Chất Lượng TDNH của NHTM đối với các DNVVN tại Việt Nam

Chất Lợng TDNH của NHTM đối với các DNVVN tại Việt Nam 1.1. NH thơng mại (NHTM)và TD NH. 1.1.1. NHTM + Khái niệm : Theo luật NH ban hành năm 2000: NHTM là tổ chức KD TT mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của KH với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. Nh vậy, NHTM là một tổ chức KD TT thông qua các nghiệp vụ huy động các NV tạm thời nhàn rỗi trong nền KT để cho vay, đầu t và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác. Từ định nghĩa chung về NHTM trên, căn cứ vào tính chất và mục tiêu hoạt động pháp lệnh còn chỉ rõ các loại hình NH gồm: NH Thơng mại, NH PT, NH Đầu t, NH Chính sách, NH Hợp tác và các loại hình NH khác. + Đặc điểm hoạt động KD của NHTM Lịch sử của NHTM là lịch sử KD tiền gửi. Từ chỗ làm nhiệm vụ nhận tiền gửi với t cách là ngời thủ quỹ bảo quản tiền cho ngời sở hữu để nhận những khoản thù lao, trở thành những chủ thể KD tiền gửi nghĩa là huy động tiền gửi không những miễn khoản thù lao mà còn trả lãi cho KH gửi tiền để làm vốn cho vay nhằm tối u khoản lợi nhuận thu đợc. Trong khi thực hiện vai trò trung gian chuyển vốn từ ngời cho vay sang ng- ời đi vay, các NHTM đã tự tạo ra những công cụ tài chính thay thế cho tiền làm phơng tiện thanh toán, trong đó quan trọng nhất là tài khoản tiền gửi không kỳ hạn thanh toán bằng séc - một trong những công cụ chủ yếu để tiền vận động qua NH và quá trình đó đa lại kết quả là đại bộ phận tiền giao dịch trong giao lu KT là tiền qua NH. Do đó, hoạt động của NHTM gắn bó mật thiết với hệ thống lu thông TT và hệ thống thanh toán trong nớc đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rãi. Trong thế giới hiện đại, tính cho đến thời điểm hiện nay thì NHTM và cơ cấu hoạt động của nó đóng vai trò quan trọng nhất trong thể chế tài chính mỗi n- ớc. Hoạt động của NHTM đa dạng, phong phú và có phạm vi rộng lớn, trong khi các tổ chức tài chính khác thờng hoạt động trên một vài lĩnh vực hẹp theo hớng chuyên sâu. 1.1.2. TD NH. + Khái niệm về TD NH : TD là một phạm trù KT phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lợng giá trị sang cho bên kia đợc sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận đợc phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận. TD NH là mối quan hệ TD giữa một bên là NH với một bên là các chủ thể khác trong nền KT, trong đó NH đóng vai trò vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay. Giá (lãi suất) của khoản vay do NH ấn định cho KH vay là mức lợi tức mà KH phải trả trong suốt khoảng thời gian tồn tại của khoản vay. Chủ thể tham gia trong quan hệ TD NH là NH, Nhà nớc, DN và hộ dân c. Đối t- ợng đợc sử dụng để cho vay ở đây là tiền, nó không chịu sự giới hạn theo hàng hoá, vận động đa phơng đa chiều. Đây là đặc điểm khác biệt giữa TD NH với các loại hình TD khác. + Tác động của CL TD NH đối với PT KT-XH. - Đảm bảo CL TD NH là điều kiện để NH làm tốt vai trò trung gian thanh toán : Khi CL TD NH đợc đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn TD, với một khối lợng tiền nh cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lu thông, củng cố sức mua của đồng tiền. - CL TD NH tạo điều kiện cho NH làm tốt chức năng trung gian TD trong nền KT quốc dân: Là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, TD góp phần điều hoà vốn trong nền KT. Tăng cờng CL TD NH sẽ giảm thiểu lợng tiền thừa trong lu thông. Điều đó không chỉ giải quyết mối quan hệ cung cầu về vốn trong nền KT mà còn là điều kiện mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó tiết kiệm lu thông cho XH, góp phần vào việc điều hoà và ổn định lu thông TT. - CL TD NH góp phần kìm chế lạm phát, ổn định TT, tăng trởng KT, tăng uy tín quốc gia. - TD NH là công cụ để thực hiện các chủ trơng của Đảng và Nhà nớc về PT KT- XH theo từng ngành, từng lĩnh vực. - CL TD NH góp phần lành mạnh hoá quan hệ TD. + Tác động của CL TD NH đối với sự tồn tại và PT của các NHTM : - CL TD NH làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các NHTM do tạo thêm đ- ợc các NV từ việc tăng đợc vòng quay vốn TD và thu hút đợc nhiều KH với các hình thức của SP, dịch vụ tạo ra một hình ảnh tốt về biểu tợng và uy tín của NH và sự rung thành của KH. - CL TD NH làm tăng khả năng sinh lợi của các SP, dịch vụ do NH giảm đợc sự chậm chễ, giảm CP nghiệp vụ, CP quản lý, CP thiệt hại do không thu hồi đợc vốn đã cho vay và yêu cầu kiểm tra tối thiểu. - CL TD NH cải thiện tình hình tài chính của NH, tạo thế mạnh cho NH trong quá trình cạnh tranh. - CL TD NH tạo điều kiện thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của NH bởi vì CL TD NH cho phép NH có những KH trung thành và những khoản lợi nhuận để bổ sung vốn đầu t. - CL TD NH củng cố mối quan hệ XH của NH bằng những điều kiện lao động tốt nhất. 1.2.Chất Lợng TDNH của NHTM. 1.2.1.TDNH. + Khái niệm TDNH : Theo quyết định 1627/2001/QĐ_NHNN của thống đốc NHNN Việt Nam : TDNH là hình thức mà tổ chức TD cho KH vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho SX, KD, dịch vụ và đời sống. Thời hạn đối với TDNH đợc tổ chức TD KH thoả thuận tối đa là 12 tháng, đợc xác định phù hợp với chu kỳ SX, KD và khả năng trả nợ của KH. + Vai trò TDNH. Một là, TDNH góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho DN. Trong nền KT thị trờng hiếm có DN nào chỉ sử dụng vốn tự có để hoạt động SXKD. Việc này không những hạn chế khả năng mở rộng SX của DN mà còn tăng giá vốn của DN đó. Hiện nay, để thực hiện các quyết định đầu t, một DN có thể sử dụng hai nhóm NV: vốn tự có (hay vốn cổ phần) hoặc vốn đi vay. Giá vốn của DN đợc tính : K 0 = KeVe + KdVd Trong đó: Ke : Giá vốn cổ phần thể hiện bằng mức lợi nhuận mà ngời sở hữu cổ phần đợc hởng với t cách là ngời góp vốn. Kd : Giá vốn vay, chính là lãi suất của khoản tiền vay. Ve,Vd : Tơng ứng là tỷ lệ sử dụng vốn cổ phần và vốn vay. Ko : Giá vốn bình quân của DN. Vì lãi suất tiền vay không phụ thuộc thu nhập để tính thuế, ta có: Ko = KeVe + Kd(1-T)Vd với T: tỷ lệ thuế TNDN Rõ ràng càng sử dụng nhiều vốn vay, DN càng lợi dụng đợc NV đang rẻ đi do ảnh hởng của chính sách thuế. Mặc dù giá vốn cổ phần có thể tăng lên nhằm bù đắp sự tăng lên của rủi ro tài chính nhng mức tăng của nó nhỏ hơn sự giảm đi của giá vốn vay, vì trong con mắt của các cổ đông mức rủi ro này đã đợc bù đắp bởi các lợi thế về thuế. Về mặt lý thuyết, mặc dù vốn vay có nhiều lợi thế nhng không phải lúc nào DN cũng vay đợc và muốn vay bao nhiêu tuỳ ý, vì khi vốn vay vợt quá mức nào đó giá vốn vay sẽ tăng lên và làm tăng CP vốn. Chính vì vậy, DN phải xây dựng một cơ cấu vốn tối u, đó là sự kết hợp hợp lý nhất các nguồn tài trợ cho KD của một DN nhằm mục đích đạt tối đa hoá giá trị thị trờng của các DN tại mức giá vốn bình quân rẻ nhất. Để có thể tận dụng tối đa lợi thế của NV vay và đảm bảo một mức CP vốn rẻ nhất tại mức rủi ro có thể chấp nhận đợc. Tuy nhiên, trong điều kiện ở nớc ta hiện nay, các doanh ngiệp có thể đạt mức giá vốn bình quân rẻ hơn vì theo Quyết định 1627/2001/QĐ_NHNN của Thống đốc NHNN về quy chế cho vay đối với KH thì tỷ trọng vốn vay trong tổng số vốn KD của DN không còn đợc coi là căn cứ để giới hạn mức cho vay. Đặc biệt đối với DNNN có thể vay vốn NH với tỷ lệ lớn hơn vốn tự có nhiều lần, chỉ cần có phơng án KD khả thi. Điều đó có nghĩa là vốn TD NH giúp các DNNN giảm CP vốn, tạo cơ hội giảm giá thành, tăng sức cạnh tranh trên thị trờng. Hai là, TDNH bổ sung vốn, tạo điều kiện cho DN mở rộng hoạt động SXKD. NH với t cách là một trung gian tài chính thực hiện một trong những chức năng chủ yếu của mình là tiến hành huy động các NV tạm thời nhàn rồi sau đó cho vay đối với nền KT. Thông qua các hoạt động cho vay của mình NH đã đảm bảo cho các DN nói chung, DNVVN nói riêng không chỉ duy trì SXKD mà còn tái SX mở rộng. Đối với các DN hiện nay, vốn vẫn luôn là vấn đề gây khó khăn nhất trong hoạt động SXKD của họ, tình trạng thiếu vốn của các DN là phổ biến và nghiêm trọng. TDNH là hình thức tốt nhất để đáp ứng nhu cầu vốn lu động hoặc sử dụng NV tạm thời nhàn rỗi của DN bởi tính linh hoạt của nó. TDNH không chỉ còn là NV bổ sung nữa mà đã dần trở thành một NV chủ yếu, quan trọng trong hoạt động SXKD của các DN. TDNH giúp cho các DN không bỏ lỡ thời vụ làm ăn, duy trì hoạt động SXKD liên tục, quá trình lu thông đợc thông suốt, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn XH. Mở rộng SXKD, đổi mới thiết bị công nghệ, nâng cao CL SP, tăng khả năng cạnh tranh, chiếm lĩnh đợc thị trờng, để thực hiện đợc các khoản đầu t đó DN không chỉ cần có vốn lu động tạm thời mà còn phải có một lợng vốn cố định và ổn định lâu dài. Qui mô vốn đầu t cho các yêu cầu trên đôi khi vợt quá khả năng vốn của DN. TDNH có thể giúp cho các DN thoả mãn nhu cầu vốn phục vụ cho các hoạt động đầu t mở rộng SXKD đó. Ba là, TDNH giúp các DN tăng cờng quản lý và sử dụng vốn KD có hiệu quả. Bản chất của TDNH không phải là hình thức cấp thoát vốn mà là hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời hạn qui định. Do đó, các DN sau khi sử dụng vốn vay trong SXKD không chỉ cần thu hồi vốn là đủ mà còn phải tìm ra nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất NH thì DN mới có thể trả đợc nợ và thu lãi. Về phía NH, khả năng thu hồi khoản cho vay phụ thuộc rất lớn vào kết quả hoạt động SXKD của DN vay vốn. Vì vậy, trớc khi cho vay NH thờng xem xét đánh giá rất kỹ lỡng phơng án SXKD của DN, NH chỉ cấp TD cho các DN có phơng án khả thi, lợi nhuận đủ cao để có thể trả nợ NH. Ngoài ra, DN muốn có đợc vốn vay NH thì phải hoàn thiện năng lực tổ chức quản lý SXKD để đảm bảo KD có hiệu quả. Thêm vào đó, trong thời hạn hiệu lực của hợp đồng TD, NH sẽ thực hiện quy trình giám sát, kiểm tra, kiểm soát trong và sau khi cho vay, thông qua việc làm đó NH giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của DN, buộc các DN phải thực hiện đúng những điều khoản nh đã thoả thuận trong hợp đồng, sử dụng vốn đúng mục đích để đem lại hiệu quả cao nhất. Một yếu tố khác là do quyền lợi của NH luôn gắn chặt với quyền lợi của KH, nên NH sẽ sẵn sàng hợp tác với DN để tháo gỡ những khó khăn trong phạm vi cho phép, t vấn cho DN về các vấn đề có liên quan, tạo điều kiện giúp DN tiến hành SXKD có hiệu quả. Bốn là, TDNH tác động tích cực đến nhịp độ PT, thúc đẩy cạnh tranh. Trong điều kiện nền KT thị trờng, hoạt động của các DN chịu sự tác động mạnh mẽ của các quy luật KT khách quan nh quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, SX phải trên cơ sở đáp ứng nhu cầu thị trờng, thoả mãn nhu cầu thị trờng trên mọi phơng diện, không những thoả mãn về phơng diện giá cả, khối lợng, CL, chủng loại hàng hoá mà còn đòi hỏi thoả mãn cả trên phơng diện thời gian, địa điểm. Hoạt động của các nhà DN phải đạt hiệu quả KT nhất định theo qui định chung của thị trờng thì mới đảm bảo đứng vững trong cạnh tranh. Để có thể đáp ứng tốt nhất các yêu cầu của thị trờng, DN không những cần nâng cao CL lao động, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý KT, chế độ hạch toán kế toán, mà còn phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng vật liệu mới, mở rộng qui mô SX một cách thích hợp. Những hoạt động này đòi hỏi một khối lợng lớn vốn đầu t nhiều khi vợt quá khả năng vốn tự có của DN. Giải quyết khó khăn này, DN có thể tìm đến NH xin vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu t của mình. Thông qua hoạt động TD, NH là chiếc cầu nối DN với thị trờng, NV TDNH cấp cho các DN đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao CL mọi mặt của quá trình SXKD, giúp DN đáp ứng nhu cầu thị trờng, theo kịp với nhịp độ PT chung, từ đó tạo cho DN một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh. Năm là, TDNH góp phần thúc đẩy nhanh quá trình cổ phần hoá các DN hiện nay. Trong nền KT thị trờng, nhu cầu tập trung vốn đã đa đến sự hình thành các công ty cổ phần, đó là một loại hình DN dựa trên cơ sở góp vốn để hoạt động SXKD. ở điều kiện Việt Nam hiện nay, sự hình thành của các công ty cổ phần là một tất yếu. Hơn nữa, sự hình thành các công ty cổ phần còn là một đờng hớng của nền KT mở, qua đó có thể thu hút đầu t từ tầng lớp dân c và từ nớc ngoài vào nớc ta. Đây cũng là một biện pháp để KT nớc ta hoà nhập với nền KT thế giới. Công ty cổ phần dù mới thành lập hay cổ phần hoá, vốn vẫn còn hạn hẹp so với yêu cầu của kỹ thuật và công nghệ hiện đại, do đó NH phải là trợ thủ đắc lực cho các công ty cổ phần, tạo điều kiện cho các công ty cổ phần vay vốn TD. Sau đó NH có thể giúp công ty quản lý vốn tại các tài khoản mở tại NH. Ngoài ra, trong quá trình hoạt động sau này, khi các công ty cổ phần có nhu cầu mở rộng SXKD công ty có thể huy động vốn bằng nhiều cách chẳng hạn nh vay vốn TDNH hay tiến hành phát hành cổ phiếu, trái phiếu. Trong quá trình đó công ty cổ phần có thể tìm đợc sự trợ giúp tích cực từ phía NH, từ khâu chuẩn bị tính toán số lợng phát hành, đấu thầu, cho đến khi thu hồi vốn về cho công ty. 1.2.2.Chất Lợng TDNH. 1.2.2.1.Khái niệm CL TD : Có thể nói, CL của một SP hay một dịch vụ đều đợc biểu hiện ở mức độ thoả mãn nhu cầu của ngời tiêu dùng và lợi ích về mặt tài chính cho ngời cung cấp. Trong KD TDNH, CL TD đợc thể hiện ở sự thoả mãn nhu cầu vay vốn của KH, phù hợp với sự PT KT - XH của đất nớc, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và PT của NH. Với cách định nghĩa nh vậy, ta thấy CL TD ở đây đợc đánh giá trên 3 góc độ: NH, KH và nền KT. Đối với NHTM: CL TD thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn TD phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân NH và đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. Đối với KH: do nhu cầu vay vốn TD của KH là để đầu t cho các hoạt động SXKD nên CL TD đợc đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng của KH với mức lãi suất và kỳ hạn hợp lý. Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút đợc nhiều KH nhng vẫn bảo đảm nguyên tắc TD. Đối với nền KT: đối với sự PT KT - XH CL TD đợc đánh giá qua mức phục vụ SX và lu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác các khả năng trong nền KT, thúc đẩy qua trình tích tụ và tập trung SX, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng TD và tăng trởng KT, hoà nhập với cộng đồng quốc tế. CL TDNH đợc xác định qua nhiều tiêu thức: Thu hút đợc nhiều KH tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn TDNH, CP tổng thể về năng suất, CP nghiệp vụ . Nh vậy CL TDNH là một phạm trù rộng lớn. Để có đợc CL TDNH tốt thì hoạt động TD phải có hiệu quả và quan hệ TD phải đợc thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong hoạt động. + Sự tồn tại khách quan của vấn đề nâng cao CL TD: Nâng cao CL TDNH các NHTM PT bền vững. Nâng cao CL TDNH sẽ làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các NHTM do tạo thêm NV từ việc tăng vòng quay vốn TD và thu hút dợc nhiều KH, tạo ra một hình ảnh tốt về biểu tợng và uy tín của NH và sự trung thành của KH. Nâng cao CL TD cũng sẽ làm gia tăng khả năng sinh lợi của các SP, dịch vụ NH do giảm đợc sự chậm chễ, giảm CP nghiệp vụ, CP quản lý, các CP thiệt hại do không thu hồi đợc vốn đã cho vay và yêu cầu kiểm tra tối thiểu. Cải thiện tình hình tài chính của NH, tạo thế mạnh cho NH trong quá trình cạnh tranh. Từ những u thế trên, việc nâng cao CL TDNH là một tất yếu khách quan vì sự tồn tại và PT lâu dài DN và của bản thân các NHTM. + Các chỉ tiêu đánh giá CL TDNH : TD là nghiệp vụ KD chủ yếu của NHTM, trong đó hoạt động TDNH chiếm tỷ trọng lớn nhất. Do đó, đo lờng CL TDNH là một nội dung quan trọng trong việc phân tích hiệu quả hoạt động KD của NHTM. Tuỳ theo mục đích phân tích mà ngời ta đa ra nhiều chỉ tiêu khác nhau, tuy mỗi chỉ tiêu có nội dung khác nhau nh- ng giữa chúng có mối liên hệ mật thiết với nhau. Trong phạm vi bảng báo cáo tổng hợp kết quả hoạt động KD, ta có thể áp dụng các chỉ tiêu sau để đánh giá tình hình CL TD của NH. *Chỉ tiêu sử dụng vốn Huy động Hệ số sử dụng vốn = x100% Sử dụng Đây là chỉ tiêu hiệu quả phản ánh CL TD, cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động TD của một NH. Chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ NH đã sử dụng một cách hiệu quả NV huy động đợc. * Chỉ tiêu d nợ: D nợ ngắn hạn (hoặc trung dài hạn) / Tổng d nợ Đây là một chỉ tiêu định lợng, xác định cơ cấu TD trong trờng hợp d nợ đợc phân theo thời hạn cho vay (ngắn, trung, dài hạn). Chỉ tiêu này còn cho thấy biến động của tỷ trọng giữa các loại d nợ TD của một NH qua các thời kỳ khác nhau. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ mức độ PT của nghiệp vụ TD càng lớn, mối quan hệ với KH càng có uy tín. * Chỉ tiêu nợ quá hạn Nợ quá hạn / Tổng d nợ Nợ quá hạn khó đòi / Tổng d nợ Nợ quá hạn khó đòi / Tổng số nợ quá hạn Nợ quá hạn có khả năng thu hồi (nợ quá hạn) là những khoản nợ mà ngời vay vẫn có thể trả đợc cho NH. Lý do của những khoản chậm trả này là do KH vay vốn đang gặp khó khăn tạm thời về tài chính, khả năng thanh toán. Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi (nợ quá hạn khó đòi) là những khoản nợ mà ngời vay rất ít có khả năng trả nợ NH, NH bị mất hoàn toàn khoản vốn và lãi cho vay. Nguyên nhân có thể là do ngời vay cố tình lừa đảo NH hoặc do bị phá sản không trả đợc nợ. Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng để đo lờng CL nghiệp vụ TD. Các NH có chỉ số này thấp đã chứng minh đợc CL TD cao của mình và ngợc lại. Thông thờng thì tỷ lệ nợ quá hạn <= 5% thì tốt. Tuy nhiên, chỉ tiêu này đôi khi cũng cha phản ánh hết CL TDNH của một NH. Bởi vì bên cạnh những NH có đợc tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý do đã thực hiện tốt các khâu trong quy trình TD còn có những NH có đợc tỷ lệ nợ quá hạn thấp thông qua việc cho vay đảo nợ, không chuyển nợ quá hạn theo đúng qui định . [...]... bộ các DNVVN ở Việt Nam Các DNVVN bao gồm các loại hình DN t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần 1.3.1.2.Tổ chức quản lý các DNVVN ở Việt Nam Các DNVVN ở Việt Nam có những đặc thù riêng, số lợng các DNVVN rất nhiều nhng quy mô vốn nhỏ, phân tán, khả năng tổ chức liên kết với nhau và với các DN lớn kém, việc tổ chức phối hợp giữa các DN mang tính tự phát Theo các tiêu thức trong quy định tạm thời của. .. vì phụ thuộc vào hớng PT của các DN lớn 1.3.2.Vai trò của các DNVVN đối với PT KT - XH ở Việt Nam DNVVN có vai trò hết sức quan trọng trong nền KT mỗi nớc, kể cả các nớc có nền KT PT cao Trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu gay gắt nh hiện nay, các nớc đều chú ý hỗ trợ các DNVVN nhằm huy động tối đa các nguồn lực và hỗ trợ cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh của SP Đối với các nớc khác trên thế giới... vụ các nhân công Tổng số (Nguồn 2,5 35,7 2,6 15,6 19,5 5,1 11,1 3,7 0,1 2,7 0,6 0,8 100 : Kỷ yếu khoa học, Dự án chính sách hỗ trợ PT DNVVN ở Việt Nam, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội, 1996) 1.4.Vai trò TDNH đối với sự PT của các DNVVN ở Việt Nam hiện nay Cùng với sự PT của SX và lu thông hàng hoá, TD NH ngày càng có vai trò quan trọng đối với hoạt động SXKD của các DN nói chung và các. .. Thứ ba, nói đến các DNVVN ở Việt Nam trớc tiên và chủ yếu là nói đến các DN thuộc khu vực ngoài quốc doanh Do tính lịch sử của quá trình hình thành và PT của các thành phần KT ở nớc ta, đại bộ phận các DNVVN theo quy định hiện hành của Thủ tớng Chính phủ, đều thuộc khu vực ngoài quốc doanh Bởi vậy, đặc điểm tính chất của các DN này mang tính đại diện cho DNVVN ở Việt Nam Chẳng hạn, các con số thống... của các DNVVN đợc thể hiện qua các mặt chủ yếu sau : + Về số lợng các DNVVN chiếm u thế tuyệt đối Ví dụ số DNVVN chiếm tới 99% trong tổng số các DN ở Nhật Bản và Đức + DNVVN có mặt trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực và tồn tại nh một bộ phận không thể thiếu đợc của nền KT mỗi nớc Nó là một bộ phận hữu cơ gắn bó chặt chẽ với các DN lớn, có tác dụng hỗ trợ, bổ sung, thúc đẩy các DN lớn PT + Sự PT của các. .. rừi của các DN lớn, có liên kết chặt chẽ với các DN lớn dới dạng vệ tinh cung cấp các bộ phận, linh kiện vật t cho các DN lớn Một số khác tồn tại độc lập thì lại có CL cao và tập hợp thành một quần thể nh những liên hiệp SX khu vực có CL SP cao, có thể tham gia cạnh tranh trên thị trờng nhờ có CL SP cao So với các DNVVN nớc ngoài các DNVVN ở Việt Nam phân tán hơn hơn, khả năng liên kết với nhau và với. .. khoảng cách thu nhập và mức sống giữa các vùng trong nớc Năm là, khai thác, phát huy các nguồn lực và tiềm năng tại chỗ của các địa phơng, các nguồn tài chính của dân c trong vùng Sáu là, hình thành, PT đội ngũ các nhà KD năng động Cùng với việc PT các DNVVN là việc ngày càng xuất hiện nhiều hơn các nhà KD sáng lập Đây là lực lợng rất cần thiết để góp phần thúc đẩy SX - KD ở Việt Nam PT Đội ngũ các nhà... cả các đối tợng này cùng một lúc Vì vậy, cần quy định rõ tiêu thức DN nhỏ với giới hạn tối thiểu để phân biệt rõ giữa KT hộ gia đình và DNVVN Thứ hai, DNVVN ở Việt Nam thờng gắn với công nghệ lạc hậu, thủ công Đối với các DNVVN trên thế giới, công nghệ trang bị thờng rất hiện đại Chúng chỉ khác nhau so với DN lớn về quy mô vốn đầu t, số lao động Do đó khoả năng SX, năng suất và CL SP do các DNVVN của. .. phần và các chính sách, quy định PT KT của nớc ta Chúng ta có khái niệm về DNVVN nh sau: DNVVN ở Việt Nam là những cơ sở SX - KD có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần KT, có quy mô về vốn và lao động thoả mãn các quy định của Chính phủ đối với từng ngành nghề tơng ứng với từng thời kỳ PT của nền KT Trớc năm 1998 ở nớc ta sử dụng 2 tiêu thức chủ yếu là lao động và vốn để phân loại các DNVVN. .. từ 01 tỷ đồng- 05 tỷ đồng Đối với từng ngành nghề thì quy mô vốn và số lợng lao động có những giới hạn khác nhau 1.3.1.1.Đặc điểm của các DNVVN ở Việt Nam Thứ nhất, giới hạn dới của các DN nhỏ không quy định rõ Trong điều kiện đặc thù của Việt Nam, số hộ đăng ký KD rất nhiều Nếu coi chúng là DNVVN thì sẽ rất khó trong việc thực hiện chính sách u tiên bởi số lợng quá đông Các nguồn lực sẽ bị phân tán, . Chất Lợng TDNH của NHTM đối với các DNVVN tại Việt Nam 1.1. NH thơng mại (NHTM) và TD NH. 1.1.1. NHTM + Khái niệm : Theo luật NH ban hành năm 2000: NHTM. So với các DNVVN nớc ngoài các DNVVN ở Việt Nam phân tán hơn hơn, khả năng liên kết với nhau và với DN lớn yếu hơn. Thứ ba, nói đến các DNVVN ở Việt Nam