NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC tế THEO PHƯƠNG THỨC tín DỤNG CHỨNG từ tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN kỹ THƯƠNG VIỆT NAM – TECHCOMBANK

0 Chuyên đề tốt nghiệp TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH *** CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – TECHCOMBANK Giáo viên hướng dẫn: PGS TS Nguyễn Thị Thu Thảo Sinh viên: Lê Thị Phương Khoa: Ngân hàng – Tài Lớp : Tài quốc tế 48 Mã SV: CQ482290 Hà Nội 04/2010 Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC BẢNG DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Phương thức tín dụng chứng từ (L/C) 1.1.1 Khái niệm giải thích thuật ngữ 1.1.2 Đặc điểm giao dịch L/C 1.1.3 Quy trình nghiệp vụ L/c 1.1.4 Thư tín dụng 1.1.5 Ý nghĩa kinh tế việc sử dụng L/C bên tham gia .9 1.2 Những vấn đề hiệu hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại .10 1.2.1 Khái niệm hiệu TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ .10 1.2.2 Một số tiêu xác định hiệu TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 12 1.2.2.1 Chỉ tiêu định lượng 12 1.2.2.2 Chỉ tiêu định tính 13 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 15 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan .15 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 16 CHƯƠNG II: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TECHCOMBANK .18 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam – TechComBank 18 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam – Techcombank 18 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Techcombank .21 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 24 Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 25 2.1.2.3 Hoạt động phi tín dụng 26 2.1.2.4 Hoạt động đầu tư gián tiếp 27 2.1.3 Techcombank Hoàn Kiếm 29 2.1.4 Trung tâm toán quốc tế xử lý nghiệp vụ Techcombank – Chức cấu tổ chức 31 2.2 Thực trạng hiệu toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank 32 2.2.1 Thực trạng hiệu toán L/C xuất .32 2.2.2 Thực trạng hiệu tốn hàng nhập theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Techcombank 39 2.2.2.1 Quy trình tốn hàng nhập thep phương thức tín dụng chứng từ 39 2.2.2.2 Hoạt động toán L/C nhập ngân hàng Techcombank 45 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank thơng qua số tiêu .48 2.3.1 Chỉ tiêu định lượng 48 2.3.2 Chỉ tiêu định tính 50 2.4 Đánh giá thực trạng hiệu toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank 55 2.4.1 Ưu điểm việc phát triển hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank .55 2.4.2 Những hạn chế việc phát triển hoạt động TTQT Techcombank .57 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 62 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TECHCOMBANK 66 3.1 Định hướng phát triển mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ cho ngân hàng Techcombank .66 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Chuyên đề tốt nghiệp phương thức L/C Techcombank 67 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.1 Không ngừng đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán công nhân viên thực hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 67 3.2.2 Đẩy mạnh công tác marketing hoạt động TTQT Techcombank .69 3.2.3 Đẩy mạnh công tác tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp XNK Việt Nam thâm nhập vào thị trường giới 71 3.2.3.1 Đối với doanh nghiệp NK: 71 3.2.3.2 Đối với doanh nghiệp XK: 72 3.3 Một số kiến nghị 73 3.3.1 Đối với quan quản lý vĩ mô Nhà nước 73 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 74 3.4.4 Kiến nghị với khách hàng DN XNK Việt Nam 75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 Chuyên đề tốt nghiệp BẢNG DANH MỤC VIẾT TẮT TTQT Thanh toán quốc tế NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần XK Xuất NK Nhập TDCT Tín dụng chứng từ L/C Thư tín dụng TTXK Thanh tốn xuất TTNK Thanh toán nhập XNK Xuất nhập CVTT&TTTM Chuyên viên toán tài trợ thương mại TTXLNV Trung tâm xử lý nghiệp vụ TT&TTTM Thanh toán tài trợ thương mại CVKH Chuyên viên khách hàng NH Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ Trình tự nghiệp vụ toán L/C .7 Bảng 2.1.2.1 Các số tài năm 2005-2009 .21 Biểu đồ 2.1.2.1 – Nguồn vốn Techcombank 2005-2009 – Đơn vị : Tỷ VND 21 Bảng 2.1.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Techcombank 2008-2009 22 Biều đồ 2.1.2.2 - Tình hình hoạt động kinh doanh Techcombank năm 2008-2009 23 Biểu đồ 2.1.2.3 - Lợi nhuận sau thuế Techcombank năm 2008 – 2009 23 Biều đồ2.1.2.4 2.1.2.5 - Tỷ trọng thu nhập Techcombank 2008-2009 24 Biểu đồ 2.1.2.1.1 Vốn huy động huy động TCB giai đoạn 2005– 2009 25 Bảng 2.1.2.4.1 – Hoạt động đầu tư Techcombank 2005-2009 28 Biều đồ 2.1.2.4.1 - Cơ cấu đầu tư techcombank năm 2005 – 2009 28 Bảng 2.1.3.1 - Doanh số Thanh toán xuất nhập Techcombank – Hoàn Kiếm .29 Biểu đồ 2.1.3.1 - Phát sinh tăng doanh số L/C xuất nhập 30 Biểu đồ 2.1.3.2 - Doanh số TTQT Techcombank năm 2006 – 2009 30 Bảng 2.2.1.1 – Số lượng giá trị L/C phát sinh tăng năm 2006-2009 37 Biểu đồ 2.2.1.1 - Doanh số toán L/C xuất Techcombank 2006-200 38 Bảng 2.2.2.2.1- giá trị L/C mở qua năm 2006-2007-2008 46 Biểu đồ 2.2.2.2.1 - Giá trị L/C nhập mở qua năm 2006-2009 46 Bảng 2.3.1.1 – tiêu định lượng đánh giá hoạt động TTQT theo L/C 2005 – 2009 Đơn vị : Triệu USD .48 Biểu đồ 2.3.1.1 - Tổng doanh thu toán quốc tế qua năm 2005-2009 49 Biểu đồ 2.3.1.2 - Tỷ lệ Lợi nhuậnTTQT theo phương thức L/C / Doanh thu TTQT theo phương thức L/C 49 Biểu đồ 2.3.1.3 - Doanh thu TTQT theo phương thức L/C/ Tổng doanh thu TTQT 50 Biểu đồ 2.3.2.1 - Tổng nguồn vốn ngoại tệ Techcombank từ 2005-2009 .51 Biểu đồ 2.3.2.2 - Doanh số kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Techcombank 2005-2009 .52 Biểu đồ 2.3.2.3 - Cơ cấu tổng dư nợ ngân hàng Techcombank 2004-2009 53 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, trình gia nhập tổ chức thương mại giới WTO hồn thành hoạt động XNK Việt Nam đổi đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ như: Nhà nước khuyến khích thành phần kinh tế tham gia sản xuất kinh doanh hàng XK, giảm mạnh việc quản lý theo hạn ngạch, sách Nhà nước độc quyền ngoại thương bãi bỏ, thu hẹp tối thiểu diện mặt hàng cấm nhập, cấm xuất, bãi bỏ thủ tục phiền hà XNK, xuất nhập cảnh tham quan du lịch, hợp tác liên doanh, xoá bỏ chế độ thu bù chênh lệch ngoại thương Tất thành tựu góp phần thúc đẩy hoạt động tốn quốc tế NHTM phát triển mạnh mẽ Giữa chủ thể tham gia hoạt động TTQT tồn khác biệt vị trí địa lý, văn hóa, xã hội Do việc tìm phương thức tốn thuận tiện, nhanh chóng đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia đòi hỏi thiết Phương thức tín dụng chứng từ đời tất yếu khách quan đáp ứng u cầu từ hai phía nhà xuất nhà nhập Với ưu điểm vượt trội, ngày phương thức tín dụng chứng từ sử dụng cách rộng rãi toàn giới Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, sau thời gian thực tập Phịng tốn quốc tế - chi nhánh ngân hàng Techcombank - 72 Trần Hưng Đạo - quận Hoàn Kiếm – Hà Nội,), em nhận thấy tín dụng chứng từ phương thức toán áp dụng phổ biến Bởi lẽ đáp ứng nhu cầu hai phía: Người bán hàng đảm bảo nhận tiền, người mua nhận hàng có trách nhiệm trả tiền Trong năm qua, phát triển vượt bậc Techcombank nói chung hoạt động TTQT Techcombank nói riêng nâng tầm vị Techcombank thị trường nước trường quốc tế Cung cấp dịch vụ toán quốc tế theo bốn phương thức toán quốc tế, chiếm đa số số hợp đồng doanh số TTQT Techcombank tốn theo phương thức tín dụng chứng từ Xuất phát từ vấn đề trên, em định chọn viết đề tài “ Nâng cao hiệu toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt nam - TECHCOMBANK ” để viết báo cáo Chuyên đề tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc chân thành đến cô giáo Nguyễn Thị Thu Thảo – cô giáo hướng dẫn báo cáo thực tập em Cơ có lời khun, buổi gặp mặt, dẫn kịp thời cho em suốt thời gian thực tập Và em xin gửi lời cảm ơn đặc biệt, bày tỏ lòng biết ơn tới anh chị, Trung tâm xử lý nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng Techcombank, cảm ơn anh Nguyễn Văn Trung – giám đốc trung tâm, cảm ơn cán bộ, phòng ban trung tâm tạo điều kiện tận tình hướng dẫn cho em học hỏi, quan sát nhiều điều, điều quan trọng giúp em hoàn thành tốt báo cáo thực tập Do kiến thức tích lũy chưa đầy đủ, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều nên báo cáo kiến tập em khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô bạn để báo cáo có ý nghĩa thiết thực Chun đề ngồi Lời nói đầu, Kết luận danh mục tài liệu tham khảo kết cầu thành chương sau: Chương 1: Hiệu toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Chương 2: Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I HIỆU QUẢ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Thanh toán quốc tế hoạt động có từ lâu đời xuất phát từ hình thành hoạt động xuất nhập Cùng với phát triển phương tiện toán từ hàng sang tiền ngày séc, hối phiếu, điện chuyển tiền… vai trị NH tốn quốc tế ngày trở nên quan trọng Ban đầu, NH đóng vai trị trung gian toán, đổi tiền nước xuất sang tiền nước nhập ngược lại Về sau NH ủy thác quyền yêu cầu nhà nhập toán ngày NH trở thành gạch nối thiếu nhà xuất nhà nhập cách xa mặt địa lý dịch vụ cho mượn uy tín mở L/c, bảo lãnh tài trợ thương mại Định nghĩa toán quốc tế đa dạng chẳng hạn theo tác giả Lại Ngọc Quý – Luận án tiến sỹ kinh tế(2000) “TTQT việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại tài chinh, tín dụng tổ chức kinh tế quốc tế, hãng, cá nhân nước khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trừ tài khoản ngân hàng” Còn theo tác giả Nguyễn Văn Tiến – Giác trình tốn quốc tế - Nhà xuất Thống kê cho “ Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan” Tuy định nghĩa nhìn nhận nhiều góc độ khác để hoạt động gọi hoạt động tốn quốc tế cần có đặc điểm sau: - Là việc toán khoản tiền - Khoản nợ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng - Liên quan đến cá nhân, tổ chức nước khác - Được thực qua NHTM Ngày nay, kinh tế, TTQT lên cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên ngồi có tác dụng bơi trơn thúc đẩy xuất nhập khẩu, hoạt động đầu tư trực tiếp gián tiếp từ nước Ngoài TTQT Chuyên đề tốt nghiệp 68 thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung , cho hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Nhưng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ không ngừng cải tiến cho phù hợp với nhu cầu hoạt động thương mại quốc tế Người cán ngân hàng khơng giỏi nghiệp vụ cịn phải người nhiệt tình, niềm nở, giải cơng việc nhanh chóng, xác, sẵn sàng mà cịn phải hướng dẫn giúp khách hàng làm thủ tục cách nhanh gọn, tư vấn cho khách hàng thực hoạt động an tồn hiệu Vì yêu cầu phải bồi dưỡng, cập nhật kiến thức cho cán cơng nhân viên NH thực theo hướng sau:  Tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ, bồi dưỡng cập nhật kiến thức chuyên sâu chuyên môn, trang bị kiến thức rủi ro mà doanh nghiệp XNK thường gặp phải, tình hình thị trường giới, triển vọng XNK Việt Nam, luật lệ, tập quán thương mại quốc tế phổ biến kỹ thuật toán áp dụng giới  Liên tục cử cán du học nước chuyên lĩnh vực TTQT nói chung hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, tìm hiểu thơng tin TTQT mà kinh doanh thương mại quốc tế sử dụng tương lai gần áp dụng nước công nghiệp phát triển  Tranh thủ lớp tập huấn, đào tạo Techcombank tổ chức, lớp đào tạo tổ chức phi phủ, tổ chức quốc tế tài trợ  Phát huy vai trị chủ động sáng tạo tốn viên, tích cực lắng nghe ý kiến họ, khuyến khích họ nêu sáng kiến mới, thường xuyên phân tích nhược điểm, vụ việc liên quan làm khách hàng phàn nàn, tìm hướng giải  Chú trọng đến việc đào tạo nguồn nhân lực bổ sung, thay Ngân hàng thơng qua trường đại học để lựa chọn sinh viên có khả đáp ứng yêu cầu, tổ chức tuyển chọn, qua Techcombank thực điều chuyển nhân để lựa chọn nhân viên đáp ứng yêu cầu công việc Chuyên đề tốt nghiệp 69  Techcombank cần tạo môi trường làm việc chế độ đãi ngộ hợp lý Môi trường làm việc tốt đó, đội ngũ cán làm việc tận tâm, động, sáng tạo, mối quan hệ lãnh đạo cán cởi mở, chân thực, thẳng thắn Đó môi trường nảy nở phát huy tốt mối quan hệ người – sở cho hợp tác, nâng cao chất lượng kinh doanh NH Bên cạnh đó, Techcombank cần thực xếp, bố trí lao động hợp lý, hiệu Thực việc kiểm tra đánh giá phân loại cán đảm bảo cán đủ tiêu chuẩn chức danh, đánh giá, nhận xét cán bộ, kiểm tra sát hạch định kỳ nhằm đánh giá trình độ cán trẻ để có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cho nhu cầu trước mắt lâu dài Gắn kết đào tạo với việc bố trí sử dụng người, việc, tạo động lực khuyến khích người lao động Cần tạo điều kiện cho người lao động cống hiến hưởng thụ phù hợp với cống hiến Ngồi ra, Techcombank cần xây dựng định mức công việc cho cán nghiệp vụ, sở xây dựng chế độ tiền lương hợp lý động lực thúc đẩy người lao động Thực quy chế trả lương thưởng hợp lý cho người lao động dựa lực mức độ hồn thành cơng việc họ - động lực thúc đẩy người lao động làm việc tốt hiệu Thực chế tài thơng thống nhằm thu hút giữ nhân tài Nếu cần, xem xét lại chế độ tiền lương, thưởng cho cán làm công tác TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ giỏi, có trình độ chun mơn nghiệp vụ tốt Thực thưởng phạt nghiêm minh cá nhân đơn vị làm cơng tác TTQT nói chung hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Đây chế động lực nhằm khuyến khích đơn vị, cá nhân làm tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro, đảm bảo an tồn q trình hoạt động TTQT 3.2.2 Đẩy mạnh công tác marketing hoạt động TTQT Techcombank Trong kinh tế thị trường, khách hàng người đóng vai trị định đến tồn phát triển ngân hàng Khách hàng có quyền lựa chọn NH để tiến hành hoạt động TTQT Trước đây, khách hàng khơng có quyền lựa chọn nên ngân hàng không cần phải quan tâm đến khách hàng, họ cung cấp dịch vụ mà họ có Ngày nay, với thay đổi lớn hệ thống NH xuất nhiều NH mới, cạnh tranh kinh doanh NH, dịch vụ NH ngày trở nên khốc liệt Nếu Techcombank không quan tâm đến nhu cầu khách hàng, đến khả phục vụ, cách tiếp thị, giới thiệu sản phẩm, hay nói ngắn gọn quan tâm đến chiến lược khách hàng, đến thương hiệu mình, Chuyên đề tốt nghiệp 70 đến cơng tác marketing, Techcombank khó mà tồn phát triển Do đó, thân Techcombank cần phải chủ động quan tâm đến việc đáp ứng nhu cầu mong muốn khách hàng,nắm bắt nhanh chóng xác nhu cầu khách hàng để đáp ứng kịp thời Techcombank cần phải tiến hành nghiên cứu nhu cầu thị trường , phải dự tính phát triển thị trường tương lai Thơng qua việc nghiên cứu dự đốn phát triển thị trường mà phát nhu cầu tiềm khách hàng, sở nghiên cứu để đưa sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng Việc nghiên cứu thị trường để nhằm nắm bắt nhu cầu khách hàng sản phẩm dịch vụ NH, nghiên cứu yếu tố định thái độ khách hàng sản phẩm dịch vụ mà khách hàng cung cấp.Khi đặt vào vị trí khách hàng, Techcombank có đánh giá mang tính khách quan việc đưa định chọn lựa ngân hàng dịch vụ ngân hàng thực tốn Trên sở phân tích đó, NH đưa chiến lược marketing thích hợp cho hoạt động mình, bao gồm : - Chiến lược đa dạng hóa sản phẩm: Tuỳ theo tình hình thị trường, ngân hàng cần có đánh giá hiệu sản phẩm truyền thống cung cấp xây dựng chiến lược đưa sản phẩm đáp ứng nhiều nhu cầu khách hàng nhằm khai thác thị trường tiềm Việc đưa sản phẩm dịch vụ phải đảm bảo nguyên tắc đơn giản, thuận tiện, dễ sử dụng, phù hợp với trình độ dân trí phù hợp với thơng lệ quốc tế Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ phương thức tín dụng chứng từ đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng đem lại cho Techcombank thị phần lớn hoạt động TTQT - Chiến lược giá cả: Tuỳ theo uy tín khả cạnh tranh mình, NH định đưa mức phí dịch vụ , lãi suất ký quỹ cho phù hợp với giai đoạn phát triển, nhằm mục đích thu hút khách hàng tăng trưởng lợi nhuận Techcombank nên đưa giá trở thành yếu tố cạnh tranh - Chiến lược xúc tiến thương mại: Đó việc quảng bá hình ảnh ngân hàng, sản phẩm dịch vụ ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng như: đài, báo, tivi Mọi công việc quảng cáo phải tuân theo nguyên tắc là: Phải ngắn gọn, súc tích, gây ý khách hàng, phải gây cho khách hàng ham muốn sẵn sàng sử dụng sản phẩm dịch vụ Chuyên đề tốt nghiệp 71 NH Việc quảng bá hình ảnh ngân hàng khơng đem lại lợi ích cho riêng rẽ hoạt động mà đem lại lợi ích cho tất hoạt động ngân hàng có hoạt động TTQT theo phương thức tín dung chứng từ lúc Tuy nhiên, quan trọng hết chu đáo, nhiệt tình thái độ niềm nở nhân viên giao dịch chăm sóc khách hàng Sự hiểu biết thái độ phục vụ nhân viên tạo dựng niềm tin cho khách hàng, cách quan trọng để giữ chân khách hàng cũ khai thác khách hàng - Chiến lược khách hàng: Ngân hàng cần ý thức khách hàng đối tác mà người định đến thành bại ngân hàng Vai trò khách hàng thay đổi qua đổi kinh tế từ việc khách hàng cần ngân hàng đến việc ngân hàng cần khách hàng cho phát triển Khách hàng có quyền so sánh, lựa chọn ngân hàng loại hình dịch vụ cho Ngân hàng cần có chiến lược đặc biệt với nhóm khách hàng chẳng hạn việc sử dụng lãi suất ưu đãi, biểu phí dịch vụ TTQT ưu đãi cho khach hàng cũ sử dụng chương trình khuyến hấp dẫn để thu hút khách hàng - Tăng cường công tác phân tích đối thủ cạnh tranh Tìm hiểu đối thủ cạnh tranh việc làm vô quan trọng để đưa sách đối phó cho có hiệu nhất, đặc biệt với đối thủ hoạt động lĩnh vực TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NH nên có biện pháp phân tích đối thủ cạnh tranh sớm tốt, tránh việc thu thập thông tin đối thủ cạnh tranh cách tự phát bị động Thường xuyên theo dõi nắm bắt thông tin đối thủ cạnh tranh thị trường nước thị trường quốc tế để biết ngân hàng, tổ chức tài đời, từ nghiên cứu phân tích sách kinh doanh, thực trạng tình hình khả tài họ, tìm ưu nhược điểm họh, qua có nhận định hay đánh giá kịp thời đối thủ cạnh tranh Việc thường xuyên có phân tích đối thủ cạnh tranh giúp NH biết sản phẩm, sách ưu đãi để thu hút khách hàng họ, học hỏi kinh nghiệm cách thức tiến hành công việc họ, từ đề biện pháp phát triển, có kế hoạch hoạt động kinh doanh phù hợp 3.2.3 Đẩy mạnh công tác tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp XNK Việt Nam thâm nhập vào thị trường giới Chuyên đề tốt nghiệp 72 Nguyên nhân gây hạn chế, khó khăn tồn việc phát triển hoạt động TTQT theo phương thức L/C xuất phát từ hiểu biết khơng sâu khách phương thức Techcombank thông qua tham tán thương mại Việt nam nước ngồi, thơng qua Phịng Thương mại Cơng nghiệp hay thông qua mạng lưới ngân hàng đại lý để tìm hiểu nhu cầu thị trường hàng hoá XNK nước sở tại, luật lệ có liên quan đến hoạt động TTQT nước, rủi ro gặp phải tiến hành hoạt động mua bán toán qua nước đó, tư vấn cho doanh nghiệp XNK tránh rủi ro đáng tiếc cách để Techcombank tránh rủi ro cho Do đó, thời gian tới Techcombank cần đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng 3.2.3.1 Đối với doanh nghiệp NK: Nhà NK thường gây rủi ro cho NH mở họ khả tốn cố tình vi phạm cam kết Để đem lại lợi ích đáng cho nhà XK bảo vệ quyền lợi NH, việc nên áp dụng hình thức L/C trường hợp cụ thể cho phù hợp hiệu việc mà cán TTQT cần phải hướng dẫn cho khách hàng  Đối với khách hàng đơn vị NK mày móc thiết bị giá trị lớn mà phía đối tác nước ngồi u cầu có tiền đặt cọc, tốn viên nên tư vấn cho họ sử dụng L/C dự phịng hình thức mà người NK đảm bảo nhận sản phẩm cung ứng từ nhà XK, đồng thời nhà NK cịn bồi hồn tồn số tiền đặt cọc chi phí liên quan người XK không thực nghĩa vụ giao hàng theo yêu cầu  Đối với đơn vị NK hàng hoá với khối lượng lớn, giao hàng nhiều lần, nên tư vấn cho họ sử dụng L/C tuần hoàn Đây phương thức giúp cho khách hàng tránh tình trạng ứ đọng vốn giảm chi phí thủ tục có liên quan  Đối với khách hàng NK nguyên liệu từ nước gia cơng, sau xuất hàng sang nước cung cấp nguyên liệu để bán lại, toán viên nên tư vấn cho họ sử dụng loại L/C đối ứng, hình thức đảm bảo cho đơn vị gia công Loại L/C đảm bảo đồng thời toán cho người XK giá trị nguyên liệu nhập sản phẩm hàng hoá sản xuất từ ngun liệu 3.2.3.2 Đối với doanh nghiệp XK: Chuyên đề tốt nghiệp 73 Nhà XK thường gây rủi ro cho NH thông báo , NH chiết khấu họ lập chứng từ khơng hồn hảo bị từ chối tốn Để tránh rủi ro đó, NH nên tư vấn cho vấn đề sau: Tư vấn cho doanh nghiệp XK yêu cầu bên mua mở cho L/C đảm bảo Hiện nay, loại L/C có xác nhận miễn truy địi có lợi cho người bán Thường xuyên cập nhật thông tin tư vấn cho đơn vị XK tìm hiểu kĩ điều khoản điều kiện L/C, tránh sai sót chứng từ để bị từ chối tốn Các tốn viên nên tư vấn cho đơn vị cách thức đòi tiền thư hay điện Đội ngũ cán làm công tác TTQT nên tư vấn cho khách hàng cách thức giải vấn đề mà chứng từ có sai sót, kiểm tra kỹ xem lí từ chối mà NH mở đưa có hợp lí khơng Tư vấn cho doanh nghiệp đưa biện pháp kịp thời trường hợp giải hàng hóa bị từ chối nhằm giúp họ hạn chế tối đa thiệt hại 3.2.4 Xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ cách hồn thiện Hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ thường xuyên tiềm ẩn rủi ro làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM Để phòng ngừa hạn chế rủi ro, Techcombank cần nghiên cứu đề biện pháp quản lý rủi ro tốn, thơng qua việc cấp hạn mức toán lần cho nghiệp vụ mở L/C cho chi nhánh Nghiên cứu xây dựng văn thoả thuận với khách hàng cho dịch vụ nhằm đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ khách hàng giao dịch Thực phân loại rủi ro Cần có thoả thuận giá dịch vụ cụ thể với NH thường xuyên có giao dịch Phối hợp với phận chức nghiên cứu đưa sách khách hàng tổng thể Bên cạnh đó, Techcombank phải tổ chức thống kê, phân tích, phân loại rủi ro hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ cách đầy đủ, xác theo nguyên nhân thời gian Việc làm phải thể chế hoá chế độ thông tin báo cáo trở thành nghiệp vụ thường xuyên hàng tháng, quý, năm NH Biện pháp thực chủ yếu thông qua việc phân tích, thẩm định kỹ thơng tin tài thơng tin phi tài DN XNK áp dụng thủ tục cấp tín dụng chặt chẽ trước đầu tư nhằm phân loại khoản vay đối tác vay vốn dựa vào mức độ rủi ro tín dụng để quản lý Bên cạnh NH cần trích Chuyên đề tốt nghiệp 74 lập khoản dự phòng rủi ro nhằm bù đắp cho rủi ro xảy Techcombank làm giảm bớt rủi ro hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ cách phân tán rủi ro Thu nhập từ hoạt động TTQT thành công bù đắp phần lỗ cho hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ khơng thành công 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với quan quản lý vĩ mô Nhà nước Cùng với phát triển kinh tế thị trường có quản lý vĩ mô nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, vai trò điều khiển vĩ mô Nhà nước ngày khẳng định Hơn nữa, xu quốc tế hoá kinh tế giới đem lại cho quốc gia hội đồng thời thách thức lơn Lúc cần phải có bàn tay định hướng nhà nước để đưa đất nước mục tiêu Đối với hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động tốn hàng hố XNK theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng thời kỳ cần đến lãnh đạo định hướng phủ để ngày mở rộng phát triển, đồng thời tránh rủi ro xảy cho ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh XNK Như vậy, với thực trạng hệ thống pháp luật chưa đồng nước ta nay, Nhà nước cần sớm ban hành văn pháp luật cho giao dịch toán XNK, văn luật, luật quy định hướng dẫn giao dịch tốn theo phương thức tín dụng chứng từ, quy định rõ quyền lợi nghĩa vụ người mua người bán hợp đồng ngoại thương quyên lợi ích ngân hàng tham gia giao dịch toán tín dụng chứng từ Hiệu hoạt động tốn hàng hố XNK phương thức tín dụng chứng từ chịu ảnh hưởng chất lượng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp XNK Do đó, tăng cường vai trị quản lý Nhà nước sách tiền tệ để khuyến khích thúc đẩy hoạt động XNK Mặt khác, để đẩy mạnh hoạt động XNK, nhà nước cần có sách đẩy mạnh cơng tác đối ngoại, đặc biệt công tác thương mại với thị trường Nhật Bản, Mỹ, EU Ngoài ra, Nhà nước cần củng cố phát triển Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại Việt Nam hợp tác với khách hàng đối tác, giúp đỡ tương trợ lẫn qua trình hồ nhập vồ cộng đồng giới Hơn nữa, cần cải cách mạnh mẽ thủ tục hành quản lý XNK, tinh giảm thủ tục hải quan Tăng cường công tác chống buôn lậu quản lý Chuyên đề tốt nghiệp 75 thị trường nội địa nhằm tăng thu ngân sách, bảo hộ sản xuất nước, tăng cường ngoại tệ toán qua ngân hàng 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước Là quan chuyên trách quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ tín dụng, NHNN cần thực giải pháp sau để tăng cường hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHTM: (1) Hoàn thiện sở pháp lý TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Hồn thiện hệ thống pháp luật NH bao gồm Luật NHNN, Luật TCTD phù hợp với sách phát triển KT-XH, với tiêu chuẩn hoạt động quốc tế Rà soát lại văn liên quan đến hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ để hồn chỉnh, sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với cam kết quốc tế Việt Nam NHNN cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện văn bản, quy định hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHTM, nhanh chóng triển khai hướng dẫn thực cách rõ ràng khuôn khổ pháp lý liên quan đến hoạt động TTQT theo phương thức TDCT để từ làm sở cho hoạt động TTQT NHTM Xây dựng (2) Nâng cao vai trò NHNN việc điều hành sách tiền tệ NHNN cần nghiên cứu hoàn thiện thị trường tài liên quan đến sách tài tiền tệ quốc gia, đặc biệt coi trọng thị trường tiền tệ Vai trị điều hành vĩ mơ NHNN cần nâng cao việc thiết lập, điều hành sách tiền tệ quốc gia việc quản lý, giám sát hoạt động trung gian tài Việc điều hành sách tiền tệ NHNN phải nhằm mục tiêu thúc đẩy, phát triển ổn định vững KT, kiểm soát lạm phát Bên cạnh đó, cần phát triển cơng cụ tài thị trường phái sinh, đặc biệt công cụ, giao dịch hạn chế rủi ro tỷ giá hối đối Swap,Forward, Future, Option (3)NHNN cần có biện pháp hoàn thiện phát triển thị trường mua bán ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường nhằm giải quan hệ trao đổi, cung cấp ngoại tệ NHNN với ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại với Vì vậy, để Techcombank- Hồn Kiếm mở rộng quan hệ toán quốc tế, phục vụ tốt cho hoạt động XNK hàng hố việc phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng cần thiết Trong thời gian tới, để hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, ngân hàng nhà nước đối tượng liên quan cần thực công tác sau : Chuyên đề tốt nghiệp 76  Cần giám sát buộc NHTM phải xử lý trạng thái ngoại hối việc mua bán ngoại tệ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng  Mở rộng đối tượng tham gia vào thị trường  Phát triển nghiệp vụ vay mượn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu hình thức mua bán ngoại tệ mua bán ký hạn, hợp đồng tương lai 3.4.4 Kiến nghị với khách hàng DN XNK Việt Nam Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới WTO (7/11/2006), tham gia quan hệ thương mại quốc tế NHTMVN DN XNK Việt Nam cần phải hiểu rõ thông lệ tập quán quốc tế quy định WTO để phòng ngừa hạn chế rủi ro TTQT Sự am hiểu tập quán thông lệ quốc tế hợp tác khách hàng yếu tố quan trọng định thành công hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ với Techcombank Do vậy, để giảm bớt rủi ro trình hoạt động TTQT, DN XNK cần phải thực vấn đề sau: (1) Tuân thủ chặt chẽ quy định hoạt động thương mại quốc tế, không nên bỏ qua chi tiết cho dù nhỏ hợp đồng mua bán để tạo sơ hở cho phía khách hàng bắt lỗi từ chối toán (2) Cần kiểm tra kỹ lưỡng xác minh tư cách pháp lý lực tài phía đối tác nước ngồi trước thức ký kết hợp đồng, nhằm tránh rủi ro, tổn thất bên đối tác mang lại (3) Đừng ngần ngại đặt câu hỏi để thiết lập thông số tin cậy với đối tác mà họ hy vọng bắt đầu đặt quan hệ kinh doanh Cần thận trọng phải điều tra kỹ đối tác bên trung gian, phải kiểm tra sát chứng từ liên quan giao dịch mua bán (4) Tránh đưa vào hợp đồng điều khoản làm chậm trễ thời gian toán, phức tạp lập chứng từ, chí cịn cài vào điều khoản làm khó khăn cho việc lập chứng từ phù hợp (6) Cần làm quen với việc thuê luật sư độc lập bên sử dụng chuyên gia có lực, kinh nghiệm để soạn thảo hợp đồng rà soát lại điều kiện điều khoản hợp đồng trước thức ký kết (7) Cần nắm bắt kịp thời thông tin giá cả, thị trường, tỷ giá quy định pháp luật NN để có chiến lược kinh doanh phù hợp với giai đoạn Chuyên đề tốt nghiệp 77 (8) Cần nghiên cứu xem xét kỹ yêu cầu, tư vấn NH DN q trình mở L/C để có tu chỉnh kịp thời, hạn chế thấp rủi ro giảm khoản chi phí bất hợp lý phát sinh trình hoạt động (9) Cần tìm kiếm mở rộng thị trường nhằm hạn chế phân tán bớt rủi ro TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Chuyên đề tốt nghiệp 78 KẾT LUẬN Từ năm cuối thập niên 80, Việt nam bắt đầu cải cách kinh tế nay, trình chuyển đổi kinh tế từ quản lý theo mệnh lệnh hành tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường có định hướng xã hội chủ nghĩa Trên lĩnh vực kinh tế quốc tế vậy, từ ngoại thương độc quyền khép kín bn bán với nước xã hội chủ nghĩa chính, đến mở cửa hội nhập kinh tế khu vực toàn cầu, thương nhân Việt Nam có hội thử sức thương trường rộng lớn Trong 30 năm qua, việc mở kinh tế mang lại bước chuyển biến tích cực toàn kinh tế, hoạt động NHTM doanh nghiệp lĩnh vực XNK kim ngạch XNK tăng mạnh qua năm Có kết phải kể đến đóng góp khơng nhỏ NHTM với tư cách trung gian toán cho hoạt động XNK Thơng qua hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHTM giúp cho hoạt động TTQT diễn nhanh tróng, liên tục đạt hiệu cao, ổn định tâm lý cho doanh nghiệp Tuy nhiên, trước phát triển mạnh mẽ ngày đa dạng thương mại quốc tế, nghiệp vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHTM nhiều lúc ngày tỏ có nhiều bất cập, chưa đáp ứng nhứng địi hỏi ngày cao thương mại quốc tế ảnh hưởng trực tiếp tới lợi ích kinh tế quốc gia Đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ” tập trung phân tích tình hình phát triển hoạt động TTQT ngân hàng Techcombank giai đoạn 2005- 2008 để qua rút mặt tích cực tồn tại, hạn chế nguyên nhân T đó, đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động TTQT ngân hàng Techcombank 79 Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO 1/ Tài liệu từ sách Phan Thị Thu Hà (chủ biên) (2002), Giáo trình NHTM quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Hường (chủ biên) (2001), Giáo trình Kinh doanh Quốc tế, tập I, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Thảo (chủ biên ) (2005), Giáo trình nghiệp vụ Thanh tốn Quốc tế, NXB Lao động – Xã hội, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (chủ biên) (2005), Giáo trình Thanh toán Quốc tế & Tài trợ thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (chủ biên) (2007), Giáo trình Thanh tốn Quốc tế, NXB Thống kê, Hà Nội Đinh Xuân Trình (chủ biên) (2007 ), Giáo trình nghiệp vụ ngoại thương, Đại học Ngoại thương, NXB Giáo dục, Hà Nội - 1998 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, số 600, ICC xuất năm 2007 Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng, ISBP số 681, ICC xuất năm 2007 Tài liệu ngân hàng Báo cáo tổng k ết hoạt động kinh doanh 2005 phương hướng nhiệm vụ năm 2006 ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2006 phương hướng nhiệm vụ năm 2007 ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank 10 Báo cáo tổng kế t hoạt động kinh doanh 2007 phương hướng nhiệm vụ năm 2008 ngâ n hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank 11 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2008 phương hướng nhiệm vụ năm 2009 ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank 12 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh phòng TTQT năm 2005, 2006, 2007, 2008 Chuyên đề tốt nghiệp 13 80 Tài liệu h ướng dẫn nghiệp vụ TTQT & Kinh doanh ngoại tệ Techcombank Việt Nam Tài liệu từ internet 17 http://www.Tec hcombank.com.vn 18 http://vi.wikipe dia.org/wiki/Ngân_hàng_thương_mại 19 http:// www.saga.vn/dictview.aspx?id=2088 Chuyên đề tốt nghiệp 81 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Hà Nội, ngày tháng năm 2010 Chuyên đề tốt nghiệp 82 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội, ngày tháng năm 2010 ... tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I HIỆU QUẢ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Thanh toán quốc tế. .. Chương 1: Hiệu toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Chương 2: Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Techcombank Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu. .. tốn theo phương thức tín dụng chứng từ Xuất phát từ vấn đề trên, em định chọn viết đề tài “ Nâng cao hiệu tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt