu đánh giá công tác TTGS 66 Bảng 2.4: Kết công tác giám sát từ xa năm 2013 - 2017 70 Bảng 2.5: Kết công tác tra chỗ QTDND năm 2013 - 2017 73 Bảng 2.6: Kết điều tra hoạt động TTGS từ QTDND 78 Bảng 2.7: Kết điều tra hoạt động TTGS từ công chức TTGS NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 81 Bảng 3.1: Kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, công chức 104 Bảng 3.2: Dự trù kinh phí đào tạo, bồi dưỡng 104 Bảng 3.3: Kế hoạch cấp trang thiết bị, phương tiện hoạt động cho TTGS .107 Bảng 3.4: Dự trù kinh phí mua sắm trang thiết bị 107 HÌNH: Hình1.1: Mơ hình tổ chức QTDND thành lập máy vừa quản lý vừa điều hành .15 Hình 1.2: Mơ hình tổ chức QTDND thành lập tách riêng máy quản lý điều hành 16 Hình 1.3: Quy trình tiến hành tra 28 Hình 2.1.Tổ chức máy NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 48 Hình 2.2.Tổ chức Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 51 (Nguồn: Thông báo số 46/TTGSNH Chánh TTGS NHNN Hà Tĩnh) .51 Hình 2.3: Mơ hình tổ chức, máy TTGS NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh (Nguồn:NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh) 55 Hình 2.4 Mô tả mẫu nghiên cứu phiếu điều tra dành cho QTDND 76 Hình 2.5 Mẫu nghiên cứu dành cho công chức TTGS NHNN Hà Tĩnh 80 Hình 2.10: Các yếu tố ảnh hưởng ngun nhân gây ảnh hưởng đến hiệu cơng tác TTGS 93 PHẦN MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài Quỹ tín dụng nhân dân mơ hình Chính phủ đạo xây dựng thành lập thí điểm theo Quyết định số 390/QĐ-TTg ngày 27/07/1993 Tại thời điểm chưa có Luật Hợp tác xã QTDND nêu cao tinh thần hợp tác, tương trợ, mang tính cộng đồng cao.Vì hoạt động QTDND nhanh chóng đơng đảo tầng lớp nhân dân tự nguyện tham gia nhiệt tình Sau thời gian thí điểm hệ thống QTDND có cấp QTDND Trung ương QTDND sở, đến năm 2013 QTDND Trung ương chuyển đổi thành Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (Co-opbank) Cùng với phát triển kinh tế đột phá nước ta thời kỳ đổi mới, nông nghiệp - nông thôn nước ta có chuyển biến mạnh mẽ theo hướng phát triển kinh tế hàng hố Do q trình sản xuất, dịch vụ mở rộng, lượng vốn chu chuyển nông nghiệp - nơng thơn địi hỏi ngày lớn, Tổ chức tín dụng định chế tài khác có nơng thơn chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho phát triển sản xuất, điều ảnh hưởng khơng nhỏ đến q trình chuyển dịch cấu kinh tế nơng nghiệp Sự đời mơ hình QTDND kiểu mới, loại hình tín dụng hợp tác hoạt động lĩnh vực tiền tệ - tín dụng, dịch vụ Ngân hàng chủ yếu nơng thơn, góp phần không nhỏ phát triển kinh tế địa phương công xây dựng nông thôn Mục tiêu hoạt động QTDND nhằm huy động nguồn vốn chỗ vay chỗ, tương trợ cộng đồng, phát triển bền vững thành viên chủ yếu Có thể nói quy mơ tổ chức, địa bàn hoạt động chủ yếu gắn liền với dân cư, giao dịch thuận tiện nên thời gian ngắn mơ hình QTDND cấp uỷ Đảng, quyền nhân dân nhiều địa phương ủng hộ quan tâm phát triển Vì mở kênh chuyển tải mới, đa dạng hố hình thức hoạt động tín dụng địa bàn nơng thơn, bước góp phần xóa bỏ hụi, họ, nạn cho vay nặng lãi nông thôn Theo số liệu thống kê đến 31/12/2017, hệ thống QTDND có 1.183 quỹ, hoạt động 57 tỉnh, thành Số thành viên tham gia QTDND 1.550.936 thành viên dẫn an tồn bảo mật hệ thống cơng nghệ thơng tin, đặc biệt quy định phòng ngừa rủi ro áp dụng triển khai kỹ thuật, công nghệ 3.2.4 Tăng cường có chế phối hợp với quyền địa phương nơi có Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động - Tăng cường vai trò đạo cấp ủy chức quản lý nhà nước Chính quyền địa phương nơi có QTDND hoạt động Đặc biệt cần quan tâm đến việc hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho QTDND hoạt động tạo điều kiện hỗ trợ việc thu hồi xử lý nợ vay, tạo điều kiện đất đai xây dựng trụ sở làm việc; - Chính quyền địa phương tham gia xem xét lựa chọn cán quản trị, điều hành, kiểm sốt cho QTDND; có ý kiến việc chấp thuận nhân dự kiến HĐQT, BKS QTDND; cần tạo điều kiện thuận lợi cho cán quản trị, điều hành, kiểm soát QTDND làm việc ổn định; tạo điều kiện thuận lợi cho QTDND hoạt động an toàn hiệu 3.2.5 Các giải pháp khác 3.2.5.1 Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra Các kiến nghị có quy định thời hạn chỉnh sửa yêu cầu báo cáo kết TTGS chi nhánh Do đó, cần đôn đốc sát việc thực kiến nghị triệt để, không để tái phạm Để thực tốt kiến nghị sau tra, phải thực tốt giải pháp sau: Một là, phải nâng cao chất lượng kết luận tra Kiến nghị sau tra phải rõ ràng, cụ thể thời gian, không gian đối tượng thực Hai là, đối tượng tra phải có kế hoạch, biện pháp chỉnh sửa sau tra Kế hoạch phải cụ thể, rõ ràng cho thời gian, cán phịng nghiệp vụ liên quan Định kì có lập kế hoạch sơ kết, tổng kết, lập kế hoạch cho kì tới Hội đồng kỉ luật phải xử lý người, việc: kỉ luật nghiêm cán vi phạm theo dõi xoá án kỷ luật kịp thời cán khắc phục xong tồn tại, khuyết điểm Q trình chấn chỉnh có việc liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp địi hỏi phải có thời gian chỉnh sửa phải báo cáo TTGS chi nhánh để gia hạn xử lý 108 Ba là, tổng hợp, phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho phòng, ban có liên quan theo dõi, kiểm tra, đơn đốc, tạo điều kiện cho chi nhánh chấn chỉnh sau tra Có quy chế khen thưởng chi nhánh thực kinh doanh tốt; xử phạt nghiêm cá nhân, tập thể thiếu trách nhiệm, vi phạm quy định q trình kinh doanh khơng nghiêm túc chỉnh sửa kiến nghị sau tra Bốn là, ngành, cấp cần quan tâm đạo để bổ sung, sửa đổi đầy đủ, kịp thời kiến nghị chủ chương, sách, chế, quy chế NHNN QTDND để hoạt động kinh doanh QTDND đảm bảo pháp luật, an toàn, hiệu Các chế sách có đầy đủ đồng việc chỉnh sửa kiến nghị QTDND thực thuận lợi Năm là, kết thúc thời hạn chỉnh sửa, tra tổng hợp tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm Làm chắn vai trị vị TTGS chi nhánh, hiệu lực tra nâng cao Cơ chế giám sát việc thực hiệc kiến nghị thực theo sơ đồ sau: 3.2.5.2 Tăng cường đạo phối hợp hoạt động TTGS chi nhánh với kiểm soát nội QTDND địa bàn quan có liên quan Một là, TTGS chi nhánh tăng cường đạo phối hợp với kiểm soát nội chi nhánh QTDND địa bàn: - Về phía kiểm sốt nội QTDND: phải thực việc báo cáo định kì TTGS chi nhánh để tổng hợp tình hình kết hoạt động tra - kiểm tra địa bàn Báo cáo thường xuyên, kịp thời khó khăn, vướng mắc nghiệp vụ kiểm tra - kiểm soát; vi phạm lớn phát qua kiểm tra, kiểm soát mặt hoạt động - Về phía TTGS chi nhánh: Phải coi kiểm soát nội QTDND chân rết hệ thống tra - kiểm tra hoạt động QTDND Vì kiểm sốt nội QTDND hoạt động tốt góp phần đắc lực việc giữ cho hoạt động QTDND ổn định, làm đầu mối hỗ trợ cho hoạt động tra đạt kết cao 109 Vì vậy, TTGS chi nhánh phải quan tâm phối hợp giúp đỡ củng cố tổ chức kiểm tốn nội bộ, quy trình nghiệp vụ kĩ kiểm toán nội bộ, phối hợp chương trình cơng tác thanh, kiểm tra để đảm bảo khơng chồng chéo bỏ sót khơng thanh, kiểm tra Hai là, tăng cường phối hợp với tra nhà nước tỉnh quan có liên quan theo hướng: - TTGS chi nhánh gửi chương trình cơng tác tra hàng năm cho Thanh tra tỉnh, chủ động phối hợp để hoạt động tra TTGS chi nhánh Thanh tra tỉnh (khơng có chồng chéo, trùng lặp phạm vi, đối tượng, nội dung, thời gian tra, kiểm tra quan đơn vị (Chỉ thị số 20/CT-TTg ngày 17/5/2017 Thủ tướng Chính phủ) - Q trình thanh, kiểm tra phát vi phạm dấu hiệu vi phạm pháp luật thuộc lĩnh vực quản lý quan, sở, ngành tra ngân hàng có trách nhiệm thông báo cho tra quan, sở, ngành Ngược lại tổ chức tra quan, sở, ngành tra nhà nước tỉnh trình thanh, kiểm tra phát vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng có trách nhiệm báo cáo cho tra ngân hàng biết - TTGS chi nhánh phát dấu hiệu cấu thành tội phạm trình thanh, kiểm tra phải chuyển hồ sơ sang cho quan điều tra có thẩm quyền Đồng thời phối hợp chặt chẽ với quan điều tra trình điều tra vấn đề có liên quan đến hoạt động QTDND, đến lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 3.2.5.3 Tăng cường phối hợp TTGS chi nhánh với phòng ban khác NHNN Chi nhánh, bổ sung trang thiết bị phục vụ cơng tác tra - Thường xun trì, củng cố mối quan hệ chặt chẽ phòng ban chi nhánh hoạt động tra Giám sát, quản lý QTDND địa bàn nhiệm vụ chung chi nhánh NHNN tỉnh Vì vậy, phịng nghiệp vụ phải có trách nhiệm góp phần thực nhiệm vụ sở nắm bắt, trao đổi 110 thông tin phối kết hợp với tra chi nhánh để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời - Đổi trang bị đầy đủ phương tiện đại đảm bảo cho hoạt động tra đạt hiệu cao Tăng cường, bổ sung phương tiện làm việc như: máy tính để bàn, máy tính xách tay, camera, máy ghi âm để tạo thuận lợi cho công tác thu thập chứng cơng tác phân tích, xử lý số liệu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh - Việc quản lý, theo dõi thực kiến nghị sau tra phải trọng mức Để thực tốt kiến nghị sau tra, Thanh tra NHNN phải nâng cao chất lượng kết luận tra: nội dung kết luận phải cụ thể, súc tích, có luận điểm rõ ràng, tránh trường hợp đối tượng tra tranh cãi, phản bác lại kết luận Đoàn tra Kết thúc tra chỗ, cần phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho cán theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, tạo điều kiện cho QTDND chấn chỉnh sau tra; tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra - Tăng cường đạo phối hợp hoạt động TTGS chi nhánh với kiểm soát nội QTDND; kiểm soát nội QTDND hoạt động tốt góp phần đắc lực việc giữ cho hoạt động QTDND ổn định, làm đầu mối hỗ trợ cho hoạt động tra đạt kết cao - Đoàn tra cần chấp hành nghiêm túc Thông tư số 05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 Thanh tra Chính phủ quy định tổ chức, hoạt động, quan hệ cơng tác Đồn tra trình tự, thủ tục tiến hành tra; nâng cao chất lượng bước trình tiến hành tra từ chuẩn bị tra, tiến hành tra, kết thúc tra Đảm bảo tra có chất lượng, tiến độ thời gian; kết luận tra phải đảm bảo xác, khách quan, tránh áp đặt, thiếu cương quyết; kiến nghị quy định pháp luật, hợp tình, hợp lý, phù hợp với thực tiễn, có tính khả thi, nêu rõ thời hạn, trách nhiệm thực phận QTDND Đổi 111 phương thức tiến hành tra chỗ, sâu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật QTDND; cần khắc phục tình trạng nể nang, e dè xử lý hành vi vi phạm hoạt động tiền tệ, ngân hàng; áp dụng chế tài xử phạt cách nghiêm minh nhằm “lành mạnh hóa” hoạt động ngân hàng, mặt khác học, làm gương cho QTDND khác 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) Hệ thống ngân hàng nhân tố nịng cốt, tích cực cơng đổi tồn diện kinh tế đất nước theo hướng công nghiệp hóa, đại hóa Hoạt động ngân hàng ngày phát triển tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Để đảm bảo hoạt động ngân hàng lành mạnh, an tồn hiệu quả, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, điều kiện nay, với vai trị mình, NHNN phải khơng ngừng đổi nội dung cách thức tổ chức hoạt động để thích ứng với u cầu quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng đề NHNN Việt Nam cần triển khai tích cực cơng tác hồn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật tra ngân hàng quy định hoạt động ngân hàng đạt chuẩn mực quốc tế Sớm ban hành quy định trình tự, thủ tục tra, giám sát ngân hàng đảm bảo thực tố quy định Luật NHNN tra, giám sát ngân hàng phù hợp với quy định luật tra - Ban hành quy định công tác giám sát từ xa, xây dựng phần mềm ứng dụng cho công tác giám sát từ xa phù hợp với hoạt động QTDND chuẩn mực quốc tế, đảm bảo khả giám sát tra, giám sát QTDND môi trường hội nhập quốc tế - Sửa đổi, bổ sung quy định chế độ thông tin báo cáo QTDND theo hướng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học, NHNN Việt Nam nói chung NHNN Chi nhánh tỉnh nói riêng hồn tồn chủ động việc khai thác, cập nhật thông tin hoạt động QTDND để phục vụ cho hoạt động tra, giám sát - NHNN Việt Nam sớm hướng dẫn NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh tuyển dụng công chức số biên chế duyệt đến năm 2025 Nhanh chóng bổ sung 112 số lượng cán cho TTGS ngân hàng chi nhánh Hà Tĩnh, Chi nhánh Hà Tĩnh cần phải có 13-14 cán làm công tác tra Nguồn cán tra bổ sung tuyển phải có đầy đủ điều kiện để tuyển dụng vào cơng chức nhà nước ngồi phải đào tạo bản, có chất lượng cao, ưu tiên có kinh nghiệm công tác NHTM QTDND - Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực làm công tác tra, giám sát số lượng trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức nghề nghiệ tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công nghệ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trình hội nhập - Hiện TTGS chi nhánh xử phạt tiền TTGS chi nhánh phải nộp 100% số tiền xử phạt vào ngân sách nhà nước Điều không tạo động lực cho cán TTGS chi nhánh định xử phạt với sai phạm thay xử phạt cán TTGS bỏ qua nhận nhiều lợi ích Tuy nhiên việc xử phạt tiền có trích lại % số tiền xử phạt bổ sung vào phúc lợi cho cán tra dễ dẫn tới việc lạm dụng xử phạt dẫn tới nhiều khiếu nại, tố cáo tổ chức, cá nhân bị xử phạt Bởi NHNN TW cần xem xét để định % số tiền xử phạt giữ lại đảm bảo phù hợp để vừa thúc đẩy cán tra nỗ lực cơng tác tra tránh tình trạng lạm dụng quyền hạn, nhiệm vụ - Cơ quan TTGS ngân hàng cần tăng cường đạo phối hợp hoạt động với TTGS chi nhánh Hà Tĩnh mặt: * Về nghiệp vụ tra: Thứ nhất, hướng dẫn cụ thể nghiệp vụ tra, đặc biệt nghiệp vụ tra sở rủi ro Thứ hai, tra chi nhánh có vướng mắc q trình thực có văn hỏi Cơ quan TTGS ngân hàng Cơ quan TTGS ngân hàng cần nhanh chóng trả lời hướng dẫn để công tác tra TTGS chi nhánh thông suốt * Về công tác đào tạo: Cơ quan TTGS ngân hàng cần tập trung nhiều cho công tác đào tạo nâng cao kiến thức chuyên môn cho cán TTGS chi nhánh Đào tạo kiến thức GSTX cho cán chuyên trách Sớm áp dụng tra sở rủi ro để nâng cao hiệu cho tra 113 * Về công tác điều hành tra Trung ương: Cơ quan TTGS ngân hàng sớm gửi chương trình cơng tác hàng năm cho TTGS chi nhánh để sở đó, kết hợp với điều kiện tình hình cụ thể địa bàn, TTGS chi nhánh chủ động xây dựng chương trình cơng tác mình, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương, tránh trùng lắp, chồng chéo 3.3.3 Đối với quyền, địa phương cấp xã, huyện - Chủ trương thành lập mơ hình QTDND cấp ủy, quyền địa phương cấp quan tâm, lãnh đạo đạo thường xuyên sâu sát Thực tế chứng minh rằng, đâu cấp ủy, quyền quan tâm sâu sát QTDND hoạt động phát huy kết tốt Vì QTDND muốn hoạt động an tồn có hiệu cần phải cấp ủy, quyền địa phương thực quan tâm đạo, tăng cường mối quan hệ gắn bó, hỗ trợ quyền địa phương QTDND địa bàn Chính quyền địa phương cần coi hỗ trợ phát triển QTDND nhiệm vụ, góp phần phát triển kinh tế địa phương; với NHNN quan có liên quan giúp QTDND hoạt động an toàn, hiệu quả, quy định pháp luật - Đề nghị cấp quyền địa phương tạo điều kiện quy hoạch, cấp đất xây dựng trụ sở cho QTDND; đẩy nhanh tiến độ cải cách thủ tục giấy chứng nhận quyền sử dụng đất giao dịch bảo đảm để tạo điều kiện cho doanh nghiệp, người dân tiếp cận vay vốn QTDND dễ dàng hơn, đẩy nhanh tốc độ giải ngân vốn tín dụng; - Để hạn chế rủi ro từ hoạt động tín dụng, đề nghị cấp quyền địa phương cần đẩy mạnh cơng tác tun truyền kiểm sốt chặt chẽ hoạt động tín dụng đen địa bàn - Có đạo mặt bố trí cán quản trị, điều hành, kiểm soát QTDND, tạo điều kiện cho cán QTDND làm việc ổn định phát huy lực, hiệu công tác, phối hợp với NHNN làm tốt công tác quy hoạch, đào tạo sử dụng cán QTDND 114 3.3.4 Đối với Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Hà Tĩnh - QTDND cần phối hợp với TTGS chi nhánh để theo dõi việc thực kết luận sau tra Tổng hợp, phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho phịng, ban có liên quan theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, chấn chỉnh thực kiến nghị sau tra - Thực nghiêm túc kiến nghị, cảnh báo NHNN Chi nhánh qua công tác tra, giám sát Từng QTDND chủ động rà soát để khắc phục tồn tại, hạn chế hoạt động huy động, cho vay, đặc biệt sai phạm, rủi ro NHNN cảnh báo thông qua công tác tra, giám sát đạo Chỉ thị 07/CT-NHNN ngày 11/10/2017 Đồng thời có biện pháp hữu hiệu nhằm khơng để tái phạm hành vi sai phạm cảnh báo, kiến nghị - QTDND cần trọng phát triển hệ thống kiểm soát nội bộ, phối hợp chặt chẽ kiểm soát nội QTDND với TTGS chi nhánh để phát sớm dấu hiệu rủi ro an tồn để kịp thời khắc phục Đồng thời, thơng qua kiểm soát nội để phản ánh với TTGS chi nhánh khó khăn vướng mắc hoạt động QTDND để có biện pháp tháo gỡ kịp thời, tránh vi phạm rủi ro đáng tiếc TÓM TẮT CHƢƠNG Từ hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động TTGS ngân hàng nêu để đáp ứng yêu cầu phát huy vai trò TTGS ngân hàng việc tăng cường, nâng cao vai trò quản lý NHNN lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Luận văn đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát NHNN QTDND địa bàn, góp phần đưa hệ thống ngân hàng tình Hà Tĩnh hoạt động an toàn, lành mạnh phát triển bền vững, từ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà 115 KẾT LUẬN - Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn làm sáng tỏ số vấn đề lý luận hoạt động TTGS ngân hàng, đánh giá thực trạng hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Hà Tĩnh để từ đưa số giải pháp nhằm hồn thiện công tác TTGS hệ thống QTDND địa bàn Sự lựa chọn đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế " Tăng cường hoạt động tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh QTDND" với mong muốn vừa nghiên cứu, vừa học tập lý luận công tác tra, vừa áp dụng vào công tác thực tiễn thân Thời gian nghiên cứu không nhiều, sở kiến thức học chương trình cao học Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, với kiến thức làm việc thực tế q trình cơng tác Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh hướng dẫn tận tình Tiến sĩ Phạm Thị Kim Ngọc nên Luận văn đạt kết định Tuy nhiên, thời gian ngắn, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả cịn hạn chế nên Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp nhà quản lý, thầy đồng nghiệp để Luận văn tiếp tục hoàn thiện phát huy hiệu 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2011), Nghị định số 86/2011/NĐ-CP ngày 22/9/2011 Chính phủ hướng dẫn Luật Thanh tra 2010, Hà Nội Chính phủ (2014), Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng, Hà Nội Chính phủ (2014), Nghị định 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, Hà Nội Chính phủ (2016), Nghị định 123/2016/NĐ-CP ngày 01/9/2016 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ, quan ngang Bộ, Hà Nội Chính phủ (2017), Nghị định 16/2017/NĐ-CP ngày 17/02/2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức NHNN Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2018), Quyết định số 986/QĐ-TTG ngày 08/8/2018 Thủ tướng Chính phủ đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025 định hướng đến năm 2030, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh (2013-2017), Báo cáo công tác tra, Hà Tĩnh Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh (2013-2017), Báo cáo tình hình hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Hà Tĩnh, Hà Tĩnh Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh (2018), Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nhà Nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh, Hà Tĩnh 10 Vũ Hoàng Công (2013), Công tác tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh, Quảng Ninh 11 Nguyễn Duệ (2005), Giáo trình Ngân hàng Trung ương Học Viện Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội; 12 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010, Hà Nội; 117 13 Quốc hội (2010) Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010, Hà Nội; 14 Quốc hội (2010), Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010, Hà Nội; 15 Quốc hội (2017) Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD số 17/2017/QH14 ban hành ngày 20/11/2017, Hà Nội; 16 Thơng tư 04/2015/TT-NHNN quy định Quỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 31/3/2015 17 Thông tư 05/2014/TT-TTCP quy định tổ chức, hoạt động, quan hệ cơng tác Đồn tra trình tự, thủ tục tiến hành tra, Thanh tra Chính phủ ban hành ngày 16/10/2014 18 Thơng tư 08/2017/TT-NHNNquy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 01/8/2017 19 www.nganhangnnhatinh.gov.vn 20 www.sbv.gov.vn 21 www.vapcf.org.vn 118 PHỤ LỤC MẪU PHIẾU ĐIỀU TRA PHIẾU ĐIỀU TRA 01 (DÙNG CHO CHƢƠNG TRÌNH ĐÁNH GIÁ THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH) Đối tƣợng: Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Cán liên hệ: chị Thanh, điện thoại: 0973.585.004 Email:thanh.nguyen1@sbv.gov.vn Kính gửi: Quỹ tín dụng nhân dân…… Đánh giá hoạt động tra, giám sát NHNN QTDND địa bàn, đề nghị đơn vị vui lịng cho biết mức độ đồng ý câu hỏi Đối với câu đánh dấu X lựa chọn mức độ từ đến 5, theo quy ước 1: Rất không đồng ý, 2: Khơng đồng ý, 3: Bình thường, 4: Đồng ý, 5: Rất đồng ý): T T Câu hỏi Mức độ đồng ý I Kết hoạt động TTGS NHNN? 5 II II Thời gian thực tra đơn vị phù hợp? Tần suất tra NHNN đơn vị phù hợp? Nội dung tra NHNN hoạt động đơn vị hợp lý? Thời hiệu tra đơn vị phù hợp? Quy trình, quy tắc phƣơng pháp thực TTGS NHNN? Phương pháp tra, giám sát đơn vị phù hợp? Quy trình thực TTGS đơn vị? Ngân hàng Nhà nước đòi hỏi đơn vị cung cấp nhiều loại giấy tờ? Ngân hàng Nhà nước tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc TTGS? Ngân hàng Nhà nước cung cấp rõ kế hoạch trước TTGS đơn vị? Năng lực Đoàn tra? 119 I I V V Thành viên Đồn tra có kinh nghiệm tốt thực TTGS? Thành viên Đoàn tra am hiểu rõ chun mơn nghiệp vụ? Đồn tra có khả phát sai phạm đơn vị tốt? Thông tin Đoàn tra cung cấp cho đơn vị hữu dụng? Khả cảnh báo rủi ro cho đơn vị? Đề xuất biện pháp phòng ngừa cho đơn vị? Đánh giá xác việc tuân thủ sách pháp luật QTDND? Thái độ Đoàn tra? Thành viên Đồn tra có thái độ mực đơn vị? Về xử lý sau tra Kết luận tra đánh giá vấn đề phát sinh? Kiến nghị tra rõ ràng, cụ thể? Kiến nghị xử lý sau tra đơn vị phù hợp? Kiến nghị quyền địa phương phù hợp? 5 Hà Tĩnh, ngày … tháng… năm … GIÁM ĐỐC 120 PHIẾU ĐIỀU TRA 02 (DÙNG CHO CÁN BỘ THANH TRA GIÁM SÁT ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC HÀ TĨNH) Đối tƣợng: Cán Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Cán liên hệ: chị Thanh, điện thoại: 0973.585.004 Email: thanh.nguyen1@sbv.gov.vn Đánh giá hoạt động tra, giám sát NHNN QTDND địa bàn, đề nghị đơn vị vui lòng cho biết mức độ đồng ý câu hỏi Đối với câu đánh dấu X lựa chọn mức độ từ đến 5, theo quy ước 1: Rất không phù hợp, 2: Không phù hợp, 3: Phù hợp, 4: Khá phù hợp, 5: Rất phù hợp): Mức độ đồng ý TT Câu hỏi Năng lực anh/chị đáp ứng yêu cầu công việc? Công việc anh/chị đảm nhận phù hợp với chuyên ngành đào tạo? Anh/chị nắm rõ tình hình hoạt động đơn vị tra? Cơ quan đào tạo cho anh/chị kiến thức cần thiết để thực tra chuyên ngành? Cơ quan thường xuyên cập nhật cho anh/chị kiến thức chuyên ngành? Cơ quan cung cấp đầy đủ công cụ cần thiết giúp anh/chị thực cơng việc? Cơ quan có chế độ đãi ngộ tốt nhân viên? Anh/chị truy cập thông tin lịch sử giao dịch, tài đối tượng chịu tra, giám sát? Phương pháp tra hợp lý? 10 Quy trình tra hợp lý? 11 Nguyên tắc tra phù hợp? Việc tn thủ sách pháp luật TCTD có 12 anh/chị đánh giá xác? Góp ý chung: ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Hà Tĩnh, ngày… tháng … năm …… 121 122 ... trạng cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn 65 2.3.1 Kết hoạt động Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh ... việc khác Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh giao - Giám sát đối tượng giám sát ngân hàng phạm vi quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước chi nhánh giao theo quy... Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh giao 1.3.3 Mục đích, nguyên tắc tra, giám sát ngân hàng Quỹ tín dụng nhân dân 1.3.3.1 Mục đích - Thanh tra, giám sát ngân hàng